thực trạng và giải pháp đối với tín dụng trung dài hạn tại chi nhánh ngân hàng NoPTNT đông hà nội

LỜI NÓI ĐẦU Trong năm qua, lãnh đạo sáng suốt Đảng Nhà Nước đất nước ta ngày phát triển Nền kinh tế hàng hoá nhiều thành phần vận hành theo chế thị trường đinh hướng xã hội chủ nghĩa giành thành tựu to lớn kiềm chế lạm phát, nhịp độ tăng trưởng tổng sản phẩm nước vượt kế hoạch đề ra, nước ta thoát khỏi khủng hoảng… Bên cạnh thành tựu đạt cịn mặt chưa làm như: Tình hình xã hội nhiều tiêu cực, quản lý nhà nước kinh tế lỏng lẻo, số giá tiêu dùng tăng đột biến…Đảng Nhà Nước ta xác định nhiệm vụ quan trọng thời gian tới tiến hành cơng nghiệp hố, đại hố kinh tế đất nước Muốn vậy, cần phải có nguồn vốn trung - dài hạn lớn để xây dựng sở hạ tầng, đổi công nghệ, trang bị kỹ thuật tiên tiến, đồng thời có nâng cấp mở rộng sản xuất kinh doanh thành phần kinh tế từ tạo đà cho phát triển Có thể nói, có nguồn vốn trung - dài hạn giúp ta hoàn thành mục tiêu Do mà nguồn vốn trung - dài hạn đóng vai trò quan trọng phát triển kinh tế Tuy nhiên, có nguồn vốn trung - dài hạn chưa đủ mà phải biết sử dụng hiệu nguồn vốn phát huy hết vai trị tích cực chống lại lãng phí Hay nói cách khác, mở rộng gắn liền với nâng cao chất lượng tín dụng trung - dài hạn nguồn vốn trung - dài hạn phát huy vai trò tích cực Mặc dù vậy, trước biến động khơng ngừng kinh tế thị trường khơng thể dự đốn hết rủi ro xẩy ra, ảnh hưởng tới hoạt động tín dụng nói chung tín dụng trung - dài hạn nói riêng tồn ngành ngân hàng chi nhánh ngân hàng No&PTNT Đơng Hà Nội Đây ngun nhân mà tơi chọn đề tài: “Thực trạng giải pháp tín dụng trung - dài hạn chi nhánh Ngân Hàng No&PTNT Đông Hà Nội ” Đề tài tơi ngồi phần lời nói đầu, kết luận nội dụng chia làm chương: ChươngI: Khái quát tín dụng trung - dài hạn ngân hàng thương mại ChươngII: Thực trạng tín dụng trung - dài hạn chi nhánh Ngân Hàng No&PTNT Đông Hà Nội ChươngIII: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng trung - dài hạn chi nhánh Ngân Hàng No&PTNT Đông Hà Nội MỤC LỤC LỜI NÓI ĐẦU Trong năm qua, lónh đạo sáng suốt Đảng Nhà Nước đất nước ta ngày phát triển Nền kinh tế hàng hoá nhiều thành phần vận hành theo chế thị trường đinh hướng xó hội chủ nghĩa giành thành tựu to lớn kiềm chế lạm phát, nhịp độ tăng trưởng tổng sản phẩm nước vượt kế hoạch đề ra, nước ta thoỏt khỏi khủng hoảng… Bờn cạnh thành tựu đạt cũn mặt chưa làm như: Tỡnh hỡnh xó hội cũn nhiều tiờu cực, quản lý nhà nước kinh tế cũn lỏng lẻo, số giỏ tiờu dựng tăng đột biến…Đảng Nhà Nước ta xỏc định nhiệm vụ quan trọng thời gian tới tiến hành cơng nghiệp hố, đại hố kinh tế đất nước Muốn vậy, cần phải có nguồn vốn trung - dài hạn lớn để xây dựng sở hạ tầng, đổi công nghệ, trang bị kỹ thuật tiên tiến, đồng thời có nâng cấp mở rộng sản xuất kinh doanh thành phần kinh tế từ tạo đà cho phát triển Có thể nói, có nguồn vốn trung dài hạn giúp ta hoàn thành mục tiêu Do mà nguồn vốn trung - dài hạn đóng vai trũ quan trọng phát triển kinh tế Tuy nhiên, có nguồn vốn trung - dài hạn chưa đủ mà phải biết sử dụng hiệu nguồn vốn thỡ phỏt huy hết vai trũ tớch cực chống lại lóng phớ Hay núi cỏch khỏc, mở rộng gắn liền với nõng cao chất lượng tín dụng trung - dài hạn thỡ nguồn vốn trung - dài hạn phát huy vai trũ tớch cực mỡnh Mặc dù vậy, trước biến động không ngừng kinh tế thị trường thỡ chỳng ta khụng thể dự đoán hết rủi ro xẩy ra, ảnh hưởng tới hoạt động tín dụng nói chung tín dụng trung - dài hạn nói riêng tồn ngành ngân hàng chi nhánh ngân hàng No&PTNT Đơng Hà Nội Đây ngun nhân mà tơi chọn đề tài: “Thực trạng giải pháp tín dụng trung - dài hạn chi nhánh Ngân Hàng No&PTNT Đông Hà Nội ” Đề tài tơi ngồi phần lời nói đầu, kết luận thỡ nội dụng chia làm chương: ChươngI: Khái quát tín dụng trung - dài hạn ngân hàng thương mại ChươngII: Thực trạng tín dụng trung - dài hạn chi nhánh Ngân Hàng No&PTNT Đông Hà Nội ChươngIII: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng trung - dài hạn chi nhánh Ngân Hàng No&PTNT Đông Hà Nội Đề tài nghiên cứu lĩnh vực rộng lớn phức tạp thời gian nghiên cứu kinh nghiệm thực tiễn cũn nhiều hạn chế nờn chuyờn đề khụng thể trỏnh khỏi thiếu sút Vỡ vậy, em mong nhận đuợc góp ý thầy cô giáo, ban giám đốc ngân hàng quan tâm đến vấn đề để đề tài hoàn thiện CHƯƠNG KHÁI QUÁT TÍN DỤNG TRUNG – DÀI HẠN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tớn dụng trung - dài hạn vai trũ tớn dụng - trung dài hạn 1.1.1 Khỏi niệm tớn dụng trung – dài hạn Tớn dụng (credit), xuất phỏt từ tiếng Latinh credo – tin tưởng, tín nhiệm định