Nâng cao chất lượng cho vay đối với doanh nghiệp xây lắp tại ngân hàng đầu tư và phát triển Việt Nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH ~~~~~~*~~~~~~ VÕ THỊ THU HẰNG NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP XÂY LẮP TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH, NĂM 2011 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH ~~~~~~*~~~~~~ VÕ THỊ THU HẰNG NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP XÂY LẮP TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM Chuyên ngành: Kinh tế Tài – Ngân hàng Mã số: 60.31.12 LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS TRẦN HUY HỒNG TP HỒ CHÍ MINH, NĂM 2011 LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan đề tài nghiên cứu mang tính độc lập cá nhân Luận văn hồn thành sau q trình học tập, nghiên cứu thực tiễn, kinh nghiệm thân hướng dẫn thầy PGS.TS Trần Huy Hoàng Luận văn chưa cơng bố hình thức Tác giả Võ Thị Thu Hằng 85 MỤC LỤC DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT DANH MUC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU TÓM TẮT LUẬN VĂN LỜI MỞ ĐẦU CHƢƠNG 1: MỘT SỐ VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ CHẤT LƢỢNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP XÂY LẮP CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Hoạt động cho vay doanh nghiệp xây lắp ngân hàng thƣơng mại 1.1.1 Khái niệm cho vay doanh nghiệp xây lắp ngân hàng thƣơng mại 1.1.2 Đặc trƣng cho vay doanh nghiệp xây lắp 1.1.3 Các hình thức cho vay doanh nghiệp xây lắp 1.1.4 Quy trình cho vay doanh nghiệp xây lắpError! Bookmark not defined 1.2 Chất lƣợng cho vay doanh nghiệp xây lắp Ngân hàng thƣơng mại 12 1.2.1 Quan niệm chất lƣợng cho vay doanh nghiệp xây lắp 12 1.2.2.Các tiêu phản ánh chất lƣợng cho vay doanh nghiệp xây lắp12 1.3 Các nhân tố ảnh hƣởng đến chất lƣợng cho vay doanh nghiệp xây lắp Ngân hàng thƣơng mại 18 1.3.1 Các nhân tố chủ quan 18 1.3.2 Các nhân tố khách quan 25 1.4 KẾT LUẬN CHƢƠNG 1……………………………………………….26 CHƢƠNG THỰC TRẠNG CHẤT LƢỢNG CHO VAY ĐỐI VỚI CDOANH NGHIỆP XÂY LẮP TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 266 2.1 Tổng quan Ngân hàng Đầu tƣ Phát triển Việt Nam 266 2.1.1 Cơ cấu tổ chức mạng lƣới hoạt động 266 86 2.1.2 Tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng Đầu tƣ Phát triển Việt Nam 29 2.2 Thực trạng chất lƣợng cho vay doanh nghiệp xây lắp Ngân hàng Đầu tƣ Phát triển Việt Nam 38 2.2.1 Hoạt động cho vay doanh nghiệp xây lắp Ngân hàng Đầu tƣ Phát triển Việt Nam 38 2.2.2 Phân tích chất lƣợng cho vay doanh nghiệp xây lắp Ngân hàng Đầu tƣ Phát triển Việt Nam 42 2.3 Đánh giá chất lƣợng cho vay doanh nghiệp xây lắp Ngân hàng Đầu tƣ Phát triển Việt Nam 50 2.3.1 Những mặt đạt đƣợc 50 2.3.2 Hạn chế 52 2.3.3 Nguyên nhân 53 CHƢƠNG GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG CHO VAY DOANH NGHIỆP XÂY LẮP TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 63 3.1 Định hƣớng hoạt động cho vay doanh nghiệp xây lắp Ngân hàng Đầu tƣ Phát triển Việt Nam 63 3.1.1 Định hƣớng hoạt động cho vay nói chung Ngân hàng Đầu tƣ Phát triển Việt Nam 63 3.1.2 Định hƣớng hoạt động cho vay doanh nghiệp xây lắp Ngân hàng Đầu tƣ Phát triển Việt Nam 64 3.2 Giải pháp nâng cao chất lƣợng cho vay doanh nghiệp xây lắp Ngân hàng Đầu tƣ Phát triển Việt Nam 65 3.2.1 Hồn thiện sách cho vay doanh nghiệp xây lắp 65 3.2.2 Nâng cao chất lƣợng đội ngũ cán tín dụng 688 3.2.3 Hoàn thiện nội dung thẩm định trƣớc cho vay doanh nghiệp xây lắp 70 3.2.4 Tăng cƣờng quản lý, giám sát trình sử dụng vốn vay doanh nghiệp xây lắp 73 87 3.2.5 Tăng cƣờng áp dụng mơ hình cho vay khép kín doanh nghiệp xây lắp 75 3.2.6 Nâng cao chất lƣợng công tác thu thập xử lý thông tin hoạt động cho vay doanh nghiệp xây lắp 76 3.2.7 Hoàn thiện đổi trang thiết bị, công nghệ ngân hàng 77 3.2.8 Tăng cƣờng công tác kiểm tra hoạt độngcho vay 78 3.3 Kiến nghị: 79 3.3.1 Kiến nghị Chính phủ 79 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nƣớc 81 KẾT LUẬN CHƢƠNG 82 KÊT LUẬN 83 89 DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT BIDV : Ngân hàng đầu tƣ phát triển Việt Nam CBTD : Cán tín dụng CV : Cho vay CP : Cổ phần DNXL : Doanh nghiệp xây lắp DPRRTD : Dự phòng rủi ro tín dụng NHNN : Ngân hàng Nhà nƣớc NHTM : Ngân hàng thƣơng mại HĐTD : Hợp đồng tín dụng KH : Kế hoạch RRTD : Rủi ro tín dụng TCTD : Tổ chức tín dụng TD : Tín dụng TSĐB : Tài sản đảm bảo XDCB : Xây dựng VLĐ : Vốn lƣu động 90 DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU DÙNG TRONG LUẬN VĂN Trang Bảng 2.1 : 2008-2010 Bảng 2.2 Tình hình tài sản vốn chủ sở hữu BIDV giai doạn 29 : Một số tiêu tổng quát kết hoạt động kinh doanh BIDV giai đoạn 2008 – 2010 30 Bảng 2.3 : Cơ cấu nguồn vốn huy động BIDV giai đoạn 2008 – 2010 31 Bảng 2.4 : Quy mô Cơ cấu dƣ nợ tín dụng theo kỳ hạn BIDV giai đoạn 2008 – 2010 33 Bảng 2.5 : Cơ cấu dƣ nợ tín dụng theo hình nghiệp vụ BIDV 35 Bảng 2.6 : Lãi suất cho vay thƣơng mại giai đoạn 2008 – 2010 36 Bảng 2.7 : Phân loại nhóm nợ BIDV giai đoạn 2008 – 2010 36 Bảng 2.8 : Lãi từ hoạt động dịch vụ BIDV giai đoạn 2008 – 2010 37 : Tình hình dƣ nợ DNXL giai đoạn 2008-2010 38 Bảng 2.10 : Tỷ lệ nợ hạn DNXL giai đoạn 2008 - 2010 40 Bảng 2.11 : Phân loại nợ hạn DNXL theo thời gian 42 Bảng 2.12 : Nhóm nợ 44 Bảng 2.13 : Nợ xấu DNXL giai đoạn 2008 - 2010 44 Bảng 2.14 : Tỷ lệ lãi tồn đọng chƣa thu đƣợc so với dƣ nợ Bảng 2.9 DNXL 46 Bảng 2.15 : Tỷ lệ dự phòng RRTD DNXL 47 91 Bảng 2.16 : Tỷ lệ dƣ nợ DNXL có TSĐB 47 Bảng 2.17 : Lợi nhuận từ hoạt động cho vay DNXL 48 Sơ đồ 2.1 : Mơ hình tổ chức hệ thống BIDV 26 Sơ đồ 2.1 : Cơ cấu máy quản ly BIDV 28 Biểu đồ 2.1 : Tình hình tài sản vốn chủ sở hữu BIDV giai đoạn 2008 - 2010 30 Biểu đồ 2.2 : Cơ cáu nguồn vốn huy động BIDV giai đoạn 2008 2010 31 Biểu đồ 2.3 : Quy mơ cấu tín dụng BIDV giai đoạn 2008 2010 34 Biểu đồ 2.4 : Tình hình dƣ nợ DNXL giai đoạn 2008 - 2010 39 Biểu đồ 2.5 : Tỷ lệ nợ hạn DNXL giai đoạn 2008 - 2010 41 Biểu đồ 2.6 : Phân loại nợ hạn DNXL theo thời gian 43 Biểu đồ 2.7 : Nợ xấu DNXL giai đoạn 2008 - 2010 45 Biểu đồ 2.8 : Lợi nhuận từ hoạt động cho vay DNXL 49 LỜI MỞ ÐẦU Tính cấp thiết đề tài Ngân hàng Đầu tƣ Phát triển Việt Nam ngân hàng thƣơng mại nhà nƣớc có bề dày lâu đời hệ thống ngân hàng thƣơng mại Việt Nam Qua chặng đƣờng 53 năm xây dựng trƣởng thành, từ ngân hàng chuyên ngành có nhiệm vụ chủ yếu cấp phát, cho vay quản lý vốn đầu tƣ xây dựng tất lĩnh vực kinh tế thuộc kế hoạch Nhà nƣớc, đến Ngân hàng Đầu tƣ Phát triển Việt Nam trở thành ngân hàng thƣơng mại nhà nƣớc hàng đầu Việt Nam, hoạt động theo mơ hình tổng cơng ty nhà nƣớc hạng đặc biệt với tính hệ thống cao Ngân hàng Đầu tƣ Phát triển Việt Nam khẳng định đƣợc vai trò chủ lực mạnh việc cho vay vốn phục vụ đầu tƣ phát triển, góp phần Cơng nghiệp hố - Hiện đại hố đất nƣớc Doanh nghiệp xây lắp từ lâu khách hàng truyền thống Ngân hàng Đầu tƣ Phát triển Việt Nam, dƣ nợ loại hình doanh nghiệp chiếm tỷ trọng lớn tổng dƣ nợ Ngân hàng Tuy nhiên, thực tế cho thấy hoạt động cho vay doanh nghiệp xây lắp tồn nhiều hạn chế làm ảnh hƣởng đến chất lƣợng tín dụng thu nhập ngân hàng Một biểu tình trạng tỷ lệ nợ hạn cao, nợ xấu