Thực trạng và giải pháp đối với tín dụng trung - dài hạn tại chi nhánh NHNo&PTNT.Doc

Thực trạng và giải pháp đối với tín dụng trung - dài hạn tại chi nhánh NHNo&PTNT.Doc

Tài liệu được sưu tầm từ nguồn internet và chính tác giả chia sẻTaiLieuTongHop.Com - Kho tài liệu trực tuyến miễn phíLỜI NÓI ĐẦUTrong những năm qua, dưới sự lónh đạo sáng suốt của Đảng và Nhà Nước đất nước ta ngày càng phát triển. Nền kinh tế hàng hoá nhiều thành phần vận hành theo cơ chế thị trường đinh hướng xó hội chủ nghĩa đó giành được những thành tựu to lớn như kiềm chế lạm phát, nhịp độ tăng trưởng về tổng sản phẩm trong nước đó vượt kế hoạch đề ra, nước ta đó thoỏt khỏi khủng hoảng…Bờn cạnh những thành tựu đạt được chúng ta cũn những mặt chưa làm được như: Tỡnh hỡnh xó hội cũn nhiều tiờu cực, quản lý nhà nước về kinh tế cũn lỏng lẻo, chỉ số giỏ tiờu dựng tăng đột biến…Đảng và Nhà Nước ta đó xỏc định nhiệm vụ quan trọng trong thời gian tới là tiến hành công nghiệp hoá, hiện đại hoá nền kinh tế đất nước. Muốn vậy, chúng ta cần phải có nguồn vốn trung - dài hạn lớn để xây dựng cơ sở hạ tầng, đổi mới công nghệ, trang bị kỹ thuật tiên tiến, đồng thời có sự nâng cấp mở rộng sản xuất kinh doanh đối với các thành phần kinh tế từ đó tạo đà cho sự phát triển. Có thể nói, chỉ có nguồn vốn trung - dài hạn mới giúp ta hoàn thành mục tiêu này. Do đó mà nguồn vốn trung - dài hạn đóng một vai trũ quan trọng đối với sự phát triển của nền kinh tế. Tuy nhiên, có nguồn vốn trung - dài hạn thôi là chưa đủ mà phải biết sử dụng hiệu quả nguồn vốn đó thỡ mới phỏt huy hết được vai trũ tích cực cũng như chống lại sự lóng phớ. Hay núi một cỏch khỏc, chỉ khi nào mở rộng gắn liền http://tailieutonghop.com1 Tài liệu được sưu tầm từ nguồn internet và chính tác giả chia sẻTaiLieuTongHop.Com - Kho tài liệu trực tuyến miễn phívới nõng cao chất lượng tín dụng trung - dài hạn thỡ nguồn vốn trung - dài hạn mới phỏt huy được vai trũ tớch cực của mỡnh. Mặc dù vậy, trước những biến động không ngừng của nền kinh tế thị trường thỡ chỳng ta khụng thể nào dự đoán hết được những rủi ro có thể xẩy ra, ảnh hưởng của nó tới hoạt động tín dụng nói chung và tín dụng trung - dài hạn nói riêng của toàn bộ ngành ngân hàng cũng như của chi nhánh ngân hàng No&PTNT Đông Hà Nội. Đây chính là nguyên nhân mà tôi đó chọn đề tài: “Thực trạng và giải pháp đối với tín dụng trung - dài hạn tại chi nhánh Ngân Hàng No&PTNT Đông Hà Nội ” Đề tài của tôi ngoài phần lời nói đầu, kết luận thỡ nội dụng được chia làm 3 chương:ChươngI: Khái quát tín dụng trung - dài hạn của ngân hàng thương mại.ChươngII: Thực trạng tín dụng trung - dài hạn tại chi nhánh Ngân Hàng No&PTNT Đông Hà Nội.ChươngIII: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng trung - dài hạn tại chi nhánh Ngân Hàng No&PTNT Đông Hà Nội. Đề tài nghiên cứu trên đây là một lĩnh vực rộng lớn và phức tạp nhưng thời gian nghiên cứu và kinh nghiệm thực tiễn cũn nhiều hạn chế nờn chuyờn đề này khụng thể trỏnh khỏi những thiếu sút. Vỡ vậy, em rất mong nhận đuợc sự http://tailieutonghop.com2 Tài liệu được sưu tầm từ nguồn internet và chính tác giả chia sẻTaiLieuTongHop.Com - Kho tài liệu trực tuyến miễn phígóp ý của các thầy cô giáo, ban giám đốc ngân hàng và bất cứ ai quan tâm đến vấn đề này để đề tài này được hoàn thiện hơn. http://tailieutonghop.com3 Tài liệu được sưu tầm từ nguồn internet và chính tác giả chia sẻTaiLieuTongHop.Com - Kho tài liệu trực tuyến miễn phí CHƯƠNG 1KHÁI QUÁT TÍN DỤNG TRUNG – DÀI HẠN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI1.1. Tớn dụng trung - dài hạn và vai trũ của tớn dụng - trung dài hạn 1.1.1. Khỏi niệm tớn dụng trung – dài hạnTớn dụng (credit), xuất phỏt từ tiếng Latinh là credo – là sự tin tưởng, sự tín nhiệm và được định nghĩa dưới nhiều giác độ khác nhau:- Tín dụng là quan hệ vay mượn trên nguyên tắc hoàn trả.- Tớn dụng là quỏ trỡnh tập trung và phõn phối lại vốn tiền tệ hay hiện vật trờn nguyờn tắc cú hoàn trả.- Tín dụng là sự chuyển nhượng tạm thời một lượng giá trị từ người sở hữu sang người sử dụng để sau một thời gian sẽ thu hồi về một lượng giá trị lớn hơn lượng giá trị ban đầu.- Tín dụng là sự chuyển dịch vốn dưới hỡnh thỏi tiền tệ hay hiện vật của một tổ chức, cỏ nhõn này cho một tổ chức, cỏ nhõn khỏc sử dụng trong một thời gian nhất định trên nguyên tắc hoàn trả. http://tailieutonghop.com4 Tài liệu được sưu tầm từ nguồn internet và chính tác giả chia sẻTaiLieuTongHop.Com - Kho tài liệu trực tuyến miễn phíNhư vậy, tín dụng có thể được diễn đạt bằng nhiều cách khác nhau nhưng bản chất của tín dụng là một giao dịch về tài sản giữa một bên là người đi vay và một bên là người cho vay trên cơ sở hoàn trả cả gốc và lói.Đối với một ngân hàng thương mại, tín dụng là chức năng cơ bản của ngân hàng, là một trong những nghiệp vụ cơ bản của ngân hàng. Tín dụng ngân hàng được định nghĩa như sau:Tớn dụng ngõn hàng là một hỡnh thức tớn dụng phản ỏnh một giao dịch về tài sản (tiền hoặc hàng hoỏ) giữa bờn cho vay là ngõn hàng hoặc cỏc tổ chức tớn dụng và bờn đi vay là các cá nhân, doanh nghiệp, chủ thể sản xuất kinh doanh, trong đó bên cho vay chuyển tài sản cho bên đi vay sử dụng trong một thời gian nhất định theo thoả thuận, bên đi vay có trách nhiệm hoàn trả vô điều kiện vốn gốc và lói cho bờn cho vay khi đến hạn thanh toán.Về cỏc hỡnh thức của tớn dụng ngõn hàng thỡ cú nhiều tiờu thức khỏc nhau để phân chia tín dụng ngân hàng. Dưới đây là một cách phân chia phổ biến mà Ngân hàng thường sử dụng khi phân tích và đánh giá:m Phõn theo thời hạn tớn dụng ta cú:- Tớn dụng ngắn hạn: là khoản tín dụng dưới 1 năm và được sử dụng để bổ sung sự thiếu hụt tạm thời vốn lưu động của doanh nghiệp, và nó cũn cú thể được vay cho những tiêu dùng cá nhân.- Tín dụng trung hạn: là khoản tín dụng có thời hạn từ 1-5 năm. Loại hỡnh http://tailieutonghop.com5 Tài liệu được sưu tầm từ nguồn internet và chính tác giả chia sẻTaiLieuTongHop.Com - Kho tài liệu trực tuyến miễn phítớn dụng này thường được dùng để cung cấp, mua sắm tài sản cố định, cải tiến và đổi mới kỹ thuật, mở rộng và xây dựng công trỡnh nhỏ cú thời hạn thu hồi vốn nhanh.- Tín dụng dài hạn: là khoản tín dụng có thời gian trên 5 năm. Loại tín dụng này được dùng để cấp vốn cho xây dựng cơ bản như đầu tư xây dựng các xí nghiệp mới, các công trỡnh thuộc cơ sở hạ tầng, cải tiến và mở rộng sản xuất,…Nói chung, tín dụng - trung và dài hạn được đầu tư để hỡnh thành vốn cố định của khách hàng, mua sắm máy móc thiết bị, xây dựng cơ sở vật chất, kỹ thuật của doanh nghiệp để từ đó cải tiến công nghệ sản xuất, nâng cao chất lượng sản phẩm, mở rộng sản xuất chiếm lĩnh thị trường 1.1.2. Đặc diểm tín dụng trung dài hạnTín dụng trung dài hạn có những đặc điểm quan trọng sau:- Tín dụng trung - dài hạn được cấp cho khách hàng nhằm hỗ trợ cho họ trong việc mua sắm, tạo lập tài sản cố định. Do đó, đối tuợng cho vay chủ yếu của ngân hàng thương mại trong hỡnh thức tớn dụng này là vốn thiếu hụt tạm thời của cỏc doanh nghiệp.- Do gắn liền với tài sản cố định và vốn vố định của khách hàng, tín dụng trung - dài hạn của ngân hàng thương mại thường gắn liền với các dự án đầu tư. Tuy nhiên, với tín dụng trung hạn thường đầu tư theo chiều sâu, trong khi đó tín http://tailieutonghop.com6 Tài liệu được sưu tầm từ nguồn internet và chính tác giả chia sẻTaiLieuTongHop.Com - Kho tài liệu trực tuyến miễn phídụng dài hạn tập trung cho các dự án đầu tư mở rộng.- Tớn dụng trung - dài hạn của ngân hàng thương mại có thời gian hoàn vốn chậm. Nguồn trả tiền vay cho ngân hàng chủ yếu được lấy từ quỹ khấu hao và một phần từ lợi nhuận của chính dự án mang lại. Vỡ thế, khỏch chỉ cú thể hoàn trả khoản vay cú quy mụ lớn thành nhiều lần khác nhau – thời hạn cho vay kéo dài trong nhiều năm.- Tín dụng trung - dài hạn thường có thời gian kéo dài, quy mô tín dụng thường lớn, nguy cơ rủi ro cao vỡ nền kinh tế quốc gia luụn biến động. Sự biến động này có thể tích cực hoặc tiêu cực mà chúng ta không thể biết được. Do đó mà môt khoản vay dài hạn thường đem lại nhiều rủi ro hơn là một khoản vay ngắn hạn vỡ thời gian càng dài thỡ xỏc suất xảy ra những biến động này lớn hơn . Mặt khác, lói suất của cho vay trung - dài hạn thường lớn hơn lói suất cho vay ngắn hạn. Vỡ độ rủi ro cao hơn, thời gian thu hồi vốn lâu hơn.1.1.3. Cỏc hỡnh thức tớn dụng trung - dài hạn1.1.3.1. Tín dụng theo dự án đầu tưa. Cho vay đồng tài trợ ( Synđicate loan):- Là quỏ trỡnh cho vay của một nhúm tổ chức tớn dụng (từ 2 tổ chức tớn dụng trở lên) cho một dự án, do một tổ chức tín dụng làm đầu mối, phói hợp với các bên bên đồng tài trợ để thực hiện, nhằn phân tán rủi ro của các tổ chức tín dụng. http://tailieutonghop.com7 Tài liệu được sưu tầm từ nguồn internet và chính tác giả chia sẻTaiLieuTongHop.Com - Kho tài liệu trực tuyến miễn phí- Hỡnh thức này được được áp dụng trong các trường hợp : Các dự án đầu tư đũi hỏi một khoản vốn lớn mà cỏc