nghĩa nhiều giác độ khác nhau: - Tín dụng quan hệ vay mượn nguyên tắc hoàn trả - Tớn dụng quỏ trỡnh tập trung phõn phối lại vốn tiền tệ hay vật trờn nguyờn tắc cú hồn trả - Tín dụng chuyển nhượng tạm thời lượng giá trị từ người sở hữu sang người sử dụng để sau thời gian thu hồi lượng giá trị lớn lượng giá trị ban đầu - Tín dụng chuyển dịch vốn hỡnh thỏi tiền tệ hay vật tổ chức, cỏ nhõn cho tổ chức, cỏ nhõn khỏc sử dụng thời gian định nguyờn tắc hoàn trả Như vậy, tín dụng diễn đạt nhiều cách khác chất tín dụng giao dịch tài sản bên người vay bên người cho vay sở hồn trả gốc lói Đối với ngân hàng thương mại, tín dụng chức ngân hàng, nghiệp vụ ngân hàng Tín dụng ngân hàng định nghĩa sau: Tớn dụng ngõn hàng hỡnh thức tớn dụng phản ỏnh giao dịch tài sản (tiền hàng hoỏ) bờn cho vay ngân hàng tổ chức tín dụng bên vay cá nhân, doanh nghiệp, chủ thể sản xuất kinh doanh, bên cho vay chuyển tài sản cho bên vay sử dụng thời gian định theo thoả thuận, bên vay có trách nhiệm hồn trả vơ điều kiện vốn gốc lói cho bờn cho vay đến hạn toán Về cỏc hỡnh thức tớn dụng ngõn hàng thỡ cú nhiều tiờu thức khỏc để phân chia tín dụng ngân hàng Dưới cách phân chia phổ biến mà Ngân hàng thường sử dụng phân tích đánh giá:  Phõn theo thời hạn tớn dụng ta cú: - Tín dụng ngắn hạn: khoản tín dụng năm sử dụng để bổ sung thiếu hụt tạm thời vốn lưu động doanh nghiệp, cũn cú thể vay cho tiêu dùng cá nhân - Tớn dụng trung hạn: khoản tín dụng có thời hạn từ 1-5 năm Loại hỡnh tớn dụng thường dùng để cung cấp, mua sắm tài sản cố định, cải tiến đổi kỹ thuật, mở rộng xây dựng công trỡnh nhỏ cú thời hạn thu hồi vốn nhanh - Tớn dụng dài hạn: khoản tớn dụng có thời gian năm Loại tín dụng dùng để cấp vốn cho xây dựng đầu tư xây dựng xí nghiệp mới, cơng trỡnh thuộc sở hạ tầng, cải tiến mở rộng sản xuất, … Nói chung, tín dụng - trung dài hạn đầu tư để hỡnh thành vốn cố định khách hàng, mua sắm máy móc thiết bị, xây dựng sở vật chất, kỹ thuật doanh nghiệp để từ cải tiến công nghệ sản xuất, nâng cao chất lượng sản phẩm, mở rộng sản xuất chiếm lĩnh thị trường 1.1.2 Đặc diểm tín dụng trung dài hạn Tớn dụng trung dài hạn có đặc điểm quan trọng sau: - Tín dụng trung - dài hạn cấp cho khách hàng nhằm hỗ trợ cho họ việc mua sắm, tạo lập tài sản cố định Do đó, đối tuợng cho vay chủ yếu ngân hàng thương mại hỡnh thức tớn dụng vốn thiếu hụt tạm thời cỏc doanh nghiệp - Do gắn liền với tài sản cố định vốn vố định khách hàng, tín dụng trung - dài hạn ngân hàng thương mại thường gắn liền với dự án đầu tư Tuy nhiên, với tín dụng trung hạn thường đầu tư theo chiều sâu, tín dụng dài hạn tập trung cho dự án đầu tư mở rộng - Tín dụng trung - dài hạn ngân hàng thương mại có thời gian hồn vốn chậm Nguồn trả tiền vay cho ngân hàng chủ yếu lấy từ quỹ khấu hao phần từ lợi nhuận dự ỏn mang lại Vỡ thế, khỏch cú thể hoàn trả khoản vay cú quy mụ lớn thành nhiều lần khỏc – thời hạn cho vay kộo dài nhiều năm - Tín dụng trung - dài hạn thường có thời gian kéo dài, quy mơ tín dụng thường lớn, nguy rủi ro cao vỡ kinh tế quốc gia biến động Sự biến động tích cực tiêu cực mà khơng thể biết Do mà môt khoản vay dài hạn thường đem lại nhiều rủi ro khoản vay ngắn hạn vỡ thời gian dài thỡ xỏc suất xảy biến động lớn Mặt khác, lói suất cho vay trung - dài hạn thường lớn lói suất cho vay ngắn hạn Vỡ độ rủi ro cao hơn, thời gian thu hồi vốn lâu 1.1.3 Cỏc hỡnh thức tớn dụng trung - dài hạn 1.1.3.1 Tín dụng theo dự án đầu tư a Cho vay đồng tài trợ ( Synđicate loan): - Là quỏ trỡnh cho vay nhúm tổ chức tớn dụng (từ tổ chức tớn dụng trở lờn) cho dự ỏn, tổ chức tớn dụng làm đầu mối, phói hợp với bên bên đồng tài trợ để thực hiện, nhằn phân tán rủi ro tổ chức tín dụng - Hỡnh thức được áp dụng trường hợp : Các dự án đầu tư đũi hỏi khoản vốn lớn mà cỏc ngõn hàng riờng lẻ thỡo khụng đáp ứng hết ngân hàng thường phép đầu tư vốn tới mức độ định so với tổng nguồn vốn mỡnh khụng đầu tư qúa nhiều vốn vào cơng ty để đảm bảo an tồn vốn tài sản Thậm chí vài dự án ngân hàng đáp ứng tồn rủi ro q lớn ngân hàng không muốn đảm nhận hết Do vậy, cho vay đồng tài trợ họat động tín dụng giúp ngân hàng phân tán rủi ro sử dụng tối đa nguồn vốn họ cho đầu tư vào dự án dài hạn b Cho vay trực dự ỏn: - Đây hỡnh thức tớn dụng trung – dài hạn phổ biến kinh tế thị trường ngân hàng thương mại tiến hành hoạt động tự chịu trách nhiệm với dự án đầu tư khách hàng mà họ đẫ lựa chọn để tài trợ Chớnh vỡ vậy, cụng việc ngõn hàng khụng đơn cho vay mà cũn phải quỏn xuyến hàng loạt cỏc cụng việc khỏc cú liờn quan đến trực thi