LV Thạc sỹ_tăng cường quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP đầu tư và phát triển việt nam – chi nhánh đông đô

LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn cơng trình nghiên cứu khoa học độc lập Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực có nguồn gốc rõ ràng LỜI CẢM ƠN Em xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc tới Giáo viên hướng dẫn: TS … thầy cô giáo cho em hướng dẫn bổ ích lời động viên chân tình trình viết hồn thành luận văn Em xin bày tỏ lời cảm ơn chân thành tới Ban lãnh đạo, cán BIDVChi nhánh Đông Đô tạo điều kiện thuận lợi để em hoàn thành luận văn MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN LỜI CẢM ƠN DANH MỤC TỪ NGỮ VIẾT TẮT DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG, BIỂU ĐỒ TÓM TẮT LUẬN VĂN LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: MỘT SỐ VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Những vấn đề hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm, đặc điểm nguyên tắc tín dụng Ngân hàng thương mại 1.1.2 Phân loại tín dụng Ngân hàng thương mại .5 1.2 Rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại 1.2.1 Quan niệm rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại .7 1.2.2 Nguyên nhân rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại 1.2.3 Nhận diện rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại 10 1.2.4 Tác động rủi ro tín dụng 12 1.3 Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại 13 1.3.1 Quan niệm quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại .13 1.3.2 Quy trình quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại .14 1.3.3 Mơ hình quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại 14 1.3.4 Nội dung quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại 16 1.3.5 Hệ thống tiêu đánh giá quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại 30 1.3.6 Các nhân tố ảnh hưởng đến quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại 34 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐÔNG ĐÔ 37 2.1 Khái quát BIDV Đông Đô 37 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển BIDV Đông Đô .37 2.1.2 Cơ cấu tổ chức BIDV Đông Đô .38 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh BIDV Đơng Đơ 39 2.2 Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng BIDV Đơng Đơ 44 2.2.1 Mơ hình quản lý rủi ro tín dụng BIDV 44 2.2.2 Bộ máy tổ chức cấp tín dụng BIDV Đông Đô 45 2.2.3 Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng BIDV Đơng Đô 48 2.3 Đánh giá hoạt động quản lý rủi ro tín dụng BIDV Đơng Đô 61 2.3.1 Những kết đạt .61 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân 63 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM-CHI NHÁNH ĐÔNG ĐÔ 72 3.1 Định hướng quản lý rủi ro tín dụng BIDV đến năm 2015 72 3.1.1 Định hướng phát triển BIDV 72 3.1.2 Định hướng quản lý rủi ro tín dụng BIDV đến năm 2015 .73 3.2 Một số giải pháp tăng cường quản lý rủi ro tín dụng BIDV Đông Đô đến năm 2015 74 3.2.1 Xây dựng sách khách hàng phù hợp 74 3.2.2 Tăng cường công tác tra, kiểm tra 76 3.2.3 Nâng cao chất lượng phân tích, thẩm định đánh giá RRTD 78 3.2.4 Tích cực áp dụng biện pháp xử lý, thu hồi nợ hạn, nợ xấu 80 3.2.5 Nâng cao chất lượng cán Ngân hàng .82 3.2.6 Kết hợp hoạt động tín dụng với bảo hiểm tín dụng 83 3.3 Kiến nghị 85 3.3.1 Kiến nghị Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam 85 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước 87 3.3.3 Kiến nghị Cơ quan Nhà nước 89 KẾT LUẬN 91 TÀI LIỆU THAM KHẢO DANH MỤC TỪ NGỮ VIẾT TẮT BIDV : Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam BIDV Đông Đô : Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam- Chi nhánh Đông Đô BIDV TW : Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam-Hội sở CIC : Trung tâm thơng tin tín dụng DPRRTD : Dự phịng rủi ro tín dụng HĐQT : Hội đồng Quản trị NHTM : Ngân hàng thương mại NHTMQD : Ngân hàng thương mại Quốc doanh NHNN : Ngân hàng nhà nước Việt Nam 10 QHKH : Quan hệ khách hàng 11 QLRR : Quản lý rủi ro 12 QTTD : Quản trị tín dụng 13 RRTD : Rủi ro tín dụng 14 TCKT : Tổ chức kinh tế 15 TDH : Trung dài hạn 16 TMCP : Thương mại Cổ phần 17 TSBĐ : Tài sản bảo đảm 18 VCB : Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam 19 VPB : Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG, BIỂU ĐỒ SƠ ĐỒ: Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức BIDV- Đông Đô 38 Sơ đồ 2.2: Cơ cấu phận cấp tín dụng BIDV Đơng Đơ 46 BẢNG Bảng 1.1: Thứ tự ưu tiên cấp tín dụng theo mức độ rủi ro VPB 19 Bảng 1.2: Xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp VCB .25 Bảng 1.3: Phân loại nợ khách hàng cá nhân VCB 27 Bảng 2.1: Cơ cấu huy động vốn BIDV Đông Đô năm 2009-2011 40 Bảng 2.2: Cơ cấu tín dụng BIDV Đơng Đơ năm 2009-2011 42 Bảng 2.3: Kết xếp hạng tín dụng nội BIDV Đơng Đơ năm 2009-2011 .57 Bảng 2.4: Phân loại nợ BIDV Đông Đô năm 2009-2011 60 Bảng 2.5: Tình hình trích lập dự phịng rủi ro BIDV-Đông Đô năm 2009-2011 61 Bảng 2.6: Nợ xấu BIDV Đông Đô giai đoạn 2007-2011 62 Bảng 2.7: Nợ hạn BIDV Đông Đô giai đoạn 2007-2011 63 Bảng 2.8: Dư nợ tỷ lệ nợ xấu theo ngành kinh tế năm 2009-2011 64 BIỂU ĐỒ Biểu đồ 2.1: Dư nợ BIDV- Đông Đô giai đoạn 2005-2011 .41 Biểu đồ 2.2: Thu dịch vụ BIDV Đông Đô giai đoạn 2005-2011 .44 i LỜI MỞ ĐẦU Lý lựa chọn đề tài nghiên cứu Ngân hàng tổ chức tài quan trọng nhất, đóng vai trị hệ thần kinh kinh tế tín dụng hoạt động ngân hàng thương mại, mang lại phần lớn lợi nhuận cho ngân hàng thương mại Tuy nhiên, tín dụng hoạt động chứa đựng nhiều rủi ro Rủi ro tín dụng xảy phá vỡ hoạt động ngân hàng kéo theo hỗn loạn hệ thống tài quốc gia Chính quản lý rủi ro tín dụng nhiệm vụ quan trọng hàng đầu, định tới tồn phát triển ngân hàng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam- Chi nhánh Đông Đô (BIDV Đông Đô) thành lập năm đạt kết đáng ghi nhận Tuy nhiên, bối cảnh kinh tế nhiều biến động hoạt động kinh doanh BIDV Đơng Đơ có hoạt động tín dụng bộc lộ nhiều hạn chế Rủi ro hoạt động tín dụng ngày gia tăng vấn đề quan tâm BIDV Đơng Đơ Xuất phát từ thực tiễn đó, việc nghiên cứu đề xuất giải pháp tăng cường công tác quản lý rủi ro tín dụng cần thiết Chính vậy, đề tài “Tăng cường quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Đông Đô” lựa chọn để nghiên cứu Mục tiêu phương pháp nghiên cứu đề tài Hệ thống hóa sở lý luận quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Phân tích, đánh giá thực trạng quản lý rủi ro tín dụng BIDV Đơng Đơ để có nhìn tổng qt định hướng quản lý rủi ro tín dụng thời gian tới BIDV Đơng Đơ Qua đề xuất giải pháp, kiến nghị nhằm tăng cường khả quản lý rủi ro tín dụng BIDV Đơng Đô Luận văn áp dụng phương pháp nghiên cứu định tính định lượng thu thập xử lý thơng tin Luận văn cịn sử dụng phương pháp so sánh, phương pháp phân tích tổng hợp, phương pháp điều tra phân tích thống kê…trong q trình phân tích liệu ii CHƯƠNG 1: MỘT SỐ VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Những vấn đề hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại Có nhiều cách hiểu khác tín dụng, phạm vi đề tài nghiên cứu tín dụng ngân hàng hiểu mối quan hệ vay mượn tiền tệ, hàng hóa dịch vụ theo nguyên tắc hoàn trả bên ngân hàng bên đơn vị kinh tế, tổ chức xã hội dân cư Hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại bao gồm đặc điểm sau: Tài sản quan hệ tín dụng ngân hàng tiền; có chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ ngân hàng sang người vay ngun tắc có hồn trả phải hồn trả vơ điều kiện; chuyển nhượng vốn có kèm theo chi phí có thời hạn Dựa nhiều tiêu chí khác mà người ta phân tín dụng ngân hàng thành nhiều loại như: Căn theo khách hàng vay vốn có tín dụng cấp cho doanh nghiệp, tín dụng cấp cho cá nhân tín dụng cấp cho đơn vị khác; theo đối tượng cấp tín dụng có tín dụng vốn lưu động, tín dụng vốn cố định; … 1.2 Rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Rủi ro tín dụng hiểu tổn thất tiềm xảy bên đối tác hợp đồng tín dụng khơng có khả khơng có đủ lực thực nghĩa vụ họ cách đầy đủ hạn theo cam kết Rủi ro tín dụng xuất phát từ phía ngân hàng, từ phía khách hàng nguyên nhân khác Về phía Ngân hàng sai sót quy trình cấp tín dụng, phân tích tín dụng khơng phản ánh mức độ rủi ro khách hàng, thiếu kiểm tra giám sát vốn vay, lỏng lẻo công tác kiểm tra nội bộ, Về phía khách hàng khách hàng gian lận, sử dụng vốn vay sai mục đích, khơng có thiện chí trả nợ lực quản trị điều hành yếu Một số nguyên nhân khách quan bên gây rủi ro tín dụng rủi ro thay đổi môi trường tự nhiên, rủi ro thay đổi chế sách, iii Trong trình quan hệ ngân hàng khách hàng, ngân hàng nhận diện rủi ro tín dụng thơng qua số dấu hiệu bất thường từ phía khách hàng từ phía ngân hàng để từ có biện pháp phịng ngừa Một số dấu hiệu điển hình như: Khách hàng thường xuyên trì hỗn, gây trở ngại q trình kiểm tra đột xuất theo định kỳ tình hình sử dụng vốn vay, khách hàng chậm trì hỗn báo cáo tài định kỳ theo yêu cầu ngân hàng, khách hàng đề nghị điều chỉnh khoản nợ nhiều lần không nêu rõ lý do, 1.3 Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Quản lý rủi ro tín dụng q trình đo lường, đánh giá rủi ro trình cho vay; theo dõi, giám sát, phát xử lý kịp thời để đảm bảo quyền lợi ngân hàng có thay đổi liên quan đến khách hàng vay khoản vay hồn trả Quản lý rủi ro tín dụng trình liên tục khâu thẩm định trước cho vay, quản lý trình giải ngân, theo dõi khoản vay thu hồi nợ Quản lý rủi ro tín dụng thiết lập thơng qua hai mơ hình mơ hình quản lý rủi ro tín dụng tập trung mơ hình quản lý rủi ro tín dụng phân tán Mỗi mơ hình có ưu nhược điểm riêng mà ngân hàng tùy vào cấu tổ chức cân nhắc để áp dụng vào thực tiễn có hiệu Quản lý rủi ro tín dụng bao gồm số nội dung sau: Quản lý danh mục tín dụng: Ngân hàng thiết lập danh mục tín dụng ưa thích thực cấp tín dụng sở định hướng danh mục tín dụng Quản lý danh mục tín dụng giúp ngân hàng phân tán rủi ro dựa số nguyên tắc như: Khơng tập trung cấp tín dụng cho ngành, lĩnh vực khách hàng, cho vay đồng tài trợ dự án đầu tư lớn Thiết lập sách quản lý rủi ro tín dụng: Mỗi ngân hàng chấp nhận mức rủi ro khác trình hoạt động điều định tới sách quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng Chính sách quản lý rủi ro tín dụng bao gồm: Chính sách khách hàng, thẩm quyền phán tín dụng, sách tài sản bảo đảm,… iv Quản lý q trình phân tích tín dụng: Phân tích tín dụng phân tích khả tiềm tàng khách hàng sử dụng vốn vay, khả hoàn trả vốn vay ngân hàng Mục đích phân tích tín dụng phân tích hiệu phương án vay vốn khách hàng tư cách người vay vốn, tìm kiếm tình dẫn tới rủi ro cho ngân hàng cho vay khả kiểm soát ngân hàng rủi ro Kiểm tra giám sát sau cho vay: Bao gồm kiểm tra giám sát việc sử dụng vốn vay khách hàng chế kiểm tra giám sát nội ngân hàng Cán tín dụng phải định kỳ kiểm tra tình hình hoạt động kinh doanh khách hàng, cập nhật kịp thời tình hình tài đánh giá lại khả trả nợ khách hàng Đối với chế kiểm tra giám sát nội bộ, ngân hàng có chế kiểm tra nội riêng phù hợp với sách định hướng quản lý rủi ro tín dụng Quản lý khoản nợ hạn, nợ xấu nợ có vấn đề: Khi phát sinh khoản nợ hạn, nợ xấu nợ có vấn đề ngân hàng cần phân tích ngun nhân, thực trạng tìm hướng giải kịp thời để tránh tổn thất cho ngân hàng Bên cạnh đó, Ngân hàng cần trích lập dự phòng rủi ro đầy đủ để chống đỡ với khó khăn tổn thất xảy Hoạt động quản lý rủi ro tín dụng đánh giá qua hệ thống tiêu định tính định lượng Hệ thống tiêu định tính bao gồm 16 nguyên tắc quản lý rủi ro tín dụng mà Ủy ban Basel khuyến nghị Hệ thống tiêu định lượng bao gồm tiêu tỷ lệ nợ hạn, tỷ lệ nợ xấu tiêu rủi ro vốn Các nhân tố ảnh hưởng đến quản lý rủi ro tín dụng bao gồm: Các nguồn thơng tin phục vụ hoạt động tín dụng, trình độ công nghệ đội ngũ cán bộ, phối hợp phận hoạt động tín dụng , nhận thức cấn thiết quản lý rủi ro tín dụng cấp lãnh đạo sách quan quản lý 79 phân tích, thảm định đánh giá RRTD cần thực số giải pháp theo hướng: Thứ nhất: Trong đề xuất cấp tín dụng, cần có liên kết phân tích tín dụng đánh giá rủi ro tín dụng Theo mẫu đề xuất tín dụng BIDV hai mục hồn tồn mang tính độc lập Hầu hết cán QHKH thực phân tích tín dụng dựa yếu tố tài phi tài Q trình phân tích cịn mang tính chung chung chưa gắn với công tác đánh giá rủi ro Khi đánh giá rủi ro tín dụng cán QHKH không đánh giá dựa ưu điểm, nhược điểm khách hàng khoản vay mục phân tích tín dụng mà lại đánh giá dựa yếu tố chung chung rủi ro liên quan đến thị trường tiêu thụ, rủi ro liên quan đến quy trình sách,… Như vậy, rõ ràng hiệu q trình phân tích thẩm định, đánh giá rủi ro tín dụng chưa cao Trong thời gian tới BIDV cần có chỉnh sửa mẫu biểu phù hợp với thực tế Thứ hai: Cần quy định rõ trách nhiệm cán chất lượng phân tích thẩm định rủi ro tín dụng Rất đồn kiểm tra tín dụng thực đánh giá chất lượng phân tích thẩm định rủi ro tín dụng cán QHKH nên cơng tác quan trọng bị cán QHKH xem nhẹ Chi nhánh cần yêu cầu đợt kiểm tra nội thực đánh giá hoạt động đồng thời quy định rõ trách nhiệm cán QHKH phát chất lượng phân tích, thẩm định rủi ro tín dụng thấp Đặc biệt, Chi nhánh áp dụng quy định kiểm tra, thẩm định lại cơng tác phân tích, thẩm định rủi ro tín dụng tất khoản vay hạn, khoản nợ xấu Điều khuyến khích tạo áp lực cho cán QHKH thấy trách nhiệm để hồn thành cơng việc tốt Thứ ba: Hiện Chi nhánh cán Phòng QLRR chủ yếu cán chưa làm cơng tác tín dụng cán nên khả phân tích nhìn nhận rủi ro tín dụng chưa cao Vì vậy, Chi nhánh cần đưa tiêu chuẩn cụ thể lựa chọn cán vào vị trí quản lý rủi ro để cơng tác thực đạt hiệu Các cán làm công tác quản lý rủi ro cần phải nhận thức hiểu biết đầy đủ rủi ro tín dụng quản lý rủi ro tín dụng, nắm bắt thực đầy đủ chức trách nhiệm vụ giao hiểu biết quy định pháp luật liên quan đến 80 hoạt động tín dụng, sách, quy định BIDV liên quan đến quản lý rủi ro tín dụng BIDV cụ thể quy định phân cấp thẩm quyền cấp tín dụng, sách cấp tín dụng, quy trình cấp tín dụng, quy định bảo đảm tiền vay , có kinh nghiệm nghiệp vụ tín dụng, làm qua vị trí cán quan hệ khách hàng, đào tạo cấp chứng quản lý rủi ro Thứ tư: Trong q trình phân cơng nhiệm vụ cán QHKH cần đảm bảo nguyên tắc “Trong tầm kiểm soát” Nguyên tắc liên quan đến việc phân cơng cán tín dụng phụ trách dư nợ số lượng khách hàng phù hợp với trình độ lực chun mơn để đảm bảo có hiểu biết đầy đủ, kịp thời khách hàng vay, nắm diễn biến tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng, có số liệu, tài liệu đầy đủ, xác, kịp thời để có phân tích, đánh giá khả tốn nợ gốc, lãi khách hàng Nếu trình phân công nhiệm vụ không thực theo nguyên tắc dẫn tới tình trạng cán QHKH bị tải nắm bắt kịp thời tình hình sản xuất kinh doanh tồn khách hàng mà quản lý Do vậy, phân công nhiệm vụ đủ với cán yêu cầu quan trọng để cán phát huy hết lực thân 3.2.4 Tích cực áp dụng biện pháp xử lý, thu hồi nợ hạn, nợ xấu Nợ hạn, nợ xấu vấn đề mà ngân hàng thương mại phải đối mặt Trong q trình hoạt động, chi nhánh cần tích cực áp dụng biện pháp để xử lý, thu hồi nợ xấu, nợ q hạn ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động kinh doanh Chi nhánh Hơn nữa, khách hàng không quan hệ với tổ chức tín dụng mà thường thiết lập quan hệ với nhiều tổ chức tín dụng khác Khi khách hàng phát sinh nợ hạn, nợ xấu thường phát sinh nhiều tổ chức tín dụng lúc Do đó, Chi nhánh cần tích cực áp dụng biện pháp xử lý thu hồi nợ để trường hợp quyền lợi Chi nhánh đảm bảo Một số biện pháp áp dụng để xử lý, thu hồi nợ hạn, nợ xấu sau: Đối với khách hàng vay: -Cho vay thêm: Sau phân tích đánh giá khách hàng không trả 81 nợ nguyên nhân chủ quan máy móc thiết bị khơng đáp ứng u cầu sản xuất dẫn đến chất lượng sản phẩm không cạnh tranh được, doanh nghiệp thiếu vốn để marketing đưa sản phẩm đến gần với người tiêu dùng hơn, nguồn vốn cơng trình chậm tiến độ,… có khả trả nợ tương lai Chi nhánh xem xét cho vay thêm - Bổ sung tài sản bảo đảm: Đối với khoản vay bắt đầu hạn, Chi nhánh phải đạo cán QHKH đánh giá lại mức độ tín nhiệm khách hàng đề nghị khách hàng bổ sung thêm tài sản bảo đảm theo yêu cầu sách khách hàng Nếu thực sớm, Chi nhánh dễ dàng yêu cầu khách hàng bổ sung thêm tài sản để tình hình kinh doanh khách hàng trở nên xấu Việc nhận thêm tài sản bảo đảm phải theo quy định hành BIDV Đây công tác quan trọng, giảm bớt tổn thất cho ngân hàng rủi ro xảy - Thực khoanh nợ, xóa nợ: Đối với khoản nợ xấu tồn thời gian dài chi nhánh áp dụng biện pháp thu hồi nợ, xử lý tài sản bảo đảm dư nợ, sở văn quy định, hướng dẫn BIDV khoanh nợ, xóa nợ, cán QHKH theo dõi, rà sốt điều kiện để tập hợp hồ sơ đề nghị khoanh nợ, xóa nợ để trình cấp có thẩm quyền định Đối với tài sản bảo đảm - Đối với khoản nợ xấu có tài sản bảo đảm: Nếu chi nhánh đánh giá khách hàng khơng cịn khả trả nợ phải tích cực áp dụng biện pháp xử lý tài sản bảo đảm + Nếu tài sản tòa án giao cho Chi nhánh Chi nhánh chủ động xử lý ủy thác cho Công ty quản lý nợ khai thác tài sản xử lý theo hình thức: tự bán cơng khai, bán qua Trung tâm dịch vụ đấu giá… Tiền bán TSĐB xử lý làm sở để toán nợ gốc, lãi vay hạn bên bảo đảm sau trừ chi phí theo quy định (nếu có) Đối với tài sản để nguyên khơng thể bán được, mà phải cải tạo, sửa chữa, nâng cấp bán phải lập phương án cụ thể trình cấp có thẩm quyền phê duyệt + Nếu tài sản chưa tòa án giao cho Chi nhánh xử lý Chi nhánh cần 82 nhanh chóng thu thập hồ sơ, thực khởi kiện lên tịa án để nhanh chóng giành quyền xử lý tài sản bảo đảm - Đối với khoản nợ xấu khơng có tài sản bảo đảm khơng nguồn để thu, Chi nhánh lập hồ sơ tổng hợp để trình Hội sở cấp nguồn xử lý sử dụng nguồn dự phòng rủi ro Chi nhánh để xử lý Nếu khách hàng hoạt động kinh doanh cần đơn đốc, thu hồi nợ, trường hợp khách hàng chây ỳ cần đề nghị quan pháp luật can thiệp kịp thời 3.2.5 Nâng cao chất lượng cán Ngân hàng Trong năm gần BIDV thường xuyên tổ chức đợt tuyển dụng quy mô lớn nhằm tuyển chọn cán có trình độ từ Ngân hàng thương mại sinh viên tốt nghiệp từ trường đại học có uy tín nước Tuy nhiên q trình làm việc, BIDV Đơng Đơ cần khuyến khích cơng tác đào tạo tự đào tạo để cán chủ động nâng cao trình độ chun mơn nghiệp vụ thơng qua hình thức sau: - Thường xuyên tự tổ chức khóa học đào tạo chun mơn nghiệp vụ giải đáp vướng mắc công việc Chi nhánh - Chủ động tạo điều kiện để cán tham gia khóa đào tạo kỹ mềm như: Kỹ thuyết trình, kỹ đàm phàn, kỹ thực báo cáo, kỹ giao tiếp,… - Khi BIDV ban hành quy định, sách mới, Chi nhánh cần tổ chức buổi học tập, thảo luận để trao đổi kinh nghiệm, đảm bảo cán tín dụng nắm vững quy định áp dụng tốt công việc chuyên môn -Thường xuyên cử cán tham gia khóa học Trung tâm đào tạo BIDV tổ chức yêu cầu cán tham gia phải học tập nghiêm túc, viết báo cáo sau kết thúc khóa học đảm bảo khả truyền đạt lại kiến thức cho cán khác Chi nhánh - Hàng năm, BIDV Đông Đô cần tổ chức thi thi cán QHKH giỏi, thi cán bán lẻ giỏi,… để cán có ý thức học tập, trau dồi 83 kiến thức Qua lãnh đạo Chi nhánh đánh giá lực chun mơn cán tín dụng có chương trình đào tạo phù hợp Bên cạnh đó, Chi nhánh phát cán có trình độ chun mơn tốt để có chế độ đãi ngộ phù hợp đồng thời thuyên chuyển công tác cán có trình độ chun mơn yếu BIDV Ngân hàng Thương mại Nhà nước vừa thực cổ phần hóa nên máy nhân có độ tuổi bình qn cao nhiều Ngân hàng Thương mại Cổ phần khác Để không xảy tình trạng chảy máu chất xám đặc biệt đội ngũ cán trẻ, BIDV Đông Đô cần xây dựng chế độ đãi ngộ phù hợp Bên cạnh đó, Chi nhánh phải xác định cán trẻ có lực tương lai chi nhánh cần cân nhắc, bổ nhiệm người vào vị trí lãnh đạo cấp phịng Đối với cán lãnh đạo cán thuộc diện quy hoạch cần bồi dưỡng kiến thức quản trị điều hành, quản trị rủi ro, chế sách pháp luật ban hành,… Căn tiêu chuẩn cán yêu cầu công tác quản lý điều hành cấp quản lý khác cần có kế hoạch đào tạo kỹ quản lý điều hành, trinh độ chuyên môn nghiệp vụ, ngoại ngữ, tin học nâng cao trình độ học vấn BIDV Đơng Đô cần thực luân chuyển cán thường xuyên để nâng cao trình độ nghiệp vụ giảm thiểu rủi ro Chi nhánh cần thực luân chuyển cán tín dụng lãnh đạo cấp phịng phòng QHKH, QTTD, QLRR, phòng giao dịch định kỳ 2-3 năm lần để giảm trừ tiêu cực mối quan hệ tạo lập dài Bên cạnh đó, q trình ln chuyển giúp cán tín dụng thử sức nhiều vai trị, vị trí khác nên hiểu rõ quy trình nghiệp vụ cấp tín dụng Ngân hàng đồng thời đánh giá vị trí phù hợp cán để phát huy tối đa lực cá nhân 3.2.6 Kết hợp hoạt động tín dụng với bảo hiểm tín dụng Bảo hiểm dịch vụ tài theo người cung cấp dịch vụ cam kết bồi thường tổn thất ngẫu nhiên Bảo hiểm đời để giải hậu tài rủi ro định đem đến cho người cảm giác yên tâm sống kinh doanh 84 Bảo hiểm tín dụng hiểu bảo hiểm khoản vay mà người bảo hiểm cam kết bồi thường khoản cho vay khơng hồn trả rủi ro định Trên thực tế bảo hiểm tín dụng khơng phải nghiệp vụ phổ biến, cấp bảo hiểm tín dụng người bảo hiểm (công ty bảo hiểm) phải đối mặt với rủi ro người cho vay Khi cơng ty bảo hiểm đương nhiên phải thao tác ngân hàng để thẩm định người vay, thẩm định dự án làm thủ tục bảo đảm Bảo hiểm giúp tăng cường tính bảo đảm tính hồn trả tín dụng thơng qua loại bảo hiểm thông thường, đặc biệt bảo hiểm tài sản Ngân hàng chắn yên tâm cho vay người vay vốn mua bảo hiểm cho tất tài sản Trên thực tế, tuỳ theo mức độ rủi ro khoản cho vay mức độ an toàn tài sản người vay vốn, ngân hàng yêu cầu bên vay áp dụng loại bảo hiểm khác Hiện nay, nước ta thường áp dụng nghiệp vụ Bảo hiểm tài sản Trường hợp ngân hàng thường nhận chấp tài sản bất động sản như: nhà cửa, nhà xưởng gắn liền với đất quyền sử dụng đất Bảo hiểm tài sản trước rủi ro hoả hoạn, cháy nổ để đảm bảo cho ngân hàng thu hồi phần tồn tiền cho vay có cố xảy gây tổn thất tài sản chấp Tương tự vậy, nhận cầm cố tài sản động sản hàng hố, ngun vật liệu, máy móc, thiết bị, phương tiện vận tải,… ngân hàng yêu cầu bảo hiểm vật chất tài sản bảo hiểm hoả hoạn, trộm cắp,… Thơng thường, trường hợp nói trên, để đảm bảo việc thu hồi nợ chắn có cố xảy ra, ngân hàng yêu cầu chuyển quyền thụ hưởng bảo hiểm cho ngân hàng nhận tài sản bảo đảm Hiện biện pháp hữu hiệu nhằm san sẻ rủi ro tín dụng cho ngân hàng Vì vậy, nhận tài sản đảm bảo Chi nhánh cần khuyến khích yêu cầu khách hàng thực nghĩa vụ mua bảo hiểm tài sản, đặc biệt bảo hiểm tài sản hình thành từ vốn vay lơ hàng hóa nhập khẩu, nhà xưởng, máy móc thiết bị, phương tiện vận tải 85 3.3 Kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam 3.3.1.1 Hoàn thiện quy trình cấp tín dụng BIDV số ngân hàng Việt Nam xây dựng quy trình cấp tín dụng đồ sộ, có hệ thống chi tiết Tuy nhiên thực tiễn áp dụng số bất cập cần tiếp tục hồn thiện quy trình cấp tín dụng theo hướng sau: Thứ nhất: Cần quy định rõ ràng chức năng, nhiệm vụ phận quy trình cấp tín dụng Hiện nay, chức nhiệm vụ phận quy trình cấp tín dụng chưa BIDV quy định rõ ràng, có nhiều điểm vướng mắc dẫn đến phận dây chuyền xét duyệt cấp tín dụng thực chức chồng chéo lẫn mà rủi ro khơng kiểm sốt khơng có phận chịu trách nhiệm Chẳng hạn, chức phận QHKH ”chịu trách nhiệm tính đầy đủ, hợp pháp, hợp lệ hồ sơ khoản vay nhận hồ sơ”, trong chức phận QTTD ”chịu trách nhiệm kiểm tra tính đầy đủ, hợp pháp, hợp lệ hồ sơ khoản vay nhận bàn giao phận QHKH” Trong BIDV khơng có khái niệm hồ sơ hợp pháp, hợp lệ nên thực giải ngân khoản vay gây tranh cãi phận Do vậy, việc quy định rõ chức nhiệm vụ phận điều cần thiết để phận nhận thức vai trị, nhiệm vụ thực công việc tốt Thứ hai: Cần quy định lại nhiệm vụ định giá tài sản bảo đảm Hiện cán QHKH vừa đề xuất tín dụng vừa định giá tài sản bảo đảm gây nhiều rủi ro cán QHKH thông đồng với khách hàng cán QHKH muốn đạt tiêu đề nên định giá tài sản bảo đảm cao giá trị thực tế nhằm thực giải ngân Do cần quy định lại nhiệm vụ định giá tài sản bảo đảm phận độc lập thuộc phòng Quản lý rủi ro thực đảm bảo chất lượng cơng tác định giá giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng 86 Thứ ba: Trong dài hạn, cần tiến tới quy định lại nhiệm vụ phận kinh doanh rủi ro để phận kinh doanh tức phận bán hàng đồng thời phận đề xuất cấp tín dụng lớn Theo đó, phận QHKH phận kinh doanh làm nhiệm vụ tiếp thị đề xuất sản phẩm dịch vụ cung cấp cho khách hàng Bộ phận QLRR phận thẩm định đề xuất phận Quan hệ khách hàng, thực định giá tài sản bảo đảm trình cấp có thẩm quyền phê duyệt đề xuất cấp tín dụng Bộ phận QTTD làm nhiệm vụ cập nhật thông tin vào hệ thống, lưu trữ hồ sơ chức báo cáo Q trình chuyển dịch quy trình cấp tín dụng theo hướng nhiều thời gian thực cần thiết để giảm thiểu rủi ro 3.3.1.2 Tách bạch hoạt động tín dụng Chi nhánh với BIDV- TW Hiện có nhiều dự án cho vay dài hạn BIDV Đông Đô dự án giải ngân sở ủy nhiệm BIDV-TW Đối với dự án trên, Chi nhánh đơn vị đầu mối quản lý khách hàng khoản vay tính vào dư nợ Chi nhánh giống khoản vay bình thường Tuy nhiên, trình thẩm định định cho vay Ban Quan hệ Khách hàng Ban Quản lý rủi ro tín dụng BIDV TW thực Đây vấn đề bất cập gây khó khăn hoạt động khơng cho Chi nhánh Đơng Đơ mà cịn cho Chi nhánh khác hệ thống BIDV Chính thời gian tới, dự án lớn BIDV TW nên vào tình hình hoạt động cấu tín dụng chi nhánh để giới thiệu khách hàng quan hệ tín dụng chi nhánh thích hợp Chi nhánh đơn vị trực tiếp thẩm định khách hàng vay vốn gửi hồ sơ thẩm định rủi ro lên BIDV- TW theo quy trình Nếu Chi nhánh khơng thể thực cho vay khách hàng khơng phù hợp với danh mục tín dụng mà Chi nhánh đề BIDV-TW giới thiệu khách hàng đến Chi nhánh khác phù hợp Điều cần thiết để tránh tình trạng Chi nhánh gia tăng nợ xấu khoản vay mà Chi nhánh phải giải ngân sở ủy nhiệm BIDV-TW, làm ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh thực tế Chi nhánh 87 3.3.1.3 Hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội Để đảm bảo cơng tác xếp hạng tín dụng nội Chi nhánh xác phản ánh mức độ rủi ro khách hàng, BIDV cần hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội theo hướng sau: + Cần xây dựng tiêu đánh giá riêng, áp dụng với đối tượng khách hàng cụ thể, đặc biệt cần phân biệt khác doanh nghiệp có quy mơ lớn doanh nghiệp có quy mơ nhỏ doanh nghiệp có khác biệt lớn về lịch sử hoạt động doanh nghiệp, quy mô vốn, quy mô tài sản, doanh thu, lao động, + Mỗi ngành khác có đặc trưng khác tình hình tài chính, tốc độ tăng trưởng, khả sinh lời… nên cần xây dựng tiêu trọng số tiêu riêng áp dụng cho ngành 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước - Về hệ thống văn bản, quy phạm pháp luật liên quan đến hoạt động Ngân hàng: Ngân hàng Nhà nước cần thường xuyên rà soát, đánh giá lại văn liên quan đến hoạt động Ngân hàng hành mức độ hiệu thực tiễn văn Ngân hàng Nhà nước cần đảm bảo tính khoa học, khơng chồng chéo văn luật để định hướng cho hoạt động tín dụng Ngân hàng Thương mại - Các quy định liên quan đến hoạt động tín dụng cần đảm bảo tính ổn định Ngân hàng Nhà nước khơng nên thường xuyên thay đổi quan điểm quy định vấn đề gây rủi ro hoạt động Ngân hàng Thương mại Ví dụ quy định cho vay ngoại tệ khách hàng tổ chức, Ngân hàng Nhà nước liên tục có văn hướng dẫn khác liên quan đến vấn đề Khi thị trường ngoại tệ căng thẳng Ngân hàng Nhà nước quy định nhiều điều kiện để doanh nghiệp vay vốn ngoại tệ, thị trường ngoại tệ bình ổn Ngân hàng Nhà nước lại dỡ bỏ quy định Chính sách cần có qn Ngân hàng Nhà nước cần nghiên cứu kỹ điều kiện kinh tế vĩ mô thực trạng ngân hàng thương mại trước đưa định 88 - Ngân hàng Nhà nước cần nâng cao chất lượng hệ thống thơng tin tín dụng CIC Hiện CIC quan độc quyền cung cấp thông tin tình hình quan hệ tín dụng khách hàng tổ chức tín dụng Việt Nam Tuy nhiên thời gian CIC trả lời thông tin hỏi Ngân hàng thường khoảng ngày Đây khoảng thời gian dài điều kiện công nghệ thông tin phát triển Chính vậy, CIC cần thay đổi cách thức làm việc chuyên nghiệp hơn, hiệu Có nhiều trường hợp chờ đợi thông tin CIC lâu khách hàng có nhu cầu giải ngân tức thời nên Ngân hàng giải ngân chưa có thông tin CIC, gây rủi ro lớn cho Ngân hàng Bên cạnh đó, CIC đơn cung cấp thông tin liên quan đến khách hàng mà chưa có hệ thống theo dõi mối liên hệ nhóm khách hàng có liên quan Hiện có tình trạng cá nhân công ty tham gia thành lập nhiều công ty khác Chính CIC cung cấp thơng tin cơng ty cá nhân có mối quan hệ sở hữu đối tượng khách hàng hỏi tin giúp ích nhiều cho Ngân hàng việc ngăn ngừa rủi ro Các ngân hàng thận trọng định cho vay biết đối tượng có quan hệ sở hữu với Khách hàng có nợ xấu nợ hạn tổ chức tín dụng khác - Ngân hàng Nhà nước cần nâng cao chất lượng đợt tra, kiểm tra hoạt động tín dụng Ngân hàng Thương mại Các đợt tra, kiểm tra hội tốt để phát vấn đề hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại Tuy nhiên, khơng có chế tài xử phạt đoàn kiểm tra Ngân hàng Nhà nước không phát sai phạm hữu ngân hàng thương mại nên đợt kiểm tra Ngân hàng Nhà nước thường mang tính hình thức, chạy theo số lượng Chính vậy, Ngân hàng Nhà nước cần nâng cao ý thức, thái độ làm việc cán Ngân hàng Nhà nước công tác kiểm tra tín dụng, phải coi hội tốt để đánh giá thực trạng chất lượng tín dụng mức độ rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại từ đưa quy định hạn chế rủi ro nghiệp vụ tín dụng 89 - Ngân hàng Nhà nước cần tổ chức hội thảo, tọa đàm Ngân hàng Thương mại để trao đổi kinh nghiệm hoạt động quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Nhà nước phải đơn vị trung gian kết nối ngân hàng thương mại, tạo điều kiện để Ngân hàng thương mại có hội tiếp xúc, trao đổi, học tập kinh nghiệm lẫn làm cho hoạt động quản lỷ rủi ro tín dụng tồn hệ thống đạt hiệu cao 3.3.3 Kiến nghị Cơ quan Nhà nước - Các quan nhà nước cần có quán minh bạch sách chúng có ảnh hưởng lớn tới hoạt động nhiều phận kinh tế Các quan nhà nước cần nghiên cứu sâu trước ban hành sách đồng thời nên tham khảo ý kiến chuyên gia nước đông đảo dư luận thay đổi sách Những sách ban hành cần tránh chạy theo lợi ích nhóm mà phải hướng tới lợi ích chung cộng đồng Sự quán sách điều kiện cần thiết để ổn định mơi trường kinh tế Bản thân hoạt động tín dụng Ngân hàng phụ thuộc nhiều vào hoạt động kinh doanh Doanh nghiệp, doanh nghiệp lại phụ thuộc nhiều vào sách Nhà nước Tính khó lường trước thay đổi chế sách gia tăng rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng ảnh hưởng tới khả trả nợ doanh nghiệp Khi phân tích định cấp tín dụng thân Ngân hàng lường trước thay đổi gia tăng rủi ro Ngân hàng Việt Nam nước có tính minh bạch sách thấp Các quan nhà nước có thẩm quyền thường xun khơng cơng bố rộng rãi sách phương tiện thông tin đại chúng Chính vậy, Ngân hàng Thương mại thường xun gặp khó khăn tiếp cận thơng tin Có nhiều thơng tin cần thiết cho hoạt động tín dụng Ngân hàng Thương mại cần công khai như: Quy hoạch xây dựng, quy hoạch đất đai, kế hoạch phát triển khu công nghiệp, khu công nghệ cao, định hướng phát triển ngành, lĩnh vực mũi nhọn giai đoạn cụ thể,… Quá trình định tín dụng cần 90 nhiều thơng tin liên quan đến sách nhà nước nên cần tiến tới quy định cơng khai minh bạch sách phương tiện thông tin đại chúng - Các quan Nhà nước phải định hướng phát triển ngành kinh tế xây dựng tiêu bình quân ngành: Ngân hàng tổ chức tín dụng, cung cấp vốn cho kinh tế nên cần đến định hướng phát triển ngành, lĩnh vực kinh tế quan Nhà nước Đặc biệt tài trợ vốn dự án trung dài hạn cần đến định hướng quan Nhà nước để xác định tính khả thi dự án đầu tư, khả tiêu thụ sản phẩm phát triển mạng lưới kinh doanh,… Các quan Nhà nước phải công khai thông tin liên quan đến tình trạng phát triển ngành, lĩnh vực tiềm phát triển tương lai để xác định lĩnh vực ưu tiên phát triển, lĩnh vực hạn chế phát triển Phân tích tình hình tài phận quan trọng phân tích doanh nghiệp Mỗi ngành, lĩnh vực có nét đặc thù riêng nên so sánh tiêu tài doanh nghiệp với doanh nghiệp khác Chính vậy, Chính phủ cần giao cho Tổng cục thống kê phối hợp với Bộ tài nghiên cứu, thu thập đưa tiêu bình quân ngành để doanh nghiệp có Ngân hàng có sở tham chiếu đánh giá vị trí Doanh nghiệp lĩnh vực mà Doanh nghiệp hoạt động Các tiêu bình quân ngành yếu tố để xác định tiềm phát triển ngành tương lai, mức độ sinh lời đạt khả trả nợ 91 KẾT LUẬN Với tư cách trung gian tín dụng, ngân hàng thương mại cầu nối người thừa vốn người có nhu cầu vốn, ngân hàng thương mại có vai trị quan trọng việc thúc đẩy tăng trưởng kinh tế đáp ứng nhu cầu vốn để đảm bảo trình tái sản xuất mở rộng quy mô sản xuất thực liên tục Khi kinh tế phát triển hoạt động tín dụng đẩy mạnh ngân hàng thương mại có nhiều hội gia tăng lợi nhuận Tuy nhiên, tín dụng hoạt động mang lại phần lớn lợi nhuận cho ngân hàng thương mại chứa đựng nhiều rủi ro Rủi ro hoạt động tín dụng phát triển nhiều hình thức khác ngân hàng thương mại phải nỗ lực để quản lý tốt rủi ro tín dụng Tăng cường cơng tác quản lý rủi ro tín dụng yêu cầu cấp bách khơng BIDV Đơng Đơ mà cịn tất NHTM Việt Nam Với mục tiêu đưa hệ thống giải pháp nhằm tăng cường quản lý rủi ro tín dụng BIDV Đông Đô, nội dung đề tài tập trung hồn thành số nhiệm vụ sau: Hệ thống hóa vấn đề tín dụng rủi ro tín dụng NHTM, đưa nội dung chủ yếu cơng tác quản lý rủi ro tín dụng kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng số Ngân hàng thương mại Khái quát cấu tổ chức tình hình hoạt động kinh doanh BIDV Đông Đô, nêu thực trạng quản lý rủi ro tín dụng đánh giá kết đạt tồn hạn chế nguyên nhân tồn cơng tác quản lý rủi ro tín dụng BIDV Đông Đô Trên sở thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Chi nhánh, đề tài hệ thống hóa giải pháp nhằm tăng cường cơng tác quản lý rủi ro tín dụng đồng thời đưa kiến nghị BIDV, Ngân hàng Nhà nước quan chức để tạo điều kiện cho cơng tác quản lý rủi ro tín dụng Chi nhánh Đơng Đơ thực có hiệu 92 TÀI LIỆU THAM KHẢO Phan Thị Cúc (2008), Giáo trình tín dụng ngân hàng, Nhà xuất Thống kê, Hà Nội Phan Thị Thu Hà (2007), Ngân hàng Thương mại, Nhà xuất Đại học Kinh tế Quốc dân, Hà Nội Fredric S.Mishkin (2001), Tiền tệ ngân hàng thị trường tài chính, Nhà xuất khoa học kỹ thuật, Hà Nội Peters Rose (2001), Quản trị ngân hàng thương mại, Nhà xuất tài chính, Hà Nội Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2005), Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng ban hành kèm theo Quyết định số 493/2005/QĐ- NHNN, Hà Nội Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2007), Quy định ban hành kèm theo Quyết định số 18/2007/QĐ-NH việc sửa đổi, bổ sung số điều Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN, Hà Nội Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam (2012), Quyết định Chính sách cấp tín dụng khách hàng doanh nghiệp số 1138/QĐ-QLTD1 ngày 28/3/2012, Hà Nội Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam (2010), Quyết định Chính sách cấp tín dụng bán lẻ số 353/QĐ-HĐQT ngày 21/04/2010, Hà Nội Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam (2009), Quy định trình tự, thủ tục, thẩm quyền cấp tín dụng khách hàng doanh nghiệp số 3999/QĐ-QLTD1 ngày 14/07/2009, Hà Nội 10 Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam (2009), Quy định cấp tín dụng bán lẻ số 4072/QĐ-PTSPBL1 ngày 15/07/2009, Hà Nội 11 Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam (2009), Quy định phân cấp thẩm quyền phán tín dụng cấp điều hành số 3900/QĐQLRRTD3 ngày 15/07/2009, Hà Nội 93 12 Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam (2009), Quy định Giao dịch bảo đảm cho vay số 3979/QĐ-PC ngày 13/7/2009, Hà Nội 13 Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Đông Đô (2005, 2006, 2007, 2008, 2009, 2010, 2011), Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh, Hà Nội 14 Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Đông Đơ (2009, 2010, 2011), Báo cáo trích lập dự phịng rủi ro, Hà Nội 15 Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam (2010), Ban hành sách dự phịng rủi ro số 118/QĐ-VCB.CSTD ngày 18/03/2010, Hà Nội 16 Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng (2010), Quy định thứ tự ưu tiên cấp tín dụng theo mức độ rủi ro số 205/2010/QĐ-TGĐ ngày 07/10/2010, Hà Nội 17 Quốc hội nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam (2010), Luật tổ chức tín dụng năm 2010, Hà Nội 18 PGS.TS Nguyễn Văn Tiến (2005), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, Nhà xuất thống kê, Hà Nội ... phía ngân hàng, khách hàng quan chức viii CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM- CHI NHÁNH ĐÔNG ĐÔ 3.1 Định hướng quản lý rủi ro tín. .. nhánh Đông Đô Chương 3: Giải pháp tăng cường quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam- Chi nhánh Đông Đô CHƯƠNG 1: MỘT SỐ VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG... CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM- CHI NHÁNH ĐÔNG ĐÔ 72 3.1 Định hướng quản lý rủi ro tín dụng BIDV đến năm 2015