mức cao,… Chính vậy, việc hạn chế, ngun nhân dẫn đến hạn chế trên, từ đề giải pháp nhằm nâng cao chất lƣợng cho vay doanh nghiệp xây lắp việc cần thiết Xuất phát từ mong muốn trên, đề tài “Nâng cao chất lượng cho vay doanh nghiệp xây lắp Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam” đƣợc tác giả chọn làm đề tài nghiên cứu Mục đích nghiên cứu - Hệ thống hố vấn đề chất lƣợng cho vay doanh nghiệp xây lắp ngân hàng thƣơng mại 71 nâng cao chất lƣợng chất lƣợng cho vay DNXL cịn cần phải hồn thiện số nội dung sau: * Thẩm định hồ sơ khoản vay: Đặc thù nghiệp vụ cho vay vốn lƣu động DNXL vốn vay phải đƣợc chi trả cho chi phí hình thành nên giá trị cơng trình sở hợp đồng thi công xây lắp ký Do đó, hồ sơ khoản vay phải có đủ tài liệu sau: - Hợp đồng thi công xây lắp ký khách hàng vay vốn chủ đầu tƣ - Đối với dự án, cơng trình thuộc phạm vi điều chỉnh quy chế quản lý đầu tƣ xây dựng cần phải có định phê duyệt kết đấu thầu định định thầu theo quy định quy chế đấu thầu Ngoài tài liệu bắt buộc trên, tùy đối tƣợng khách hàng cụ thể, CBTD đề nghị DNXL cung cấp, bổ sung tài liệu khác, bao gồm: - Quyết định đầu tƣ dự án cấp có thẩm quyền - Các tài liệu chứng minh nguồn vốn tốn cơng trình chủ đầu tƣ Trong đó: Đối với nguồn vốn theo kế hoạch xây dựng hàng năm, cần có định Ủy ban nhân dân tỉnh; nguồn vốn từ trái phiếu Chính phủ, cần có thơng báo Bộ Tài Bộ Kế hoạch Đầu tƣ; nguồn vốn tự có chủ đầu tƣ: Quyết định hội đồng quản trị/hội đồng thành viên doanh nghiệp cam kết chủ đầu tƣ; nguồn vốn tín dụng: Hợp đồng tín dụng văn bảo lãnh, cam kết thức bên tài trợ dự án/cơng trình - Tổng dự tốn cơng trình/dự án đƣợc cấp có thẩm quyền phê duyệt theo quy định * Thẩm định kế hoạch SXKD/phương án SXKD: - Trƣớc cho vay phải thẩm định toàn diện thực trạng hoạt động SXKD, tình hình tài DNXL: 72 + Phân tích tình hình tài (CBTD phải đối chiếu báo cáo tài khách hàng gửi đến với báo cáo gửi quan thuế xác nhận kiểm toán), đánh giá thực trạng hoạt động sản xuất kinh doanh, tình hình quan hệ DNXL với tổ chức tín dụng khác, xếp hạng khách hàng, phân tích điểm mạnh, điểm yếu, hội, thách thức DNXL, phân tích lực đấu thầu, lực máy móc thiết bị thi cơng + Cần trọng thẩm định kỹ nguồn vốn toán chủ đầu tƣ cho cơng trình, nguồn tài đảm bảo khả hồn trả vốn vay cho ngân hàng + Đối với cho vay theo hạn mức xây lắp: Cần xem xét, phân tích tiêu kế hoạch SXKD năm tới doanh nghiệp: Giá trị sản lƣợng, doanh thu kế hoạch, lợi nhuận định mức, khấu hao bản, khoản thuế phải nộp, vốn đƣợc chủ đầu tƣ ứng trƣớc, vốn tự có tự huy động, hạn mức vay ngân hàng khác Xác định vòng quay vốn lƣu động năm kế hoạch sở vịng quay vốn lƣu động năm trƣớc, đó: Phải loại trừ khoản chiết khấu khỏi doanh thu khoản phải thu khó địi khỏi tài sản lƣu động dự trữ bình quân + Giá trị sản lƣợng năm kế hoạch phải đƣợc lập sở hợp đồng thi công chuyển tiếp từ năm trƣớc, hợp đồng thi công ký năm, hợp đồng thi công dự kiến ký đƣợc Từ đƣa giá trị sản lƣợng tính vay hợp lý cho doanh nghiệp Ngồi ra, DNXL có xu hƣớng hoạt động đa ngành đa nghề (đầu tƣ bất động sản, thủy điện,…) nên đánh giá khả tham gia vốn tự có, tính toán mức giới hạn cho vay hợp lý cơng trình xây lắp nhằm đảm bảo DNXL khơng chiếm dụng đƣợc vốn kinh doanh ngắn hạn để đầu tƣ dài hạn 73 - Thẩm định biện pháp bảo đảm tiền vay: Cần kiểm tra tình trạng thực tế tài sản bảo đảm tiền vay Tuỳ thuộc vào loại tài sản bảo đảm mà kiểm tra yếu tố thích hợp (về nguồn gốc pháp lý, giấy tờ quyền sở hữu, ) tiến hành định giá bảo đảm tiền vay theo quy định Ngoài ra, cần yêu cầu khách hàng bổ sung tối