LV Thạc sỹ_tăng cường quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng đầu tư và phát triển việt nam – chi nhánh đông đô

LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn cơng trình nghiên cứu khoa học, độc lập Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực có nguồn gốc rõ ràng MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN DANH MỤC TỪ NGỮ VIẾT TẮT DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG, BIỂU ĐỒ TÓM TẮT LUẬN VĂN MỤC LỤC Với phát triển kinh tế, khoa học công nghệ đại, gia tăng cạnh tranh lĩnh vực ngân hàng, hoạt động kinh doanh dịch vụ ngân hàng ngày đa dạng Bên cạnh hoạt động truyền thống huy động vốn, tín dụng đầu tư, hoạt động dịch vụ tốn ngân quỹ, NHTM cịn thực số hoạt động khác như: cung ứng dịch vụ bảo hiểm, kinh doanh ngoại hối, tư vấn tài chính, bảo quản vật quý giá, ii 1.3 Rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại iii 1.4 Quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại iv Quản lý rủi ro tín dụng bao gồm nội dung chủ yếu sau: iv 1.5 Kinh nghiệm số nước quản lý rủi ro tín dụng v 2.1 Khái quát hoạt động BIDV Đông Đô giai đoạn 2005-2009 vi CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI BIDV ĐƠNG ĐƠ ix 3.1 Mục tiêu định hướng hoạt động tín dụng BIDV Đông Đô ix ơ2 CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Khái quát hoạt động Ngân hàng thương mại 1.1.1 Bản chất đặc điểm Ngân hàng thương mại 1.1.2 Các hoạt động kinh doanh, dịch vụ chủ yếu Ngân hàng thương mại 1.2 Hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại 1.2.1 Bản chất đặc điểm hoạt động tín dụng 1.2.2 Chính sách tín dụng Ngân hàng thương mại 1.2.3 Các loại hình tín dụng ngân hàng thương mại 1.3 Rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 12 1.3.1 Quan niệm rủi ro tín dụng 12 1.3.2 Nguyên nhân rủi ro tín dụng 13 1.3.3 Các tiêu phản ánh rủi ro tín dụng 15 1.3.3.1 Tỷ lệ nợ hạn 15 1.3.3.2 Tỷ trọng nợ xấu / Tổng dư nợ cho vay 15 1.3.3.3.Tình hình rủi ro vốn : 17 Dư nợ ngoại bảng cao nguy vốn NHTM lớn, khả toán Như vậy, tỷ lệ nợ ngoại bảng cao, chất lượng tín dụng thấp 18 1.4 Quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 18 1.4.1 Quan niệm quản lý rủi ro 18 1.4.2 Qui trình quản lý rủi ro tín dụng 18 1.4.3 Nội dung quản lý rủi ro tín dụng 22 1.5 Kinh nghiệm số nước quản lý rủi ro tín dụng 29 1.5.1 Quản lý rủi ro tín dụng NHTM Mỹ 29 1.5.2 Quản lý rủi ro tín dụng NHTM Trung Quốc 31 1.5.3 Bài học kinh nghiệm cho NHTM Việt Nam 32 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐÔNG ĐƠ 35 2.1 Khái qt hoạt động BIDV Đơng Đơ giai đoạn 2005-2009 35 2.1.1 Q trình phát triển 35 2.1.2 Cơ cấu tổ chức 36 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh 37 2.2 Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng BIDV Đơng Đơ 42 2.2.1 Quan điểm BIDV quản lý rủi ro tín dụng 42 2.2.2 Bộ máy tổ chức cấp tín dụng BIDV Đông Đô 43 2.2.3 Quản lý rủi ro tín dụng BIDV Đơng Đơ 46 2.3 Đánh giá hoạt động quản lý RRTD BIDV Đông Đô 55 2.3.1 Những kết chủ yếu đạt 55 2.3.2 Một số hạn chế tồn 56 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐÔNG ĐÔ 66 3.1 Định hướng hoạt động tín dụng BIDV Đơng Đơ 67 3.1.1 Mục tiêu hoạt động BIDV giai đoạn 2010-2015 67 3.1.2 Định hướng hoạt động tín dụng BIDV Đông Đô 68 3.2 Giải pháp tăng cường quản lý rủi ro tín dụng BIDV Đơng Đơ 69 3.2.1.Giám sát chặt chẽ tuân thủ quy trình, quy chế tín dụng 69 3.2.3 Kết hợp hoạt động tín dụng bảo hiểm tín dụng 71 3.2.4 Sử dụng hình thức phù hợp để xử lý NQH, nợ có vấn đề thu hồi nợ 72 3.2.5 Đa dạng hóa danh mục đầu tư 74 3.2.6 Nâng cao trình độ nguồn nhân lực 75 3.3 Các điều kiện thực thi giải pháp 76 3.3.1 Về khuôn khổ pháp lý 76 3.3.2 Về chế đạo điều hành 77 3.3.3 Về phối hợp ngành, phận có liên quan 78 3.3.4 Về phía Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam 79 a Thực tách bạch chức phận cấp tín dụng 79 KẾT LUẬN 84 TÀI LIỆU THAM KHẢO DANH MỤC TỪ NGỮ VIẾT TẮT BIDV: Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam BIDV Đông Đô: Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Đông Đô CIC: Trung tâm thông tin tín dụng NHTM: Ngân hàng thương mại NHNN: Ngân hàng Nhà nước Việt Nam NHTƯ: Ngân hàng Trung ương QHKH: Quan hệ khách hàng QLRR: Quản lý rủi ro QTTD: Quản trị tín dụng 10 RRTD: Rủi ro tín dụng 11 TCTD: Tổ chức tín dụng 12 TSBĐ: Tài sản bảo đảm DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG, BIỂU ĐỒ SƠ ĐỒ MỤC LỤC CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI BIDV ĐƠNG ĐƠ ix ơ2 CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.5 Kinh nghiệm số nước quản lý rủi ro tín dụng 29 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐÔNG ĐÔ 35 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐÔNG ĐÔ 66 KẾT LUẬN 84 TÀI LIỆU THAM KHẢO BẢNG MỤC LỤC CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI BIDV ĐÔNG ĐÔ ix ơ2 CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.5 Kinh nghiệm số nước quản lý rủi ro tín dụng 29 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐÔNG ĐÔ 35 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐÔNG ĐÔ 66 KẾT LUẬN 84 TÀI LIỆU THAM KHẢO BIỂU ĐỒ MỤC LỤC CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI BIDV ĐƠNG ĐƠ .ix .2 CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.5 Kinh nghiệm số nước quản lý rủi ro tín dụng .29 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐÔNG ĐÔ 35 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐÔNG ĐÔ 66 KẾT LUẬN 84 TÀI LIỆU THAM KHẢO .1 i PHẦN MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài nghiên cứu Tín dụng hoạt động ngân hàng thương mại tạo lợi nhuận chủ yếu cho ngân hàng giai đoạn Song hoạt động chứa đựng rủi ro cao, gây hậu nặng nề không thân ngân hàng mà doanh nghiệp kinh tế Vì vậy, tăng cường quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại thực cần thiết tồn phát triển ngân hàng Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam – Chi nhánh Đông Đô (BIDV Đông Đô) Chi nhánh thành lập năm đạt kết kinh doanh đáng kể Tuy nhiên thời gian qua, bối cảnh kinh tế nước giới có nhiều biến động gây ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh Ngân hàng nói chung BIDV Đơng Đơ nói riêng Đặc biệt hoạt động tín dụng bộc lộ nhiều mặt hạn chế đáng lo ngại mà ngun nhân từ hạn chế cơng tác quản lý rủi ro tín dụng Xuất phát từ thực tiễn đó, việc nghiên cứu cơng tác quản lý rủi ro tín dụng tìm giải pháp nhằm nâng cao chất lượng quản lý rủi ro tín dụng cần thiết Do vậy, đề tài “Tăng cường quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Đông Đô” lựa chọn nghiên cứu Mục đích, đối tượng phạm vi nghiên cứu Luận văn nghiên cứu vấn đề lý luận quản lý rủi ro tín dụng NHTM; phân tích, đánh giá thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam – Chi nhánh Đông Đô, Đồng thời đề xuất giải pháp tăng cường quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam – Chi nhánh Đông Đô Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài Đề tài góp phần hệ thống hóa phát triển lý luận quản lý rủi ro tín dụng NHTM Đề tài đóng góp phân tích, đánh giá thực trạng đưa số giải pháp để tăng cường quản lý rủi ro tín dụng BIDV nói chung BIDV Đơng Đơ nói riêng ii CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.Khái quát hoạt động Ngân hàng thương mại Có nhiều quan điểm NHTM, nhìn chung thấy NHTM định chế tài mà đặc trưng cung cấp đa dạng dịch vụ tài với nghiệp vụ nhận tiền gửi, cho vay cung ứng dịch vụ tốn Ngồi ra, NHTM cịn cung cấp nhiều dịch vụ khác nhằm thoả mãn tối đa nhu cầu sản phẩm dịch vụ xã hội NHTM loại hình doanh nghiệp đặc biệt hoạt động kinh doanh thể đặc điểm sau: Vốn tiền vừa phương tiện, vừa mục đích kinh doanh đồng thời đối tượng kinh doanh NHTM Nguồn vốn kinh doanh chủ yếu NHTM vốn huy động người khác Hoạt động kinh doanh NHTM có liên quan đến nhiều mặt, lĩnh vực hoạt động nhiều đối tượng khách hàng khác Hoạt động kinh doanh NHTM hoạt động chứa nhiều rủi ro, lẽ tổng hợp tất rủi ro khách hàng Với phát triển kinh tế, khoa học công nghệ đại, gia tăng cạnh tranh lĩnh vực ngân hàng, hoạt động kinh doanh dịch vụ ngân hàng ngày đa dạng Bên cạnh hoạt động truyền thống huy động vốn, tín dụng đầu tư, hoạt động dịch vụ tốn ngân quỹ, NHTM cịn thực số hoạt động khác như: cung ứng dịch vụ bảo hiểm, kinh doanh ngoại hối, tư vấn tài chính, bảo quản vật quý giá, 1.2 Hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại Trong phạm vi nghiên cứu đề tài này, tín dụng ngân hàng hiểu giao dịch tài sản ngân hàng (bên cho vay) khách hàng (bên vay), ngân hàng chuyển giao số tiền định cho khách hàng sử dụng thời hạn định theo thỏa thuận, khách hàng có trách nhiệm hồn trả vơ điều kiện gốc lãi cho ngân hàng đến hạn Hoạt động tín dụng có đặc điểm sau: tài sản quan hệ tín dụng ngân hàng tiền; xuất phát từ ngun tắc hồn trả, ngân hàng chuyển 73 Hình thức xử lý tổ chức khai thác: - Cho vay thêm: trường hợp phương án/dự án đầu tư khách hàng gặp khó khăn, ảnh hưởng đến việc thu nợ mà nguyên nhân chủ yếu thiếu vốn Và Chi nhánh xét thấy khả phương án/dự án phát triển tốt đầu tư thêm vốn xem xét cho vay thêm - Bổ sung TSĐB: việc bổ sung TSĐB phải thực khoản vay cho biểu bất ổn, nguồn thu không rõ ràng, giá trị TSĐB có khả bán thấp dư nợ vay Việc thực bổ sung biện pháp bảo đảm phải quy định thành văn thỏa thuận phần bổ sung cho hợp đồng tín dụng hành - Chuyển nợ hạn: Nếu cán quan hệ khách hàng xác minh lý xin gia hạn khách hàng không hợp lệ hay gia hạn khách hàng khơng có khả trả nợ phải chuyển sang nợ hạn, đồng thời lập thông báo gửi khách hàng, bám sát nguồn thu để thu nợ - Thực khoanh nợ, xóa nợ: sở văn quy định, hướng dẫn BIDV khoanh, xóa nợ, cán quan hệ khách hàng theo dõi, rà soát điều kiện để tập hợp hồ sơ đề nghị khoanh nợ, xóa nợ báo cáo cấp để trình cấp có thẩm quyền định Hình thức sử dụng biện pháp lý: - Nhóm : Nợ tồn đọng có TSĐB + Đối với nợ có TSĐB tài sản chấp, cầm cố, tài sản gán nợ, tài sản tịa án giao cho Chi nhánh Chi nhánh ủy thác cho Công ty quản lý nợ khai thác tài sản chủ động xử lý theo hình thức: tự bán cơng khai, bán qua Trung tâm dịch vụ đấu giá… Tiền bán TSĐB xử lý làm sở để toán nợ gốc, lãi vay hạn bên bảo đảm sau trừ chi phí theo quy định (nếu có) + Đối với nợ có TSĐB thuộc vụ án tòa án phán giao cho Chi nhánh xử lý chưa giao, Chi nhánh tập hợp, trình cấp có thẩm quyền u cầu quan thi hành án nhanh chóng giao cho Chi nhánh để xử lý 74 + Đối với nợ có TSĐB mà để ngun khơng thể bán được, mà phải cải tạo, sửa chữa, nâng cấp bán phải lập phương án cụ thể trình cấp có thẩm quyền phê duyệt - Nhóm 2: Nợ tồn đọng khơng có TSĐB khơng cịn đối tượng để thu Chi nhánh cần thực phân loại, lập hồ sơ tổng hợp để trình Hội sở chính, xem xét cấp nguồn xử lý Những khoản nợ thuộc nhóm khơng Chính phủ xử lý cần tập hợp, xử lý rủi ro theo quy định hành BIDV - Nhóm 3: Nợ tồn đọng khơng có TSĐB khách hàng cịn tồn tại, hoạt động: +Trường hợp khách hàng có khả trả nợ, phải đôn đốc thu hồi nợ, trường hợp khách hàng chây ỳ cần, đề nghị quan pháp luật xử lý + Trong trường hợp khách hàng khơng cịn nguồn thu để trả nợ, cần phải lập phương án xử lý cụ thể trình cho cấp có thẩm quyền theo văn pháp lý hành theo quy định BIDV Các biện pháp tổ chức khai thác chuyển nợ thành vốn kinh doanh, liên doanh, mua cổ phẩn, bán nợ để thu hồi vốn theo quy chế mua bán nợ Thanh lý doanh nghiệp Chi nhánh chủ động áp dụng quy định pháp luật để thực lý doanh nghiệp trường hợp: doanh nghiệp thua lỗ kéo dài, khơng cịn khả phục hồi, thực biện pháp tổ chức khai thác khơng thu hồi nợ 3.2.5 Đa dạng hóa danh mục đầu tư Chi nhánh cần tập trung phát triển khách hàng doanh nghiệp vừa nhỏ, khách hàng cá nhân, hộ gia đình nhằm đa dạng khách hàng, tăng nhanh thị phần bán lẻ phân tán rủi ro tín dụng Có thể thấy, việc thực đa dạng hóa giải pháp phịng ngừa rủi ro hữu hiệu quản trị tín dụng Việc đa dạng hóa danh mục cho vay ngân hàng làm giảm tối đa rủi ro khoản vay có mức độ rủi ro khác theo 75 lực, qui mô khách hàng, độ thành đạt họ, theo ngành hàng, theo tính chất sở hữu Chi nhánh cần đẩy mạnh cho vay ngắn hạn ngoại tệ khách hàng có nguồn thu ngoại tệ, đồng thời khuyến khích khách hàng sử dụng cơng cụ phái sinh hoán đổi tiền tệ chéo (CCS), hốn đổi lãi suất đồng tiền (IRS) để phịng ngừa rủi ro; Thực xác định thời hạn cho vay phù hợp với khoảng thời gian chu kỳ sản xuất kinh doanh, thời hạn thu hồi vốn dự án đầu tư; hợp đồng tín dụng có thoả thuận với khách hàng vay việc trả nợ tiền vay khách hàng nhận ngoại tệ tốn từ nước ngồi Gia tăng tín dụng tài trợ xuất gắn với việc thực cung ứng dịch vụ trọn gói, đặc biệt trọng giới thiệu đến khách hàng sản phẩm CCS, IRS gắn với điều kiện tăng khả mua ngoại tệ từ khách hàng Ngoài Chi nhánh cần kiểm soát chặt chẽ cho vay nhập khẩu, cho vay phục vụ nhập nhóm mặt hàng thiết yếu, nguyên liệu phục vụ cho sản xuất hàng xuất thay hàng nhập ; máy móc, thiết bị, dây truyền sản xuất; mặt hàng đảm bảo cân đối nhu cầu kinh tế với điều kiện khách hàng phải có dự án, phương án sản xuất kinh doanh hiệu quả, hợp đồng đầu chắn ; tuyệt đối không cho vay để nhập hàng tiêu dùng xa xỉ, mặt hàng nước sản xuất 3.2.6 Nâng cao trình độ nguồn nhân lực Công tác cán khâu quan trọng góp phần tạo nên thành công tổ chức Đối với lĩnh vực ngân hàng yếu tố người có ý nghĩa quan trọng định đến hiệu hoat động hai phạm trù, trình độ chun môn nghiệp vụ đạo đức người cán ngân hàng Vì vậy, để hoạt động ngân hàng nói chung hoạt động quản lý tài sản ngân hàng nói riêng có hiệu cần phải quan tâm đến việc đào tạo, đào tạo lại giáo dục đội ngũ cán ngân hàng hai khía cạnh Có thực tế nay, cán ngân hàng giỏi, cán chủ chốt đào tạo có xu hướng sang làm việc chi nhánh ngân hàng 76 nước ngoài, liên doanh Việt Nam, NHTM cổ phần nhỏ thành lập Lý để cán không tiếp tục làm việc Chi nhánh xuất phát từ sách thu nhập đãi ngộ nhân viên Chi nhánh nói riêng BIDV nói chung cịn hạn chế, chưa tạo động lực thu hút khuyến khích người lao động Tại Chi nhánh có chế tuyển dụng cạnh tranh bình đẳng tuyển dụng nhiều cán trẻ có tài Tuy nhiên, để tránh tượng “chảy máu chất xám” Chi nhánh cần có chế khuyến khích cán quản lý nhân viên theo đầu cơng việc, trả lương tính chất cơng việc (phân biệt chế lương kế toán với cán tín dụng, với nhân viên kinh doanh tiền tệ), tăng lương cho người lao động, tạo hội cạnh tranh, thăng tiến bình đẳng cán bộ, Ngồi ra, Chi nhánh nên tạo điều kiện cho cán có lực, có khả nghiên cứu học tập trung dài hạn nước, nghiên cứu thực tế Ngân hàng tiếp thu kiến thức, kinh nghiệm thực tế ứng dụng vào hoạt động kinh doanh Chi nhánh, đồng thời gắn kết người lao động Ngân hàng Đối với cán lãnh đạo, Chi nhánh nên thường xuyên tổ chức buổi học tập kỹ quản lý, làm việc theo nhóm để nâng cao khả quản lý Tại Chi nhánh nên thường xuyên tổ chức buổi tự đào tạo nghiệp vụ để đưa kinh nghiệm trình tác nghiệp nhằm tránh rủi ro 3.3 Các điều kiện thực thi giải pháp 3.3.1 Về khn khổ pháp lý - Quốc hội cần rà sốt lại Luật: NHNN, Tổ chức tín dụng dân sự, thương mại luật khác có liên quan để tránh xung đột vận dụng điều khoản vào thực tế hoạt động cho vay, thu nợ, xử lý nợ Hướng tới qui định chung quy định cụ thể Luật dân sự, luật chuyên ngành đề cập tới vấn đề mang tính đặc thù ngành mà ngành, lĩnh vực khác khơng có 77 - Những thay đổi sách Nhà nước cần công bố rõ ràng có thời gian cần thiết để chuyển đổi, tránh trường hợp rủi ro yếu tố môi trường tác động tới hoạt động kinh doanh khách hàng - Nhà nước cần xây dựng hệ thống thông tin quốc gia cơng khai để Ngân hàng khai thác thơng tin khách hàng cách xác, nhanh chóng - Việc xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội ngân hàng thương mại gặp nhiều khó khăn việc tiếp cận thơng tin giúp cho việc đánh giá, xếp hạng tín dụng khách hàng (các thông tin triển vọng kinh doanh ngành, số trung bình ngành tỷ số tài chính, giá thành….) cịn nhiều hạn chế, khơng có Vì vậy, Chính phủ cần giao cho Tổng cục thống kê phối hợp với Bộ Tài xây dựng hệ thống tiêu trung bình ngành kinh tế Đây thông tin quan trọng việc xem xét đánh giá khách hàng sở so sánh với trung bình ngành, qua giúp tổ chức tín dụng có định đắn hoạt động kinh doanh tín dụng - Ngân hàng Nhà nước cần phải nâng cao chất lượng Trung tâm thông tin tín dụng CIC, sửa đổi, bổ sung quy chế tổ chức hoạt động CIC theo hướng bắt buộc ngân hàng thành viên cần thực vai trò, trách nhiệm tham gia cung cấp khai thác thơng tin từ CIC Có biện pháp xử lý tổ chức tín dụng khơng thực nghiêm túc quy định thông tin, cung cấp thông tin sai lệch gây nhiễu thông tin 3.3.2 Về chế đạo điều hành Để đảm bảo đưa hoạt động tín dụng phát triển theo định hướng, đạt mục tiêu an toàn, hiệu quả, tăng trưởng bền vững kiểm soát rủi ro tiến dần đến thông lệ quốc tế, BIDV cần phải hoàn thiện việc phân cấp, uỷ quyền phê duyệt tín dụng theo nguyên tắc: + Tuân thủ quy định pháp luật chế độ Ngân hàng Đầu tư &Phát triển Việt Nam hoạt động tín dụng, đảm bảo an tồn, chất lượng hiệu + Xác định quyền chủ động, tự chịu trách nhiệm cấp điều hành hoạt động tín dụng, tn thủ quy trình xét duyệt tín dụng từ khâu xét duyệt tín dụng 78 đến khâu kiểm sốt + Phù hợp với đặc điểm tổ chức hoạt động, quy mô, điều kiện, khả đặc điểm đơn vị, phù hợp với lực người phân cấp, uỷ quyền lực kiểm soát rủi ro đơn vị phân cấp 3.3.3 Về phối hợp ngành, phận có liên quan - Bộ tài chính: Sửa đổi chế tài trích lập sử dụng quỹ dự phòng rủi ro theo hướng mở rộng đối tượng xem xét xử lý, chế xử lý linh hoạt tăng quyền tự chủ tài cho NHTM - Các ngành phối hợp với địa phương có liên quan nên có kế hoạch đào tạo, bồi dưỡng kiến thức quản lý, trình độ chuyên môn cho chủ thể kinh doanh, vấn đề quản lý thị trường, giá hàng hóa sớm nghiên cứu hoàn chỉnh giải tốt mối quan hệ vùng nguyên liệu sản xuất với khu vực chế biến, tiêu thụ sản phẩm để thúc đẩy sản xuất - Đối với quyền địa phương: + Phối hợp với NHTM địa bàn việc xử lý tài sản đảm bảo, thu hồi nợ + Quản lý có hiệu việc cấp thu hồi giấy phép kinh doanh để giảm thiểu doanh nghiệp ma, góp phần tạo môi trường kinh doanh lành mạnh cho Tổ chức tín dụng địa bàn + Làm tốt công tác qui hoạch phát triển vùng xây dựng cấu sản xuất ngành hợp lý - Trung tâm công nghệ thông tin BIDV: xây dựng kế hoạch cụ thể triển khai liệt dự án nâng cấp SIBS, nâng cao tốc độ xử lý sản phẩm tốn thơng qua việc nâng cấp chương trình Swift, Gateway, Swift Editor Trung tâm công nghệ thông tin cần đẩy mạnh nghiên cứu, đối chương trình phần mềm đại công tác quản lý tài sản nợ -có (Quản trị rủi ro khoản, rủi ro lãi suất, rủi ro ngoại hối), huy động vốn Đặc biệt cần ý nâng cấp phần mềm thẩm định dự án tín dụng cho đỡ phức tạp cho cán thẩm định dự án 79 3.3.4 Về phía Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam a Thực tách bạch chức phận cấp tín dụng Xuất phát từ địi hỏi thực tiễn hoạt động tín dụng, theo khuyến cáo Uỷ ban Basel thuộc Ngân hàng toán quốc tế (BIS) tuân thủ thông lệ quốc tế, máy tổ chức hoạt động tín dụng quản lý rủi ro tín dụng phải tách bạch Chức quản lý rủi ro tín dụng giao cho phận độc lập với đơn vị hoạt động kinh doanh Ngân hàng không tham gia vào hoạt động tạo rủi ro Thay vào đó, phận quản lý giám sát rủi ro tồn hoạt động tín dụng ngân hàng Để hạn chế tối đa rủi ro việc không tách bạch chức năng, nhiệm vụ q trình cấp tín dụng, mơ hình tổ chức tín dụng phải xây dựng theo hướng tách bạch chức mà cán tín dụng thực chức bán hàng (tiếp xúc khách hàng, tiếp thị ), chức phân tích tín dụng (phân tích, thẩm định, dự báo, đánh giá khách hàng ) chức tác nghiệp (xử lý hồ sơ, theo dõi, giám sát khoản vay, thu nợ, thu lãi ) Với mơ hình này, phận quan hệ khách hàng chịu trách nhiệm tìm kiếm, phát triển chăm sóc khách hàng Bộ phận tìm hiểu nhu cầu khách hàng, hướng dẫn khách hàng hồn thiện hồ sơ vay vốn, sau chuyển tồn hồ sơ thơng tin liên quan đến khách hàng cho phận phân tích tín dụng Bộ phận phân tích tín dụng kiểm tra thơng tin, thu thập thông tin bổ sung qua kênh thông tin lưu trữ ngân hàng, hỏi tin qua CIC, tìm hiểu phương tiện thơng tin đại chúng yêu cầu phận quan hệ khách hàng tìm hiểu thêm thông tin qua việc vấn trực tiếp khách hàng, kiểm tra thực tế, đề nghị khách hàng bổ sung hồ sơ cầ thiết… Trên sở thông tin đó, phận phân tích tín dụng thực phân tích, đánh giá tồn nội dung từ tình hình chung khách hàng, tình hình tài chính, phương án/dự án vay vốn đến nội dung đảm bảo tiền vay Bộ phận phân tích tín dụng trực tiếp báo cáo kết quả, phân tích đánh giá khách hàng lên người phê duyệt tín dụng Kết phê duyệt tín dụng sau chuyển cho phận tác nghiệp để lưu trữ thông tin đồng thời chuyển cho phận 80 quan hệ khách hàng để thực khâu quy trình tín dụng b Xây dựng chiến lược rủi ro tín dụng: BIDV phải đề chiến lược kinh doanh tín dụng sở phân tích tình hình kinh doanh tại, đánh giá rủi ro liên quan đến việc cho vay khả chịu đựng rủi ro Chiến lược phải Ban điều hành xem xét lại hàng năm, phải lập kế hoạch xu hướng tổng thể hoạt động kinh doanh tín dụng Chiến lược phải cụ thể hố văn phổ biến nội ngân hàng c Hồn thiện sách tín dụng Chính sách tín dụng BIDV cần phải hồn thiện nội dung sau đây: - Xây dựng quy trình cấp tín dụng theo lĩnh vực, ngành nghề cụ thể, kêt hợp tồn giai đoạn từ cung ứng tín dụng đến bảo lãnh, phát hành L/C quy trình phải phù hợp với lĩnh vực, gắn liền với nhu cầu khách hàng, yêu cầu cấu nguồn vốn doanh nghiệp, tính đặc thù kinh doanh ngành nghề - Tín dụng dịch vụ hai hoạt động gắn kết với nhau, để khai thác toàn diện tiềm hợp tác với khách hàng doanh nghiệp, cần xây dựng chế, quy trình cung cấp sản phẩm dịch vụ - tín dụng trọn gói bao gồm cung ứng tín dụng dịch vụ bảo hiểm, kinh doanh ngoại tệ, toán quốc tế Đồng thời triển khai việc áp dụng lãi suất cho vay phí dịch vụ linh hoạt theo ngun tắc gói sản phầm, dịch vụ thu Trên sở sản phẩm, dịch vụ khách hàng sử dụng BIDV tín dụng, tiền gửi, tốn quốc tế, nước, mua bán ngoại tệ đồng thời với việc triển khai áp dụng loại phí cam kết, phí trả nợ trước hạn, phí đầu mối, phí thẩm định dự án, phí cấp hạn mức tín dụng BIDV cần xây dựng sách định giá tiền vay linh hoạt đảm bảo mức lãi suất cho vay cạnh tranh để thu hút khách hàng - Đối với tín dụng doanh nghiệp BIDV chưa trọng đến hoạt động tài trợ xuất nhập Đây lĩnh vực ngày phát triển Việt Nam gia nhập 81 WTO, vậy, BIDV nên tiếp tục đẩy mạnh hoạt động tài trợ xuất nhập khẩu, xây dựng sách cụ thể theo nhóm khách hàng lĩnh vực xuất nhập khẩu, xây dựng chế khuyến khích chi nhánh đẩy mạnh hoạt động tài trợ xuất nhập Kiến nghị BIDV xây dựng tổ chức hội nghị khách hàng lĩnh vực xuất nhập theo khu vực, bao gồm khách hàng có khách hàng tiềm - Đối với tín dụng bán lẻ: BIDV xây dựng, đánh giá hiệu hoàn thiện chế cho vay mua nhà ở, cho vay mua ô tơ, cho th tài chính, tín dụng tiêu dùng Việc ban hành sản phẩm phải gắn liền với thực tiễn, theo sản phẩm đưa nhánh triển khai khách hàng chấp nhận Đối với sản phẩm đưa cần có kế hoạch nghiên cứu lựa chọn địa bàn để triển khai, lựa chọn khách hàng đánh giá hiệu Việc mở rộng sản phẩm phải triển khai cụ thể hoá bước, gắn liền với kiểm sốt, đánh giá tiện ích chất lượng d Hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội Để hệ thống xếp hạng tín dụng nội áp dụng hiệu tất doanh nghiệp, ngân hàng cần hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội theo hướng sau đây: - Việc xây dựng hệ thống nội xếp hạng khách hàng cần phân biệt theo nhóm khách hàng nhóm khách hàng có đặc điểm hoạt động khác nên cần có tiêu chí đánh giá khác nhau: + Nhóm khách hàng doanh nghiệp lớn, bao gồm doanh nghiệp nhà nước, doanh nghiệp có vốn đầu tư nước xây dựng bảng điểm cần ý tiêu tài chính; Lưu chuyển tiền tệ; Quản lý: Kinh nghiệm kinh doanh kinh nghiệm ngành, tính khả thi phương án kinh doanh; Quá trình trả nợ vay BIDV ngân hàng khác, Mức độ giao dịch ; Các yếu tố bên ngoài: Triển vọng ngành, vị cạnh tranh doanh nghiệp, hình ảnh doanh nghiệp thị trường + Nhóm khách hàng doanh nghiệp vừa nhỏ: Về tiêu đánh giá giống nhóm doanh nghiệp nhà nước doanh nghiệp có vốn đầu tư nước tỷ trọng tiêu khác nhau: Trong khách hàng 82 doanh nghiệp nhà nước doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngồi tiêu tài quan trọng tiêu đánh giá ơng chủ doanh nghiệp vừa nhỏ, khả quản lý trình quan hệ với ngân hàng lại quan trọng báo cáo tài doanh nghiệp không thực đáng tin cậy, không phản ánh thực tế hoạt động doanh nghiệp + Nhóm khách hàng cá nhân: cần đưa hệ thống xếp hạng khách hàng cá nhân vào hoạt động - Chia nhỏ tiêu đánh giá phù hợp với quy mô doanh nghiệp, ngành kinh doanh - Với tiêu phân tích hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, cần xây dựng khung chuẩn cho nhóm doanh nghiệp theo quy mô, ngành kinh doanh thời kỳ - Tham khảo hệ thống tiêu xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp tổ chức uy tín Moody’s, Standard & Poor… để bổ sung tiêu đánh giá có ý nghĩa tiến dần tới chuẩn mực quốc tế - Kiểm sốt chặt chẽ thơng tin đầu vào hệ thống xếp hạng tín dụng nội Thơng tin đầu vào phải thông tin chuẩn, đáng tin cậy kết xếp hạng xác e Xây dựng chế tài xử lý trách nhiệm cá nhân hoạt động cấp tín dụng nhằm tăng cường khả quản trị, hạn chế rủi ro tác nghiệp, tăng cường trách nhiệm cá nhân đồng thời nâng cao ý thức tuân thủ qui trình hoạt động tác nghiệp 83 KẾT LUẬN CHƯƠNG Trong chương 3, sở định hướng tín dụng mục tiêu hoạt động tín dụng, tác giả đưa số giải pháp cần thiết nhằm tăng cường quản lý rủi ro tín dụng BIDV Đơng như: - Giám sát chặt chẽ tuân thủ qui chế, qui trình tín dụng thơng qua việc tăng cường hoạt động kiểm tra nội bộ, xử lý kịp thời tồn đồn kiểm tra, kiểm tốn phát hiện, giám sát chặt chẽ trình phân loại nợ, - Nâng cao chất lượng cơng tác phân tích, thẩm định đánh giá rủi ro tín dụng - Kết hợp hoạt động tín dụng với hoạt động bảo hiểm nhằm san sẻ rủi ro tín dụng cho ngân hàng, - Sử dụng biện pháp thích hợp để xử lý nợ hạn, nợ có vấn đề thu hồi nợ, - Đa dạng hóa danh mục đầu tư, - Nâng cao trình độ nguồn nhân lực Để thực tốt giải pháp nhằm tăng cường quản lý rủi ro tín dụng BIDV Đơng Đơ địi hỏi phải có phối hợp chặt chẽ, đồng thân ngân hàng quan hữu quan Nhà nước, Chính phủ, ban ngành cần tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng, đồng thời ngân hàng cần cố gắng xây dựng cho riêng quy trình quản lý rủi ro tín dụng cho có hiệu 84 KẾT LUẬN Quản lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng nhiệm vụ quan trọng quản trị điều hành ngân hàng thương mại, đặc biệt bối cảnh kinh tế Việt Nam giai đoạn hội nhập, ngày phải tiến gần đến với thông lệ quốc tế muốn tồn phát triển bền vững Trên sở vận dụng phương pháp nghiên cứu, bám sát mục tiêu, phạm vi nghiên cứu, luận văn hoàn thành nhiệm vụ sau: - Tìm hiểu lý luận rủi ro tín dụng chủ yếu rủi ro cho vay, quản lý rủi ro tín dụng hoạt động cho vay Tìm hiểu kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng số ngân hàng thương mại giới - Luận văn nghiên cứu tổng quát tổ chức hoạt động BIDV Đông Đô, sâu phân tích, lý giải thực trạng quản lý rủi ro tín dụng BIDV Đơng Đơ qua đánh giá nguyên nhân dẫn đến tồn quản lý rủi ro tín dụng BIDV Đơng Đô - Trên sở đánh giá thực trạng quản lý rủi ro tín dụng BIDV Đơng Đơ luận văn đề xuất số giải pháp nhằm tăng cường quản lý rủi ro tín dụng BIDV Đông Đô - Luận văn đưa số điều kiện thực giải pháp phận có liên quan Với xu phát triển nay, quản lý rủi ro nói chung quản lý rủi ro tín dụng nói riêng ngân hàng, nhà khoa học, người làm chuyên môn nghiên cứu, phát triển hồn thiện phù hợp với phát triển kinh tế xã hội Hy vọng qua nghiên cứu này, đề tài có đóng góp phần nhỏ vào việc giúp BIDV Đông Đô quản lý rủi ro tín dụng chặt chẽ hơn, kiểm sốt khoản nợ xấu, khoản nợ có vấn đề, nhận diện sớm rủi ro để từ có biện pháp xử lý hiệu quả, nâng cao chất lượng tín dụng mong đợi, đủ sức cạnh tranh với ngân hàng nước ngân hàng thương mại nước vào Việt Nam TÀI LIỆU THAM KHẢO David Cox (1997), Nghiệp vụ ngân hàng đại, Nhà xuất trị quốc gia, Hà Nội TS Hồ Diệu (2001), Giáo trình tín dụng ngân hàng, Nhà xuất thống kê, Hà Nội Trần Đình Định (2008), Quản trị rủi ro hoạt động ngân hàng, Nhà xuất tư pháp, Hà Nội Edward W.Reed & Edward K.Gill (1993), Ngân hàng thương mại, Nhà xuất thành phố Hồ Chí Minh, Hồ Chí Minh Fredric S.Mishkin (2001), Tiền tệ ngân hàng thị trường tài chính, Nhà xuất khoa học kỹ thuật, Hà Nội Peter S.Rose (2001), Quản trị ngân hàng thương mại, Nhà xuất tài chính, Hà Nội Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2005), Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng ban hành kèm theo Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2007), Quy định ban hành kèm theo Quyết định số 18/2007/QĐ-NH việc sửa đổi, bổ sung số điều Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam (2009), Quyết định Chính sách cấp tín dụng khách hàng doanh nghiệp số 0658/QĐ-QLTD1 ngày 15/7/2009, Hà Nội 10 Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam (2009), Quy định trình tự, thủ tục, thẩm quyền cấp tín dụng khách hàng doanh nghiệp số 3999/QĐQLTD1 ngày 14/07/2009, Hà Nội 11 Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam (2009), Quy định cấp tín dụng bán lẻ số 4072/QĐ-PTSPBL1 ngày 15/07/2009, Hà Nội 12 Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam (2009), Quy định Giao dịch bảo 13 14 đảm cho vay số 3979/QĐ-PC ngày 13/7/2009, Hà Nội Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam (2010), Quyết định Chính sách cấp tín dụng bán lẻ số 353/QĐ-HĐQT ngày 21/04/2010, Hà Nội 15 Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam – Chi nhánh Đông Đô (2005, 2006, 2007, 2008, 2009), Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh, Hà Nội 16 TS Tô Kim Ngọc (2004), Giáo trình lý thuyết tiền tệ - ngân hàng, Nhà xuất thống kê, Hà Nội 17 PGS Mai Siêu, TS Đào Minh Phúc Nguyễn Quang Tuấn (1998), Cẩm nang quản lý tín dụng ngân hàng, Nhà xuất thống kê, Hà Nội 18 PGS.TS Nguyễn Văn Tiến (2005), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, Nhà xuất thống kê, Hà Nội ... QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐÔNG ĐÔ 35 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI. .. nước quản lý rủi ro tín dụng 29 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐÔNG ĐÔ 35 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG... tín dụng Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam – Chi nhánh Đông Đô, Đồng thời đề xuất giải pháp tăng cường quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam – Chi nhánh Đông Đô Ý nghĩa