có hiệu dự án : quy hoạch sản xuất, thiết kế, quy trỡnh cụng nghệ, tiờu chuẩn thiết bị mỏy múc, giỏ thị trường, hiệu đầu tư Bởi vỡ việc quy định cấp khoản tín dụng dàng buộc ngân hàng với người vay số thời gian, cần phải nghiên cứu cách nghiêm túc xem xét kỹ lưỡng rủi ro xẩy 1.1.3.2 Tớn dụng thuờ mua (leasing credit) - Thuờ mua hỡnh thức cho vay tài sản thụng qua hợp đồng tín dụng thuê mua qua người cho thuê chuyển giao tài sản thuộc quyền sở hữu mỡnh cho người thuê sử dụng ngưũi thuờ cú trỏch nhiệm toỏn tiền thuờ suốt thời hạn thuờ cú thể đựoc quyền sở hữu tài sản thuê, quyền mua tài sản thuê quyền thuê điều kiện hai bên thoả thuận * Tài sản thuờ bao gồm động sản bất động sản : - Động sản chủ yếu gồm máy móc thiết bị, ô tô dây chuyền công nghệ… - Bất động sản chủ yếu cửa hàng, văn phũng làm việc, sở sản xuất… Về mặt phỏp lý, tài sản thuờ thuộc quyền sở hữu người cho thuê, cũn thuê quyền sử dụng Vỡ vậy, người thuê không đựơc bán chuyển nhượng cho người khác Song họ hưởng lợi ích việc sử dụng tài sản đem lại, đồng thời chịu phần vốn rủi ro có liên quan đến tài sản Tín dụng th mua có số hỡnh thức : thuê mua có tham gia ba bên, thuê mua có tham gia hai bên, tái thuê mua (sale – base back), thuê mua hợp tác (levereged lease, thuê mua giáp lưng (under lease)… * Xột lợi ớch thỡ ngõn hàng khỏch hàng có lợi - Đối với ngân hàng (bên cho thuê): hỡnh thức tài trợ bổ sung cho cỏc hỡnh thức tài trợ khỏc tồn ngân hàng, giúp ngân hàng mở rộng dịch vụ, nâng cao lực cạnh tranh, giảm mức độ rủi ro, đảm bảo nguyên tắc vốn vay sử dụng mục đích - Đối với cỏc doanh nghiệp : hỡnh thức cú thể giỳp cỏc doanh nghiệp cú thể sử dụng vốn vay dạng máy móc, thiết bị mà bỏ vốn lớn, không ảnh hưởng tới bảng tổng kết tài sản hạn mức tín dụng doanh nghiệp việc cấp tín dụng thuê mua thường nhanh chóng, từ cho phép đầu tư khẩn cấp, đáp ứng thời sản xuất kinh doanh kinh tế thị trường, mặt khác phương thức tốn tiền th linh hoạt thích ứng với hoàn cảnh điều kiện sản xuất tiêu thụ sản phẩm doanh nghiệp cỏ nhõn - Đối với công ty nhỏ công ty khơng có uy tín : ngân hàng khơng chấp nhận cho vay dài hạn cho hưởng tín dụng th mua Có thể nói, mơ hỡnh tớn dụng thuờ mua cú ý nghĩa kinh tế thị trường, kinh tế nhiều thành phần Việt Nam 1.1.4 Vai trũ tớn dụng trung - dài hạn kinh tế thị trường 1.1.4.1 Đối với kinh tế Tớn dụng cú vai trũ quan trọng trọng kinh tế, hoạt động tín dụng trung dài hạn có hiệu có tác động tới lĩnh vực kinh tế - trị - xó hội Phát triển cho vay tín dụng trung - dài hạn giảm bớt đáng kể khoản bao cấp từ ngân sách cho đầu tư xây dựng giảm bớt thâm hụt ngân sách Xuất phát từ chức tập trung phân phối lại vốn kinh tế tín dụng trung - dài hạn thu hỳt nguồn vốn dư thừa, tạm thời nhàn rỗi để đưa vào sản xuất kinh doanh, đáp ứng nhu cầu vốn cho doanh nghiệp, từ phục vụ cho tăng trưởng kinh tế Mặt khỏc, qỳa trỡnh huy động vốn cho vay tổ chức toán cho khách hàng, ngân hàng đánh giá tỡnh hỡnh tiờu thụ sản phẩm, tinh hỡnh sản xuất kinh doanh khả toán chi trả khách hàng Trong trỡnh cho vay, để tránh rủi ro ngân hàng ln đánh giá, phân tích khả tài thường xuyên giám sát hoạt động sản xuất kinh doanh để điều chỉnh, tác động kịp thời cần thiết, hướng cho hoạt động doanh nghiệp hướng, bước tạo tiền đề vật chất cho xó hội Mặc dù đơn vị kinh doanh, ngân hàng quốc doanh phận nhà nước, hoạt động tín dụng trung - dài hạn nhằm thực mục tiêu phát triển kinh tế quốc gia thơng qua sách ưu đói tớn dụng Về nguyờn tắc, ngân hàng ưu đói cơng trỡnh sản xuất trực tiếp tạo sản phẩm hàng hoỏ thắt chặt điều kiện vay vốn với doanh nghiệp lĩnh vực kinh doanh dịch vụ Đầu tư tín dụng trung - dài hạn ngân hàng theo trọng điểm ngành nội ngành gúp phần hỡnh thành cấu kinh tế hợp lý Hoạt động tín dụng theo chiều sâu, xây dựng mới… tạo sở vật chất kĩ thuật vững cho kinh tế phát triển lâu dài, góp phần tăng cường kim ngạch xuất khẩu, tạo điều kiện thuận lợi cho doanh nghiệp cạnh tranh thị trường quốc tế Với lực sản xuất tăng, hàng hoá sản phẩm nhiều đủ tiêu dùng dư thừa cho xuất Nhiều xí nghiệp với máy móc đại sản xuất sản phẩm thay hàng nhập Tất kết góp phần tiết kiệm chi ngoại tệ, tăng thu ngoại tệ, tạo cán cân toán quốc tế lành mạnh Ngoài ra, tớn dụng trung - dài hạn ngõn hàng cũn gúp phần ổn định đời sống, tạo công ăn việc làm ổn định trật tự xó hội lẽ tớn dụng trung -dài hạn đầu tư vào lĩnh vực mới,cải tạo nâng cao lực sản xuất nên tạo nhiều công ăn việc làm cho người lao động Bên cạnh đó, lực sản xuất nâng lên số lượng sản phẩm tiêu thụ nhiều, nguồn thu nhập cán xí nghiệp góp phần ổn định đời sống cho họ Tín dụng trung - dài hạn tạo điều kiện thuận lợi cho việc chuyển dịch cấu đầu tư, làm cho cấu kinh tế trở lên hợp lý từ làm tiền đề cho ổn định trật tự an tồn xó hội 1.1.4.2 Đối với doanh nghiệp Trong mơi trường kinh tế cạnh tranh, để tồn phát triển thỡ cỏc doanh nghiệp phải khụng ngừng đầu tư vào tài sản cố định Bởi lẽ tài sản cố định tư liệu chủ yếu, chiếm phận lớn tổng giá thành, yếu tố quan trọng định lợi cạnh tranh… Tuy nhiên, thực tế giá trị tài sản cố định thường cao, trông chờ vào nguồn vốn tự tích luỹ thỡ cần phải nhiều thời gian doanh nghiệp đổi tài sản cố định bị tụt lại xa so với doanh nghiệp có vốn trang bị đại Vỡ lối thoỏt cho doanh nghiệp vay để đổi Khi tỡm kiếm cỏc nguồn vốn từ bờn ngoài, doanh nghiệp mong muốn cú đựơc khoản tín dụng trung - dài hạn từ ngân hàng Có người cho cách tốt để huy động vốn doanh nghiệp phát hàng cổ phiếu, trái phiếu huy động vốn dài hạn Chúng ta không phủ nhận mặt tích cực thị truờng chứng khoán việc phục vụ nhu cầu bổ sung vốn cho doanh nghiệp, hỡnh thức phỏt huy hiệu nước có thị trường vốn thị trường chứng khốn hồn hảo trí nước nhiều trường hợp doanh nghiệp giảm bớt khoản chi phí mà lẽ họ phải trả tổ chức phát hành chứng khoán Đối với khoản vay doanh nghiệp chủ động điều hành hoạt động kinh doanh, tiến hành dự án lớn mà phân chia quyền lực giao dịch với chi nhánh, từ tạo nguồn mở rộng tín dụng trung dài hạn - Thu thập thông tin khách hàng dự định đầu tư, chủ động tỡm đến khách hàng có dự án khả thi góp phần phát triển đất nước, tiến hành mở rộng cho vay thành phần kinh tế quốc doanh địa bàn địa bàn quận huyện - Tới ngân hàng mở thêm nghiệp vụ tư vấn cho khách hàng công tác sử dụng vốn trung dài hạn, đem lại hiệu cho khách hàng tác động tích cực đến ngân hàng 3.2 Giải pháp mở rộng cho vay nâng cao chất lượng tín dụng trung – dài hạn chi nhánh ngân hàng No&PT Đông Hà Nội 3.2.1 Giải phỏp trực tiếp  Thứ nhất: Ngõn hàng cần cú cỏc hỡnh thức huy động vốn trung - dài hạn thích hợp đa dạng hoá hỡnh thức thu hỳt vốn Trong năm gần kinh tế nước ta vào ổn định, hoạt động tín dụng trung - dài hạn chi nhánh ngân hàng No&PTNT Đơng Hà Nội cải thiện đáng kể phù hợp với đổi theo hướng cơng nghiệp hố đại hố đất nước Đó việc ngân hàng thay đổi cấu kinh tế theo hướng nâng cao dần tỷ trọng cho vay trung - dài hạn Nguồn vốn cho vay trung dài hạn ngân hàng phải tăng cường để đáp ứng hỡnh thức tớn dụng Do ngân hàng cần đa dạng hố loại hỡnh huy động vốn, hồn thiện loại tiền gửi truyền thống, xây dựng thêm hỡnh thức huy động vốn phát hành trấi phiếu năm để vay vốn nước (nếu ngân hàng nhà nước cho phép) huy động tiêt kiệm dài hạn với mức lói suất cao lói suất ngắn hạn Cỏc cụng cụ hữu danh vơ danh, chuyển nhượng tự mua bán thị trường Ngoài ra, ngân hàng cần thực nghiệp vụ chiết khấu kỳ phiếu, trái phiếu chưa đến hạn tóan, bên cạnh công tác tuyên truyền, quảng cáo để thu hút nguồn vốn trung - dài hạn địa bàn Đồng thời, ngân hàng cần phải chuyển hoá động, hợp lý nguồn vốn ngắn hạn vừa bảo đảm nhu cầu vừa có khả toỏn cao Tập trung thu hút vốn từ dân cư, tỡm kiếm cỏc dự ỏn đầu tư nước lớn lâu dài …  Thứ hai: Nâng cao việc kiểm tra thẩm định hiệu kinh tế dự án vay, thẩm định dự án trước cho vay vấn đề then chốt công tác tín dụng Thẩm định dự án nhằm kiểm tra khẳng định lại chi tiết kinh tế kỹ thuật dự án đầu tư : qui mô đầu tư, thiết bị cơng nghệ, lực cơng suất máy móc, khối lượng chất lượng sản phẩm, thị trường tiêu thụ sở để đến đầu tư Chi nhánh ngân hàng No&PTNT Đông Hà Nội thẩm định đạt thành tựu đáng kể Nhưng để hoàn thiện thỡ ngõn hàng cần chỳ ý, ngồi việc kiểm tra tớnh đầy đủ, tính hợp pháp văn hồ sơ pháp lý kinh doanh, dự án vay, thẩm định tính thực, tính khả thi dự án tạo tiền đề từ có dự báo hiệu quả, khả vay trả Thông thường vay vốn người vay tớnh toỏn hiệu kinh tế, tớnh tồn nguồn vốn khả vay trả dự án Với giác độ người cho vay vốn, ngân hàng phải thẩm định, kiểm tra lại sở việc luận lý, tớnh toỏn người vay vốn Không dừng lại tính tốn người vay mà ngân hàng luôn phải đặt vấn đề phản biện lại sở lập luận sở tính tốn người vay để làm sáng tỏ khía cạnh dự án Hiệu qủa kinh tế cao hay thấp dự án vay có quan hệ hữu khăng khít thường định khả vay tốt hay xấu dự án Nhưng ngân hàng dừng lại tiêu hiệu khoản vay thỡ chưâ đủ mà điều kiện quan trọng là: Trả nợ nguồn vốn nào, nguồn vốn trả nợ có đảm bảo khơng, trả nợ lâu, lịch trả nợ nào? Vỡ vậy, việc thẩm định lại hiệu kinh tế dự án vay, ngân hàng cần phải trọng kiểm tra nguồn