ngõn hàng riờng lẻ thỡo khụng đáp ứng hết được ngân hàng thường chỉ được phép đầu tư vốn tới một mức độ nhất định so với tổng nguồn vốn của mỡnh và khụng được đầu tư qúa nhiều vốn vào một công ty để đảm bảo an toàn vốn tài sản. Thậm chí đối với một vài dự án ngân hàng có thể đáp ứng toàn bộ nhưng rủi ro quá lớn ngân hàng không muốn đảm nhận hết. Do vậy, cho vay đồng tài trợ là một họat động tín dụng giúp ngân hàng phân tán rủi ro và có thể sử dụng tối đa nguồn vốn của họ cho đầu tư vào các dự ỏn dài hạn.b. Cho vay trực tiếp theo dự ỏn:- Đây là hỡnh thức tớn dụng trung – dài hạn phổ biến trong nền kinh tế thị trường. ngân hàng thương mại tiến hành mọi hoạt động và tự chịu trách nhiệm với từng dự án đầu tư của khách hàng mà họ đẫ lựa chọn để tài trợ.Chớnh vỡ vậy, cụng việc của ngõn hàng khụng chỉ đơn thuần là cho vay mà cũn phải quỏn xuyến hàng loạt cỏc cụng việc khỏc cú liờn quan đến trực thi có hiệu quả của dự án như : quy hoạch sản xuất, thiết kế, quy trỡnh cụng nghệ, tiờu chuẩn thiết bị mỏy móc, giá cả thị trường, hiệu quả đầu tư Bởi vỡ việc quy định cấp một khoản tín dụng sẽ dàng buộc ngân hàng với người vay trong một số thời gian, cho nên cần phải nghiên cứu một cách nghiêm túc và xem xét kỹ lưỡng các rủi ro có thể xẩy ra.1.1.3.2. Tớn dụng thuờ mua (leasing credit) http://tailieutonghop.com8 Tài liệu được sưu tầm từ nguồn internet và chính tác giả chia sẻTaiLieuTongHop.Com - Kho tài liệu trực tuyến miễn phí- Thuờ mua là hỡnh thức cho vay tài sản thụng qua một hợp đồng tín dụng thuê mua qua đó người cho thuê chuyển giao tài sản thuộc quyền sở hữu của mỡnh cho người đi thuê sử dụng và ngưũi thuờ cú trỏch nhiệm thanh toỏn tiền thuờ trong suốt thời hạn thuê và có thể đựoc quyền sở hữu tài sản thuê, được quyền mua tài sản thuê hoặc được quyền thuê tiếp theo các điều kiện đó được hai bên thoả thuận.* Tài sản thuê bao gồm cả động sản và bất động sản :- Động sản chủ yếu gồm máy móc thiết bị, ô tụ dõy chuyền cụng nghệ…- Bất động sản chủ yếu là cửa hàng, văn phũng làm việc, cơ sở sản xuất…Về mặt phỏp lý, tài sản thuờ thuộc quyền sở hữu của người cho thuê, cũn đi thuê chỉ được quyền sử dụng. Vỡ vậy, người đi thuê không đựơc bán chuyển nhượng cho người khác. Song họ được hưởng những lợi ích do việc sử dụng tài sản đó đem lại, đồng thời chịu phần vốn rủi ro có liên quan đến tài sản. Tín dụng thuê mua có một số hỡnh thức như : thuê mua có tham gia của ba bên, thuê mua có sự tham gia của hai bên, tái thuê mua (sale – base back), thuê mua hợp tác (levereged lease, thuê mua giáp lưng (under lease)…* Xột về lợi ớch thỡ cả ngõn hàng và khỏch hàng đều có lợi- Đối với ngân hàng (bên cho thuê): đây là hỡnh thức tài trợ bổ sung cho cỏc hỡnh thức tài trợ khỏc đang tồn tại ở ngân hàng, nó giúp ngân hàng mở rộng dịch vụ, nâng cao năng lực cạnh tranh, giảm mức độ rủi ro, đảm bảo nguyên tắc http://tailieutonghop.com9 Tài liệu được sưu tầm từ nguồn internet và chính tác giả chia sẻTaiLieuTongHop.Com - Kho tài liệu trực tuyến miễn phívốn vay được sử dụng đúng mục đích.- Đối với các doanh nghiệp : hỡnh thức này cú thể giỳp cỏc doanh nghiệp cú thể sử dụng vốn vay dưới dạng các máy móc, thiết bị . mà không phải bỏ vốn lớn, không ảnh hưởng tới bảng tổng kết tài sản và hạn mức tín dụng của doanh nghiệp việc cấp tín dụng thuê mua thường nhanh chóng, từ đó cho phép đầu tư khẩn cấp, đáp ứng được thời cơ sản xuất kinh doanh trong nền kinh tế thị trường, mặt khác phương thức thanh toán tiền thuê linh hoạt thích ứng với hoàn cảnh và điều kiện sản xuất cũng như tiêu thụ sản phẩm của doanh nghiệp và mỗi cá nhân.- Đối với các công ty nhỏ hoặc công ty không có uy tín : ngân hàng có thể không chấp nhận cho vay dài hạn nhưng có thể cho hưởng tín dụng thuê mua. Có thể nói, mô hỡnh tớn dụng thuờ mua rất cú ý nghĩa đối với nền kinh tế thị trường, nhất là đối với nền kinh tế nhiều thành phần như ở Việt Nam hiện nay.1.1.4. Vai trũ của tín dụng trung - dài hạn trong nền kinh tế thị trường1.1.4.1. Đối với nền kinh tếTớn dụng cú vai trũ quan trọng trọng nền kinh tế, hoạt động tín dụng trung - dài hạn nếu có hiệu quả sẽ có tác động tới mọi lĩnh vực kinh tế - chính trị - xó hội. Phỏt triển cho vay tín dụng trung - dài hạn sẽ giảm bớt đáng kể các khoản bao cấp từ ngân sách cho đầu tư xây dựng cơ bản và giảm bớt thâm hụt ngân sách. Xuất phát từ chức năng tập trung và phân phối lại vốn trong nền kinh tế tín dụng http://tailieutonghop.com10 [...]... 1.2.1.1 Nâng cao chất lượng tín dụng trung - đài hạn là đũi hỏi bức thiết đối với sự phát triển kinh tế Trước hết, ta hiểu chất lượng tín dụng là sự đáp ứng nhu cầu của khách hàng phù hợp với sự phát triển kinh tế - xó hội và đảm bảo sự tồn tại và phát triển của ngân hàng Chất lượng tín dụng trung - dài hạn chính là vốn cho vay trung - dài hạn của ngân hàng được khách hàng đưa vào quá trỡnh sản xuất kinh... nhất Có thể nói, với những ưu thế trên, việc củng cố và tăng cường chất lượng tín dụng trung - dài hạn của các ngân hàng thương mại là sự cần thiết khách quan vỡ sự tồn tại và phỏt triển lõu dài của các ngân hàng thương mại Vỡ vậy, chất lượng tín dụng luôn luôn đũi hỏi phải được nâng cao 1.2.2 Cỏc chỉ tiờu đỏnh giỏ chất lượng tín dụng trung - đài hạn Chất lượng tín dụng trung - dài hạn được xem xét,... để căn cứ vào đó đánh giá chất lượng tín dụng của món vay Trên thực tế, các ngân hàng luôn cố gắng tỡm cỏch để hạ tỷ lệ nợ quá hạn tới mức thấp nhất có thể được Nợ quỏ hạn của tớn dụng trung – dài hạn Tỷ lệ nợ quỏ hạn = Tổng dư nợ tín dụng Chỉ tiêu này cho biết tỷ lệ nợ quá hạn của trung - dài hạn chi m bao nhiêu phần trăm trong tổng dư nợ tín dụng Tỷ lệ này không có hoặc càng nhỏ càng tốt - Chỉ tiêu... càng thấp càng tốt - Chỉ tiờu lợi nhuận: http://tailieutonghop.com Tài liệu được sưu tầm từ nguồn internet và chính tác giả chia 22 sẻ TaiLieuTongHop.Com - Kho tài liệu trực tuyến miễn phí Lợi nhuận từ tớn dụng trung – dài hạn Tỷ lệ lợi nhuận = Tổng dư nợ tín dụng trung - dài hạn Thụng qua chỉ tiờu này, ta sẽ thấy được khả năng sinh lời của tín dụng trung - dài hạn Bất kỳ một khoản tín dụng nào cho dù... động… chất lượng tín dụng trung - dài hạn được nâng cao sẽ góp phần tăng hiệu quả sản xuất xó hội, đảm bảo sự phát triển cân đối giữa các vùng, các ngành trong cả nước, ổn định và phát triển kinh tế Chất lượng tín dụng trung - dài hạn góp phần làm lanh mạnh quan hệ tín dụng: hoạt động tín dụng được mở rộng với các thủ tục đơn giản hoá, thuận tiện nhưng vẫn tuân thủ các nguyên tắc tín dụng sẽ góp phần... hoạt động tín dụng trung - dài hạn cũng nhằm thực hiện các mục tiêu phát triển kinh tế quốc gia thông qua các chính sách ưu đói trong tớn dụng Về nguyờn tắc, ngõn hàng ưu đói đối với các công trỡnh sản xuất trực tiếp tạo ra sản phẩm hàng hoá và thắt chặt điều kiện vay vốn với doanh nghiệp trong lĩnh vực kinh doanh dịch vụ Đầu tư tín dụng trung - dài hạn của ngân hàng theo trọng điểm của ngành và trong... hoặc càng nhỏ càng tốt - Chỉ tiêu nợ quá hạn khó đũi: Nợ quá hạn khó đũi của tớn dụng trung – dài hạn Tỷ lệ nợ quá hạn khó đũi = Tổng dư nợ tín dụng trung – dài hạn Nếu tỷ lệ này cao thỡ nú phản ỏnh rằng mún cho vay của ngõn hàng cú chất lượng rất thấp, hoạt động của ngân hàng không có hiệu quả và các chỉ tiêu khác để đánh giá chất lượng tín dụng trung - dài hạn trở nờn khụng cú giỏ trị Vỡ vậy chỉ tiờu... tiờu nợ quỏ hạn = Nợ quỏ hạn của tớn dụng trung – dài hạn Tổng dư nợ tớn dụng trung – dài hạn Đến kỳ hạn trả nợ và lói tiền vay, nếu bờn đi vay không đủ tiền để trả và không được gia hạn nợ thỡ ngõn hàng sẽ chuyển số nợ đó sang nợ quá hạn Nợ http://tailieutonghop.com Tài liệu được sưu tầm từ nguồn internet và chính tác giả chia 21 sẻ TaiLieuTongHop.Com - Kho tài liệu trực tuyến miễn phí quá hạn chính... khoản nợ quá hạn cho ngân hàng Như vậy, pháp luật có vị trí hết sức quan trọng đối với hoạt động ngân hàng nói chung và chất lượng tín dụng trung - dài http://tailieutonghop.com Tài liệu được sưu tầm từ nguồn internet và chính tác giả chia 27 sẻ TaiLieuTongHop.Com - Kho tài liệu trực tuyến miễn phí hạn nói riêng d Chớnh sỏch tớn dụng Chính sách tín dụng là kim chỉ nan đảm bảo cho hoạt động tín dụng đi đúng... hàng thu được nhiều nợ và chứng tỏ nguồn vốn trung - dài hạn ngân hàng đó đầu tư hoạt động có hiệu quả Ngược lại, nếu vũng quay của vốn càng nhỏ thỡ việc thu nợ của ngõn hàng là kộm và nguồn vốn trung - dài hạn mà ngõn hàng đó đầu tư hoạt động kém hiệu quả Như vậy khi xem xét đánh giá chất lượng tín dụng trung - dài hạn, ta không thể căn cứ vào một chỉ tiêu cụ thể nào mà phải sử dụng tổng hợp một hệ . nội dụng được chia làm 3 chương:ChươngI: Khái quát tín dụng trung - dài hạn của ngân hàng thương mại.ChươngII: Thực trạng tín dụng trung - dài hạn tại chi. xuất chi m lĩnh thị trường..1.1.2. Đặc diểm tín dụng trung dài hạnTín dụng trung dài hạn có những đặc điểm quan trọng sau :- Tín dụng trung - dài hạn được