Tác động của thanh khoản đến hiệu quả hoạt động của các ngân hàng thương mại việt nam giai đoạn 2012 2016​

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC CÔNG NGHỆ TP.HCM KHOA KẾ TỐN - TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP TÁC ĐỘNG CỦA THANH KHOẢN ĐẾN HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VIỆT NAM GIAI ĐOẠN 2012-2016 Ngành: TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Chuyên ngành: TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Giảng viên hƣớng dẫn: Sinh viên thực hiện: MSSV: 1311190538 Th.S VÕ TƢỜNG OANH NGUYỄN THỊ KIỀU OANH Lớp: 13DTNH03 TP Hồ Chí Minh, 2017 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC CƠNG NGHỆ TP.HCM KHOA KẾ TỐN - TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP TÁC ĐỘNG CỦA THANH KHOẢN ĐẾN HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VIỆT NAM GIAI ĐOẠN 2012-2016 Ngành: TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Chuyên ngành: TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Giảng viên hƣớng dẫn: Sinh viên thực hiện: MSSV: 1311190538 Th.S VÕ TƢỜNG OANH NGUYỄN THỊ KIỀU OANH Lớp: 13DTNH03 TP Hồ Chí Minh, 2017 LỜI CAM ĐOAN Tơi cam đoan đề tài nghiên cứu Những kết số liệu báo cáo đƣợc tơi khảo sát trình bày báo cáo, không chép tổ chức hay cá nhân Tơi hồn tồn chịu trách nhiệm trƣớc nhà trƣờng cam đoan TP Hồ Chí Minh, ngày … tháng … năm 2017 Tác giả ( ký tên) LỜI CẢM ƠN Bốn năm Đại học ngỡ lâu nhƣng chớp mắt gần kết thúc chƣơng trình học ngơi trƣờng Đại học Cơng nghệ TP.HCM – HUTECH.Thời gian gắn bó trƣờng thời gian sinh viên vô đáng nhớ, nhiệt huyết, nổ, tự tin em đƣợc học trƣờng này.Ngôi trƣờng mang cho em nhiều kiến thức, kỹ sống đƣợc gặp thầy cô tận tình, bạn bè thân thiết, điều vô quý giá Thời gian hết, xa trƣờng Đại học Trƣớc tiên, em xin cảm ơn tất Thầy cô Trƣờng nói chung Thầy Khoa Kế tốn – Tài – Ngân hàng nói riêng dạy, truyền đạt kiến thức, kinh nghiệm, kỹ học tập kể kỹ sống cho em suốt trình học tập trƣờng Đặc biệt, em xin cảm ơn chân thành đến cô VÕ TƢỜNG OANH ngƣời trực tiếp hƣớng dẫn, tận tâm tận tình giúp đỡ em thời gian làm khóa luận Cảm ơn Cơ hƣớng dẫn tận tình, có góp ý, chỉnh sửa khóa luận em để em hồn thành cách tốt khóa luận Em cảm ơn ! Trong suốt q trình nghiên cứu khơng tránh khỏi sai lầm đáng có Mọi đóng góp, nhận xét Quý Thầy Cô tiền đề để giúp em hoàn thiện Em xin chân thành cảm ơn ! TP Hồ Chí Minh, ngày … tháng … năm 2017 Sinh viên thực DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT NHTM Ngân hàng thƣơng mại NHNN Ngân hàng nhà nƣớc NHNg Ngân hàng nƣớc TCTD Tổ chức tín dụng ROE Lợi nhuận vốn chủ sở hữu ROA Lợi nhuận tổng tài sản NIM Tỷ lệ thu nhập lãi ròng cận biên NOM Tỷ lệ thu nhập ngòi lãi cận biên CDTA Chỉ số trạng thái tiền mặt CDDEP Tổng tiền mặt, tiền gửi ngân hàng, tiền gửi tổ chức tín dụng tiền gửi khách hàng INVSTA Dƣ nợ tín dụng, chứng khốn sẵn sàng để