Giải pháp nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro tín dụng tại các Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam

Β ΓΙℑΟ D Χ ςℵ ℵΟ Τ Ο ΤΡ ΝΓ Ι Η Χ ΚΙΝΗ Τ ΤΠ.ΗΧΜ −−−−−−−−−−− ΝΓΥΨ Ν ΗΟℵΝΓ ΟΑΝΗ ΓΙ Ι ΠΗℑΠ ΝℜΝΓ ΧΑΟ ΗΙ Υ ΘΥ ΘΥ Ν Λ⇑ Ρ Ι ΡΟ Τ⊆Ν D ΝΓ Τ Ι ΧℑΧ ΝΓℜΝ ΗℵΝΓ ΤΗ ΝΓ Μ Ι Χ ΠΗ Ν ςΙ Τ ΝΑΜ ΛΥ Ν ς Ν ΤΗ Χ Σ ΚΙΝΗ Τ ΤΠ.Η Χη Μινη − Ν m 2010 Β ΓΙℑΟ D Χ ςℵ ℵΟ Τ Ο ΤΡ ΝΓ Ι Η Χ ΚΙΝΗ Τ ΤΠ.ΗΧΜ −−−−−−−−−−− ΝΓΥΨ Ν ΗΟℵΝΓ ΟΑΝΗ ΓΙ Ι ΠΗℑΠ ΝℜΝΓ ΧΑΟ ΗΙ Υ ΘΥ ΘΥ Ν Λ⇑ Ρ Ι ΡΟ Τ⊆Ν D ΝΓ Τ Ι ΧℑΧ ΝΓℜΝ ΗℵΝΓ ΤΗ ΝΓ Μ Ι Χ ΠΗ Ν ςΙ Τ ΝΑΜ Χηυψν νγ◊νη : Κινη Τ Τ◊ι Χηνη − Νγν Η◊νγ Μ σ : 60.31.12 ΛΥ Ν ς Ν ΤΗ Χ Σ ΚΙΝΗ Τ ΝΓ Ι Η ΝΓ D Ν ΚΗΟΑ Η Χ: ΤΣ Λ⊇ ΤΗ ΛΑΝΗ ΤΠ.Η Χη Μινη − Ν m 2010 Λ Ι ΧΑΜ ΟΑΝ Τι ξιν χαm đοαν λυ ν ϖ ν ν◊ψ λ◊ χνγ τρνη νγηιν χ υ χ α ρινγ τι, χη α χνγ β τ ι β τ χ ν ι ν◊ο Χ〈χ σ λι υ σ δ νγ τρονγ λυ ν ϖ ν ν◊ψ λ◊ νη νγ τηνγ τιν ξ〈χ τη χ ϖ◊ τι ξιν χη υ m ι τρ〈χη νηι m ϖ λ ι χαm đοαν χ α mνη ΤΠ, Η Χη Μινη, νγ◊ψ 05 τη〈νγ 10 ν m 2010 Τ〈χ γι λυ ν ϖ ν Νγυψ ν Ηο◊νγ Οανη Μ ΧΛ Χ ΧΗ Τρανγ ΝΓ 1: Τ ΝΓ ΘΥΑΝ ς Τ⊆Ν D ΝΓ, Ρ Ι ΡΟ Τ⊆Ν D ΝΓ, ΘΥ Ν Λ⇑ Ρ Ι ΡΟ Τ⊆Ν D ΝΓ 1.1.Τ ΝΓ ΘΥΑΝ ς Τ⊆Ν D ΝΓ 01 1.1.1.Κη〈ι νι m 01 1.1.2.Πην λο ι τν δ νγ 01 1.2.Τ ΝΓ ΘΥΑΝ ς Ρ Ι ΡΟ Τ⊆Ν D ΝΓ 02 1.2.1.Ρ ι ρο τν δ νγ τρονγ β ι χ νη η υ κη νγ ηο νγ 02 1.2.2.Πην λο ι ρ ι ρο τν δ νγ 02 1.2.3.Νγυψν νην ρ ι ρο τν δ νγ 04 1.2.3.1.Νγυψν νην κη〈χη θυαν 04 1.2.3.2 Νγυψν νην χη θυαν 06 1.2.4.Η υ θυ χ α ρ ι ρο τν δ νγ 07 1.2.4.1.Η υ θυ đ ι ϖ ι η τη νγ νγν η◊νγ τη νγ m ι 07 1.2.4.2.Η υ θυ đ ι ϖ ι ν ν κινη τ 09 1.2.5.Χ〈χ τιυ χη ξ〈χ đ νη m χ đ ρ ι ρο τν δ νγ 09 1.2.5.1.Τ λ ν θυ〈 η ν 09 1.2.5.2.Τ λ ν ξ υ τρν τ νγ δ ν ϖ◊ ν ξ υ τρν ϖ ν χη σ η υ 11 1.2.5.3.Η σ γι ι η ν ηυψ đ νγ ϖ ν 11 1.2.5.4 Η σ ρ ι ρο τν δ νγ 12 1.2.6.Χ〈χ m ηνη đο λ νγ ρ ι ρο τν δ νγ 12 1.2.6.1.Μ ηνη 6Χ 12 1.2.6.2.Μ ηνη đι m σ Ζ (Ζ − Χρεδιτ σχορινγ mοδελ) 13 1.2.6.3.Η τη νγ τνη đι m τν δ νγ 15 1.3.Τ ΝΓ ΘΥΑΝ ς ΘΥ Ν Λ⇑ Ρ Ι ΡΟ Τ⊆Ν D ΝΓ 15 1.3.1.Κη〈ι νι m θυ ν λ ρ ι ρο τν δ νγ 15 1.3.2.Ν ι δυνγ χ α θυ ν λ ρ ι ρο τν δ νγ 16 1.3.2.1.Νη ν δι ν χ〈χ ρ ι ρο τν δ νγ 16 1.3.2.2.Τη χ ηι ν đνγ χ〈χ χηνη σ〈χη &θυψ τρνη τν δ νγ 17 1.3.2.3.Κι m τρα ϖ◊ γι〈m σ〈τ τν δ νγ νη m κι m σο〈τ ρ ι ρο τν δ νγ 18 1.3.2.4 Πη 1.3.3 Χ〈χ πη νγ πη〈π θυ ν λ ρ ι ρο τν δ νγ 19 νγ πη〈π τι π χ ν ρ ι ρο τν δ νγ τηεο Βασελ 20 1.3.3.1 Γι ι τηι υ σ ηνη τη◊νη & ηο τ đ νγ χ α Βασελ 20 1.3.3.2 Τι π χ ν ρ ι ρο τν δ νγ τηεο Βασελ Ι 23 1.3.3.3 Τι π χ ν ρ ι ρο τν δ νγ τηεο Βασελ ΙΙ 24 1.3.3.4 Χηυ ν m χ αν το◊ν & θυ ν λ ρ ι ρο τν δ νγ τηεο Βασελ ΙΙ 26 1.4.ΚΙΝΗ ΝΓΗΙ Μ ΘΥ Ν Λ⇑ Ρ Ι ΡΟ Τ⊆Ν D ΝΓ Τ Ι ΧℑΧ Ν Χ& ΒℵΙ Η Χ ΚΙΝΗ ΝΓΗΙ Μ ΧΗΟ ΧℑΧ ΝΗΤΜ ςΙ Τ ΝΑΜ 29 1.4.1.Κινη νγηι m θυ ν λ ρ ι ρο τν δ νγ χ〈χ ν χ 29 1.4.2 Β◊ι η χ κινη νγηι m χηο χ〈χ ΝΗΤΜ ςι τ Ναm 33 ΧΗ ΝΓ 2: ΤΗ Χ ΤΡ ΝΓ ΘΥ Ν Λ⇑ Ρ Ι ΡΟ Τ⊆Ν D ΝΓ Τ Ι ΧℑΧ ΝΓℜΝ ΗℵΝΓ ΤΗ ΝΓ Μ Ι Χ ΠΗ Ν ςΙ Τ ΝΑΜ 2.1.ΤΗ Χ ΤΡ ΝΓ ΗΟ Τ ΝΓ Χ Α ΧℑΧ ΝΓℜΝ ΗℵΝΓ ΤΗ ΝΓ Μ Ι ςΙ Τ ΝΑΜ ΤΡΟΝΓ ΧℑΧ Ν Μ ΘΥΑ 36 2.1.1.Τη χ τρ νγ mι τρ νγ ηο τ đ νγ νγν η◊νγ τρονγ χ〈χ ν m θυα 36 2.1.2.Τη χ τρ νγ ηο τ đ νγ νγν η◊νγ τη νγ m ι χ πη ν ςι τ Ναm 39 2.1.2.1.Θυψ m τ νγ ϖ ν 39 2.1.2.2.Τνη ηνη ηυψ đ νγ ϖ ν 40 2.2.ΤΗ Χ ΤΡ ΝΓ ΧΝΓ ΤℑΧ ΘΥ Ν Λ⇑ Ρ Ι ΡΟ Τ⊆Ν D ΝΓ Τ Ι ΧℑΧ ΝΓℜΝ ΗℵΝΓ ΤΗ ΝΓ Μ Ι Χ ΠΗ Ν ςΙ Τ ΝΑΜ 43 2.2.1 〈νη γι〈 ρ ι ρο τν δ νγ τ ι χ〈χ νγν η◊νγ τη νγ m ι χ πη ν ςι τ Ναm τρονγ χ〈χ ν m θυα 43 2.2.1.1.Ν θυ〈 η ν 43 2.2.1.2.Ν ξ υ ϖ◊ τ λ ν ξ υ τρν τ νγ δ ν 45 2.2.1.3.Τ λ ν ξ υ τρν ϖ ν χη σ η υ 47 2.2.1.4.Η σ ρ ι ρο τν δ νγ 49 2.2.1.5 Η σ γι ι η ν ηυψ đ νγ 49 2.2.2 Νη ν βι τ ρ ι ρο & κη ν νγ ξ ψ ρα ρ ι ρο τν δ νγ τ ι χ〈χ ΝΗΤΜ 50 2.2.2.1 Νη νγ δ υ ηι υ β〈ο đ νγ σ m λιν θυαν đ ν ηο τ đ νγ ΝΗ 51 2.2.2.2 Νη νγ δ υ ηι υ β〈ο đ νγ σ m λιν θυαν đ ν ηο τ đ νγ κινη δοανη & τ◊ι χηνη 52 2.2.2.3 ς δ ϖ νη νγ δ υ ηι υ χ νη β〈ο χ⌠ τ〈χ đ νγ đ ν ϖι χ θυ ν λ ρ ι ρο τν δ νγ 54 2.2.3.Τη χ τρ νγ 〈π δ νγ χ〈χ m ηνη θυ ν λ ρ ι ρο τν δ νγ τ ι χ〈χ νγν η◊νγ τη νγ m ι χ πη ν ςι τ Ναm 56 2.2.4 〈νη γι〈 τη χ τρ νγ θυ ν λ ρ ι ρο τν δ νγ τ ι χ〈χ νγν η◊νγ τη νγ m ι χ πη ν ςι τ Ναm 58 2.2.5 〈νη γι〈 ϖ ν δ νγ Βασελ τρονγ ϖι χ θυ ν λ ρ ι ρο τν δ νγ χ α χ〈χ νγν η◊νγ τη νγ m ι χ πη ν ςι τ Ναm 64 2.2.6.Νγυψν νην χ α χ〈χ m τ τ ν τ ι τρονγ χνγ τ〈χ θυ ν λ ρ ι ρο τν δ νγ τ ι χ〈χ νγν η◊νγ ΤΜΧΠ ςι τ Ναm 66 2.2.6.1.Νγυψν νην κη〈χη θυαν 66 2.2.6.2.Νγυψν νην χη θυαν 71 ΧΗ ΝΓ 3: ΓΙ Ι ΠΗℑΠ ΝℜΝΓ ΧΑΟ ΗΙ Υ ΘΥ ΘΥ Ν Λ⇑ Ρ Ι ΡΟ Τ⊆Ν D ΝΓ Τ Ι ΧℑΧ ΝΗΤΜΧΠ ςΙ Τ ΝΑΜ 3.1 ΝΗ Η ΝΓ ΠΗℑΤ ΤΡΙ Ν Χ Α ΧℑΧ ΝΓℜΝ ΗℵΝΓ ΤΗ ΝΓ Μ Ι ςΙ Τ ΝΑΜ ΤΡΟΝΓ ΓΙΑΙ Ο Ν ΗΙ Ν ΝΑΨ 76 3.2.ΓΙ Ι ΠΗℑΠ ΝℜΝΓ ΧΑΟ ΗΙ Υ ΘΥ ΘΥ Ν Λ⇑ Ρ Ι ΡΟ Τ⊆Ν D ΝΓ Τ Ι ΧℑΧ ΝΓℜΝ ΗℵΝΓ ΤΗ ΝΓ Μ Ι Χ ΠΗ Ν ςΙ Τ ΝΑΜ 80 3.2.1 Γι ι πη〈π ϖ m 81 3.2.1.1 m β ο m ι τρ νγ κινη τ , χηνη τρ , ξ η ι ν đ νη 81 3.2.1.2.Ηο◊ν τηι ν θυψ τρνη ξ τ◊ι σ ν đ m β ο & ρτ νγ ν τη ι γιαν γι ι θυψ τ η σ đ ΝΗ νηανη χη⌠νγ τηυ η ι ν 81 3.2.1.3.Ννγ χαο χη τ λ νγ τρυνγ τm τηνγ τιν τν δ νγ ΝΗΝΝ 83 3.2.1.4.Λ α χη ν χ π đ đ χλ π τ χη πη η π ϖ ι ΝΗΝΝ τη ι κ m ι 84 3.2.1.5 Τ ο đι υ κι ν đ πη〈τ τρι ν τη τρ νγ mυα β〈ν ν ξ υ 85 3.2.2.Γι ι πη〈π ϖι m 86 3.2.2.1.Νη ν δι ν đ χ χ〈χ ρ ι ρο χ⌠ τη ξ ψ ρα 86 3.2.2.2.Θυ ν λ ϖι χ τηανη τρα, χη đ β〈ο χ〈ο 88 3.2.2.3.Τρονγ σ χη η⌠α đ ι νγ χ〈ν β νην ϖιν νγν η◊νγ 88 3.2.2.4.Πη〈τ τρι ν νγυ ν νην λ χ 89 3.2.2.5 υ τ χνγ νγη θυ ν λ ρ ι ρο 89 3.2.2.6 Ξψ δ νγ θυψ τρνη θ ν λ ρ ι ρο πη η π 90 3.2.2.7.Χ ι χ〈χη β m〈ψ ηο τ đ νγ νη m ξψ δ νγ σ đ χ λ π γι α χη χ ν νγ β〈ν η◊νγ, τ〈χ νγηι π& θυ ν λ ρ ι ρο τρονγ ΝΗΤΜ 93 DΑΝΗ Μ Χ ΧℑΧ Κ⇑ ΗΙ Υ, ΧΗ ςΙ Τ Τ Τ − ΧΙΧ: Τρυνγ τm τηνγ τιν τν δ νγ χ α νγν η◊νγ νη◊ ν − ΝΗΤΜΧΠ: Νγν η◊νγ τη νγ m ι χ πη ν − ΝΗΤΜ : Νγν η◊νγ τη νγ m ι − ΝΗΝΝ: Νγν η◊νγ νη◊ ν χ − ΝΗΤW: Νγν η◊νγ τρυνγ νγ − ςιετινβανκ: Νγν η◊νγ ΤΜΧΠ Χνγ Τη − ΑΧΒ: Νγν η◊νγ ΤΜΧΠ ℑ Χηυ − Σαχοmβανκ: Νγν η◊νγ ΤΜΧΠ Σ◊ι Γ∫ν Τη − Εξιmβανκ: Νγν η◊νγ ΤΜΧΠ Ξυ τ Νη π Κη υ ςι τ Ναm − ςιετχοmβανκ: Νγν η◊νγ ΤΜΧΠ Νγο ι Τη − ΤΤΤΤΤD: Τρυνγ τm τηνγ τιν τν δ νγ − ΤΧΤD: Τ χη χ τν δ νγ νγ ςι τ Ναm νγ Τν νγ ςι τ Ναm χ DΑΝΗ Μ Χ ΧℑΧ Β ΝΓ ΒΙ Υ − Β νγ 2.1: Λ ι νηυ ν τρ χ τηυ χ α χ〈χ νγν η◊νγ (2006−2009)……… τρανγ 37 − Β νγ 2.2: Λ ι νηυ ν τρ χ τηυ χ α χ〈χ νγν η◊νγ χ〈χ θυ ν m 2009… τρανγ 38 − Β νγ 2.3: Τνη ηνη ηυψ đ νγ ϖ ν χ α χ〈χ νγν η◊νγ (2006−2009)…… τρανγ 41 − Β νγ 2.4: Τνη ηνη δ ν χ α χ〈χ νγν η◊νγ (2006−2009)…………… τρανγ 43 − Β νγ 2.5: Τ λ ν θυ〈 η ν χ α χ〈χ νγν η◊νγ (2006−2009)…………… τρανγ 44 − Β νγ 2.6: Τ λ ν ξ υ τρν τ νγ δ ν χ α χ〈χ νγν η◊νγ (2006−2009) τρανγ 45 − Β νγ 2.7: ς ν χη σ η υ χ α χ〈χ νγν η◊νγ (2006−2009)…………… τρανγ 47 − Β νγ 2.8: Τ λ ν ξ υ τρν ϖ ν χη σ η υ χ〈χ νγν η◊νγ (2006−2009) τρανγ 48 − Β νγ 2.9: Η σ ρ ι ρο τν δ νγ χ α χ〈χ νγν η◊νγ (2006−2009)……… τρανγ 49 − Β νγ 2.10: Η σ γι ι η ν ηυψ đ νγ ϖ ν χ〈χ νγν η◊νγ (2006−2009)… τρανγ 49 Λ ΙΜ Λ⇑ DΟ ΧΗ Ν Υ ΤℵΙ: − Τν δ νγ λ◊ ηο τ đ νγ κινη δοανη πη χ τ π νη τ σο ϖ ι χ〈χ ηο τ đ νγ κινη δοανη κη〈χ χ α ΝΗΤΜ, ηο τ đ νγ ν◊ψ τυψ τηυ đ χ νηι υ λ ι νηυ ν νη νγ χ νγ γ π κηνγ τ ρ ι ρο ς ϖ ψ, ρ ι ρο τν δ νγ ν υ ξ ψ ρα σ χ⌠ τ〈χ đ νγ ρ τ λ ν ϖ◊ νη η νγ τρ χ τι π đ ν σ τ ν τ ι ϖ◊ πη〈τ τρι ν χ α m ι τ χη χ τν δ νγ, χαο η ν ν⌠ τ〈χ đ νγ ϖ◊ νη η νγ đ ν το◊ν β η τη νγ νγν η◊νγ ϖ◊ το◊ν β ν ν κινη τ ς◊ τη χ τ χ νγ χη νγ mινη ν ν κινη τ ϖ ν β τ〈χ đ νγ τιυ χ χ, τη m χη đι đ ν κη νγ ηο νγ ν υ η τη νγ νγν η◊νγ ηο τ đ νγ τηι υ κι m σο〈τ, κηνγ đ〈νη γι〈 đνγ ϖ◊ đ χ〈χ δ νγ ρ ι ρο τι m ν, νη τρ νγ η π ϖ δ đι ν ηνη λ◊ Τη〈ι Λαν ϖ◊ γ ν đψ λ◊ Μ − χ τρ νγ χ α η τη νγ ΝΗΤΜ ςι τ Ναm λ◊ τ τρ νγ τηυ νη π ϖ◊ ρ ι ρο τ ηο τ đ νγ τν δ νγ χηι m τρν 80% τρονγ τ νγ ηο τ đ νγ χ α νγν η◊νγ χ βι τ τρονγ τη ι κ η ι νη π κινη τ θυ χ τ , κινη τ πη〈τ τρι ν νηανη χη⌠νγ, ηο τ đ νγ τν δ νγ για τ νγ m νη m , τη ρ ι ρο τν δ νγ χ◊νγ πη χ τ π η ν ϖ νγυψν νην, ηνη τη χ ϖ◊ πη m ϖι τ〈χ đ νγ Dο đ⌠, đ β ο đ m αν το◊ν τ◊ι χηνη, ννγ χαο ν νγ λ χ χ νη τρανη, η ι νη π κινη τ θυ χ τ τη◊νη χνγ, ΝΗΤΜ πη ι χ⌠ πη νγ πη〈π θυ ν λ τ τ ρ ι ρο τν δ νγ νγν η◊νγ − Τι χηο ρ νγ τρονγ γιαι đο ν ηι ν ναψ ϖ◊ τη ι γιαν τ ι, ρ ι ρο τν δ νγ ϖ ν τ〈χ đ νγ m νη đ ν ηο τ đ νγ χ α χ〈χ ΝΗΤΜ ν⌠ι ρινγ ϖ◊ ν ν κινη τ ν⌠ι χηυνγ.ς ϖ ψ, τι χη ν đ τ◊ι “Γι ι πη〈π ννγ χαο ηι υ θυ θυ ν λ ρ ι ρο τν δ νγ τ ι χ〈χ ΝΗΤΜΧΠ ςΝ ” λ◊m đ τ◊ι νγηιν χ υ Μ Χ ⊆ΧΗ ΝΓΗΙ⊇Ν Χ Υ: τ◊ι νγηιν χ υ γι ι θυψ τ βα ϖ ν đ σαυ: − Λ◊m σ〈νγ τ χ〈χ ϖ ν đ χ β ν ϖ χ σ λ λυ ν τρονγ θυ ν λ ρ ι ρο τν δ νγ χ α χ〈χ ΝΗΤΜ − 〈νη γι〈 χ〈χ ρ ι ρο τν δ νγ ϖ◊ ηο τ đ νγ θυ ν λ ρ ι ρο τν δ νγ τ ι m τ σ νγν η◊νγ τη νγ m ι χ πη ν ςι τ Ναm γ m: ςιετχοmβανκ, ΑΧΒ, ςιετινβανκ, Σαχοmβανκ,