Tiểu luận môn SNA hệ thống tài khoản quốc gia - đánh giá nợ nước ngoài của Việt Nam 2
Trang 1MÔN HỌC: HỆ THỐNG TÀI KHOẢN QUỐC GIA SNA
Đề tài: Dựa trên quan điểm của hệ thống tài khoản quốc gia, hãy đánh giá về nợ nước
ngoài của Việt Nam trong thời gian vừa qua.
-****************** -“Tính đến ngày 31/12/2009, tổng dư nợ nước ngoài quốc gia (bao gồm nợ nướcngoài Chính phủ và nợ nước ngoài được Chính phủ bảo lãnh) là 27,929 tỷ USD, áp dụng tỷgiá quy đổi tại thời điểm cuối kỳ.” theo SAGA.com Hay “Theo số liệu của The Economist,vào năm 2001, nợ công của Việt Nam mới là chưa đầy 9 tỷ USD, bình quân mỗi ngườigánh số nợ công xấp xỉ 112 USD, và nợ công mới tương đương 28% GDP.” trích dẫn trênvneconomy.com Trong năm 2010 trước tình trạng Hy Lạp tuyên bố phá sản và một sốnước khác cũng lâm vào tình trạng khủng hoảng nợ công thì tại Việt Nam các phương tiệntruyền thông cũng đầy ắp các thông tin về thực trạng nợ nước ngoài Vậy theo quan điểmcủa Hệ thống tài khoản quốc gia thì tình trạng nợ nước ngoài Việt Nam sẽ được lý giải nhưthế nào?
Hệ thống tài khoản quốc gia được nghiên cứu xuất phát từ những vấn đề đặt ra choviệc phân tích hoạt động kinh tế vĩ mô của đất nước, đặc biệt là những mối quan hệ giữacác yếu tố, các bộ phân hợp thành của nền kinh tế Đây là những mối quan hệ có ý nghĩatrong việc đảm bảo sự phát triển kinh tế Như vậy, hệ thống tài khoản quốc gia (SNA) làmột hệ thống thông tin kinh tế cho cái nhìn tổng quát nhất về nền kinh tế Nó bao gồm hệthống các tài khoản, mỗi tài khoản phản ánh một khía cạnh khác nhau về nền kinh tế Cáctài khoản này được thiết kế nhằm đảm bảo tính nhất quán, liên kết và tích hợp dựa trên mộttập hợp các khái niệm, các định nghĩa hay quy tắc hoạch toán thống nhất trên toàn thế giới.
Việc xây dựng SNA được dựa trên lý luận của các nhà kinh tế thị trường cho rằng hoạtđộng sản xuất là tất cả các hoạt động tạo ra thu nhập, bao gồm sản xuất tạo ra của cải
vật chất và các ngành tạo ra giá trị Theo quan điểm chủa SNA thì hoạt động sản xuất đượcchia theo 3 khu vực là:
Trang 2- Khu vực I: các ngành nông – lâm – ngư nghiệp - Khu vực II: các ngành công nghiệp và xây dựng- Khu vực III: các ngành dịch vụ
Các chỉ tiêu đo tăng trưởng kinh tế được sử dụng trong SNA bao gồm: tổng giá trị sản xuất(GO), tổng sản phẩm quốc nội (GDP) và tổng thu nhập quốc dân (GNI) Trong đó, tổng giátrị sản xuất (GO) là toàn bộ giá trị sản phẩm vật chất và dịch vụ được tạo ra do kết quả hoạtđộng kinh tế trên phạm vi lãnh thổ một nước trong thời gian một năm Tổng sản phẩm quốcnội (GDP) là toàn bộ giá trị gia tăng của sản phẩm vật chất và dịch vụ được tạo ra do kếtquả hoạt động kinh tế trên phạm vi lãnh thổ một nước trong thời gian một năm Còn tổngthu nhập quốc dân (GNI) là toàn bộ giá trị gia tăng của sản phâm vật chất và dịch vụ đượctạo ra do kết quả hoạt động kinh tế hoạt động kinh tế củacông dân một nước trong thời gianmột năm SNA là một hệ thống biểu kinh tế được thiết kế mang đặc trưng tài khoản đểphản ánh hoạt động kinh tế- xã hội ở tầm vĩ mô bao gồm các điều kiện, các kết quả của quátrình hoạt động sản xuất, quá trình phân phối- sử dụng sản phẩm và mối quan hệ tác độngqua lại giữa các bộ phận hợp thành của nền kinh tế Các tài khoản chủ yếu của SNA baogồm: tài khoản sản xuất; Tài khoản thu nhập và chi tiêu; tài khoản vốn (tài sản – tài chính);
Tài khoản quan hệ kinh tế với nước ngoài; Bảng I/O.(nguồn: giáo trình hệ thống tài
khaorn quốc gia SNA – Nhà xuất bản Đại học Kinh tế quốc dân)
Để có thể đánh giá về tình trạng nợ nước ngoài của Việt Nam trước hết chúng ta sẽ
phải nhận thức một cách rõ ràng về các thuật ngữ và thực trạng Hỗ trợ phát triển chính
thức ODA: dòng vốn tài trợ chính thức với mục đích chính là phát triển nền kinh tế cho các
quốc gia và có yếu tố không hoàn lại ít nhất là 25% Theo quy ước, luồng vốn ODA baogồm các đóng góp của các cơ quan Chính phủ tài trợ ở tất cả các cấp cho các nước đangphát triển (ODA song phương) và cho các tổ chức đa phương Việc nhận ODA bao gồmviệc giải ngân từ các nhà tài trợ song phương và các tổ chức đa phương Việc cho vay bởicác tổ chức tín dụng xuất khẩu với mục tiêu khuyến khích xuất khẩu không được tính vào
nguồn ODA Nợ nước ngoài: tổng số nợ nước ngoài, tại một thời điểm, là số dư của các
khoản nợ thực tế, không tính đến nghĩa vụ dự phòng Con nợ được yêu cầu thanh toán lãivà/ hoặc gốc của các khoản nợ tại một thời điểm trong tương lai, và là nghĩa vụ của người
Trang 3cư trú với người không cư trú Nợ nước ngoài có bảo lãnh của chính phủ: nghĩa vụ nước
ngoài của con nợ được Chính phủ hoặc một tổ chức thay mặt Chính phủ đảm bảo nghĩa vụ
thanh toán Nợ nước ngoài của khu vực công: bao gồm nợ nước ngoài của Chính phủ, nợ
nước ngoài (nếu có) của chính quyền cấp tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương, nợ nướcngoài của các doanh nghiệp Nhà nước và các tổ chức kinhh tế nhà nước (gọi tắt là doanh
nghiệp nhà nước) trực tiếp vay nước ngoài Nợ nước ngoài dài hạn: là khoản nợ nướcngoài có thời hạn trên một năm Nợ quá hạn: là khoản nợ đã đến thời hạn trả nhưng người
đi vay chưa thực hiện trả nợ với người cho vay Nợ quá hạn xảy ra ở cả hai trường hợp làchậm thanh toán gốc và chậm thanh toán lãi của các công cụ nợ cũng như là việc chậm
thanh toán trong các giao dịch khác Giải ngân/Rút vốn: là các hoạt động cấp vốn Cả hai
bên tham gia đều phải ghi lại giao dịch ngay sau đó Trong thực tế, giải ngân được ghi lạitại một trong các thời điểm sau: thời điểm cung cấp hàng hóa dịch vụ (thời điểm liên quanđến tín dụng thương mại); thời điểm chuyển vốn vào tài khoản; thời điểm người vay rútvốn từ một quỹ hoặc tài khoản hoặc từ người cho vay Thuật ngữ “được sử dụng” có thể ápdụng trong trường hợp tín dụng được thực hiện dưới dạng không phải bằng tiền Việc giải