bán, chứng khoán kinh doanh tổng tài sản INVSDEP Dƣ nợ tín dụng, chứng khốn sẵn sàng để bán, chứng khoán kinh doanh tiền gửi khách hàng DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 4.1: Tình hình tiền mặt, tiền gửi NHNN, tiền gửi TCTD khác NHTM năm 2012-2016 Bảng 4.2 Tình hình dƣ nợ tín dụng, chứng khốn kinh doanh, chứng khốn sẵn sàng để bán NHTM Việt Nam giai đoạn 2012-2016 Bảng 4.3 Tình hình tiền gởi khách hàng NHTM Việt Nam giai đoạn 2012-2016 Bảng 4.4 Tổng tài sản NHTM từ năm 2012-2016 Bảng 4.5 Tỷ lệ tổng tiền mặt, tiền gửi NHNN, tiền gửi TCTD khác tổng tài sản giai đoạn 2012-2016 Bảng 4.6 Tỷ lệ tổng tiền mặt, tiền gửi NHNN, tiền gửi TCTD khác tiền gửi khách hàng giai đoạn 2012-2016 Bảng 4.7 Tỷ lệ dƣ nợ tín dụng, chứng khốn kinh doanh, chứng khoán sẵn sàng để bán tổng tài sản giai đoạn 2012-2016 Bảng 4.8 Tỷ lệ dƣ nợ tín dụng, chứng khốn kinh doanh, chứng khốn sẵn sàng để bán tổng tiền gửi khách hàng giai đoạn 2012-2016 Bảng 4.9 Bảng thống kê mô tả biến mơ hình nghiên cứu Bảng 4.10 Kết theo mơ hình OLS DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ, ĐỒ THỊ, SƠ ĐỒ Sơ đồ 3.1 Tác động biến độc lập INVSTA, INVSDEP, CDTA, CDDEP đến biến phụ thuộc ROE Biểu đồ 4.1 Thể tình hình tiền mặt, tiền gửi NHNN, TCTD khác Tổng tài sản (CDTA) hiệu hoạt động (ROE) NMTM giai đoạn 2012-2016 Biểu đồ 4.2 Thể tình hình tiền mặt, tiền gửi NHNN, TCTD khác tiền gửi khách hàng (CDDEP) hiệu hoạt động (ROE) NMTM giai đoạn 2012-2016 Biểu đồ 4.3 Thể dƣ nợ tín dụng, chứng khốn kinh doanh, chứng khốn sẵn sàng để bán tổng tài sản (INSVAT) hiệu hoạt động (ROE) giai đoạn 2012-2016 Biểu đồ 4.4 Thể dƣ nợ tín dụng, chứng khốn kinh doanh, chứng khoán sẵn sàng để bán tổng tiền gửi khách hàng (INSVDEP) hiệu hoạt động (ROE) giai đoạn 2012-2016 MỤC LỤC CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU 1.1 Sự cần thiết đề tài 1.2 Tổng quan lịch sử nghiên cứu 1.3 Mục tiêu nghiên cứu 1.4 Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu 1.5 Phƣơng pháp nghiên cứu 1.6 Kết cấu đề tài nghiên cứu CHƢƠNG 2: LÝ LUẬN VỀ THANH KHOẢN CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 2.1 Tổng quan khoản NHTM 2.2 Tác động khoản hiệu hoạt động NHTM 10 2.2 Các yếu tố tác động đến khoản NHTM Việt Nam 13 2.3 Các yếu tố tác động đến hiệu hoạt động kinh doanh NHTM .15 2.4 Tác động khoản đến hiệu hoạt động 16 2.5 Các nghiên cứu trƣớc khoản hiệu hoạt động NHTM 19 CHƢƠNG 3: PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 22 3.1 Mục tiêu phạm vi nghiên cứu 22 3.2 Phƣơng pháp nghiên cứu 22 3.3 Thời gian nghiên cứu 22 3.4 Ứng dụng mơ hình kinh tế lƣợng để làm rõ tác động khoản đến hiệu qủa hoạt động ngân hàng thƣơng mại Việt Nam 22 3.5 Kiểm định giả thuyết 27 CHƢƠNG 4: THỰC TRẠNG TÁC ĐỘNG CỦA THANH KHOẢN ĐỐI VỚI HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA NHTM VIỆT NAM 30 4.1 Tình hình hoạt động ngân hàng Việt Nam .30 4.2.1 Thuận lợi 32 