vốn trả nợ, thời hạn trả nợ, thực khả thi, lịch trả nợ trả lói cụ thể  Thứ ba: Đẩy mạnh nâng cao chất lượng quản lý quỏ trỡnh cho vay, theo dừi đôn đốc trỡnh thu nợ thu lói Nếu thẩm định dự án khâu khâu định vay dự án thỡ quỏ trỡnh đưa vốn theo dừi đôn đốc thu nợ khâu không phần quan trọng Khi dự án trung - dài hạn cho vay theo mục đích, lúc, thời điểm số vốn ghi hợp đồng tín dụng thỡ cụng việc quản lý vốn vay theo dừi kiểm tra số tiền mà doanh nghiệp rỳt lần trước xem có sử dụng mục đích hay khơng Việc kiểm tra thơng qua chứng từ hố đơn, hợp đồng giá … Nếu doanh nghiệp sử dụng mục đích hợp đồng tín dụng thỡ sở cho việc phát triển vốn lần sau Những trường hợp sử dụng vốn sai mục đích thỡ phải sử lý theo chế độ tín dụng Ngồi ra, phải theo dừi bỏm sỏt hoạt động kinh doanh doanh nghiệp để đánh giá xác diễn biến mối quan hệ doanh nghiệp với khách hàng, phát kịp thời khả phát sinh nợ hạn, nợ khó đũi, từ có biện pháp sử lý Việc đơn đốc thu nợ thu lói kỳ hạn đủ nghió vụ trỏch nhiệm, kỷ luật cán tín dụng Lịch trả nợ lói vay cam kết hợp đồng tín dụng phải theo dừi hàng ngày Ngõn hàng đồng thời phải gửi báo cáo cho doanh nghiệp có nợ hạn chuẩn bị nguồn trả vào trước kỳ hạn trả Việc thu nợ lói kỳ hạn khơng có nợ hạn thể hịên tồn phỏt triển ngõn hàng Khi dự án vay mà đến hạn trả mà doanh nghiệp chưa có nguồn trả nợ thỡ cần xem xột để hạn, trả nợ gốc phải thẩm quyền uỷ nhiệm chế độ tín dụng quy định, khơng tùy tiện hạn Nếu dự án cho vay cú nợ quỏ hạn thỡ cỏn tớn dụng phải thường xuyên theo dừi diễn biến để kịp thời thu hồi, tránh để nợ nần dây dưa Để xử lý nợ qúa hạn thỡ ngõn hàng cú biện phỏp thớch hợp để giúp đỡ doanh nghiệp tháo gỡ khó khăn sản xuất kinh doanh Ngân hàng giúp doanh nghiệp việc tư vấn sản xuất để giảm nợ hạn Cần tuyệt đối không cho vay khoản chưa hết nợ cũ, không lấy nợ nuôi nợ  Thứ tư: Chi nhỏnh cần luụn luụn dự bỏo cỏc rủi ro tiềm ẩn tớn dụng trung dài hạn cú biện phỏp phũng ngừa hữu hiệu Rủi ro roỏn rủi ro lói suất luụn đe doạ ngân hàng cấp độ khoản vay trung - dài hạn lớn đáng kể so với khoản vay ngắn hạn Sự quan tâm đến vấn đề phũng ngừa rủi ro khoản vay trung - dài hạn không đũi hỏi ngân hàng mà cũn đặc biệt quan quản lý tiền tệ, mức độ khoản vay trung - dài hạn lớn, gây đột biến kéo dài cho bên vay Ngân hàng tài trợ bên có liên quan Chính vỡ vậy, biện phỏp xỏc định dự báo rủi ro tiềm ẩn chấp bảo lónh vay vốn cần thiết ngân hàng Việc dự báo rủi ro tiềm ẩn đầy đủ, biện phấp phũng ngừa cẩn trọng thỡ hiệu tớn dụng từ khõu phỏn cao Đương nhiên việc phát dự báo rủi ro tiềm ẩn để đề biện pháp phũng ngừa phải việc làm liờn tục, thường xuyên trước phán mà suốt trỡnh đưa vốn vay thu hết nợ gốc lói vay Vỡ vậy, tớnh toỏn nguồn trả nợ, thời hạn trả nợ, người ta tính tốn phương án : Phương án lạc quan nhất, phương án trung bỡnh Để an toàn phũng ngừa cỏc rủi ro tiềm ẩn, cú cỏch thường dùng lấy phương án sản xuất xấu để xem xét Nếu phương án trả nợ lói vay với ngõn hàng giới hạn cho phộp thỡ chắn từ phỏn cú thể yờn tõm khoản vay duyệt Thế chấp bảo lónh cho việc vay vốn chỡa khoỏ an toàn cuối cựng cho việc vay vốn Trong điều kiện nay, việc sử dụng cơng cụ doanh nghiệp ngồi quốc doanh, ngân hàng phải biết nhạy cảm, đảm bảo nguyên tắc chấp hành nghiêm chỉnh sách nhà nước, áp dụng cách linh hoạt, sáng tạo không tuỳ tiện Tuyệt đối không coi chấp cầm cố “ bùa hộ mệnh “ cho vay, khụng thể coi chỡa khoỏ an toàn đặc biệt mà coi chỡa khoỏ an toàn cuối cựng việc đảm bảo tín dụng Thực việc chấp, bảo lónh quy định cho vay lói phải dựa trờn sở thực từ phía doanh nghiệp khụng phải dựa vào tài sản chấp  Thứ năm : Mở rộng cho vay thành phần kinh tế quốc doanh Ngân hàng tiếp tục điều chỉnh chế cho vay đầu tư phải phù hợp với cấu thành phần kinh tế quốc dân Đa dạng hoá hỡnh thức tín dụng để phân chia rủi ro điều quan trọng không phân biệt thành phần kinh tế, thực sách khách hàng vay Hiện nay, chi nhánh ngân hàng No&PTNT Đông Hà Nội tỷ trọng cho vay trung - dài hạn khu vực kinh tế quốc doanh cũn quỏ nhỏ Mặc dự quy định cho vay thành phần kinh tế đũi hỏi cao chặt chẽ không vỡ mà ngõn hàng khụng cho vay ra, thờ với khách hàng, coi khoản vay nhỏ bé… Ngân hàng phải làm tốt quan hệ ngân hàng khách hàng, lấy khách doanh nghiệp quốc doanh, kinh tế tư nhân để hướng tới Đặc điểm doanh nghiệp quốc doanh động nhạy bén, thích ứng với chế thị trường, máy kinh doanh gọn nhẹ, hiệu kinh tế gắn liền với người sản xuất Tuy vậy, đời nhiều doanh nghiệp cũn nhiều điều chưa sáng tỏ Vỡ vậy, ngõn hàng dố dặt cho vay vỡ sợ khụng thu hồi nợ, khách hàng trốn Cho nên cho vay khu vực kinh tế phải vừa biết động, nhỡn nhận đâu khách hàng đáng tin cậy, vừa phải phân tích xem khách hàng có khả quỵt nợ hay kinh doanh mà dẫn tới khả không trả nợ  Thứ sỏu: Ngân hàng cho vay đầy đủ kịp thời dự án đầu tư công trỡnh trỏnh tỡnh trạng cho vay tràn lan kộm, kộo dài Sau cụng trỡnh duyệt cho vay, ngân hàng cần phát tiền vay theo kế hoạch, tiến độ thi công cơng trỡnh hay dự ỏn kinh doanh đề Trong qúa trỡnh điều tra, xét duyệt cho vay ngân hàng cần trọng đến công trỡnh phục vụ cho mục tiêu chiến lược Đảng, Nhà Nước, công trỡnh cú tớnh phục vụ cấu kinh tế quốc dân, thực có hiệu qủa đảm bảo đàu tư mục tiêu, kế hoạch, có khả trả nợ gốc lói vay ngõn hàng hạn, có thời gian thu hồi vốn nhanh Việc đầu tư cách đầy đủ kịp thời tạo điều kiện thuận lợi kịp thời cho trỡnh đưa dự án doanh nghiệp thực thi tiến độ, kế hoạch, sớm đưa dự án vào sử dụng phát huy có hiệu quả, đảm bảo trả đủ nợ lói cho vay cho ngõn hàng  Thứ bảy: Ngân hàng nên phát triển trung tâm dịch vụ tư vấn đầu tư Trong thời đại nay, kinh tế phỏt triển, hệ thống thụng tin rộng khắp, mạng lưới tin học sâu vào lĩnh vực nghành nghề, thỡ đáp ứng hiểu biết người trở lên cần thiết Cũng nhiều trung tâm tư vấn khác, tư vấn cuả ngân hàng lĩnh vực nhằm đánh gía phân tích, dự báo thơng tin tỡnh hỡnh kinh tế, xó hội phỏp luật, thị trường giá … liên quan đến vấn đề đầu tư giúp cho doanh nghiệp đưa định đầu tư cách đắn nhất, sáng suốt  Thứ tỏm: Công tác đào tạo cán người yếu tố quan trọng định thành công công việc Vỡ vậy, ngõn hàng cần phải kế hoạch hoỏ cụng tỏc đào tạo cấn bộ, sớm tiêu chuẩn hố cán tín dụng, đưa việc nâng cao trỡnh độ trở thành mục tiêu phấn đấu làm việc thường xuyên Công tác đào tạo cần tập trung theo trọng điểm đào tạo cách trọng điểm để thực có cán có đủ lực hiểu biết phục vụ yêu cầu cơng tác kinh doanh, tránh đào tạo tràn lan, lóng phớ ưu tiên đào tạo cán chủ chốt trước, sau đào tạo cán kế cận, có lực phẩm chất đạo đức  Thứ chớn: Thực chiến lược khách hàng Để thu lượng khách hàng có uy tín, chi nhánh ngân hàng No&PTNT Đông Hà Nội nên mở rộng quan hệ, dùng nhiều biện pháp Marketing để doanh nghiệp khác biết ngân hàng chất lượng phục vụ mỡnh Thực chế độ ưu đói khách hàng có quan hệ tín dụng lâu dài với ngân hàng Ngân hàng thường xuyên theo dừi, kiểm tra tổ chức khen thưởng cán làm việc tốt, mở rộng quan hệ khách hàng, nhiệt tỡnh giỳp đỡ khách hàng Thực tốt công tác này, ngân hàng biến cán tín dụng mỡnh thành nhõn viờn marketing thu hỳt khỏch hàng cho ngõn hàng mỡnh, giải phỏp cú tầm quan trọng đặc biệt xu phát triển kinh tế đất nước Do cạnh tranh gay gắt ngân hàng thương mại nước đặc biệt ngân hàng thương mại nước ngoài, đũi hỏi chi nhỏnh ngõn hàng No&PTNT Đông Hà Nội phải trú trọng đến công tác Nếu công tác bị bỏ rơi thỡ khụng ngõn hàng khụng thu hỳt lực lượng khách hàng mà cũn khú cú thể giữ khách hàng cũ 3.2.2 Gỉải phỏp hỗ trợ Để mở rộng nâng cao nghiệp vụ tín dụng trung dài hạn, giải pháp phần nhiều phía ngân hàng phía doanh nghiệp khơng có biện pháp ngân hàng thỡ phỏt triển doanh nghiệp, ngõn hàng núi chung đất nước không thực Đa số khách hàng vay vốn thường than phiền ngân hàng cũn gõy nhiều khú khăn cho khách hàng với thủ tục nhiều khê, không đáp ứng nhu cầu sản xuất kinh doanh họ khách hàng phải nhận thức điều khó khăn phần họ tạo nên, thực tế họ có sai lầm sau : - Khách hàng muốn cung cấp lượng thông tin tối thiểu vỡ sợ cung cấp nhiều vụ tỡnh phơi bầy điểm yếu họ - Khách hàng thường thông tin khơng xác vỡ họ muốn giữ kớn số liệu kinh doanh, sợ số liệu tiết lộ Chỉ gũ ộp số liệu tỡnh hỡnh tài chớnh, sản xuất kinh doanh cho phự hợp để ngân hàng dễ dàng cho vay vốn …  Chớnh vỡ vậy: Ngân hàng nên yêu cầu doanh nghiệp phải thường xuyên báo cáo tỡnh hỡnh tài chớnh doanh nghiệp, hiệu kinh doanh biểu xấu phải nhờ đến tư vấn ngân hàng để có hướng kinh doanh khác, khơng để xảy tỡnh trạng xấu 3.3 Một số kiến nghị nhằm mở rộng gắn liền với việc nâng cao chất lượng cho vay trung dài hạn chi nhánh ngân hàng No&PTNT Đông Hà Nội 3.3.1 Kiến nghị nhà nước - Nhà nước nên có biện pháp kinh tế, hành tăng cường bắt buộc doanh nghiệp phải chấp hành pháp lệnh kế toán thống kê, thực chế độ kiểm toán bắt buộc hàng năm tất doanh nghiệp - Nhà nước nên có biện pháp nhằm đảm bảo môi trường kinh tế ổn định cho hoạt động doanh nghiệp có ngân hàng thương mại tổ chức tín dụng nên có bước đệm giải pháp thiết thực tháo gỡ khó khăn gây có chuyển đổi, điều chỉnh chế, sách liên quan đến tồn hoạt động kinh