ngân có thể được ghi lại dưới dạng tổng khối lượng giải ngân thực tế Hoàn trả nợ gốc: là
việc thanh toán thực tế được thực hiện bởi con nợ cho các chủ nợ khoản nợ gốc trên cơ sở
của lịch trả nợ Hoãn nợ: đề cập đến việc hoàn thực hiện nghĩa vụ thanh toán nợ và áp
dụng kì hạn mới, dài hơn đối với khoản tiền được hoãn nợ Hoãn nợ là cách giúp cho ngườimắc nợ giảm nhẹ gánh nặng nợ thông qua việc trì hoãn hoàn trả và trong trường hợp hoãn
nợ có ưu đãi sẽ dẫn đến giảm nghĩa vụ nợ Tái cơ cấu nợ: là hoạt động được thực hiện bởi
cả người cho vay và người đi vay, kết quả là dẫn đến sự thay đổi về nghĩa vụ nợ theohướng làm giảm gánh nặng cho người đi vay Hoạt động này có thể là tổ chức lại nợ chovay hoặc giảm nợ Đối với trường hợp xóa nợ thì hoạt động này chỉ được thực hiện bởi
người cho vay Tổ chức lại nợ bao gồm giản nợ, cơ cấu lại nợ và hoạt động tái tài trợ Tái
tài trợ: là một loại thỏa thuận vay hoặc một loại tài trợ Tái tài trợ đề cập đến một thỏa
thuận trong đó người cho vay hoặc là một tổ chức đại diện cho người cho vay tài trợ choviệc thanh toán các phát sinh của khoản vay trước đây thông qua một khoản vay mới Cáckhoản vay mới khác với các khoản tái tài trợ vì các khoản tái tài trợ vần giữ nguyên các
Trang 4điều khoản ban đầu Các điều khoản của khoản tái tài trợ không nhất thiết là giống với cáckhoản tái cấp vốn trước đây và các khoản tín dụng Việc tổ chức lại một khoản nợ, liênquan đến cả người cho vay và người đi vay, phải sử dụng đến nghiệp vụ tái tài trợ Hiệnnay nghiệp vụ tái tài trợ được sử dụng thường xuyên trong trường hợp người đi vay chấp
nhận một khoản vay mới để trả nợ cho khoản vay cũ Xóa nợ: là một quyền về tài chính mà
người cho vay xem là không thể đòi về được và không còn được theo dõi trong sổ sách.
(nguồn Bản tin nợ nước ngoài số 5 của Bộ tài chính)
CÁC CHỈ TIÊU GIÁM SÁT VỀ NỢ NƯỚC NGOÀI
Nghĩ vụ trả nợ so với xuất khẩu hàng hóa và dịch
(nguồn Bản tin nợ nước ngoài số 5 của Bộ tài chính)
Tính đến ngày 31/12/2009, tổng dư nợ nước ngoài quốc gia (bao gồm nợ nước ngoài Chínhphủ và nợ nước ngoài được Chính phủ bảo lãnh) là 27,929 tỷ USD, áp dụng tỷ giá quy đổitại thời điểm cuối kỳ Phải chăng xét theo khuyến nghị của Ngân hàng Thế giới (WB), theođó trên 50% được cho là nợ quá nhiều; nghĩa vụ trả nợ nước ngoài trung dài hạn so vớixuất khẩu hàng hóa, dịch vụ chỉ bằng 4,2% (WB cho phép đến 25%); dự trữ ngoại hối sovới nợ nước ngoài ngắn hạn là 290% (khuyến nghị của WB là trên 200%); nghĩa vụ trả nợChính phủ so với tổng thu ngân sách nhà nước 5,1% (ngưỡng an toàn của WB là dưới35%)… thì nợ nước ngoài của Việt Nam vẫn ở trong giới hạn an toàn?
Trang 5Năm 2010 Việt Nam đã nợ thêm 1 tỷ đô nâng tổng mức nợ nước ngoài của Việt Namthành 29 tỷ đô “Đánh giá khoản nợ 29 tỉ USD, ông Nguyễn Thành Đô - cục trưởng Cục
Quản lý nợ và tài chính đối ngoại - cho rằng con số này là phù hợp với nhu cầu và chiếnlược, các định hướng về nợ của đất nước Với số vay như vậy, theo ông Đô, việc trả nợhằng năm vẫn đang nằm trong khả năng của đất nước Ông Đô cho biết tính từ năm 1993đến nay, VN luôn trả được nợ và trả đúng hạn cả gốc lẫn lãi, chưa bao giờ để nợ nướcngoài quá hạn, vượt khả năng thanh toán.Theo báo cáo của Cục Quản lý nợ và tài chính đốingoại, riêng quý 1-2010 VN phải trả trên 329 triệu USD cả gốc và lãi, phí Các doanhnghiệp, tổ chức được Chính phủ bảo lãnh cũng phải dành số tiền trả gốc và lãi, phí trongquý 1-2010 là trên 127 triệu USD Với số nợ hiện tại, trong những năm tới không vay thêmthì số tiền VN phải bỏ ra mỗi năm để trả nợ sẽ cao nhất vào năm 2016 với trên 1,7 tỉ USDtrả nợ gốc và trên 250 triệu USD trả lãi Trước mắt, năm 2011 VN sẽ phải trả nợ khoảng1,1 tỉ USD tính cả gốc lẫn lãi Đến năm 2025, VN cũng còn phải trả 764 triệu USD/năm
tiền gốc và 91 triệu USD lãi ” (nguồn tuoitre.vn)
Nếu như theo quan điểm của hệ thống tài khoản quốc gia thì nền kinh tế được chia thành 5thành phần kinh tế là là kinh tế nhà nước, kinh tế tập thể, kinh tế tư nhân, kinh tế có vốnđầu tư nước ngoài, kinh tế cá thể tiểu chủ hay chia theo khu vực thì có khu vực nhà nước,khu vực ngoài nhà nước và khu vực có vốn đầu tư nước ngoài thì nợ nước ngoài phần lớnxuất phát từ khu vực nhà nước (kinh tế nhà nước, kinh tế tập thể) nhưng gánh nặng trả nợthì lại đè nặng lên vai toàn bộ nền kinh tế Thực tế cho thấy các dự án có vốn vay nướcngoài chủ yếu thuộc ngành năng lượng, giao thông vận tải, thủy sản, trồng rừng… mà đầura của các ngành này luôn luôn biến động, phần lớn chưa đáp ứng được nhu cầu để trả nợ.Cùng với việc lạm phát tăng cao, bổ sung cho đầu tư phát triển, bù đắp thâm hụt ngân sáchthì hàng năm chúng ta lại tiếp tục vay thêm nợ mới để chi trả cho các hoạt động và chi trảcho các khoản nợ cũ
Trên quan điểm của hệ thống tài khaorn quốc gia SNA, dựa vào banrgtaif khaorn thu nhậpvà chi tiêu chúng ta có thể thấy được một cash rõ ràng hơn về thực trạng nợ nước ngoài củaViệt Nam trong thời gian gần đây.
Trang 6Tài khoản phân phối lần đầu thu nhập
I Chi trả lợi tức sở hữu1 Trả lãi tiền vay2 Lợi tức cổ phần3 Tiền thuê tài sản
4 Chi trả lợi tức sở hữu khác
I.Thu trực tiếp từ sản xuất1 Thu nhập của người lao động2 Thuế sản xuất- kinh doanh3 Khấu hao TSCĐ
4 Thu nhập hỗn hợp5 Thặng dư sản xuất II Thu lợi tức sở hữu1 Lãi tiền gửi và cho vay2 Lợi tức cổ phần
3 Tiền cho thuê tài sản
4 Thu nhập lợi tức sở hữu khác - thu nhập phân phối lần đầu (GNI)
Tài khoản phân phối lần đầu thu nhập là tài khoản phản ánh các đơn vị và khu vực thể chếnhận được thu nhập lần đầu do tham gia trực tiếp vào quá trình sản xuất và do sở hữu cáctài sản được sử dụng trong sản xuất, nhưng tài sản này có thể là tài sản vật chất có thể là tàisản tài chính Phân tích tài khoản phân phối lần đầu chúng ta thấy được mối quan hệ giữaphân phối thu nhập cho người lao động và thu nhập của các yếu tố khác để xác định quanđiểm phân phối thu nhập lần đầu và xác định sự đóng góp của các yếu tố vào thu nhập củađất nước Theo số liệu mới nhất dân số Việt Nam năm 2010 là 89 triệu người Vậy nếu tínhbình quân ra mỗi người đân Việt Nam sẽ phải gánh hơn 300 USD tiền nợ nước ngoài ViệtNam là nước có dân số trẻ nhưng số lượng người dưới độ tuổi lao động lớn; tỷ lệ nghèo, tỷlệ thất nghiệp còn cao; và còn phải chịu gánh nặng về y tế, giáo dục nên khả năng chi trảcho các khoản nợ thấp.
Trang 7Tài khoản sử dụng thu nhập
- tiêu dùng cuối cung1 TDCC của hộ gia đình2 TDCC của Nhà nước
- Thu nhập quốc dân sử dụng
- Tiết kiệm
Tài khoản sử dụng thu nhập nhằm mục đích nghiên cứu khu vực gia đình, khu vực Nhànước và khu vực vô vị lợi sử dụng nguồn thu nhập có được cho tiêu dùng và cho tích lũynhư thế nào Khu vực phi tài chính và tài chính bao gồm các doanh nghiệp không thực hiệnviệc tiêu dùng cuối cùng Họ có thể mua hàng hóa và dịch vụ mà các hộ gia đình dùng đểtiêu dùng cuối cùng như thực phẩm, đồ dùng cá nhân… nhưng là để tiêu dùng trung giancho sản xuất hoặc cung cấp cho công nhân của họ như là phần trả lương dạng hiện vật.Như vậy, tài khoản sử dụng thu nhập chủ yếu là lập đối với hộ gia đình, khu vực nhà nướcvà khu vực vô vị lợi Tiêu dùng cuối cùng của hộ gia đình bao gồm: các khoản thu nhậpcủa hộ gia đình dùng để mua các sản phẩm vật chất và dịch vụ để thảo mãn nhu cầu đờisống vật chất và tinh thần của hộ gia đình; tiêu dùng cho các hoạt động động sự nghiệpđược hưởng không mất tiền từ Nhà nước và các tổ chức vô vị lợi: văn hóa, giáo dục, y tế…Tiêu dùng cuối cùng của Nhà nước bao gồm: các khoản chi từ ngân sách Nhà nước để thỏamãn nhu cầu chung của xã hội về an ninh quốc phòng, quản lý Nhà nước, đảm bảo hoạtđộng Đảng, Đoàn thể…; chi tiêu phúc lợi xã hôi phục vụ cho đời sống dân cư: y tế, vănhóa, giáo dục-đào tạo, thể dục thể thao Việc phân tích tài khoản sử dụng thu nhập chochúng ta thấy được:
- Quan hệ tỷ lệ tích lũy và tiêu dùng Thông qua tỷ lệ tiêu dùng cuối cùng/NDI và tiếtkiệm/NDI để nghiên cứu tỷ lệ hợp lý của thu nhập quóc dân sử dụng cho tiêu dùngvà tích lũy, vừa đảm bảo được khả năng nâng cao đời sống nhân dân, vừa đảm bảođược tích lũy phát triển sản xuất.
Trang 8- Cơ cấu thu-chi của khu vực Nhà nước thông qua ngân sách để xác định xu hướngbiến động của các nguồn thu và việc đảm bảo chi tiêu đáp ứng các yêu cầu chungcủa nền kinh tế
- Cơ cấu thu chi của hộ gia đình để xác định nguồn thu chủ yếu và xu hướng biến đổitrong cơ cấu tiêu dùng.
Phần lớn các khoản chi của Nhà nước đều được phân bổ để phát triển cơ sở hạ tầng cho cácngành, và cho các hoạt động nhằm nâng cao đời sống cho người dân Các khoản chi nàymột phần lấy từ ngân sách Nhà nước – nguồn thu chủ yếu là từ thuế và từ các khoản chovay, viện trợ nước ngoài Thực tế đáng buồn là hiện nay Việt Nam chúng ta đang ở trongtình trạng bội chi Chúng ta đã có bài học rất lớn năm 2010 đó là sự sụy đổ của Chính phủHy Lạp cũng chính từ việc hoàn toàn mất khả năng trả nợ nước ngoài Năm 2010 bội chiNSNN bằng 5,8% GDP, giảm 0,4% so với mục chỉ tiêu của Nghị quyết Quốc hội Tuy lànăm 2010 chúng ta đã giảm được tỷ lệ bội chi so với kế hoạch đề ra nhưng đây chỉ là consố tương đối Hơn nữa thực tế thì chúng ta vẫn phải nhìn nhận lại là chúng ta đang chi quánhiều so với thu Lạm phát, các chỉ số giá tăng, nhập siêu hay tỷ giá các đồng ngoại tệkhông ổn định đã ảnh hưởng rất lớn đến nền kinh tế của chúng ta Ngay cả trong vấn đềvay và trả nợ nước ngoài chúng ta cũng gặp nhiều khó khăn Khi chúng ta được cho vayhay nhận viện trợ của nước ngoài thì lúc đó tỷ giá thấp Các khoản vay và các khoản việntrợ đều đi kèm với các điều kiện khác như phải sử dụng lao động, mua các vật tư,… củanước cho vay Vào thời điểm đó chúng ta dự tính vay với tỷ giá thấp nhưng khi chúng tathực hiện dự án thì tỷ giá cao, trượt giá khiến chúng ta phải mất nhiều hơn số tiền đã dựtính Và khi trả nợ chúng ta phải mua đồng ngoại tệ với tỷ giá cao để trả nợ Như vậy tỷ giáhối đoái cũng là một trong các vấn đề mà chúng ta cần lưu ý khi tiến hành vay nợ nướcngoài
Để tránh tình trạng như Hy Lạp chúng ta cần phải có biện pháp cụ thể, có kế hoạch hànhđộng cho vấn đề trả nợ nước ngoài Theo Phó thủ tướng Nguyễn Sinh Hùng thì nhiệm vụhàng đầu là chúng ta cần phải thực hiện đồng bộ các giải pháp nhằm ổn định kinh tế vĩ mô,kiềm chế lạm phát, góp phần phục hồi tăng trưởng kinh tế vững chắc.Theo đó, chính sách
Trang 9tiền tệ sẽ được điều hành chủ động, linh hoạt, thận trọng theo nguyên tắc thị trường vàthông lệ quốc tế để đảm bảo tốc độ tăng dư nợ tín dụng và tổng phương tiện thanh toán ởmức hợp lý, phù hợp với mục tiêu phát triển và yêu cầu kiềm chế lạm phát.Tăng cường kiểm tra, giám sát hoạt động của các ngân hàng thương mại, các công ty chứngkhoán, các quỹ đầu tư, các công ty bảo hiểm nhằm cảnh báo sớm và xử lý kịp thời các rủiro, bất ổn của thị trường tài chính.Các trọng tâm trong chỉ đạo điều hành tiếp theo là đẩymạnh sản xuất kinh, kinh doanh, phấn đấu tăng trưởng kinh tế cao, bền vững Triển khaimạnh mẽ nghị quyết của Đảng về nông nghiệp, nông dân và nông thôn, đẩy mạnh các hoạtđộng văn hóa, xã hội; bảo đảm an sinh xã hội, thực hiện giảm nghèo nhanh và bềnvững.Chính phủ cũng xác định tăng cường công tác an ninh quốc phòng, an ninh và đốingoại, tạo môi trường hòa bình, hữu nghị, hợp tác phục vụ phát triển đất nước Đẩy mạnhcải cách hành chính, nâng cao năng lực điều hành.Tăng cường công tác thông tin, tuyêntruyền bảo đảm sự thống nhất về tư tưởng và hành động từ trung ương đến địa phương vàtạo sự đồng thuận xã hội cao.
Tình hình nợ nước ngoài cảu Việt Nam là vấn đề đáng lo ngại Các con số được đưa ra mộtcách tương đối nhưng dựa trên các quan điểm khác nhau sẽ có rất nhiều cách nhìn nhận vềvấn đề chúng ta đang gặp phải Có thể có ý kiến cho rằng chúng ta vẫn ở trong ngưỡng antoàn nhưng có nhưng ý kiến không đồng tình Với tình hình nền kinh tế thế giới đấy biếnđộng như hiện nay thì việc cần hơn cả là chúng ta phải có một hướng đi đúng đắn trongviệc tính toán các khoản vay, các nguồn thu để trả nợ cho nước ngoài Điều quan trọng nhấtvới Việt Nam bây giờ chính là hiệu quả của việc sử dụng đồng vốn vay Cần đưa ra cácquy định, các điều kiện cho việc giải ngân, cấp phép thực hiện các chương trình, dự án mộtcách xác đáng nhất.
Theo báo cáo của Ủy ban tài chính-Ngân sách thì bội chi NSNN năm 2011 và tình hình nợcông Chính phủ đề nghị mức bội chi NSNN dự kiến là 125.100 tỷ đồng, bằng 5,5% GDPvà dự kiến đến cuối năm 2011, mức dư nợ Chính phủ bằng 45,3% GDP, dư nợ quốc giabằng 42,8% GDP; dư nợ công bằng 57,1% GDP Với nhưng thành quả đã đạt được trong
Trang 10năm 2010 vừa qua hy vọng rằng năm 2011 chúng ta sẽ có được những bước tiến đáng kểtrong việc giải quyết vấn đề nợ nước ngoài./.