4.3 Tình hình khoản ngân hàng thƣơng mại Việt Nam 35 4.4 Kết nghiên cứu dựa mơ hình đƣa 41 CHƢƠNG 5: HOÀN THIỆN VÀ NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TRONG MỐI QUAN HỆ VỚI THANH KHOẢN CỦA CÁC NHTM VIỆT NAM 44 5.1 Định hƣớng phát triển NHTM Việt Nam thời gian tới: .44 5.2 Một số giải pháp .44 TÀI LIỆU THAM KHẢO 45 PHỤ LỤC CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU 1.1 Sự cần thiết đề tài Rủi ro khoản vấn đề cộm ngành ngân hàng năm vừa qua, nguyên nhân gây an tồn cho hệ thống ngân hàng tài chính, bất ổn cho kinh tế vừa bào mòn lợi nhuận ngân hàng làm cho hệ thống ngân hàng ngày yếu Điển hình năm 2008 tình hình kinh tế Mỹ rơi vào khủng hoảng bong bóng bất động sản với triệu chủ đất phải đối diện với nguy tịch thu tài sản nợ Các loại nợ xấu khiến ngân hàng ngày thua lỗ nặng, tình hình khoản NHTM Mỹ xấu Điều ảnh hƣởng nghiêm trọng đến tình hình hoạt động NHTM Mỹ Đây học đắt giá cần phải quan tâm Đặc biệt thời gian với kinh tế hồi phục Việt Nam thức gia nhập WTO, hoạt động sản xuất kinh doanh nói chung hoạt động hệ thống NHTM Việt Nam nói riêng bƣớc đổi mới, phát triển mặt số lƣợng quy mơ Vì phủ NHNN phải đặt vấn đề để tăng cao khả khoản NHTM nhằm mục đích nâng cao hiệu hoạt động NHTM giúp cho ngân hàng đối mặt với vấn đề khó khăn tính khoản bị yếu Xuất phát từ yếu tố nên em định lựa chọn “ Tác động khoản đến hiệu hoạt động kinh doanh NHTM VIệt Nam” làm đề tài khóa luận 1.2 Tổng quan lịch sử nghiên cứu Lĩnh vực hoạt động kinh doanh ngân hàng đƣợc nhiều tác giả quan tâm nghiên cứu Chính nhờ nghiên cứu đóng góp khơng nhỏ giúp cho nhiều NHTM vƣợt qua đƣợc khó khăn kinh tế xuống dốc Với kinh tế nay, việc nghiên cứu cần đƣợc phát triển mở rộng hơn, đầu tƣ để phù hợp với kinh tế thị trƣờng nƣớc nƣớc Trong năm vừa qua NHTM hoạt động tốt với chiến lƣợc quản trị rủi ro khoản ban lãnh đạo ngân hàng đƣa giúp đỡ NHNN Khóa luận em nêu lên số vấn đề khoản nhƣ tác động khoản đến hiệu hoạt động NHTM Việt Nam Tại nhiều trƣờng Đại học nhƣ số công tình nghiên cứu tác giả thạc sĩ nhóm sinh viên có liên quan đề tài bao gồm: Th.s Nguyễn Thị Thanh Huyền, “ Tác động khoản đến khả sinh lời hệ thống ngân hàng thƣơng mại Việt Nam”, luận văn thạc sĩ, trƣờng đại học kinh tế TP.HCM lƣợng cao, đặc biệt chuyên gia tài có cấp quốc tế Mặt khác, NHTM Việt Nam phải đối mặt với vấn đề chảy máu chất xám trình cạnh tranh thu hút nhân tài - Tiềm lực tài khiêm tốn, chất lƣợng tài sản thấp chƣa hợp lý, công nghệ ngân hàng cịn có khoảng cách xa so với khu vực giới Mặc dù vốn điều lệ NHTM nƣớc tăng trƣởng gấp nhiều lần so với trƣớc hội nhập (hiện nay, khoảng 133 triệu USD đến 1,8 tỷ USD), song, mức vốn điều lệ trung bình NHTM Việt Nam (kể NHTM có vốn Nhà nƣớc) khơng thể so sánh với ngân hàng khu vực với số vốn điều lệ hàng tỷ USD Theo thống kê NHNN Việt Nam, tính đến hết tháng 8/2015, tỷ lệ an toàn vốn Ngân hàng liên doanh NHNNg Việt