đa biện pháp bảo đảm tiền vay kể tài sản riêng cá nhân lãnh đạo doanh nghiệp tài sản bên thứ ba khác, bổ sung giá trị cầm cố quyền đòi nợ giá trị xây lắp hoàn thành,… nhằm nâng dần tỷ lệ dƣ nợ có tài sản bảo đảm Đi thực tế để tìm hiểu giá cả, tình hình cung - cầu chung thị trƣờng; tìm hiểu qua nhà cung cấp thiết bị, nguyên nhiên vật liệu đầu vào, nhà tiêu thụ sản phẩm tƣơng tự nhƣ dự án để đánh giá giá cả, tình hình thị trƣờng đầu vào - đầu dự án; Tìm hiểu từ phƣơng tiện thông tin đại chúng (báo, đài, mạng Internet,…) từ quan quản lý Nhà nƣớc, quản lý doanh nghiệp,… ; thông qua báo cáo, nghiên cứu, hội thảo chuyên đề lĩnh vực xây lắp, ngành nghề khách hàng đầu tƣ; CBTD cần thƣờng xuyên kết hợp với để trao đổi thông tin, khảo sát thực tế nơi sản xuất kinh doanh khách hàng để tìm hiểu thêm thơng tin về: Tình trạng nhà xƣởng, máy móc thiết bị thi cơng có khách hàng; Tình hình hoạt động SXKD khách hàng lĩnh vực cụ thể; Đánh giá phân tích thuận lợi, khó khăn, khả đảm bảo nguồn vốn thực cơng trình tiến độ thực so với kế hoạch dự kiến 3.2.4 Tăng cường quản lý, giám sát trình sử dụng vốn vay doanh nghiệp xây lắp Sau cho vay, ngân hàng cần tiếp tục quản lý, giám sát trình sử dụng vốn vay DNXL nhằm đảm bảo vốn vay đƣợc sử dụng mục đích, kiểm sốt đƣợc dịng tiền doanh nghiệp để thu nợ kịp thời, góp phần 74 nâng cao chất lƣợng cho vay DNXL Các biện pháp cụ thể cần đƣợc tăng cƣờng nhƣ sau: - Thực quản lý cho vay theo cơng trình, chi nhánh bám sát, nắm bắt tình hình thi cơng cơng trình khách hàng để đơn đốc khách hàng đẩy nhanh tiến độ nghiệm thu, toán theo điểm dừng kỹ thuật (mốc nghiệm thu đƣợc quy định tiêu chuẩn kỹ thuật, hợp đồng thi công xây lắp) với chủ đầu tƣ nhằm hạn chế tình trạng giá khối lƣợng dở dang cơng trình tăng cao dẫn đến tồn đọng vốn ảnh hƣởng đến khả trả nợ vốn - Chi nhánh xác định doanh số cho vay thực tế so với doanh số cho vay tạm tính thời điểm giải ngân cách kiểm tra sổ sách, chứng từ kế toán DNXL để đối chiếu, xác định lại doanh số cho vay thực tế cơng trình so với tình hình khai báo (tạm phân bổ) thời điểm giải ngân, đảm bảo doanh số cho vay không vƣợt 80% giá trị nguồn vốn tốn cơng trình - Để đảm bảo quản lý đƣợc dịng tiền khách hàng, nên xem xét cho đơn vị thi công (bên B) vay vốn thực hợp đồng thi công mà chủ đầu tƣ (bên A) trực tiếp ký hợp đồng chuyển nguồn vốn toán trực tiếp tài khoản bên B mở BIDV Trƣờng hợp, tổng công ty công ty mẹ trực tiếp ký hợp đồng thi công xây lắp, sau giao lại cho đơn vị thành viên trực thuộc thực xem xét cho tổng cơng ty/công ty mẹ vay vốn chuyển cho đơn vị trực thuộc sử dụng cho đơn vị đƣợc giao thi cơng cơng trình vay vốn đƣợc tổng công ty/công ty mẹ bảo lãnh trả nợ thay cho đơn vị thành viên - Định kỳ đến tháng, chi nhánh khách hàng rà soát phân loại cơng nợ chƣa đƣợc tốn cơng trình, xác định rõ 75 khơng cho vay cơng trình có nợ tồn đọng từ tháng trở lên (tính từ ngày tổ chức nghiệm thu) - Đối với khoản vay dƣ nợ, chi nhánh tiến hành rà soát đánh giá nguồn thu khách hàng, kết hợp với kiểm tra sử dụng vốn vay để xác định khả thu hồi nợ Trƣờng hợp, khách hàng có nợ tồn đọng dẫn đến khó có khả tốn đƣợc nợ đến hạn, chi nhánh tiến hành cấu lại thời gian trả nợ phù hợp với nguồn thu, khả trả nợ khách hàng theo qui định 3.2.5 Tăng cường áp dụng mơ hình cho vay khép kín doanh nghiệp xây lắp Có thể nói hoạt động cho vay thi công xây lắp việc quản lý dòng tiền, giá trị sản lƣợng thực hiện, giá trị khối lƣợng xây lắp dở dang, tiến độ nghiệm thu, tốn cơng trình sở để đánh giá nguồn thu thực tế công trình có đảm bảo khả trả nợ ngân hàng hay khơng Hoạt động cho vay khép kín DNXL hiểu hoạt động mà ngân hàng vừa cho vay trung dài hạn chủ đầu tƣ để tốn cho nhà thầu thi cơng vừa cho vay ngắn hạn nhà thầu để toán cho nhà cung cấp nguyên vật liệu đầu vào Khi tiến hành cho vay nhà thầu theo phƣơng thức cho vay khép kín, ngân hàng cho vay chủ đầu tƣ nên việc quản lý nguồn trả nợ hay dòng tiền nhà thầu đƣợc đảm bảo đồng thời tiêu cần quan tâm cho vay xây lắp nói đƣợc đảm bảo chủ đầu tƣ vay vốn BIDV Ngoài ra, hồ sơ vay vốn chủ đầu tƣ ngân hàng có đầy đủ số liệu giá trị sản lƣợng đƣợc nghiệm thu, giá trị tốn, lũy kế khối lƣợng xây lắp hồn thành mặt hồ sơ ngắn hạn đầy đủ Việc áp dụng mơ hình tín dụng khép kín DNXL làm gia tăng quy mô dƣ nợ, nguồn trả nợ ngắn hạn đƣợc đảm bảo quay vịng tín dụng an tồn, 76 gia tăng thu phí dịch vụ chuyển tiền, huy động đƣợc tiền gửi không kỳ hạn ngân hàng 3.2.6 Nâng cao chất lượng công tác thu thập xử lý thông tin hoạt động cho vay doanh nghiệp xây lắp Hệ thống thông tin, đặc biệt hệ thống thơng tin tín dụng có vai trị quan trọng ảnh hƣởng lớn đến chất lƣợng hoạt động cho vay Các thơng tin cần xác, chân thực, có độ tin cậy cao có nguồn gốc cụ thể Để nâng cao chất lƣợng công tác thu thập xử lý thông tin, cán thẩm định cần trọng số vấn đề sau: - Đối với thông tin khách hàng cung cấp cần yêu cầu thơng tin đƣợc qua kiểm tốn cơng ty kiểm tốn độc lập ngân hàng tự th cơng ty kiểm tốn độc lập để kiểm tốn báo cáo tài doanh nghiệp cung cấp trƣớc đặt mối quan hệ với doanh nghiệp Bên cạnh đó, cán tín dụng đến trực tiếp nơi hoạt động SXKD khách hàng để để quan sát tìm hiểu mặt nhƣ: Hệ thống sở vật chất phục vụ SXKD, hệ thống tổ chức, tính hữu hiệu hoạt động lao động đội ngũ cán làm cơng, phong cách làm việc cơng nghiệp, để có đƣợc thông tin cần thiết hộ trợ cho công tác đánh giá, thẩm định khách hàng vay vốn - Thông tin mà cán thu thập cần đƣợc tổng hợp từ nhiều nguồn: khách hàng cung cấp, thông tin nội hệ thống ngân hàng, thông tin từ trung tâm thơng tin tín dụng NHNN Ngồi ra, cịn nguồn thơng tin tình hình kinh tế xã hội đƣợc cập nhật qua mạng internet Cán tín dụng cần so sánh, điều chỉnh, tổng hợp cách logic, khoa học để có đƣợc thơng tin xác, đầy đủ phục vụ cho hoạt động cho vay DNXL - Các thông tin thu thập đƣợc cần phải lƣu trữ thành file liệu, văn bản, hình ảnh,… để làm sở thống kê phân tích, tổng hợp số liệu lĩnh vực cho vay DNXL Bên cạnh đó, cán thẩm định cần 77 thƣờng xuyên phối hợp, trao đổi cập nhật thông tin với nhằm tăng khả đánh giá xu hƣớng vận động đầu tƣ dự đoán rủi ro xảy ra, đảm bảo kết luận thẩm định đắn phù hợp với thực tế - Một định tín dụng thƣờng đƣợc dựa sở tổng hợp thông tin pháp lý khách hàng, lực tài hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng, tình hình thị trƣờng đầu ra, tình hình kinh tế uy tín khách hàng quan hệ với tổ chức tín dụng nhƣ với đối tác kinh doanh Đối với doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực xây lắp, ngồi thơng tin thơng thƣờng khách hàng khoản vay, CBTD phải tìm hiểu rõ cụ thể cơng trình mà DNXL vay vốn để thi cơng, nguồn vốn tốn cơng trình, tính chắn nguồn vốn, tiến độ tốn nguồn vốn, Vì vậy, để hệ thống thơng tin thực công cụ hỗ trợ cho hoạt động tín dụng cần phải tổ chức tốt cơng tác xây dựng, khai thác cung cấp thông tin tín dụng Ngồi ra, ngân hàng cần tiếp tục hồn thiện hệ thống mạng thơng tin nội tín dụng để phận toàn hệ thống BIDV chia sẻ, sử dụng thơng tin, trao đổi thơng tin với cách nhanh chóng, thuận tiện Các phận hoạt tín dụng (quan hệ khách hàng, quản lý rủi ro tín dụng, quản lý tín dụng) tồn hệ thống ngân hàng cung cấp cho thơng tin có giá trị, phận tín dụng quản lý tín dụng Hội sở dễ dàng đạo cơng tác thẩm định chi nhánh 3.2.7 Hoàn thiện đổi trang thiết bị, công nghệ ngân hàng Để giảm thời gian, chi phí nâng cao chất lƣợng hoạt động tín dụng nói chung cho vay DNXL nói riêng, ngân hàng cần đẩy mạnh việc ứng dụng công nghệ thông tin, đổi trang thiết bị tổ chức quản lý, khai thác liệu phục vụ cho cơng tác tín dụng, thẩm định phê duyệt tín dụng Ngân hàng cần tập trung đầu tƣ, phát triển công nghệ, thực 78 chƣơng trình đại hóa ngân hàng: Tăng cƣờng ứng dụng mạng máy tính nội hội sở chi nhánh toàn hệ thống để giảm thủ tục hành chính, thơng tin tín dụng đƣợc cập nhật xác, kịp thời; đầu tƣ cơng nghệ nhằm chuẩn hố hồ sơ thơng tin khách hàng, đảm bảo thơng tin ln đƣợc cập nhật xác tồn hệ thống; nâng cấp chƣơng trình nhƣ phần mềm tính điểm khách hàng, quản lý rủi ro nhằm giúp cho cán tín dụng giảm đƣợc khối lƣợng lớn công việc, tiết kiệm thời gian nhƣ chi phí cho ngân hàng, nâng cao chất lƣợng tín dụng 3.2.8 Tăng cường công tác kiểm tra hoạt động cho vay Trong quản lý hoạt động cho vay DNXL cơng tác kiểm tra có ý nghĩa quan trọng Một mặt, hoạt động kiểm tra nội giúp phát sai sót q trình cho vay DNXL để kịp thời chấn chỉnh, khắc phục; mặt khác, thơng qua hoạt động kiểm tra, cịn giúp phát điểm bất hợp lý chế, sách cho vay DNXL để kịp thời bổ sung, sửa đổi Chính vậy, BIDV cần tăng cƣờng công tác kiểm tra hoạt động cho vay DNXL cách có hiệu quả, cụ thể: - Định kỳ tháng/lần nên tổ chức đoàn kiểm tra hoạt động tín dụng chi nhánh thay cho việc kiểm tra hoạt động tín dụng phát sinh vụ việc vi phạm hoạt động tín dụng có đồn tra bên ngồi vào kiểm tra Cán kiểm tra nội phải hoạt động độc lập với phận tn dụng sở có kiến nghị đánh giá, độc lập hoạt động kiểm tra - Nội dung kiểm tra phải bao gồm: Kiểm tra hồ sơ pháp lý khách hàng, dự án, khoản vay: Xem xét tính đầy đủ, hợp lệ, hợp pháp hồ sơ pháp lý, mục đích vay vốn có phù hợp với ngành nghề kinh doanh hay khơng; Kiểm tra tính tính xác hồ sơ tài chính, tình hình hoạt động SXKD khách hàng; Kiểm tra trình thẩm định, xét duyệt cho vay có tuân thủ 79 quy định, quy trình tín dụng hay khơng; Kiểm tra hồ sơ pháp lý tài sản bảo đảm, giấy tờ chứng minh quyền sở hữu, việc định giá, áp dụng sách tài sản bảo đảm khách hàng có theo quy định hay khơng; Kiểm tra việc chi nhánh thực điều kiện uỷ nhiệm Hội sở dự án, khoản vay; Tổng rà sốt lại dƣ nợ tín dụng DNXL để xác định chất lƣợng tín dụng, nợ có vấn đề, nợ xấu: Xác định số nợ có nguồn tốn chắn, số nợ chƣa có nguồn tốn nguồn tốn khơng chắn; xác định rõ nguyên nhân vấn đề có liên quan; có biện pháp xử lý, thu hồi giảm thiểu nợ xấu, nợ có vấn đề - Để nâng cao hiệu hoạt động kiểm tra cần phải tăng cƣờng cán có trình độ, có kinh nghiệm làm thực tế cho phận kiểm tra, kiểm soát nội Các phận cần nghiên cứu đƣa mẫu báo cáo đƣợc chuẩn hóa nhằm giúp tăng tính hiệu hoạt động kiểm sốt - Kiểm tra phải gắn với việc sửa sai, sau lần kiểm tra, tự kiểm tra phải có kế hoạch chỉnh sửa cụ thể, quy định rõ thời gian chỉnh sửa ngƣời chịu trách nhiệm chỉnh sửa Ngoài ra, cần xây dựng tăng cƣờng áp dụng chế tài xử lý để đảm bảo hiệu hoạt động kiểm sốt tín dụng độc lập Việc kiểm tra, kiểm soát thƣờng xuyên giúp cán ngân hàng nắm bắt đƣợc biến động bất thƣờng hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng từ có biện pháp xử lý kịp thời 3.3 Kiến nghị: 3.3.1 Kiến nghị Chính phủ - Hồn thiện hệ thống văn pháp lý liên quan đến hoạt động xây lắp: Hiện tại, hệ thống văn pháp lý xây dựng có nhiều, có văn chồng chéo lên chƣa cập nhật với thực tế Do vậy, thời gian tới cần có phối hợp đồng ban ngành 80 việc văn luật Đồng thời thực phân cấp quản lý đầu tƣ, quy định rõ trách nhiệm khâu việc quản lý nhà nƣớc xây dựng - Cải cách thủ tục hành quản lý đầu tư xây dựng Đi đôi với việc phân cấp, cần bƣớc thực tách chức quản lý sản xuất khỏi chức quản lý nhà nƣớc Bộ, Ngành, Ủy ban Nhân dân thành phố trực thuộc Trung ƣơng, nhằm xố bỏ tình trạng khép kín khâu từ lập, thẩm định, phê duyệt, tổ chức đấu thầu, thi công, Bộ, Ngành địa phƣơng Để thống quản lý nhà nƣớc lập quản lý chi phí đầu tƣ xây dựng cần sửa đổi, bổ sung tiêu chuẩn, quy chuẩn xây dựng lạc hậu khơng cịn phù hợp; sớm nghiên cứu ban hành hệ thống tiêu chuẩn, quy chuẩn phù hợp với tiến khoa học, kỹ thuật thơng lệ quốc tế - Tăng cường rà sốt giám sát chặt chẽ cơng trình, dự án thực dự định thực đầu tƣ từ nguồn vốn ngân sách nhà nƣớc đảm bảo hiệu đầu tƣ Khắc phục tình trạng đầu tƣ dàn trải, kiên không định đầu tƣ cơng trình chƣa chắn nguồn vốn, tránh tình trạng cơng trình đầu tƣ dở dang, kéo dài, khơng phát huy hiệu đầu tƣ, lãng phí vốn nhà nƣớc Đồng thời, cần quy định rõ ngƣời có thẩm quyền định đầu tƣ làm sai pháp luật, không hiệu phải chịu trách nhiệm hậu định không gây - Đẩy mạnh cơng tác giải phóng mặt bằng: + Tiếp tục bổ sung, sửa đổi qui định giải phóng mặt bằng: Cần có điều khoản bắt buộc để tái định cƣ cho ngƣời bị thu hồi đất họ có yêu cầu, đồng thời bảo đảm điều kiện sống cho họ thời gian chƣa đƣợc tái định cƣ Đối với đất thu hồi phục vụ mục đích sản xuất kinh doanh, phải có điều khoản quy định ngƣời nhận đất có trách nhiệm đóng góp kinh phí 81 đào tạo nghề cho đối tƣợng bị thu hồi đất, tuyển dụng số lao động vào làm việc cho doanh nghiệp, + Có chế tài rõ ràng đối tƣợng cản trở cơng tác giải phóng mặt bằng, ảnh hƣởng đến trật tự an ninh xã hội - Đẩy mạnh hoạt động xếp doanh nghiệp nhà nước, lành mạnh hố tình hình tài Hiện nay, phần lớn doanh nghiệp nhà nƣớc có hiệu sản xuất kinh doanh thấp, lỗ luỹ kế lớn khó khăn tài chính, có doanh nghiệp hết vốn nhà nƣớc nên việc khắc phục tình trạng điều khơng dễ dàng Trong đó, số nợ tồn đọng doanh nghiệp này, đặc biệt doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực xây dựng ngân hàng thƣơng mại cịn lớn Vì vậy, việc tập trung làm lành mạnh hố tài chính, xử lý nợ lỗ luỹ kế doanh nghiệp nhà nƣớc nói chung DNXL nói riêng cần thiết nhằm nâng cao chất lƣợng tín dụng ngân hàng Trong thời gian tới cần đẩy nhanh tiến độ hoàn thành xếp, đổi doanh nghiệp nhà nƣớc Các quan ban ngành phải kiên xếp lại doanh nghiệp kinh doanh thua lỗ kéo dài, khơng có khả khắc phục, theo hình thức cổ phần hóa, giao, bán, khoán kinh doanh, cho thuê, giải thể phá sản 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước - Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam cần nâng cao vai trò trung tâm thơng tin tín dụng thơng qua việc phối hợp với quan ban ngành khác nhƣ Bộ Tài chính, quan thuế, Bộ Kế hoạch Đầu tƣ,… việc thu thập xử lý thơng tin doanh nghiệp nhƣ sách, chế cho vay lĩnh vực có liên quan; đồng thời, cần hình thành phận chuyên trách cung cấp thông tin mặt hoạt động kinh tế để cung cấp thông tin mà ngân hàng cần doanh nghiệp nhƣ tình 82 hình tài chính, thơng tin phi tài chính, quan hệ tín dụng doanh nghiệp với tổ chức tín dụng,… Những thơng tin cần đƣợc cập nhật thƣờng xuyên có đảm bảo pháp lý - Xây dựng trung tâm liệu quản lý đất đai, quản lý đăng ký giao dịch bảo đảm giúp cho NHTM kiểm tra, thẩm định đƣợc tài sản chấp cách nhanh chóng xác đảm bảo an tồn cho hoạt động tín dụng NHTM Bên cạnh đó, NHNN cần quan tâm đến việc thành lập trung tâm phát mại tài sản cầm cố, chấp để thuận lợi việc định giá lại, rao bán tài sản đó, giúp ngân hàng tiết kiệm thời gian chi phí việc bán tài sản để thu hồi vốn - Nâng cao chất lƣợng công tác tra, giám sát hoạt động tín dụng NHTM NHNN cần xử lý kiên trƣờng hợp sai phạm, đồng thời phối hợp với ngành có liên quan để có phối hợp hỗ trợ kịp thời, tháo gỡ khó khăn vƣớng mắc hoạt động tín dụng NHTM Đặc biệt phải có quy trình chuẩn mực hóa cơng tác tra, kiểm tra, giám sát NHNN nhƣ quy định với NHTM lĩnh vực - Chính sách thắt chặt hay mở rộng NHNN ảnh hƣởng trực tiếp đến hoạt động ngân hàng thƣơng mại, thành phần kinh tế nói chung DNXL nói riêng Vì vậy, NHNN cần phân tích diễn biến thị trƣờng tiền tệ thời kỳ để có dự báo vĩ mơ diễn biến tiền tệ, tín dụng từ có sách tiền tệ cho phù hợp 3.4 Kết luận chƣơng 3: Với thực trạng chất lƣợng cho vay doanh nghiệp nhiều hạn chế gặp nhiều rủi ro, giải pháp cấp thiết đƣợc đƣa nhằm hạn chế rủi ro xảy ra, nâng cao chất lƣợng cho vay doanh nghiệp xây lắp, giải pháp quan trọng hồn thiện quy trình cho vay, hồn thiện q trình thẩm định DNXL, nâng cao chất lƣợng cán tín dụng, 83 tăng cƣờng kiểm tra kiểm soát hoạt động cho vay…Đây giải pháp mang tính thực tiễn cao, áp dụng tốt nâng cao đƣợc chất lƣợng cho vay DNXL, giảm tỷ lệ nợ xấu, nợ hạn, thu hồi vốn nhanh… Bên cạnh giải pháp đƣa luận văn đề xuất số kiến nghị phủ, ngân hàng Nhà nƣớc nhằm hoản thiện văn pháp ly thơng tin tín dụng cho ngân hàng áp dụng cho vay đƣợc hiệu KẾT LUẬN Chất lƣợng hoạt động tín dụng nói chung chất lƣợng hoạt động cho vay doanh nghiệp xây lắp vấn đề mà tất ngân hàng thƣơng mại trọng Ngân hàng Đầu tƣ Phát triển Việt nam với vai trò ngân hàng chủ lực lĩnh vực đầu tƣ phát triển việc nâng cao chất lƣợng cho vay DNXL vấn đề tất yếu cần thiết ngân hàng Trong năm qua, chất lƣợng cho vay Ngân hàng không ngừng đƣợc cải thiện Song, việc nâng cao chất lƣợng tín dụng DNXL nhiều vƣớng mắc, tồn Nhận thức đƣợc hạn chế đó, sở vận dụng phƣơng pháp nghiên cứu, bám sát mục tiêu, phạm vi nghiên cứu, chuyên đề hoàn thành nhiệm vụ sau: Thứ nhất, hệ thống hoá đƣợc vấn đề lý luận chất lƣợng cho vay DNXL ngân hàng thƣơng mại Thứ hai, phân tích thực trạng chất lƣợng cho vay DNXL BIDV Chỉ hạn chế, tồn cần tiếp tục giải Thứ ba, đề xuất giải pháp có tính thực tiễn nhằm nâng cao chất lƣợng cho vay DNXL BIDV đồng thời đƣa kiến nghị đối 84 với Chính phủ, Ngân hàng Nhà nƣớc Ban lãnh đạo BIDV để tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng hoạt động cho vay DNXL Với kiến thức kinh nghiệm thực tiễn hạn chế, nâng cao chất lƣợng cho vay DNXL vấn đề nhƣng vấn đề phức tạp; khn khổ khóa luận thạc sỹ khơng tránh khỏi hạn chế thiếu sót, kính mong thầy ngƣời quan tâm góp ý để tác giả tiếp tục hoàn thiện tƣơng lai 88 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO PGS.TS Trần Huy Hoàng – Nghiệp vụ ngân hàng thƣơng mại David Cox, 1997, Nghiệp vụ ngân hàng đại, NXB Chính trị quốc gia, Hà nội PTS Lê Văn Tề (Chủ biên) - Tiền tệ ngân hàng - NXB TP Hồ Chí Minh 1992 Frederic S.Mishkin, 1995, Tiền tệ, Ngân hàng Thị trƣờng tài chính, NXB Khoa học kỹ thuật, Hà nội Peter S.Rose, 2001, Quản trị ngân hàng thƣơng mại, NXB Tài chính, Hà nội Quốc hội, 1997, Luật Tổ chức tín dụng Ngân hàng Đầu tƣ Phát triển Việt Nam, Báo cáo thƣờng niên năm 2008, 2009 2010 Hệ thống hoá văn pháp luật số năm 2004, 2005 2006 Phòng Pháp chế chế độ Ngân hàng Đầu tƣ Phát triển Việt Nam Tạp chí Ngân hàng (Banking Review) - Ngân hàng Nhà nƣớc Việt nam - Các số năm 2008, 2009 2010