tế Mặt khác, nhà nước cần có sách, biện pháp nhằm bảo vệ hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp nứơc, cần điều chỉnh tăng cường hiệu lực pháp lý sách thuế, sách bảo hộ hàng hố sản xuất nước, sách ngăn chặn hàng nhập lậu … đảm bảo tác dụng sách - Nhà nước nên tăng cường biện phỏp quản lý nhà nước việc cấp giấy phép hoạt động đăng ký kinh doanh cụ thể : + Cần qui định rừ quan nhà nước có thẩm quyền cấp giấy phép thàng lập, giấy phép đăng ký kinh doanh cho doanh nghiệp Cơ quan cấp giấy phép phải chịu trách nhiệm tư cách pháp nhân, vốn tự có thực tế lực trỡnh độ doanh nghiệp + Giấy phép kinh doanh qui mô hoạt động phải phù hợp với vốn sở hữu lực, trỡnh độ quản lý thực tế doanh nghiệp - Hoàn thiện hệ thống văn luật luật để tạo sở pháp lý cho hoạt động tín dụng trung dài hạn ngân hàng, bao gồm văn như: + Luật mua bán quyền chuyển nhượng giấy tờ có gía + Luật sở hữu tài sản văn luật quy định rừ chức năng, nhiệm vụ quyền hạn quan quản lý nhà nước cấp chứng thư sở hữu tài sản + Các văn chấp, cầm cố tài sản, xử lý, phỏt mại tài sản, xử lý cụng nợ doanh nghiệp thua lỗ, phỏ sản… - Yêu cầu doanh nghiệp thay đổi giấy phép kinh doanh … phải thông báo phương tiện thông tin đại chúng 3.3.2 Kiến nghị ngân hàng nhà nước - Ngân hàng nhà nước nên đẩy mạnh đại hố cơng nghệ ngân hàng có đề án ứng dụng cơng nghệ thông tin vào tất khâu hoạt động ngân hàng triển khai mạnh toàn hệ thống ngân hàng tồn quốc Việc đại hố cơng nghệ ngân hàng thụân tiện cho ngân hàng việc mở rộng hoạt động tín dụng Ngồi ra, đại hố cơng nghệ ngân hàng giúp cho ngân hàng nước theo kịp trỡnh độ công nghệ ngân hàng giới, xác lập danh tiếng uy tín cuả ngân hàng Việt Nam trường quốc tế - Hoàn thiện phỏt triển hệ thống thụng tin tớn dụng, phũng ngừa rủi ro ngành ngõn hàng Hệ thống thụng tin CIC phần cải thiện tỡnh trạng thiếu thụng tin tớn dụng phục vụ cho vay cỏc ngõn hàng thương mại tổ chức tín dụng Tuy nhiên, thành lập vào hoạt động, giai đoạn củng cố hoàn thiện nên CIC cũn phải đương đầu với nhiều khó khăn việc thu thập thông tin xử lý thụng tin Việc xử lý cập nhật cỏc thụng tin CIC thực chưa có hiệu quả, số liệu cập nhập không kịp thời, độ tin cậy thấp nên khiến cỏc ngõn hàng thương mại tổ chức tín dụng thường sử dụng tài liệu CIC cung cấp.Vỡ mà ngõn hàng nhà nứơc cần phải có sách biện pháp tích cực sớm nâng cao chất lượng cơng tác thơng tin tín dụng phục vụ hoạt động cho vay ngân hàng thương mại tổ chức tín dụng Cần bắt buộc ngân hàng thưuơng mại tổ chức tín dụng tham gia bắt buộc vào hoạt động hệ thống CIC coi quyền lợi nghĩa vụ mỡnh 3.3.3 Kiến nghị NHNo&PTNT Việt Nam Để đảm bảo thực tốt tiêu kế hoách giao, với điều kiện đặc thù riêng thỡ NHNo&PTNT Việt Nam nờn: - Tích cực tham gia thị trường liên ngân hàng, tỡm kiếm cỏc nguồn vốn rẻ đặc biệt vốn ngoại tệ để hỗ trợ điều hoà vốn cho ngân hàng sở - Khuyến khớch cỏc chi nhỏnh tỡm kiếm cỏc nguồn vốn ngoại tệ từ dự án đầu tư nước - Thực tổng kết cơng tác tín dụng qua năm, đúc rút kinh nghiệm, qua thực tiễn tổng hợp lại thành học, phổ biến toàn ngành để hoạt động tín dụng thực có từ nâng cao số lượng chất lượng công tác trongthời gian tới - Cần trang bị thêm cho chi nhánh sở vật chất kỹ thụật để nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng, thu thập xử lý thụng tin - Phân quyền phán cho vay đến chi nhánh - Cho phộp Chi nhỏnh thành lập thờm Chi nhỏnh cấp II thờm số phũng giao dịch Theo xin tăng thêm biên chế lao động hồn thành tốt mục tiêu kế hoạch đề - Cơ sở vật chất cũn nhiều thiếu thốn, lạc hậu đặc biệt lĩnh vực tin học Để đáp ứng với giao dịch đại cần đầu tư thiết bị công nghệ ngân hàng Trước mắt cần triển khai chương trỡnh World Bank, trang bị mỏy ATM kốm theo cần mở lớp bồi dưỡng tập huấn nghiệp vụ cho CBNV Chi nhánh - Về cụng tác đào tạo cán bộ: Đề nghị mở nhiều lớp tập huấn đào tạo nghiệp vụ ưu tiên phân nhiều tiêu cho Chi nhánh Hỗ trợ kinh phí đào tạo Chi nhánh có kế hoạch mở lớp học - Là Chi nhánh thành lập, nhiên nỗ lực thường xuyên, liên tục đội ngũ CBNV Chi nhánh đến cú đủ tiêu chí để xếp hạng doanh nghiệp, đề nghị TSC làm thủ tục xếp hạng doanh nghiệp để tránh thiệt thũi đến lợi ích Chi nhánh 3.3.4 Kiến nghị doanh nghiệp vay vốn - Cỏc doanh nghiệp cần trung thực bỏo cỏo tỡnh hỡnh hoạt động kinh doanh mỡnh - Doanh nghiệp phải thường xuyên kiểm tra đánh giá tỡnh hỡnh hoạt động mỡnh cú biện phỏp quản lý chặt chẽ 3.3.5 Kiến nghị chi nhánh ngân hàng No&PTNT Đông Hà Nội - Chi nhánh nên đổi hoạt động kinh doanh nhằm không ngừng mở rộng nâng cao chất luợng tín dụng - Chi nhánh cần phải quan tâm chiến lược người để phát huy tiềm mạnh cán Chú trọng đến công tác đào tạo đào tạo lại nhằm bước nâng cao trỡnh độ chuyên môn, nghiệp vụ ngoại ngữ cho CBTD để tiếp cận với xu hội nhập tiến trỡnh đại hoá nghành ngân hàng - Chi nhánh nên đề nghị với ngân hàng cấp trang bị thêm sở vật chất kĩ thuật nhằm đại hố cơng nghệ ngân hàng để có điều kiện thu thập thơng tin, phân tích, kiểm tra xử lý thơng tin nhánh chóng xác - Thực tốt cơng tác chăm sóc khách hàng, hỡnh ảnh đẹp cử nhẹ nhàng, lời khen lúc, thư cảm ơn, lóng hoa sinh nhật doanh nghiệp …là mún quà vụ giỏ thể tụn trọng khỏch hàng làm doanh nghiệp chi nhỏnh hiểu - Chi nhánh nên không ngừng cải tiến đổi sản phẩm, dịch vụ nhằm phục vụ tốt cho nhu cầu khách hàng - Chi nhỏnh nờn xõy dựng hỡnh ảnh đẹp riêng mỡnh truớc cụng chỳng Chi nhỏnh cần đẩy mạnh công tác quảng cáo khuyếch trương tổ chức hội nghị khách hàng hội thảo khao học… để thu nhận ý kiến khỏch quan nhằm cú nhỡn nhận, đánh giá đắn hoạt động chi nhánh khách hàng - Chi nhỏnh nờn củng cố hoàn thiện mỏy tổ chức cho cỏc phũng ban, phũng tớn dụng,bổ sung biờn chế cho phũng tớn dụng thờm từ đến người so với biên chế 31/12/2003 KẾT LUẬN Mặc dù thành lập vào hoạt động năm, hoạt động tín dụng trung - dài hạn chi nhánh ngân hàng No&PTNT Đơng Hà Nội đạt thành tựu đáng kể Hoà nhịp vào phát triển sôi động kinh tế thị trường phát triển tồn hệ thống, tín dụng trung - dài hạn chi nhánh khẳng định vai trũ mỡnh nhằm gúp phần mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp Tổng dư nợ trung - dài hạn chi nhánh ngày cao, khách hàng không doanh nghiệp quốc doanh mà cũn cỏc doanh nghiệp quốc doanh Chi nhỏnh cố gắng khắc phục khú khăn, hạn chế hạn chế nguồn vốn trung - dài hạn để đáp ứng cao nguồn vốn trung - dài hạn doanh nghiệp Đồng thời chi nhánh trú trọng đến công tác kiểm tra xét duyệt trước cho vay, theo dừi chặt chẽ cỏc khoản cho vay để hạn chế mức độ rủi ro, đảm bảo an toàn cho khoản vay trung - dài hạn Nhờ mà chất lượng hoạt động tín dụng trung - dài hạn chi nhánh khơng ngừng nâng cao Đây ý kiến đóng góp số giải pháp nhằm mở rộng gắn liền với việc nâng cao chất lượng tín dụng trung - dài hạn chi nhánh ngân hàng No&PTNT Đông Hà Nội, mong tương lai, hoạt động tín dụng nói chung hoạt động tín dụng trung - dài hạn nói riêng chi nhánh đạt thành công nữa, nâng cao mức doanh lợi, nâng cao uy tín cho chi nhánh thị trường nước quốc tế Hơn hi vọng hoạt động tín dụng trung - dài hạn chi nhánh góp phần thúc đẩy trỡnh xõy dựng đổi phát triển toàn diện kinh tế nước ta, thực công công nghiệp hoá đại hoá đất nước, đưa kinh tế nước ta hoà nhịp vào trỡnh toàn cầu hoỏ kinh tế Bài khố luận hũan thành hướng dẫn tận tỡnh Thạc Sỹ … giảng viờn khoa Ngõn Hàng Tài Chớnh chi nhỏnh Ngõn Hàng No&PTNT Đông Hà Nội Tuy nhiên, kinh nghiệm thực tiễn thời gian thực tập có hạn nên khoá luận cũn khụng ớt thiếu sút Tụi mong nhận ý kiến đóng góp quý báu quan tâm đến đề tài để khố luận đựơc hồn thiện Một lần tỗi chân thành gửi lời cảm ơn tới Th.Sỹ …., chi nhánh ngân hàng No&PTNT Đơng Hà Nội, người giỳp tụi nhiều để hồn thành khố luận Tơi xin chân thành cảm ơn! TÀI LIỆU THAM KHẢO - Giỏo trỡnh Ngõn hàng thương mại - Trường Đại học Kinh tế Quốc dân Chủ biên: T.s Phan Thị thu Hà - Giỏo trỡnh Tài chớnh Doanh nghiệp - Đại học Kinh tế Quốc dân Chủ - biên: PGS.TS Lưu Thị Hương Lý thuyết Tài chớnh tiền tệ - Trường Đại học Kinh tế Quốc dân Commercial Bank – Petter.S.Rose Commercial Bank – Edward Reed & Edward Gill Tiền tệ Ngân hàng thị trường Tài – Frederic S.Mishkin Tớn dụng Ngõn hàng - Hồ Diệu Báo cáo kết kinh doanh Chi nhánh Ngân hàng No&PT Nông thôn Đông Hà Nội năm 2003-2004 - Bảng Cân đối kế toán Chi nhánh ngân hàng No&PT Nông thôn Đông Hà Nội năm 2003-2004 - Văn kiện Đại hội IX - Luật Ngân hàng Nhà nước cỏc Tổ chức Tớn dụng - Cỏc tài liệu khỏc MỤC LỤC ... ro tín dụng cao làm giảm chất lượng tín dụng ngân hàng CHƯƠNG THỰC TRẠNG TÍN DỤNG TRUNG – DÀI HẠN TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG No&PT ĐÔNG HÀ NỘI 2.1 Khái quát chi nhánh ngân hàng No&PTNT Đông Hà Nội. .. ChươngII: Thực trạng tín dụng trung - dài hạn chi nhánh Ngân Hàng No&PTNT Đông Hà Nội ChươngIII: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng trung - dài hạn chi nhánh Ngân Hàng No&PTNT Đông Hà Nội Đề... tín dụng trung - dài hạn ngân hàng thương mại ChươngII: Thực trạng tín dụng trung - dài hạn chi nhánh Ngân Hàng No&PTNT Đông Hà Nội ChươngIII: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng trung - dài