Nam lên đến 34,45%, tỷ lệ NHTM Nhà nƣớc 9,29% khối NHTM cổ phần 13,18% Cơ cấu tài sản chƣa hợp lý chất lƣợng tài sản thấp (thể tỷ lệ nợ xấu cao) NHTM Việt Nam thách thức việc đảm bảo khoản an toàn hoạt động ngân hàng - Về hạ tầng công nghệ hệ thống toán, ngân hàng Việt Nam có khoảng cách xa so với yêu cầu hội nhập Mặc dù NHTM nƣớc nỗ lực bƣớc nâng cấp hệ thống công nghệ thông qua dự án đại hóa, nhƣng lực tài cịn hạn chế chƣa thể đáp ứng yêu cầu khoảng thời gian ngắn - Mở cửa thị trƣờng tài ngân hàng trình hội nhập tất yếu dẫn đến nguy bị thơn tính NHTM nƣớc hệ lụy nảy sinh từ vấn đề sở hữu chéo Với mạnh tài chính, cơng nghệ nhân lực, ngân hàng nƣớc thƣờng xâm nhập phát triển thị trƣờng cách mua cổ phần NHTM Việt Nam trở thành cổ đông chiến lƣợc, tìm cách thâu tóm thơn tính ngân hàng này, thực thƣơng vụ M&A ngân hàng Đây đƣờng giúp NHNNg đặt chân vào thị trƣờng tài Việt Nam cách nhanh chóng Trong trƣờng hợp này, ngân hàng Việt Nam khơng có “sự tỉnh táo” hoạt động quản trị kiểm sốt lƣợng vốn khả bị thâu tóm khó tránh khỏi Mặt khác, hội nhập với cam kết nới room cho nhà đầu tƣ nƣớc ngồi thị trƣờng tài Việt Nam tạo động lực hội gia tăng hoạt động đầu tƣ chéo vào NHTM với 34 NHTM với tập đoàn kinh tế lớn, dẫn tới vấn đề sở hữu cổ phần chéo lẫn dƣới nhiều hình thức Đây thách thức lớn nay, rào cản lớn thao túng ảnh hƣởng đến toàn hệ thống ngân hàng trình xử lý, tái cấu 4.3 Tình hình khoản ngân hàng thƣơng mại Việt Nam 4.3.1 Tình hình tiền mặt, tiền gửi NHNN, tiền gửi TCTD khác Bảng 4.1: Tình hình tiền mặt, tiền gửi NHNN, tiền gửi TCTD khác NHTM năm 2012-2016 ĐVT: Triệu đồng 2012 2013 2014 2015 2016 56,250,663 30,436,199 38,348,453 46,596,364 49,156,188 Tiền Mặt 13.24% 7.22% 8.17% 9.31% 8.56% 86,741,353 82,165,041 90,594,773 107,315,481 135,020,724 Tiền gửi NHNN 20.42% 19.49% 19.30% 21.43% 23.50% 281,752,208 308,923,119 340,494,083 346,796,720 390,383,373 Tiền gƣi TCTD 66.33% 73.29% 72.53% 69.26% 67.94% 424,744,224 421,524,359 469,437,309 500,708,565 574,560,285 Tổng 100% 100% 100% 100% 100% Chênh Lệch -3,219,865 47,912,950 31,271,256 73,851,720 (Nguồn: Tổng hợp từ bảng cân đối kế toán NHTM) Qua bảng 4.1 ta thấy, tiền gửi TCTD chiếm tỷ trọng cao tổng tiền mặt, tiền gửi NHNN, tiền gửi TCTD Điển hình năm 2013 tiền gửi TCTD chiếm cao 73.29% đến 2016 67.94% Tiền gửi NHNN chiếm tỷ trọng ổn định qua năm, tiền mặt chiếm tỷ trọng thấp điển hình năm 2013 chiếm tỷ trọng 7.22% Do việc toán giao dịch NH chủ yếu thông qua Internet mà không trực tiếp thực tiền mặt nhƣ thời gian trƣớc 4.3.2 Tình hình dƣ nợ tín dụng, chứng khốn kinh doanh, chứng khốn sẵn sàng để bán NHTM Việt Nam Bảng 4.2 Tình hình dƣ nợ tín dụng, chứng khốn kinh doanh, chứng khoán sẵn sàng để bán NHTM Việt Nam giai đoạn 2012-2016 ĐVT: triệu đồng Năm CK kinh doanh Tỷ trọng Tăng trƣởng CK để bán Tỷ trọng 2012 2013 2014 2015 2016 10,468,332 0.47% 388,550,812 17.61% 20,380,956 0.82% 94.69% 426,575,114 17.19% 49,054,288 1.60% 140.69% 554,139,019 18.09% 31,232,162 0.87% -36.33% 573,242,106 15.93% 31,330,419 0.72% 0.31% 681,483,730 15.56% 35 Tăng trƣởng Dƣ nợ td Tỷ trọng Tăng trƣởng Tổng 9.79% 29.90% 3.45% 18.88% 1,808,015,93 2,035,254,41 2,459,632,37 2,994,517,22 3,667,272,19 8 81.92% 81.99% 80.31% 83.20% 83.73% 12.57% 20.85% 21.75% 22.47% 2,207,035,07 2,482,210,48 3,062,825,68 3,598,991,49 4,380,086,34 100% 100% 100% 100% 100% (Nguồn: Tổng hợp từ bảng CĐKT NHTM VN) Qua bảng số liệu 4.2 ta thấy, dƣ nợ tín dụng chiếm tỷ trọng cao tổng chứng khốn sẵn sàng để bán, chứng khoán kinh doanh, dƣ nợ tín dụng 81,99% năm 2013 Tiếp chứng khốn để bán chiếm 29,90% năm 2013 cịn lại chứng khoán kinh doanh chiếm tỷ trọng 1,60% năm 2014 Ngồi ra, qua năm dƣ nợ tín dụng dƣ nợ tăng dần từ năm 2013-2016 12.57% đến 22,47% nhƣng không nhiều Do kinh tế ngày phát triển, việc mở rộng quy mô thúc đẩy kinh doanh ngày gia tăng tạo điều kiện thuận lợi cho Ngân hàng việc kinh doanh chủ yếu cho vay 4.3.3 Tình hình tiền gửi khách hàng Bảng 4.3 Tình hình tiền gởi khách hàng NHTM Việt Nam giai đoạn 20122016 ĐVT: triệu đồng chênh lệch Tiền gửi KH Chênh lệch Tăng trƣởng 2012 2013 2014 2015 2016 1,824,548,18 2,239,493,65 2,775,403,50 3,346,728,93 4,037,772,14 414,945,467 535,909,856 571,325,432 691,043,208 22.74% 23.93% 20.59% 20.65% (Nguồn: Tổng hợp từ bảng CĐKT NHTM VN) Qua bảng 4.3 ta thấy, tiền gửi khách hàng giai đoạn 2012-2016 nhìn chung tăng nhƣng khơng ổn định, thể năm 2014 tốc độ tăng trƣởng đạt 23,93% so với năm 2013, giảm năm 2015,2016 Nguyên nhân lãi suất tiền gửi Ngân hàng điều chỉnh giảm để kiềm chế lạm phát để ổn định kinh tế thị trƣờng, việc để thúc đầy hoạt động cho vay, nâng cao hiệu 4.3.4 Tình hình tài sản NHTM Việt Nam Bảng 4.4 Tổng tài sản NHTM từ năm 2012-2016 ĐVT: triệu đồng BIDV VIETCOM 484,784,560 548,386,083 650,340,373 850,669,649 1,006,404,150 414,488,317 468,994,032 576,995,651 674,394,640 787,906,892 36 VIETIN ACB SACOM TECHCOM MB VP SCB SHB EXIM VIB TP HD NCB NAM A AN BINH VIET A LIEN VIET KIEN LONG 503,530,259 176,307,607 152,118,525 179,933,598 175,609,964 102,576,275 149,205,560 116,537,614 170,156,010 65,023,406 15,120,370 52,782,831 21,585,214 16,008,223 46,013,686 24,608,649 66,412,697 18,580,999 576,368,416 661,241,727 779,483,487 948,699,023 166,598,989 179,609,771 201,456,985 233,680,877 161,377,613 189,802,627 292,032,736 332,023,043 158,896,663 175,901,794 191,993,602 235,363,136 180,381,064 200,489,173 221,041,993 256,258,500 121,264,370 163,241,378 193,876,428 228,770,918 181,018,602 242,222,058 311,513,679 361,682,374 143,625,803 169,035,546 204,704,140 233,947,740 169,835,460 161,093,836 124,849,675 128,801,508 76,874,670 80,660,959 84,308,832 104,516,957 32,088,039 51,477,556 76,220,834 105,782,009 86,226,641 99,524,603 106,485,935 150,294,272 29,074,356 36,837,069 48,230,002 69,011,007 28,781,743 37,293,006 35,469,965 42,851,605 57,627,710 67,464,850 64,374,686 74,431,564 27,032,632 35,590,512 41,878,179 61,465,192 79,594,241 100,801,752 107,587,385 141,865,255 21,372,115 23,103,926 25,322,238 30,451,008 (Nguồn: Tổng hợp từ bảng CĐKT NHTM VN) Qua bảng số liệu ta thấy, giai đoạn 2012-2016 nhìn chung tổng tài sản tăng nhƣng tốc độ tăng trƣởng khơng nhiều Năm 2013,2014,2015,2016 lần lƣợt là12,33%,17,71%,18,79%,19,38% tăng trƣởng tính đến thời điểm năm 2016 tăng trƣởng nhiều 19,38% Nguyên nhân dẫn đến thay đổi kinh tế hội nhập ngày phát triển kéo theo hoạt động Ngân hàng lên theo thời gian, NHTM áp dụng công nghệ đại, hoạt động linh hoạt khơng gị bó, nặng nề nhƣ trƣớc Các NH mở rộng nhiều chi nhánh, PGD để hoạt động Hiện nay, việc sát nhập NH ngày tăng lời thách thức cho Ngân hàng cần phải trọng đến việc giảm chi phí tìm lời giải đáp cho phƣơng án sử dụng vốn có hiệu 4.3.5 Tỷ lệ tổng tiền mặt, tiền gửi NHNN, tiền gửi TCTD khác tổng tài sản Bảng 4.5 Tỷ lệ tổng tiền mặt, tiền gửi NHNN, tiền gửi TCTD khác tổng tài sản giai đoạn 2012-2016 ĐVT: % Năm 2012 2013 2014 2015 2016 ROE 11.38% 9.49% 9.42% 9.23% 9.15% CDTA 14.83% 12.92% 12.35% 10.95% 10.54% (Nguồn: Tổng hợp từ bảng CĐKT NHTM VN) Biểu đồ 4.1 Thể tình hình tiền mặt, tiền gửi NHNN, TCTD khác Tổng tài sản (CDTA) hiệu hoạt động (ROE) NMTM giai đoạn 2012-2016 37 14,83% 16,00% 12,92% 14,00% 12,35% 11,38% 12,00% 9,49% 10,00% 9,42% 10,95% 10,54% 9,23% 9,15% 8,00% 6,00% 4,00% 2,00% 0,00% 2012 2013 2014 CDTA 2015 2016 ROE Qua bảng 4.5 biểu đồ 4.1 ta thấy CDTA ngày giảm.Từ năm 2012 14.83% giảm 10.54% năm 2016 Mặt khác ta thấy ROE NHTM có tƣơng đồng Điều cho thấy CDTA có tốc độ tăng trƣởng cao ROE tốt, ngƣợc lại CDTA có tốc độ tăng trƣởng thấp hiệu hoạt động ROE trở nên Nguyên nhân tốc độ tăng trƣởng tiền mặt, tiền gửi NHNN, TCTD khác nhỏ tốc độ tăng trƣởng tổng tài sản 4.3.6 Tỷ lệ tổng tiền mặt, tiền gửi NHNN, tiền gửi TCTD khác tiền gửi khách hàng Bảng 4.6 Tỷ lệ tổng tiền mặt, tiền gửi NHNN, tiền gửi TCTD khác tiền gửi khách hàng giai đoạn 2012-2016 ĐVT: % Năm 2012 ROE 11.38% CDDEP 24.00% 2013 9.49% 19.13% 2014 9.42% 17.37% 2015 9.23% 15.17% 2016 9.15% 14.45% (Nguồn: Tổng hợp từ bảng CĐKT NHTM VN) Biểu đồ 4.2 Thể tình hình tiền mặt, tiền gửi NHNN, TCTD khác tiền gửi khách hàng (CDDEP) hiệu hoạt động (ROE) NMTM giai đoạn 2012-2016 38 30,00% 24,00% 25,00% 19,13% 20,00% 17,37% 15,17% 14,45% 9,23% 9,15% 15,00% 11,38% 9,42% 9,49% 10,00% 5,00% 0,00% 2012 2013 2014 CDDEP 2015 2016 ROE Qua bảng 4.6 biểu đồ 4.2, ta thấy CDDEP từ năm 2012 đến năm 2016 giảm 24% 14.45%, bên cạnh ta thấy ROE thay đổi chiều với CDDEP, từ ta thấy mối tƣơng quan thuận chúng Nguyên nhân nay, NH dự trữ lƣợng tiền tƣơng đối ổn định so với lƣợng tiền gửi khách hàng, đáp ứng đƣợc nhu cầu khách hàng đột ngột rút tiền Vì vậy, NH cần trì hợp lý lƣợng tiền mặt, tiền gửi khách hàng 4.3.7 Tỷ lệ dƣ nợ tín dụng, chứng khốn kinh doanh, chứng khốn sẵn sàng để bán tổng tài sản Bảng 4.7 Tỷ lệ dƣ nợ tín dụng, chứng khốn kinh doanh, chứng khốn sẵn sàng để bán tổng tài sản giai đoạn 2012-2016 ĐVT: % Năm 2012 ROE 11.38% INSVAT 74.67% 2013 9.49% 74.45% 2014 9.42% 75.18% 2015 9.23% 74.23% 2016 9.15% 74.98% (Nguồn: Tổng hợp từ bảng CĐKT NHTM VN) Biểu đồ 4.3 Thể dƣ nợ tín dụng, chứng khoán kinh doanh, chứng khoán sẵn sàng để bán tổng tài sản (INSVAT) hiệu hoạt động (ROE) giai đoạn 2012-2016 39 80,00% 74,67% 74,45% 75,18% 11,38% 9,49% 9,42% 74,23% 74,98% 9,23% 9,15% 70,00% 60,00% 50,00% 40,00% 30,00% 20,00% 10,00% 0,00% 2012 2013 2014 INSVAT 2015 2016 ROE Qua bảng 4.7 biểu đồ 4.3, ta thấy INSVAT tăng trƣởng từ năm 2012 đến năm 2016, từ 74.67% lên 74.98%, ROE có xu hƣớng giảm từ 11.38% xuống 9.15% Điều cho thấy, tăng trƣởng INSVAT ảnh hƣởng tiêu cực đến hiệu hoạt động (ROE) 4.3.8 Tỷ lệ dƣ nợ tín dụng, chứng khốn kinh doanh, chứng khốn sẵn sàng để bán tiền gửi khách hàng Bảng 4.8 Tỷ lệ dƣ nợ tín dụng, chứng khốn kinh doanh, chứng khoán sẵn sàng để bán tổng tiền gửi khách hàng giai đoạn 2012-2016 ĐVT: % Năm 2012 ROE 11.38% INSVDEP 120.79% 2013 9.49% 110.21% 2014 9.42% 105.72% 2015 9.23% 102.82% 2016 9.15% 102.74% (Nguồn: Tổng hợp từ bảng CĐKT NHTM VN) Biểu đồ 4.4 Thể dƣ nợ tín dụng, chứng khốn kinh doanh, chứng khốn sẵn sàng để bán tổng tiền gửi khách hàng (INSVDEP) hiệu hoạt động (ROE) giai đoạn 2012-2016 40 140,00% 120,00% 100,00% 120,79% 110,21% 105,72% 80,00% 102,82% 102,74% 60,00% 40,00% 20,00% 11,38% 9,23% 9,42% 9,49% 9,15% 0,00% 2012 2013 2014 INSVDEP 2015 2016 ROE Qua bảng 4.8 biểu đồ 4.4, ta thấy INSVDEP ROE có tác động chiều Điều thể từ năm 2012-2016, INSVDEP từ 120,79% giảm cịn 102.74%, bên cạnh ROE củng giảm từ 11.38% xuống 9.15% Do phát triển hệ thống NH, đặc biệt NH nƣớc làm cho cạnh tranh ngày gay gắt NH với Điều tác động trực tiếp đến hiệu hoạt động kinh doanh 4.4 Kết nghiên cứu dựa mô hình đƣa Tiến hành nghiên cứu nhằm phân tích đo lƣờng tác động khoản đến hiệu hoạt động (ROE) NHTM giai đoạn 2012-2016 4.4.1 Thống kê mơ tả Ứng dụng mơ hình eviews để đƣa kết bảng thống kê mơ tả, từ dễ dàng nhận xét đƣa kết luận thay đổi nhân tố Bảng 4.9 Bảng thống kê mô tả biến mơ hình nghiên cứu 41 Từ bảng 4.10 ta thấy biến phụ thuộc ROE NHTM Việt Nam mức trung bình (Mean) 0.078156, thấp (Minimum) 0.0007 cao (Maximum) 0.22 Độ lệch chuẩn ROE 0.0547 tƣơng đƣơng 5,47% Các biến nhƣ CDTA, CDDEP, INVSTA, INVSDEP lần lƣợt có giá trị trung bình (Mean) 0.123005,0.197401,0.730946, 1.100029 đồng thời chênh lệch giá trị lớn nhỏ lớn 4.4.2 Phân tích hồi quy Để kiểm định phù hợp thành phần CDTA, CDDEP, INVSTA, INVSDEP với ROE ta sử dụng hàm hồi quy tuyến tính Thành phần CDTA, CDDEP, INVSTA, INVSDEP biến độc lập, ROE biến phụ thuộc đƣợc đƣa vào mơ hình chạy lúc Sử dụng cơng cụ eview8 chạy mơ hình nhƣ sau Bảng 4.10 Kết theo mơ hình OLS 42 Kết qủa cho thấy mức ý nghĩa xác suất (Thống kê F) nhỏ 0.000 < 0.05 nên mơ hình phù hợp mức ý nghĩa 5% hệ số xác định R2 = 0.411578 chứng minh cho phù hợp mơ hình Nghĩa mơ hình hồi quy tuyến tính đƣợc xây dựng phù hợp với 41,16% Hay nói cách khác khoảng 41,16% thay đổi biến phụ thuộc giải thích thay đổi biến độc lập 43 CHƢƠNG 5: HOÀN THIỆN VÀ NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TRONG MỐI QUAN HỆ VỚI THANH KHOẢN CỦA CÁC NHTM VIỆT NAM 5.1 Định hƣớng phát triển NHTM Việt Nam thời gian tới: Hiện để nâng coa hiệu hoạt động NHTM mối quan hệ với khoản nói riêng, cầng đƣa giải pháp - - Giải pháp định lƣợng xây dựng mơ hình để nghiên cứu tác động khoản đến hiệu hoạt động NHTM Việt Nam Giải pháp định tính giải pháp nhằm nâng cao tính khoản nhƣ giảm thiểu rủi ro hoạt động NMTH Việt Nam Tăng cƣờng công tác kiểm soát, kiểm toán nội bộ, đảm bảo tuân thủ quy định, quy trình.Thực nghiêm túc quy định đảm bảo an toàn hoạt động nhằm hạn chế thấp rủi ro Đặt số tiêu cần hƣớng đến năm tới mục tiêu phát triển ngân hàng 5.2 Một số giải pháp - Xác định mục tiêu nâng cao tính khoản NHTM - Nâng cao tác dụng trạng thái tiền mặt hoạt động kinh doanh - Hạn chế tỷ lệ tổng tiền mặt, tiền gửi NHNN, tiền gửi TCDT khác tổng tiền gửi khách hàng - Tiếp tục nâng cao cấu trúc tổng dƣ nợ, chứng khoán kinh doanh, chứng khoán để bán tổng tiền gửi khách hàng cách hợp lý 44 TÀI LIỆU THAM KHẢO Báo cáo tài qua năm NHTM Việt Nam http://xemtailieu.com/tai-lieu/cac-nhan-to-anh-huong-den-tinh-thanh-khoan-cuacac-ngan-hang-thuong-mai-viet-nam-luan-van-thac-si-2013-226458.html http://moingay5tailieu.blogspot.com/2017/04/cac-nhan-to-anh-huong-en-khanang-thanh.html http://moingay5tailieu.blogspot.com/2017/04/cac-nhan-to-anh-huong-en-khanang-thanh.html http://www.quantritaichinh.vn/binh-luan/van-de-tai-chinh/65-vi-sao-gia-co-phieungan-hang-giam-manh.html http://www.luanvan.co/luan-van/de-tai-su-anh-huong-cua-viec-nam-giu-gia-tritien-mat-len-hieu-qua-hoat-dong-va-gia-tri-cua-cac-doanh-nghiep-tai-viet-60884/ http://duongthuy.edu.vn/Uploads/files/ThiDuaKhenThuong/Cac%20yeu%20to%2 0anh%20huong%20toi%20tinh%20thanh%20khoan%20cua%20ngan%20hang%2 0tai%20Viet%20Nam.pdf 45 PHỤ LỤC ... - NGÂN HÀNG KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP TÁC ĐỘNG CỦA THANH KHOẢN ĐẾN HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VIỆT NAM GIAI ĐOẠN 2012- 2016 Ngành: TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Chuyên ngành: TÀI CHÍNH NGÂN... VỀ THANH KHOẢN CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 2.1 Tổng quan khoản NHTM 2.2 Tác động khoản hiệu hoạt động NHTM 10 2.2 Các yếu tố tác động đến khoản NHTM Việt Nam 13 2.3 Các yếu tố tác. .. tác động khoản đến hiệu qủa hoạt động ngân hàng thƣơng mại Việt Nam 22 3.5 Kiểm định giả thuyết 27 CHƢƠNG 4: THỰC TRẠNG TÁC ĐỘNG CỦA THANH KHOẢN ĐỐI VỚI HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA