luận văn thạc sĩ quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển việt nam chi nhánh tây đô

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC THƯƠNG MẠI - VŨ TRỌNG CƯỜNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH TÂY ĐÔ LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ HÀ NỘI, NĂM 2017 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC THƯƠNG MẠI - VŨ TRỌNG CƯỜNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH TÂY ĐƠ Chun ngành: Tài – Ngân hàng Mã số : 60 34 02 01 LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC TS NGUYỄN THỊ MINH HẠNH HÀ NỘI, NĂM 2017 i LỜI CAM ĐOAN Tác giả xin cam đoan luận văn “Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Việt Nam chi nhánh Tây Đô” cơng trình nghiên cứu độc lập, tài liệu tham khảo, số liệu thống kê phục vụ mục đích nghiên cứu cơng trình sử dụng quy định, không vi phạm quy chế bảo mật Ngân hang Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Tác giả xin cam đoan vấn đề nêu thật Hà Nội, ngày 03 tháng 10 năm 2017 Tác giả luận văn Vũ Trọng Cường ii LỜI CẢM ƠN Để hồn thành luận văn này, tơi xin chân thành cảm ơn Thầy cô giáo trường Đại học Thương mại trang bị cho kiến thức quý báu thời gian qua Tôi xin gửi lời cảm ơn sâu sắc tới TS Nguyễn Thị Minh Hạnh tận tình hướng dẫn, giúp đỡ để tơi hồn thành luận văn Bên cạnh đó, tơi xin chân thành cảm ơn ban lãnh đạo, cán bộ, nhân viên Agribank chi nhánh Tây Đơ, tạo điều kiện giúp đỡ tơi hồn thành luận văn Luận văn chắn tránh khỏi thiếu sót, tơi mong nhận ý kiến đóng góp Q thầy bạn Tôi xin trân trọng cảm ơn! Hà Nội, ngày 03 tháng 10 năm 2017 Tác giả Vũ Trọng Cường i MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN .i LỜI CẢM ƠN ii DANH MỤC BẢNG BIỂU iv DANH MỤC BIỂU ĐỒ iv DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT v LỜI MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Tổng quan tình hình nghiên cứu liên quan đến đề tài luận văn Mục đích nhiệm vụ nghiên cứu .3 Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu .4 Đóng góp đề tài .4 Kết cầu luận văn CHƯƠNG 1: MỘT SỐ VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Ngân hàng thương mại hoạt động kinh doanh NHTM 1.1.1 Khái niệm 1.1.2 Hoạt động kinh doanh NHTM 1.2 Rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh NHTM 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 1.2.2 Phân loại rủi ro 1.2.3 Các tiêu đánh giá rủi ro tín dụng 10 1.2.4 Nguyên nhân hậu RRTD .12 1.3 Quản lý rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh NHNTM 18 1.3.1 Khái niệm .18 1.3.2.Quy trình quản lý rủi ro tín dụng 19 1.3.3 Nhân tố ảnh hưởng đến quản lý rủi ro tín dụng .21 ii 1.4 Kinh nghiệm quản lý RRTD số nhtm học kinh nghiệm Agribank chi nhánh Tây Đô 23 1.4.1 Kinh nghiệm quốc tế quản lý rủi ro tín dụng NHTM .23 1.4.2 Kinh nghiệm nước quản lý rủi ro tín dụng NHTM .26 1.4.3 Bài học kinh nghiệm NHTM Việt Nam 27 KẾT LUẬN CHƯƠNG I .28 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH TÂY ĐÔ 29 2.1 Khái quát Agribank Việt Nam 29 2.1.1 Quá trình thành lập phát triển Agribank Việt Nam .29 2.1.2 Quá trình hình thành phát triển Agribank Tây Đô 30 2.1.3Chức nhiệm vụ cấu tổ chức 31 2.1.4 Khái quát hoạt động kinh doanh Agribank Tây Đô 32 2.2 Phân tích thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Agribank Tây Đơ 35 2.2.1 Tình hình hoạt động tín dụng Agribank Tây Đơ 35 2.2.2 Thực trạng quy trình quản lý rủi ro tín dụng Agribank Tây Đơ .44 2.3 Đánh giá chung quản lý rủi ro tín dụng chi nhánh Agribank Tây Đơ 52 2.3.1 Thành công 52 2.3.2 Hạn chế 54 2.3.3 Nguyên nhân 55 KẾT LUẬN CHƯƠNG 63 CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM TĂNG CƯỜNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK TÂY ĐƠ 64 3.1 Định hướng Quản lý rủi ro tín dụng Agribank Tây Đô .64 3.1.1 Định hướng chung NHNo .64 3.1.2 Định hướng hoạt động Agribank Tây Đô 65 3.2 Các giải pháp tăng cường quản lý rủi ro tín dụng 66 3.2.1 Các giải pháp Ngân hàng 66 3.2.2 Các kiến nghị khách hàng .71 iii 3.2.3 Các biện pháp khác .75 3.3 Một số kiến nghị 76 3.3.1 Kiến nghị với ngân hàng Nhà Nước 76 3.3.2 Kiến nghị Agribank Việt Nam 78 3.3.3 Kiến nghị phủ 79 KẾT LUẬN CHƯƠNG 81 KẾT LUẬN 82 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 83 iv DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 2.1: Kết huy động vốn 32 Bảng 2.2: Kết sử dụng vốn .34 Bảng 2.3: Dư nợ tín dụng theo đối tượng khách hàng 36 Bảng 2.4: Dư nợ theo kỳ hạn 37 Bảng 2.5: Chi tiết khoản nợ có vấn đề .41 Bảng 2.6: Tỷ trọng nợ hạn theo kỳ hạn so với tổng nợ hạn 42 Bảng 2.7: Chi tiết nợ hạn theo đối tượng vay năm 2014 - 2016 42 Bảng 2.8: Các tiêu phản ánh thực trạng rủi ro tín dụng Agribank Tây Đơ 43 Bảng 2.9 Mức dự phòng cụ thể .49 Bảng 2.10 Tỷ lệ dự phòng theo loại TSĐB 49 DANH MỤC BIỂU ĐỒ Biểu đồ 1: Dư nợ theo kỳ hạn từ 2014 - 2016 38 Biểu đồ 2: Dư nợ tín dụng năm 2014 - 2016 .40 Biểu đồ 3: Nợ hạn năm 2014 - 2016 40 v DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Agribank Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam NHNN Ngân hàng Nhà nước BCTC Báo cáo tài CBTD Cán tín dụng DNNN DNNQD DPRR HĐKD Doanh nghiệp nhà nước Doanh nghiệp quốc doanh Dự phòng rủi ro Hoạt động kinh doanh IPCAS Hệ thống toán kế toán khách hàng KTKSNB Kiểm tra, kiểm soát nội NHTM Ngân hàng thương mại NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần RRTD Rủi ro tín dụng SXKD Sản xuất kinh doanh TCTD Tổ chức tín dụng TSBĐ Tài sản bảo đảm ROE Thu nhập ròng tổng số vốn ROA Thu nhập tổng tài sản XLRR Xử lý rủi ro NQH Nợ hạn TCTD Tổ chức tín dụng CBCNV Cán cơng nhân viên LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Cơ hội hội nhập vào kinh tế giới mở cho kinh tế Việt Nam nhiều thuận lợi, đồng thời gặp phải thách thức, khó khăn kinh tế nói chung thị trường tài nói riêng Tín dụng lĩnh vực hoạt động quan trọng khơng NHTM mà với kinh tế xã hội kênh dẫn vốn quan trọng cho đầu tư phát triển kinh tế, vậy, hoạt động có mức độ rủi ro tiềm ẩn cao nên bên cạnh việc mở rộng tín dụng NHTM phải tìm biện pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Ở Việt Nam, thời gian qua, chứng kiến tượng nợ xấu cao NHTM xuất mà phát triển thiên tăng trưởng số lượng mà chưa trọng mức vấn đề tổ chức quản trị rủi ro Hiện tượng yếu quản trị rủi ro tín dụng đưa đến nợ xấu cao, nguy vốn, suy giảm hiệu kinh doanh đe dọa đến tồn phát triển bền vững tổ chức tín dụng Với thực tế Agribank chi nhánh Tây Đô, công tác quản lý rủi ro tín dụng bất cập trở thành nguyên nhân làm cho tình trạng nợ xấu chưa giải triệt để Do đó, việc nghiên cứu, tìm kiếm giải pháp để hoàn thiện tăng cường quản lý rủi ro tín dụng Agribank chi nhánh Tây Đơ trở nên cần thiết môi trường cạnh tranh vô khốc liệt Với lý trên, chọn đề tài “Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng nơng nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam Chi nhánh Tây Đô” làm đề tài nghiên cứu luận văn thạc sỹ Tổng quan tình hình nghiên cứu liên quan đến đề tài luận văn Quản trị rủi ro tín dụng nhằm góp phần mang lại hiệu cao hoạt động kinh doanh Ngân hàng, từ cho ngân hàng ổn định phát triển bền vững ngăn ngừa tác động xấu đến kinh tế Vì có nhiều nhà khoa học, nhà quản lý kinh tế quan tâm nghiên cứu vấn đề 69 + Kiểm tra trước cho vay: kiểm tra điều kiện vay vốn khách hàng hồ sơ pháp lý, tình hình tài chính, nhu cầu vay + Kiểm tra cho vay: giúp cho cán tín dụng cho vay đối tượng, nhu cầu vay khách hàng, tiến độ thực phương án dự án, việc kiểm tra thông thường dựa hóa đơn tài chính, hợp đồng kinh tế + Kiểm tra sau cho vay: để tránh việc khách hàng ký hợp đồng hóa đơn khống để chuyển tiền vào tài khoản người thụ hưởng rút tiền mặt, khơng có tài sản thực tế Đồng thời trình cho vay, CBTD phải thường xuyên kiểm tra tình hình hoạt động kinh doanh khách hàng, việc kiểm tra định kỳ, hay đột xuất - Nâng cao chất lượng thẩm định Trong trình thẩm định dự án cần thẩm định uy tín, khả tài khách hàng Trong thực tế nhiều khách hàng cung cấp thơng tin sai thật, công tác thẩm định chủ yếu dựa BCTC khách hàng Thẩm định tài giúp cho ngân hàng đánh giá thực trạng tài khách hàng trước có định đầu tư, chẳng hạn xét duyệt cho vay dự án khả thi khách hàng có đủ nguồn vốn tự có tham gia cam kết hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng Để đánh giá tính hiệu dự án Trong trình thẩm định cần đánh giá dự án phương án động, tình xảy ra, sở để so sánh đánh giá độ nhạy dự án để xem xét định cho vay Thẩm định dự án đồng thời tư vấn cho khách hàng việc vay vốn cho đồng vốn phát huy hiệu cao Cần tái thẩm định dự án sau cho vay để đánh giá hiệu dự án đầu tư, từ rút kinh nghiệm cho việc thực dự án sau tốt - Mở rộng cho vay có tài sản bảo đảm Với định hướng tăng cường cho vay có bảo đảm tài sản Agribank Việt Nam, thực tế tài sản khách hàng doanh nghiệp nhà nước thấp so với dự nợ ngân hàng Để tăng tài sản bảo đảm, Agribank chi nhánh Tây Đơ cần có biện pháp sau: 70 + Yêu cầu khách hàng bổ sung tài sản bảo đảm ngồi tài sản khách hàng dùng tài sản cá nhân (Chủ tịch hội đồng quản trị, giám đốc, kế toán trưởng, thành viên hội đồng quản trị ) đứng bảo lãnh để vay vốn ngân hàng, áp dụng biện pháp cầm cố quyền đòi nợ, bảo lãnh Tổng công ty + Giảm dần dư nợ khách hàng không đáp ứng đủ điều kiện tài sản bảo đảm theo quy định ngân hàng Đối với việc nhận tài sản bảo đảm, ngân hàng cần thường xuyên xem xét tính hợp lệ, hợp pháp tính thị trường tài sản + Khách hàng quan hệ lần đầu, khách hàng xếp loại B bắt buộc phải có tài sản chấp Chỉ cho vay phần không đảm bảo khách hàng loại A, hộ sản xuất theo QĐ 67 - Phân tán rủi ro tín dụng Trong hoạt động tín dụng rủi ro điều khó tránh khỏi Vậy làm để hạn chế thấp rủi ro xảy đồng thời đạt mục tiêu lợi nhuận Để phân tán RRTD cần thực hình thức sau: + Đa dạng hóa phương thức cho vay: theo phương thức cho vay hạn mức với khách hàng có quan hệ tín dụng thường xuyên, sản xuất kinh doanh ổn định, có hiệu (cho vay thấu chi); cho vay theo với khách hàng vay ngắn hạn phát sinh không thường xuyên (cho vay trả góp); cho vay đồng tài trợ + Đa dạng hóa khách hàng: mở rộng cho vay thành phần kinh tế, đối tượng khách hàng, tránh việc tập trung cho vay số khách hàng (như đặt trứng chung giỏ), hạn chế rủi ro khách hàng gặp rủi ro khơng trả nợ + Thực bảo hiểm tín dụng: Đây biện pháp nhằm san sẻ RRTD, thường thực loại bảo hiểm hoạt động cho vay, bảo hiểm tài sản, bảo hiểm tiền vay Hiện Việt Nam có bảo hiểm tài sản thực hiện, để hạn chế rủi ro tài sản bảo đảm ngân hàng yêu cầu đơn vị bảo hiểm toàn giá tài sản làm bảo đảm cho ngân hàng người thụ hưởng bồi thường ngân hàng Trước tiên Agribank chi nhánh Tây Đô nên triển khai khách hàng lớn 71 3.2.2 Các kiến nghị khách hàng 3.2.2.1 Tăng cường kiểm sốt rủi ro tín dụng - Tăng cường giám sát sử dụng vốn vay lượng tiền toán khách hàng Trong trình xét duyệt cho vay, việc kiểm tra trước cho vay điều kiện cần thiết, nhiên sau phát tiền vay ta cần kiểm tra việc sử dụng tiền vay, kiểm tra xem khách hàng có sử dụng mục đích vay vốn Nếu sau phát tiền vay, cán tín dụng khơng kiểm tra, khách hàng sử dụng khơng mục đích, mượn tài khoản để tốn sau rút tiền mặt để chi tiêu khơng mục đích dẫn đến rủi ro cao cho ngân hàng Hạn chế cho vay tiền mặt, cho vay khoản bắt buộc tiền lương, vật tư nhỏ lẻ, vật liệu yêu cầu khách hàng vay chuyển khoản, trả thẳng cho người thụ hưởng Bên cạnh việc kiểm tra vốn vay cán tín dụng cần quan tâm đến nguồn tiền toán khách hàng, yêu cầu khách hàng, chủ đầu tư, người mua toán chuyển khoản tài khoản khách hàng ngân hàng để trả nợ tiền vay, không cho rút tiền mặt Cán tín dụng nên kiểm sốt tiền gửi khách hàng việc chi tiêu từ tài khoản tiền gửi cần có đồng ý ngân hàng, tránh tượng tiền tốn khách hàng khơng trả nợ mà sử dụng vào việc khác, nợ đến hạn khơng có khả trả - Nâng cao vai trò kiểm tra, kiểm sốt nội Cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội hoạt động tín dụng công cụ vô quan trọng, thông qua hoạt động kiểm sốt phát hiện, ngăn ngừa chấn chỉnh sai sót q trình thực nghiệp vụ tín dụng Bên cạnh hoạt động kiểm soát phát hiện, ngăn chặn rủi ro đạo đức cán tín dụng gây Để nâng cao vai trò cơng tác kiểm sốt nhằm rủi ro tín dụng, Agribank chi nhánh Tây Đơ cần thực số biện pháp sau: + Tăng cường cán có trình độ, qua nghiệp vụ tín dụng để bổ sung cho phòng kiểm sốt 72 + Trong q trình kiểm tra hoạt động tín dụng tăng cường cán làm trực tiếp từ phận tín dụng thẩm định quản lý tín dụng phối hợp kiểm tra + Thường xuyên đào tạo, nâng cao trình độ nghiệp vụ, luật pháp cho cán phòng kiểm sốt + Cần quy định trách nhiệm cán kiểm sốt, có chế độ khuyến khích thưởng phạt để nâng cao tinh thần trách nhiệm hoạt động kiểm sốt + Khơng ngừng hoàn thiện đổi phương pháp kiểm tra, áp dụng linh hoạt biện pháp kiểm tra tùy thuộc vào thời điểm, đối tượng mục đích kiểm tra 3.2.2.2 Tăng cường biện pháp phòng ngừa xử lý rủi ro tín dụng * Tăng cường biện pháp phòng ngừa Phòng ngừa rủi ro tín dụng yêu cầu thường xuyên phải thực nghiêm túc, có hiệu Ngồi giải pháp để đổi nâng cao chất lượng quản lý rủi ro tín, cần lưu ý vấn đề sau: - Chấp hành nghiêm túc công tác phân loại nợ xếp hạng tín dụng theo quy định để có biện pháp xử lý hiệu - Cán tín dụng, cán thẩm định phải tập huấn quán triệt nhiệm vụ, sách tín dụng giai đoạn cụ thể - Tăng cường chế độ thưởng phạt, giao nhiệm vụ gắn với tiền lương cán cơng nhân viên, tránh việc trả lương bình qn theo hệ số - Thông tin cảnh báo rủi ro tín dụng phải nhận thường xun từ phòng chức - Cơng tác kiểm tra, tự kiểm tra chi nhánh trực thuộc để chấn chỉnh kịp thời sai sót hạn chế, tham mưu tốt cho ban lãnh đạo chi nhánh kịp thời khắc phục * Tăng cường biện pháp xử lý rủi ro tín dụng - Xử lý NQH nợ xấu Đây biện pháp cuối nhằm hạn chế tối đa khoản thiệt hại 73 xảy Đối với Agribank chi nhánh Tây Đô NQH có xu hướng tăng, việc xử lý NQH cần có biện pháp cụ thể như: - Phân tích nguyên nhân NQH khách hàng, từ có biện pháp tháo gỡ Đối với khách hàng NQH có tính chất tạm thời, hoạt động sản xuất kinh doanh bình thường, ngân hàng xem xét khả trả nợ phương án sản xuất kinh doanh thời gian tới để định cho vay Việc cho vay bảo đảm thu hồi vốn, giúp khách hàng vượt qua khó khăn có biện pháp trả nợ áp dụng biện pháp sau: + Xác định phương án cấu nợ: Căn vào phương án sản xuất kinh doanh khách hàng, khách hàng chứng minh khả hoàn trả đến hạn sau cấu lại nợ ngân hàng cấu lại Để thực việc cấu lại nợ cho khách hàng đòi hỏi ngân hàng phải giám sát chặt chẽ khoản nợ hoạt động khách hàng sau cấu - Đối với khách hàng khó khăn tài chính, kinh doanh thua lỗ, khó khắc phục, NQH chưa xác định nguồn trả, ngân hàng cần quản lý chặt chẽ khoản vay cho khách hàng sau: + Đối với khoản vay có tài sản bảo đảm: Tìm khách hàng có khả tài nhận lại nợ khách hàng khó khăn để tiếp tục khai thác hiệu tài sản bảo đảm khả trả nợ Ngân hàng rà sốt tài sản bảo đảm, tình trạng tài sản, hồ sơ pháp lý để phát mại tài sản thu hồi vốn Phối hợp với ban, ngành cho tiến hành lý, phát mại tài sản bảo đảm tiền vay để thu hồi vốn Trong trường hợp tài sản phát mại không đủ thu hồi vốn buộc khách hàng phải trả tiếp phần lại thông qua việc bán tiếp tài sản, không ngân hàng tuyên bố phá sản + Đối với khoản vay khơng có bảo đảm: Trong trường hợp cần kiểm sốt chặt chẽ nguồn tài khách hàng, khoản phải thu, nguồn vốn toán đối tác hay chủ đầu tư, kỳ thu 74 tiền lĩnh vực khác yêu cầu khách hàng chủ đầu tư, người mua hàng cam kết toán chuyển khoản tài khoản khách hàng ngân hàng Đối với khách hàng cá nhân: kết hợp với quan công tác, vận động gia đình thu xếp nguồn để trả nợ Biện pháp khởi kiện tòa: Việc khởi kiện tòa có tác dụng khách hàng khơng có thiện chí việc thực nghĩa vụ trả nợ - Tận thu nợ ngoại bảng nợ khoanh Nợ ngoại bảng, nợ khoanh khoản nợ khơng sinh lời, thông thường ngân hàng chuyển ngoại bảng khơng tính lãi Khoản nợ có ảnh hưởng lớn đến kết kinh doanh Agribank chi nhánh Tây Đô, phải lấy từ nguồn dự phòng rủi ro để bù đắp, lợi nhuận Nếu nợ ngoại bảng tăng Chi nhánh khơng có lãi phải trích dự phòng nhiều, việc tận thu nợ ngoại bảng, nợ khoanh góp phần lành mạnh hóa tình hình tài ngân hàng Sau số biện pháp để thu hồi số nợ + Đối với khách hàng tồn Agribank chi nhánh Tây Đơ tiếp tục bám sát khách hàng, đánh giá tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng, giải thích thuyết phục khách hàng hiểu để có thiện chí trả nợ số tiền vay ngân hàng, đồng thời với khách hàng xây dựng phương án kế hoạch trả nợ cụ thể thời gian tới Phối hợp với quan chức đơn vị chủ quản khách hàng, công an, thi hành án, trung tâm bán đấu giá để có biện pháp thu hồi nợ phù hợp với đối tượng phát mại tài sản, đôn đốc khách hàng thực việc trả nợ cho ngân hàng… Đối với khoản nợ định Agribank chi nhánh Tây Đô phối hợp với quan chức để có biện pháp thu hồi vốn phát mại tài sản trình Chính phủ cho xử lý Việc xử lý dự phòng rủi ro chuyện nội ngân hàng, không tiết lộ thông tin cho khách hàng biết việc xử lý rủi ro để tránh tượng khách hàng biết chây ỳ, không trả 75 + Đối với khách hàng khơng hoạt động Đối với khách hàng Agribank chi nhánh Tây Đô sau tận thu khoản nợ trình Agribank Việt Nam cho hướng xử lý dứt điểm 3.2.3 Các biện pháp khác - Nâng cao chất lượng công cụ đo lường rủi ro tiếp tục áp dụng công cụ đo lường rủi ro - Thực minh bạch cơng khai hóa thơng tin Chức sở, động lực để nâng cao chất lợng quản lý rủi ro Việc minh bạch công khai thông tin không thực ngân hàng thương mại với ngân hàng nhà nước mà phải thực nội ngân hàng thương mại - Tách bạch, phân công rõ chức phận tuân thủ chặt chẽ khâu quy trình giải khoản vay - Nghiên cứu tình hình kinh tế xã hội đặc biệt tình hình tài tiền tệ nhằm xây dựng sách cho vay hợp lý đảm bảo an toàn cho hoạt động tín dụng ngân hàng Mỗi ngân hàng cần thiết lập phận chuyên nghiên cứu, phân tích diễn biến dự báo kinh tế vĩ mô kể ngắn hạn lẫn trung dài hạn dựa tất kênh thông tin, nguồn nghiên cứu dự báo khác để làm định hướng cho hoạt động tín dụng ngân hàng, chiến lược quản lý rủi ro tín dụng  - Đẩy mạnh cơng tác kiểm soát nội với mục tiêu quan trọng xây dựng hệ thống tìm kiếm xu hớng tiềm ẩn tiêu cực, bất ổn thiếu sót hoạt động ngân hàng để đa biện pháp chấn chỉnh phù hợp Việc phân cấp tín dụng cần điều chỉnh định kỳ hay sát với thực tế dựa sở hiệu quả, lực, máy chất lượng hoạt động đơn vị sở - Cần xem xét, ưu tiên quan hệ tín dụng ngành sản xuất hàng hoá xuất nhập khẩu, tham gia vào dự án đầu tư phát triển chuyển giao công nghệ, mở rộng tín dụng bán lẻ cho khách hàng doanh nghiệp vừa nhỏ tín dụng tiêu dùng 76 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị với ngân hàng Nhà Nước - Nâng cao chất lượng quản lý, điều hành + NHNN quan thay mặt Chính phủ thực việc quản lý, điều hành hoạt động thuộc lĩnh vực tiền tệ, tín dụng, tốn nước với nước ngồi, hoạt động chủ yếu NHTM Để việc quản lý đạt hiệu cao hơn, NHNN cần thực việc quản lý cách chặt chẽ, đồng thời tư vấn cho NHTM hoạt động cách phải thường xuyên tổng hợp, phân tích thơng tin thị trường, đưa nhận định dự báo cách khách quan khoa học, liên quan đến hoạt động tín dụng NHTM để làm sở cho NHTM tham khảo, định hướng cho NHTM hoạch định sách tín dụng cho đảm bảo vừa phát triển hợp lý vừa phòng ngừa rủi ro + Ngoài ra, NHNN cần tiếp tục hoàn thiện chế cho vay, chế bảo đảm tiền vay nhằm đảm bảo an tồn cho hoạt động tín dụng, biện pháp để bảo vệ quyền lợi hợp pháp NHTM Để thực điều này, NHNN nên quy định chặt chẽ trách nhiệm NHTM việc tuân thủ quy chế cho vay bảo đảm tiền vay, hạn chế bớt thủ tục pháp lý phức tạp, gây khó khăn cho NHTM Hiện nay, NHTM cần đến cơng cụ bảo hiểm tín dụng, định chế cơng cụ chưa hồn thiện, NHNN cần xây dựng hồn thiện cách nhanh chóng để tạo thuận lợi cho NHTM áp dụng kịp thời, chuẩn xác - Tăng cường công tác giám sát từ xa, tra chỗ hoạt động tín dụng NHTM + Cơng tác giám sát từ xa tra chỗ NHNN thường xuyên thực theo định kỳ, vừa thực đột xuất Thế nhưng, hoạt động tín dụng NHTM chưa đủ nên NHNN cần thực thường xuyên nhằm giúp cho NHTM phải cố gắng nỗ lực hoạt động Mặc khác, NHNN cần nâng cao trình độ đội ngũ tra viên để có khả phát kịp thời, xác sai sót xu hướng lệch lạc hoạt 77 động tín dụng NHTM; từ có ý kiến đạo để chỉnh sửa khắc phục cách triệt để, để lâu dài phát có khả gây hậu khó lường Hơn nữa, cơng tác tra tổ chức thường xuyên, phát ngăn chặn cách sớm cạnh tranh không lành mạnh, nới lỏng điều kiện tín dụng dễ tạo thành RRTD NHTM + Trong trình tra NHNN không nên gây ảnh hưởng đến hoạt động NHTM Muốn vậy, NHNN cần nghiên cứu, xây dựng, ban hành văn liên quan chặt chẽ đến hoạt động giám sát từ xa, tra chỗ ngân hàng, kết hợp với việc xây dựng cách chi tiết, khoa học chương trình tra với việc thu thập thơng tin cần phải phân tích kỹ, khơng mang tính hình thức, nội dung phải chuẩn xác, rõ ràng cảnh báo, ngăn chặn phòng ngừa rủi ro cho NHTM + Trong chế thị trường, NHTM cạnh tranh gay gắt khốc liệt, dẫn đến tình trạng cạnh tranh khơng lành mạnh, giành giật khách hàng nhiều cách Trong hạ thấp tiêu chuẩn, điều kiện vay vốn NHTM biện pháp thường sử dụng dẫn đến RRTD tăng cao Do vậy, NHNN cần kiểm tra giám sát chặt chẽ tiêu chuẩn, điều kiện vay vốn NHTM, với việc phân loại nợ trích DPRR cách xác tất khách hàng - Cải thiện hệ thống cung cấp thơng tin tín dụng + Để thực quản lý rủi ro tốt hệ thống thơng tin phải đầy đủ, cập nhật kịp thời xác Chất lượng thơng tin cao rủi ro kinh doanh thấp Hiện CIC phận NHTM sử dụng để truy cập thơng tin, nên đòi hỏi CIC cần có quy định chặt chẽ việc cung cấp thông tin tín dụng ngân hàng hoạt động lãnh thổ Việt Nam Bên cạnh đó, cần trọng đổi đại hóa trang thiết bị, để hệ thống cũ kỹ, lạc hậu gây bất lợi cho NHTM trình thu thập thông tin Đối với cán làm công tác quản lý mạng CIC cần phải học hỏi trao đổi thêm kiến thức chuyên môn để am hiểu cơng nghệ, khả thu thập thơng tin, phân tích tổng hợp đưa nhận định, cảnh báo thích hợp 78 Trong điều kiện nay, NHTM chưa có hợp tác tích cực với CIC họ muốn giữ bí mật thơng tin khách hàng để cạnh tranh Để khắc phục tượng này, NHNN nên kiểm tra việc báo cáo, khai thác thơng tin NHTM phải có biện pháp xử lý kiên quyết, kịp thời NHTM vi phạm chế độ báo cáo thơng tin tín dụng báo cáo thiếu, báo cáo thông tin chậm, sai lệch Bên cạnh bắt buộc NHTM báo cáo thẩm định phải sử dụng thơng tin tín dụng từ CIC 3.3.2 Kiến nghị Agribank Việt Nam - Cần phải có sách sản phẩm tín dụng Sự đa dạng sản phẩm tín dụng góp phần nâng cao hiệu hoạt động nói chung NHTM, vừa mở rộng, đa dạng khách hàng, lĩnh vực đầu tư, mở rộng quy mơ tín dụng góp phần phân tán hạn chế rủi ro tín dụng hệ thống sản phẩm thiết kế chặt chẽ - Tiếp tục hồn thiện chương trình ứng dụng công nghệ thông tin hoạt động ngân hàng, công cụ quan trọng giúp cho việc quản lý nợ nói chung nợ xấu nói riêng thông suốt Thông qua hệ thống công nghệ thông tin, Agribank sớm nhận biết khoản nợ tiềm ẩn rủi ro, nợ xấu để tiến hành phân tích, kiểm sốt, lượng hóa qua đưa giải pháp phù hợp - Đẩy mạnh trọng cơng tác hồn thiện hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng nội theo chủ trương NHNN Việc xây dựng tiêu phi tài chính, tiêu tài phải sát thực tế, đánh giá tin cậy lực khách hàng Xây dựng chiến lược tăng trưởng tín dụng phân theo đối tượng khách hàng, ngành kinh tế phát triển sách khách hàng dựa vào việc đánh giá, phân loại khách hàng - Cần có quy định cụ thể tài sản đảm bảo Tài sản đảm bảo nguồn thu thứ cấp để thu hồi vốn có rủi ro xảy ra, cần phải có quy định cụ thể việc định giá tài sản đảm bảo chẳng hạn việc xác định giá trị tài sản đảm bảo cần khách quan, có khả chuyển nhượng, có đủ điều kiện pháp lý tính khả mại 79 - Nâng cao lực phận kiểm tra, kiểm soát nội Hiện nay, gắn kết lợi ích phận kiểm tra vào kết kinh doanh chi nhánh nên làm cho công tác kiểm tra chưa sát với thực tế, chưa trọng vào chất lượng kiểm tra, kiểm soát nhằm nhận diện, ngăn ngừa phát nợ xấu cách sớm để có giải pháp phù hợp Do đó, Agribank cần thiết phải thay đổi mơ hình kiểm tra, kiểm sốt nội trực thuộc đơn vị nghiệp Văn phòng đại diện trực thuộc Agribank ; đồng thời, tách bạch lợi ích phận kiểm tra, kiểm sốt nội khỏi lợi ích, kết kinh doanh chi nhánh Như vậy, phận kiểm tra, kiểm soát nội hoạt động cách khách quan không phụ thuộc vào cấp lãnh đạo chi nhánh Bên cạnh đó, Agribank cần xây dựng việc tuyển dụng riêng cán làm công tác kiểm tra, kiểm soát nội Điều kiện bắt buộc phải làm qua vị trí làm việc thực tế thời gian định không tuyển dụng 3.3.3 Kiến nghị phủ Trong việc hoạch định sách, cần cân đối cách thích hợp mục tiêu đáp ứng yêu cầu phát triển kinh tế, ổn định tiền tệ phát triển bền vững hệ thống NHTM, tránh tình trạng thắt chặt thả lỏng mức, thay đổi định hướng đột ngột gây ảnh hưởng đến hoạt động NHTM Tiếp tục hoàn thiện hệ thống pháp luật đòi hỏi cấp bách Nhà nước phải khơng ngừng tạo môi trường pháp lý lành mạnh để khuyến khích sản xuất kinh doanh, tạo hành lang pháp lý vững để thành phần kinh tế yên tâm bỏ vốn đầu tư Bên cạnh đó, Nhà nước cần tiếp tục hồn thiện, đổi mơi trường kinh tế, coi giải pháp tổng thể trình đổi kinh tế, coi giải pháp tổng thể trình đổi lĩnh vực kinh doanh nói chung lĩnh vực kinh doanh tiền tệ nói riêng, chẳng hạn như: - Trong việc ban hành thực chế sách pháp luật cần nắm bắt nhanh, kịp thời phát triển kinh tế xã hội, cần phải thu thập ý kiến đầy đủ, khách quan từ quan ban ngành, doanh nghiệp để đảm bảo việc thực thi xác, hiệu quả, cơng phù hợp với điều kiện thực tế 80 - Hoàn thiện quy định pháp lý liên quan đến đảm bảo tiền vay, làm để trường hợp ngân hàng thực quy định chấp, cầm cố tài sản cho vay xử lý nợ, ngân hàng toàn quyền việc lý tài sản nhận làm đảm bảo để thu nợ nhằm khắc phục khó khăn quy trình, thủ tục thời gian xử lý tài sản đảm bảo thu hồi vốn vay - Thúc đẩy thị trường tài chính, trước hết thị trường liên ngân hàng thị trường tiền tệ nhằm xác định khuôn khổ hoạt động ngân hàng, tạo thêm nhiều hội đầu tư nhằm phân tán rủi ro, nâng cao hiệu sử dụng vốn đa dạng hóa cơng cụ toán nhằm giảm thiểu rủi ro hoạt động ngân hàng 81 KẾT LUẬN CHƯƠNG Dựa vào định hướng hoạt động Agribank chi nhánh Tây Đô thời gian tới, kết hợp với việc phân tích, đánh giá thực trạng tình hình rủi ro tín dụng công tác quản lý RRTD năm qua, để giải hạn chế nguyên nhân đề cập Chương 2, tơi hồn thành mục tiêu nghiên cứu Chương sau: - Đã tìm tòi, nghiên cứu kỹ mặt lý luận thực tiễn công tác quản lý RRTD NHTM; với việc nghiên cứu thực trạng quản lý RRTD Agribank chi nhánh Tây Đơ, từ đưa biện pháp nhằm hồn thiện cơng tác quản lý rủi ro tín dụng - Hoạt động tín dụng Agribank chi nhánh Tây Đơ nói riêng phải chịu điều hành Agribank Việt Nam NHNN Do tất vấn đề liên quan đến hoạt động quản lý rủi ro tín dụng phải tuân thủ theo quy định cấp Vì tơi đưa kiến nghị chủ yếu với NHNN Agribank Việt Nam, nhằm góp phần hồn thiện cơng tác quản lý rủi ro Agribank 82 KẾT LUẬN Qua phần trình bày trên, nói hạn chế rủi ro nói chung rủi ro tín dụng nói riêng việc phức tạp đòi hỏi nghiên cứu cẩn thận khoa học Việc áp dụng biện pháp hạn chế đòi hỏi ngân hàng phải lựa chọn lợi nhuận cho ngân hàng an toàn cho ngân hàng Nếu mải chạy theo đồng vốn huy động hay cho vay ngân hàng đối mặt với nguy phá vỡ an tồn Nhưng bên cạnh đó, áp dụng cách ngặt nghèo cứng nhắc giải pháp hạn chế rủi ro ngân hàng khơng có kết hoạt động tốt tình hình với hình thành phát triển nhiều ngân hàng nước Sự lựa chọn rủi ro lợi nhuận luận khiến nhà kinh doanh phải nhiều thời gian suy nghĩ Trong luận văn , không đề cập sâu đến vấn đề mà kiến nghị số biện pháp hạn chế rủi ro Các giải pháp đưa chủ yếu dựa tình hình tín dụng thực tế Agribank chi nhánh Tây Đơ Kết thúc luận văn xin chân thành gửi lời cám ơn đến Thầy, Cơ khoa Tài Chính – Ngân Hàng Trường đại học thương mại tận tình hướng dẫn bảo Đồng thời, tơi xin cảm ơn toàn thể cán nhân viên đồng nghiệp Agribank chi nhánh Tây Đơ gia đình tạo điều kiện thuận lợi để tơi hồn thành luận văn cao học Tôi xin chân thành cảm ơn ! 83 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO A Tiếng Việt D.W Pearce (1999), “Từ điển kinh tế học đại”, - NXB Chính trị quốc gia, Hà Nội Đại học kinh tế quốc dân (2010), Giáo trình “Chương trình dự án phát triển kinh tế xá hội” – NXB Thống kê, Hà Nội Đại học kinh tế quốc dân, Viện Ngân hàng tài (2012), “Ngân hàng thương ,mại” – NXB Thống kê, Hà Nội John M Keynes (1994), “Lý thuyết tổng quát việc làm lãi suất tiền tệ” – NXB Giáo dục, Hà Nội Jack Hirshleife, Amihai Glarer (1996), “Lý thuyết giá vận dụng” – NXB Khoa học kỹ thuật, Hà Nội Phan Thị Thu Hà (2012), Giáo trình “Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại” – NXB Tài chính, Hà Nội Agribank Việt Nam (2010), “Chiến lược kinh doanh 2010 tầm nhìn 2020” Agribank Việt Nam (2015), “Nghiên cứu chiến lược kinh doanh tín dụng – thẩm định – phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng” – Hội nghị chuyên đề, Hà Nội 12 Agribank Việt Nam , “Báo cáo kết hoạt động kinh doanh 2015 – 2016 – 2017” 13 Agribank Việt Nam , “Báo cáo cụng tỏc quản lý rủi ro tín dụng 2015 – 2016 – 2017” 14 Agribank Việt Nam , “Sổ tay tín dụng 2014, 2015, 2016” 15 Nguyễn Văn Tiến (2009), “Đánh giá phòng ngừa rủi ro kinh doanh ngân hàng” – NXB Thống kê, Hà Nội B Trang web www.agribank.com.vn www.sbv.gov.vn 3.www.mof.gov.vn www.vcb.com.vn ... trình quản lý rủi ro tín dụng Quy trình quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại thể tóm tắt qua sơ đồ sau: Nhận biết rủi ro –> Đo lường rủi ro –> Quản lý rủi ro > Kiểm soát xử lý rủi ro -... Xây dựng khung lý thuyết, hệ thống hóa vấn đề lý luận quản lý rủi ro tín dụng + Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng, rủi ro tín dụng quản lý rủi ro tín dụng Agribank Chi nhánh Tây Đơ, rút nguyên... GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC THƯƠNG MẠI - VŨ TRỌNG CƯỜNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH TÂY ĐÔ Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng