luận văn thạc sĩ quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh tây đô

87 119 0
luận văn thạc sĩ quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh tây đô

Đang tải... (xem toàn văn)

Tài liệu hạn chế xem trước, để xem đầy đủ mời bạn chọn Tải xuống

Thông tin tài liệu

i LỜI CAM ĐOAN Tác giả xin cam đoan luận văn “Quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Tây Đơ” cơng trình nghiên cứu độc lập, tài liệu tham khảo, số liệu thống kê phục vụ mục đích nghiên cứu cơng trình sử dụng quy định, không vi phạm quy chế bảo mật Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Tác giả xin cam đoan vấn đề nêu thật Hà Nội, ngày 25 tháng năm 2017 Tác giả luận văn Vũ Trọng Cường ii LỜI CẢM ƠN Để hoàn thành luận văn này, xin chân thành cảm ơn Thầy cô giáo trường Đại học Thương mại trang bị cho kiến thức quý báu thời gian qua Tôi xin gửi lời cảm ơn sâu sắc tới TS Nguyễn Thị Minh Hạnh tận tình hướng dẫn, giúp đỡ để tơi hồn thành luận văn Bên cạnh đó, tơi xin chân thành cảm ơn ban lãnh đạo, cán bộ, nhân viên Agribank chi nhánh Tây Đô, tạo điều kiện giúp đỡ tơi hồn thành luận văn Luận văn chắn khơng thể tránh khỏi thiếu sót, tơi mong nhận ý kiến đóng góp Quý thầy cô bạn Tôi xin trân trọng cảm ơn! Hà Nội, ngày 25 tháng năm 2017 Tác giả Vũ Trọng Cường iii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii MỤC LỤC iii DANH MỤC BẢNG BIỂU vi DANH MỤC BIỂU ĐỒ vi DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT vii LỜI MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Tổng quan tình hình nghiên cứu liên quan đến đề tài luận văn Mục đích nhiệm vụ nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu .3 Phương pháp nghiên cứu Đóng góp đề tài Kết cầu luận văn CHƯƠNG 1:MỘT SỐ VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .5 1.1 Ngân hàng thương mại hoạt động kinh doanh NHTM .5 1.1.1 Khái niệm 1.1.2 Hoạt động kinh doanh NHTM .5 1.2 Rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh NHTM 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng .6 1.2.2 Phân loại rủi ro 1.2.3 Các tiêu đánh giá rủi ro tín dụng 1.2.4 Nguyên nhân hậu RRTD 11 1.3 Quản lý rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh NHNTM 17 1.3.1 Khái niệm 17 1.3.2.Quy trình quản lý rủi ro tín dụng .18 1.3.3 Nhân tố ảnh hưởng đến quản lý rủi ro tín dụng 20 iv 1.4 Kinh nghiệm quản lý RRTD số nhtm học kinh nghiệm Agribank chi nhánh Tây Đô 22 1.4.1 Kinh nghiệm quốc tế quản lý rủi ro tín dụng NHTM 22 1.4.2 Kinh nghiệm nước quản lý rủi ro tín dụng NHTM 25 1.4.3 Bài học kinh nghiệm NHTM Việt Nam .26 KẾT LUẬN CHƯƠNG I .27 CHƯƠNG 2:THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH TÂY ĐÔ 28 2.1 Khái quát Agribank Việt Nam .28 2.1.1 Quá trình thành lập phát triển Agribank Việt Nam .28 2.1.2 Quá trình hình thành phát triển Agribank chi nhánh Tây Đô 29 2.1.3 Chức nhiệm vụ cấu tổ chức 30 2.1.4 Khái quát hoạt động kinh doanh Agribank chi nhánh Tây Đô 31 2.2 Phân tích thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Agribank chi nhánh Tây Đơ 34 2.2.1 Tình hình hoạt động tín dụng Agribank chi nhánh Tây Đô 34 2.2.2 Thực trạng quy trình quản lý rủi ro tín dụng Agribank chi nhánh Tây Đô 43 2.3 Đánh giá chung quản lý rủi ro tín dụng Agribank chi nhánh Tây Đơ 51 2.3.1 Thành công .51 2.3.2 Hạn chế 53 2.3.3 Nguyên nhân 54 KẾT LUẬN CHƯƠNG 61 CHƯƠNG 3:MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM TĂNG CƯỜNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH TÂY ĐƠ 62 3.1 Định hướng Quản lý rủi ro tín dụng Agribank chi nhánh Tây Đơ 62 3.1.1 Định hướng chung Agribank 62 3.1.2 Định hướng hoạt động Agribank chi nhánh Tây Đô 63 v 3.2 Các giải pháp tăng cường quản lý rủi ro tín dụng .64 3.2.1 Các giải pháp Ngân hàng .64 3.2.2 Các kiến nghị khách hàng .68 3.2.3 Các biện pháp khác 72 3.3 Một số kiến nghị 73 3.3.1 Kiến nghị với ngân hàng Nhà Nước 73 3.3.2 Kiến nghị Agribank Việt Nam 75 3.3.3 Kiến nghị phủ 76 KẾT LUẬN CHƯƠNG 78 KẾT LUẬN 79 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO vi DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 2.1: Kết huy động vốn 31 Bảng 2.2: Kết sử dụng vốn .32 Bảng 2.3: Dư nợ tín dụng theo đối tượng khách hàng 35 Bảng 2.4: Dư nợ theo kỳ hạn 36 Bảng 2.5: Chi tiết khoản nợ có vấn đề 40 Bảng 2.6: Tỷ trọng nợ hạn theo kỳ hạn so với tổng nợ hạn .41 Bảng 2.7: Chi tiết nợ hạn theo đối tượng vay năm 2014 - 2016 .41 Bảng 2.8: Các tiêu phản ánh thực trạng rủi ro tín dụng Agribank chi nhánh Tây Đơ 42 Bảng 2.9 Mức dự phòng cụ thể 48 Bảng 2.10 Tỷ lệ dự phòng theo loại TSĐB 48 DANH MỤC BIỂU ĐỒ Biểu đồ 1: Dư nợ theo kỳ hạn từ 2014 - 2016 37 Biểu đồ 2: Dư nợ tín dụng năm 2014 - 2016 39 Biểu đồ 3: Nợ hạn năm 2014 - 2016 39 vii DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Agribank Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam NHNN Ngân hàng Nhà nước BCTC Báo cáo tài CBTD DNNN DNNQD DPRR HĐKD Cán tín dụng Doanh nghiệp nhà nước Doanh nghiệp ngồi quốc doanh Dự phòng rủi ro Hoạt động kinh doanh IPCAS Hệ thống toán kế toán khách hàng KTKSNB Kiểm tra, kiểm soát nội NHTM Ngân hàng thương mại NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần RRTD Rủi ro tín dụng CIC Trung tâm thơng tin tín dụng NHNN TPR Trung tâm phòng ngừa rủi ro thuộc Agribank Việt Nam SXKD Sản xuất kinh doanh TCTD Tổ chức tín dụng TSBĐ Tài sản bảo đảm ROE Thu nhập ròng tổng số vốn ROA Thu nhập tổng tài sản XLRR Xử lý rủi ro NQH Nợ hạn TCTD Tổ chức tín dụng CBCNV Cán cơng nhân viên LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Cơ hội hội nhập vào kinh tế giới mở cho kinh tế Việt Nam nhiều thuận lợi, đồng thời gặp phải khơng thách thức, khó khăn kinh tế nói chung thị trường tài nói riêng Hoạt động tín dụng hoạt động mang lại lợi nhuận chủ yếu cho Ngân hàng thương mại Song song hoạt động tín dụng hoạt động có tiềm ẩn rủi ro lớn cho ngành ngân hàng Rủi ro tín dụng ln song hành với hoạt động tín dụng, khơng thể loại bỏ hồn tồn rủi ro tín dụng mà áp dụng biện pháp phòng ngừa giảm thiểu thiệt hại rủi ro xảy Chính vậy, cơng tác quan trọng để giảm thiểu tổn thất, đảm bảo cho ngân hàng hoạt động kinh doanh có hiệu Quản lý rủi ro tín dụng ln vấn đề đau đầu hệ thống ngân hàng Việt Nam nói chung ngân hàng nói riêng Điều đặt yêu cầu cho Ngân hàng nhà nước Việt Nam phải có biện pháp quản lý ngăn chặn rủi ro tín dụng phát sinh Nằm hệ thống Ngân hàng thương mại, Agribank Chi nhánh Tây Đô đối mặt với rủi ro tín dụng ngày tăng Nhận thức tầm quan trọng đó, tơi chọn đề tài “Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam Chi nhánh Tây Đô” làm đề tài nghiên cứu luận văn thạc sỹ Tổng quan tình hình nghiên cứu liên quan đến đề tài luận văn Quản trị rủi ro tín dụng nhằm góp phần mang lại hiệu cao hoạt động kinh doanh Ngân hàng, từ cho ngân hàng ổn định phát triển bền vững ngăn ngừa tác động xấu đến kinh tế Vì có nhiều nhà khoa học, nhà quản lý kinh tế quan tâm nghiên cứu vấn đề - Lê Thị Hồng Xiêm – Luận văn thạc sỹ kinh tế về: “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương Mại cổ phần Cơng thương Việt Nam (Vietinbank), Chi nhánh Sông Nhuệ” bảo vệ Đại học Thương mại năm 2013 Trong nghiên cứu này, tác giả số nguyên nhân gây rủi ro tín dụng, hậu rủi ro tín dụng đồng thời đề xuất giải pháp nhằm nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương Mại cổ phần Công thương Việt Nam (Vietinbank), Chi nhánh Sông Nhuệ Điểm hạn chế nghiên cứu tác giả viết Ngân hàng Vietinbank chi nhánh Sông Nhuệ mà chưa viết Agribank - Lê Nguyễn Phương Ngọc – Luận văn thạc sỹ kinh tế về: “Quản lý rủi ro tín dụng hoạt động cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng TMCP kỹ thương Việt Nam Chi nhánh TP HCM” bảo vệ Đại học kinh tế TP HCM năm 2007 Đề tài viết rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ, đề xuất giải pháp nhằm nâng cao hiệu quản lý rủi ro tín dụng hoạt động cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ Techcombank Hồ Chí Minh - Nguyễn Quốc Việt – Luận văn thạc sỹ kinh tế về: “Giải pháp nâng cao hiệu hoạt động tín dụng lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn Agribank Việt Nam Chi nhánh Quảng Ngãi”, bảo vệ Đại Học kinh tế TP HCM năm 2011 Trong luận văn này, tác giả nêu giải pháp để nâng cao hiệu cho vay làm để nâng cao chất lượng tín dụng lĩnh vực nơng nghiệp, nơng thôn Agribank chi nhánh tỉnh Quảng Ngãi Điểm hạn chế đề tài không nêu lên giải pháp để quản trị rủi ro tín dụng Agribank chi nhánh tỉnh Quảng Ngãi - Huỳnh Thị Hồng Vân – Luận văn thạc sỹ kinh tế về: “Hồn thiện hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu” bảo vệ Đại học Kinh tế TP HCM năm 2011 Đề tài tập trung nghiên cứu quản trị rủi ro tín dụng đề xuất giải pháp hồn thiện hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu Qua tìm hiểu đề tài công bố tác giả cho thấy, chưa có luận văn nghiên cứu quản trị rủi ro tín dụng Agribank Chi nhánh Tây Đô giai đoạn (2014-2016) Do vậy, đề tài luận văn có độc lập định, khơng trùng lặp với Luận văn công bố Mục đích nhiệm vụ nghiên cứu - Mục đích nghiên cứu Đề xuất giải pháp có khoa học thực tiễn để hồn thiện cơng tác quản lý rủi ro tín dụng Agribank Chi nhánh Tây Đơ thời gian tới, nhằm góp phần mang lại hiệu cao hoạt động kinh doanh ngân hàng, từ giúp cho ngân hàng ổn định phát triển bền vững - Nhiệm vụ nghiên cứu: + Xây dựng khung lý thuyết, hệ thống hóa vấn đề lý luận quản lý rủi ro tín dụng + Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng, rủi ro tín dụng quản lý rủi ro tín dụng Agribank Chi nhánh Tây Đô, rút nguyên nhân tồn học kinh nghiệm + Đề xuất giải pháp nhằm tăng cường quản lý rủi ro tín dụng Đối tượng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: Đề tài tập trung nghiên cứu vấn đề liên quan đến hoạt động quản lý rủi ro tín dụng NHTM, nội dung nhân tố ảnh hưởng - Phạm vi nghiên cứu: Nội dung: Luận văn tập trung phân tích thực trạng RRTD Agribank Chi nhánh Tây Đô RRTD đề cập luận văn rủi ro việc cấp tín dụng, bao gồm nghiệp vụ cho vay nghiệp vụ bảo lãnh Các nghiệp vụ cho thuê tài chính, chiết khấu nghiệp vụ khác không nằm phạm vi nghiên cứu đề tài Thời gian: Số liệu thu thập, sử dụng nghiên cứu, phân tích, đánh giá minh chứng đề tài Agribank Chi nhánh Tây Đô thời gian năm (2014-2016), định hướng phát triển giai đoạn (2016-2020) Phương pháp nghiên cứu - Phương pháp luận: Sử dụng phương pháp luận vật biện chứng kết hợp với phương pháp luận vật lịch sử … - Phương pháp cụ thể: + Thu thập thông tin: Dữ liệu thứ cấp thu thập từ báo cáo thường niên, quy trình, văn bản, chế độ sách Agribank ban hành; báo cáo tài chính, báo cáo kết hoạt động kinh doanh giai đoạn 2014-2016 Agribank Chi nhánh Tây Đô nguồn tài liệu quan trọng giúp tác giả tập hợp số liệu viết đề tài 66 trả nợ vốn vay Trên sở để định cho vay hay từ chối cho vay, điều kiện cho vay nhằm hạn chế rủi ro xảy Hoạt động kinh doanh khách hàng bị tác động nhiều yếu tố, nên phải phân tích, đánh giá sở khoa học, khơng rập khn, cứng nhắc Ngồi việc áp dụng số để đánh giá, CBTD cần phải có lực nhận định, đánh giá thông tin phi tài doanh nghiệp xu phát triển thị trường, san phẩm, công nghệ, lực quản lý Nếu khơng định CBTD gây khó khăn cho khách hàng làm tăng khả xảy RRTD - Phân loại đánh giá khách hàng, khoản vay Hiện nay, việc phân loại khách hàng theo ba mức A, B, C nêu chương chưa đáp ứng yêu cầu quản lý Cần phải có hệ thống chấm điểm xếp hạng khách hàng chi tiết khoa học nhằm đánh giá xác xuất khả trả nợ khách hàng Hệ thống chấm điểm xếp hạng khách hàng khoa học giúp Chi nhánh thực sách tín dụng hiệu quả, hạn chế đến mức thấp RRTD Theo định hướng, Agribank chi nhánh Tây Đô triển khai thực hệ thống chấm điểm xếp hạng khách hàng theo 10 hạng, cụ thể: + Nhóm AAA, AA, A: loại tối ưu, loại ưu loại tốt Đây nhóm có RRTD thấp, cần ưu tiên mở rộng cho vay, ưu đãi lãi suất dịch vụ; + Nhóm BBB, BB, B: loại khá, loại trung bình loại trung bình Đây nhóm có độ rủi ro trung bình cao, cần thận trọng mở rộng tín dụng + Nhóm CCC, CC, C: loại trung bình, q trung bình, loại yếu loại yếu Đây nhóm có RRTD từ cao đến cao, cần hạn chế cho vaym thu hồi nợ áp dụng biện pháp cần thiết để hạn chế RRTD 3.2.1.3 Hồn thiện quy trình quản lý RRTD - Thắt chặt thực quy trình tín dụng Trong thực quy trình tín dụng cần tn thủ quy trình, việc xét duyệt cho vay phải đảm bảo khả thu hồi vốn Thơng thường cán tín dụng phải kiểm tra trước, sau cho vay + Kiểm tra trước cho vay: kiểm tra điều kiện vay vốn khách hàng hồ sơ pháp lý, tình hình tài chính, nhu cầu vay + Kiểm tra cho vay: giúp cho cán tín dụng cho vay đối tượng, 67 nhu cầu vay khách hàng, tiến độ thực phương án dự án, việc kiểm tra thông thường dựa hóa đơn tài chính, hợp đồng kinh tế + Kiểm tra sau cho vay: để tránh việc khách hàng ký hợp đồng hóa đơn khống để chuyển tiền vào tài khoản người thụ hưởng rút tiền mặt, khơng có tài sản thực tế Đồng thời trình cho vay, CBTD phải thường xuyên kiểm tra tình hình hoạt động kinh doanh khách hàng, việc kiểm tra định kỳ, hay đột xuất - Nâng cao chất lượng thẩm định Trong trình thẩm định dự án cần thẩm định uy tín, khả tài khách hàng Trong thực tế nhiều khách hàng cung cấp thơng tin sai thật, công tác thẩm định chủ yếu dựa BCTC khách hàng Thẩm định tài giúp cho ngân hàng đánh giá thực trạng tài khách hàng trước có định đầu tư, chẳng hạn xét duyệt cho vay dự án khả thi khách hàng có đủ nguồn vốn tự có tham gia cam kết hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng Để đánh giá tính hiệu dự án Trong trình thẩm định cần đánh giá dự án phương án động, tình xảy ra, sở để so sánh đánh giá độ nhạy dự án để xem xét định cho vay Thẩm định dự án đồng thời tư vấn cho khách hàng việc vay vốn cho đồng vốn phát huy hiệu cao Cần tái thẩm định dự án sau cho vay để đánh giá hiệu dự án đầu tư, từ rút kinh nghiệm cho việc thực dự án sau tốt - Mở rộng cho vay có tài sản bảo đảm Với định hướng tăng cường cho vay có bảo đảm tài sản Agribank Việt Nam, thực tế tài sản khách hàng doanh nghiệp nhà nước thấp so với dự nợ ngân hàng Để tăng tài sản bảo đảm, Agribank chi nhánh Tây Đơ cần có biện pháp sau: + Yêu cầu khách hàng bổ sung tài sản bảo đảm ngồi tài sản khách hàng dùng tài sản cá nhân (Chủ tịch hội đồng quản trị, giám đốc, kế toán trưởng, thành viên hội đồng quản trị ) đứng bảo lãnh để vay vốn ngân hàng, áp dụng biện pháp cầm cố quyền đòi nợ, bảo lãnh Tổng cơng ty 68 + Giảm dần dư nợ khách hàng không đáp ứng đủ điều kiện tài sản bảo đảm theo quy định ngân hàng Đối với việc nhận tài sản bảo đảm, ngân hàng cần thường xuyên xem xét tính hợp lệ, hợp pháp tính thị trường tài sản + Khách hàng quan hệ lần đầu, khách hàng xếp loại B bắt buộc phải có tài sản chấp Chỉ cho vay phần không đảm bảo khách hàng loại A, hộ sản xuất theo QĐ 67 - Phân tán rủi ro tín dụng Trong hoạt động tín dụng rủi ro điều khó tránh khỏi Vậy làm để hạn chế thấp rủi ro xảy đồng thời đạt mục tiêu lợi nhuận Để phân tán RRTD cần thực hình thức sau: + Đa dạng hóa phương thức cho vay: theo phương thức cho vay hạn mức với khách hàng có quan hệ tín dụng thường xuyên, sản xuất kinh doanh ổn định, có hiệu (cho vay thấu chi); cho vay theo với khách hàng vay ngắn hạn phát sinh khơng thường xun (cho vay trả góp); cho vay đồng tài trợ + Đa dạng hóa khách hàng: mở rộng cho vay thành phần kinh tế, đối tượng khách hàng, tránh việc tập trung cho vay số khách hàng (như đặt trứng chung giỏ), hạn chế rủi ro khách hàng gặp rủi ro không trả nợ + Thực bảo hiểm tín dụng: Đây biện pháp nhằm san sẻ RRTD, thường thực loại bảo hiểm hoạt động cho vay, bảo hiểm tài sản, bảo hiểm tiền vay Hiện Việt Nam có bảo hiểm tài sản thực hiện, để hạn chế rủi ro tài sản bảo đảm ngân hàng yêu cầu đơn vị bảo hiểm toàn giá tài sản làm bảo đảm cho ngân hàng người thụ hưởng bồi thường ngân hàng Trước tiên Agribank chi nhánh Tây Đô nên triển khai khách hàng lớn 3.2.2 Các kiến nghị khách hàng 3.2.2.1 Tăng cường kiểm soát rủi ro tín dụng - Tăng cường giám sát sử dụng vốn vay lượng tiền toán khách hàng Trong trình xét duyệt cho vay, việc kiểm tra trước cho vay điều kiện cần thiết, nhiên sau phát tiền vay ta cần kiểm tra việc sử dụng tiền vay, 69 kiểm tra xem khách hàng có sử dụng mục đích vay vốn Nếu sau phát tiền vay, cán tín dụng khơng kiểm tra, khách hàng sử dụng khơng mục đích, mượn tài khoản để tốn sau rút tiền mặt để chi tiêu khơng mục đích dẫn đến rủi ro cao cho ngân hàng Hạn chế cho vay tiền mặt, cho vay khoản bắt buộc tiền lương, vật tư nhỏ lẻ, vật liệu yêu cầu khách hàng vay chuyển khoản, trả thẳng cho người thụ hưởng Bên cạnh việc kiểm tra vốn vay cán tín dụng cần quan tâm đến nguồn tiền toán khách hàng, yêu cầu khách hàng, chủ đầu tư, người mua toán chuyển khoản tài khoản khách hàng ngân hàng để trả nợ tiền vay, không cho rút tiền mặt Cán tín dụng nên kiểm sốt tiền gửi khách hàng việc chi tiêu từ tài khoản tiền gửi cần có đồng ý ngân hàng, tránh tượng tiền toán khách hàng không trả nợ mà sử dụng vào việc khác, nợ đến hạn khơng có khả trả - Nâng cao vai trò kiểm tra, kiểm sốt nội Cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội hoạt động tín dụng cơng cụ vơ quan trọng, thơng qua hoạt động kiểm sốt phát hiện, ngăn ngừa chấn chỉnh sai sót q trình thực nghiệp vụ tín dụng Bên cạnh hoạt động kiểm sốt phát hiện, ngăn chặn rủi ro đạo đức cán tín dụng gây Để nâng cao vai trò cơng tác kiểm sốt nhằm rủi ro tín dụng, Agribank chi nhánh Tây Đô cần thực số biện pháp sau: + Tăng cường cán có trình độ, qua nghiệp vụ tín dụng để bổ sung cho phòng kiểm sốt + Trong q trình kiểm tra hoạt động tín dụng tăng cường cán làm trực tiếp từ phận tín dụng thẩm định quản lý tín dụng phối hợp kiểm tra + Thường xuyên đào tạo, nâng cao trình độ nghiệp vụ, luật pháp cho cán phòng kiểm sốt + Cần quy định trách nhiệm cán kiểm soát, có chế độ khuyến khích thưởng phạt để nâng cao tinh thần trách nhiệm hoạt động kiểm soát 70 + Khơng ngừng hồn thiện đổi phương pháp kiểm tra, áp dụng linh hoạt biện pháp kiểm tra tùy thuộc vào thời điểm, đối tượng mục đích kiểm tra 3.2.2.2 Tăng cường biện pháp phòng ngừa xử lý rủi ro tín dụng * Tăng cường biện pháp phòng ngừa Phòng ngừa rủi ro tín dụng yêu cầu thường xuyên phải thực nghiêm túc, có hiệu Ngồi giải pháp để đổi nâng cao chất lượng quản lý rủi ro tín, cần lưu ý vấn đề sau: - Chấp hành nghiêm túc công tác phân loại nợ xếp hạng tín dụng theo quy định để có biện pháp xử lý hiệu - Cán tín dụng, cán thẩm định phải tập huấn quán triệt nhiệm vụ, sách tín dụng giai đoạn cụ thể - Tăng cường chế độ thưởng phạt, giao nhiệm vụ gắn với tiền lương cán công nhân viên, tránh việc trả lương bình quân theo hệ số - Thơng tin cảnh báo rủi ro tín dụng phải nhận thường xuyên từ phòng chức - Công tác kiểm tra, tự kiểm tra chi nhánh trực thuộc để chấn chỉnh kịp thời sai sót hạn chế, tham mưu tốt cho ban lãnh đạo chi nhánh kịp thời khắc phục * Tăng cường biện pháp xử lý rủi ro tín dụng - Xử lý NQH nợ xấu Đây biện pháp cuối nhằm hạn chế tối đa khoản thiệt hại xảy Đối với Agribank chi nhánh Tây Đơ NQH có xu hướng tăng, việc xử lý NQH cần có biện pháp cụ thể như: - Phân tích nguyên nhân NQH khách hàng, từ có biện pháp tháo gỡ Đối với khách hàng NQH có tính chất tạm thời, hoạt động sản xuất kinh doanh bình thường, ngân hàng xem xét khả trả nợ phương án sản xuất kinh doanh thời gian tới để định cho vay Việc cho vay bảo đảm thu hồi vốn, giúp khách hàng vượt qua khó khăn có biện pháp trả nợ áp dụng biện pháp sau: 71 + Xác định phương án cấu nợ: Căn vào phương án sản xuất kinh doanh khách hàng, khách hàng chứng minh khả hoàn trả đến hạn sau cấu lại nợ ngân hàng cấu lại Để thực việc cấu lại nợ cho khách hàng đòi hỏi ngân hàng phải giám sát chặt chẽ khoản nợ hoạt động khách hàng sau cấu - Đối với khách hàng khó khăn tài chính, kinh doanh thua lỗ, khó khắc phục, NQH chưa xác định nguồn trả, ngân hàng cần quản lý chặt chẽ khoản vay cho khách hàng sau: + Đối với khoản vay có tài sản bảo đảm: Tìm khách hàng có khả tài nhận lại nợ khách hàng khó khăn để tiếp tục khai thác hiệu tài sản bảo đảm khả trả nợ Ngân hàng rà sốt tài sản bảo đảm, tình trạng tài sản, hồ sơ pháp lý để phát mại tài sản thu hồi vốn Phối hợp với ban, ngành cho tiến hành lý, phát mại tài sản bảo đảm tiền vay để thu hồi vốn Trong trường hợp tài sản phát mại không đủ thu hồi vốn buộc khách hàng phải trả tiếp phần lại thơng qua việc bán tiếp tài sản, khơng ngân hàng tun bố phá sản + Đối với khoản vay khơng có bảo đảm: Trong trường hợp cần kiểm soát chặt chẽ nguồn tài khách hàng, khoản phải thu, nguồn vốn toán đối tác hay chủ đầu tư, kỳ thu tiền lĩnh vực khác yêu cầu khách hàng chủ đầu tư, người mua hàng cam kết toán chuyển khoản tài khoản khách hàng ngân hàng Đối với khách hàng cá nhân: kết hợp với quan công tác, vận động gia đình thu xếp nguồn để trả nợ Biện pháp khởi kiện tòa: Việc khởi kiện tòa có tác dụng khách hàng khơng có thiện chí việc thực nghĩa vụ trả nợ - Tận thu nợ ngoại bảng nợ khoanh Nợ ngoại bảng, nợ khoanh khoản nợ không sinh lời, thông thường ngân hàng chuyển ngoại bảng khơng tính lãi Khoản nợ có 72 ảnh hưởng lớn đến kết kinh doanh Agribank chi nhánh Tây Đô, phải lấy từ nguồn dự phòng rủi ro để bù đắp, lợi nhuận Nếu nợ ngoại bảng tăng Chi nhánh khơng có lãi phải trích dự phòng nhiều, việc tận thu nợ ngoại bảng, nợ khoanh góp phần lành mạnh hóa tình hình tài ngân hàng Sau số biện pháp để thu hồi số nợ + Đối với khách hàng tồn Agribank chi nhánh Tây Đô tiếp tục bám sát khách hàng, đánh giá tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng, giải thích thuyết phục khách hàng hiểu để có thiện chí trả nợ số tiền vay ngân hàng, đồng thời với khách hàng xây dựng phương án kế hoạch trả nợ cụ thể thời gian tới Phối hợp với quan chức đơn vị chủ quản khách hàng, công an, thi hành án, trung tâm bán đấu giá để có biện pháp thu hồi nợ phù hợp với đối tượng phát mại tài sản, đôn đốc khách hàng thực việc trả nợ cho ngân hàng… Đối với khoản nợ định Agribank chi nhánh Tây Đô phối hợp với quan chức để có biện pháp thu hồi vốn phát mại tài sản trình Chính phủ cho xử lý Việc xử lý dự phòng rủi ro chuyện nội ngân hàng, không tiết lộ thông tin cho khách hàng biết việc xử lý rủi ro để tránh tượng khách hàng biết chây ỳ, không trả + Đối với khách hàng khơng hoạt động Đối với khách hàng Agribank chi nhánh Tây Đô sau tận thu khoản nợ trình Agribank Việt Nam cho hướng xử lý dứt điểm 3.2.3 Các biện pháp khác - Nâng cao chất lượng công cụ đo lường rủi ro tiếp tục áp dụng công cụ đo lường rủi ro - Thực minh bạch cơng khai hóa thơng tin Chức sở, động lực để nâng cao chất lợng quản lý rủi ro Việc minh bạch công khai thông tin không thực ngân hàng thương mại với ngân hàng nhà nước mà phải thực nội ngân hàng thương mại 73 - Tách bạch, phân công rõ chức phận tuân thủ chặt chẽ khâu quy trình giải khoản vay - Nghiên cứu tình hình kinh tế xã hội đặc biệt tình hình tài tiền tệ nhằm xây dựng sách cho vay hợp lý đảm bảo an tồn cho hoạt động tín dụng ngân hàng Mỗi ngân hàng cần thiết lập phận chuyên nghiên cứu, phân tích diễn biến dự báo kinh tế vĩ mô kể ngắn hạn lẫn trung dài hạn dựa tất kênh thông tin, nguồn nghiên cứu dự báo khác để làm định hướng cho hoạt động tín dụng ngân hàng, chiến lược quản lý rủi ro tín dụng  - Đẩy mạnh cơng tác kiểm sốt nội với mục tiêu quan trọng xây dựng hệ thống tìm kiếm xu hớng tiềm ẩn tiêu cực, bất ổn thiếu sót hoạt động ngân hàng để đa biện pháp chấn chỉnh phù hợp Việc phân cấp tín dụng cần điều chỉnh định kỳ hay sát với thực tế dựa sở hiệu quả, lực, máy chất lượng hoạt động đơn vị sở - Cần xem xét, ưu tiên quan hệ tín dụng ngành sản xuất hàng hoá xuất nhập khẩu, tham gia vào dự án đầu t phát triển chuyển giao cơng nghệ, mở rộng tín dụng bán lẻ cho khách hàng doanh nghiệp vừa nhỏ tín dụng tiêu dùng 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị với ngân hàng Nhà Nước - Nâng cao chất lượng quản lý, điều hành + NHNN quan thay mặt Chính phủ thực việc quản lý, điều hành hoạt động thuộc lĩnh vực tiền tệ, tín dụng, tốn nước với nước ngồi, hoạt động chủ yếu NHTM Để việc quản lý đạt hiệu cao hơn, NHNN cần thực việc quản lý cách chặt chẽ, đồng thời tư vấn cho NHTM hoạt động cách phải thường xuyên tổng hợp, phân tích thơng tin thị trường, đưa nhận định dự báo cách khách quan khoa học, liên quan đến hoạt động tín dụng NHTM để làm sở cho NHTM tham khảo, định hướng cho NHTM hoạch định sách tín dụng cho đảm bảo vừa phát triển hợp lý vừa phòng ngừa rủi ro 74 + Ngoài ra, NHNN cần tiếp tục hoàn thiện chế cho vay, chế bảo đảm tiền vay nhằm đảm bảo an toàn cho hoạt động tín dụng, biện pháp để bảo vệ quyền lợi hợp pháp NHTM Để thực điều này, NHNN nên quy định chặt chẽ trách nhiệm NHTM việc tuân thủ quy chế cho vay bảo đảm tiền vay, hạn chế bớt thủ tục pháp lý phức tạp, gây khó khăn cho NHTM Hiện nay, NHTM cần đến công cụ bảo hiểm tín dụng, định chế cơng cụ chưa hồn thiện, NHNN cần xây dựng hồn thiện cách nhanh chóng để tạo thuận lợi cho NHTM áp dụng kịp thời, chuẩn xác - Tăng cường công tác giám sát từ xa, tra chỗ hoạt động tín dụng NHTM + Công tác giám sát từ xa tra chỗ NHNN thường xuyên thực theo định kỳ, vừa thực đột xuất Thế nhưng, hoạt động tín dụng NHTM chưa đủ nên NHNN cần thực thường xuyên nhằm giúp cho NHTM phải cố gắng nỗ lực hoạt động Mặc khác, NHNN cần nâng cao trình độ đội ngũ tra viên để có khả phát kịp thời, xác sai sót xu hướng lệch lạc hoạt động tín dụng NHTM; từ có ý kiến đạo để chỉnh sửa khắc phục cách triệt để, để lâu dài phát có khả gây hậu khó lường Hơn nữa, cơng tác tra tổ chức thường xuyên, phát ngăn chặn cách sớm cạnh tranh khơng lành mạnh, nới lỏng điều kiện tín dụng dễ tạo thành RRTD NHTM + Trong trình tra NHNN không nên gây ảnh hưởng đến hoạt động NHTM Muốn vậy, NHNN cần nghiên cứu, xây dựng, ban hành văn liên quan chặt chẽ đến hoạt động giám sát từ xa, tra chỗ ngân hàng, kết hợp với việc xây dựng cách chi tiết, khoa học chương trình tra với việc thu thập thông tin cần phải phân tích kỹ, khơng mang tính hình thức, nội dung phải chuẩn xác, rõ ràng cảnh báo, ngăn chặn phòng ngừa rủi ro cho NHTM + Trong chế thị trường, NHTM cạnh tranh gay gắt khốc liệt, dẫn đến tình trạng cạnh tranh không lành mạnh, giành giật khách hàng nhiều cách Trong hạ thấp tiêu chuẩn, điều kiện vay vốn NHTM biện pháp thường sử 75 dụng dẫn đến RRTD tăng cao Do vậy, NHNN cần kiểm tra giám sát chặt chẽ tiêu chuẩn, điều kiện vay vốn NHTM, với việc phân loại nợ trích DPRR cách xác tất khách hàng - Cải thiện hệ thống cung cấp thơng tin tín dụng + Để thực quản lý rủi ro tốt hệ thống thơng tin phải đầy đủ, cập nhật kịp thời xác Chất lượng thơng tin cao rủi ro kinh doanh thấp Hiện CIC phận NHTM sử dụng để truy cập thơng tin, nên đòi hỏi CIC cần có quy định chặt chẽ việc cung cấp thơng tin tín dụng ngân hàng hoạt động lãnh thổ Việt Nam Bên cạnh đó, cần trọng đổi đại hóa trang thiết bị, để hệ thống cũ kỹ, lạc hậu gây bất lợi cho NHTM q trình thu thập thơng tin Đối với cán làm công tác quản lý mạng CIC cần phải học hỏi trao đổi thêm kiến thức chuyên môn để am hiểu công nghệ, khả thu thập thơng tin, phân tích tổng hợp đưa nhận định, cảnh báo thích hợp Trong điều kiện nay, NHTM chưa có hợp tác tích cực với CIC họ muốn giữ bí mật thơng tin khách hàng để cạnh tranh Để khắc phục tượng này, NHNN nên kiểm tra việc báo cáo, khai thác thơng tin NHTM phải có biện pháp xử lý kiên quyết, kịp thời NHTM vi phạm chế độ báo cáo thông tin tín dụng báo cáo thiếu, báo cáo thơng tin chậm, sai lệch Bên cạnh bắt buộc NHTM báo cáo thẩm định phải sử dụng thông tin tín dụng từ CIC 3.3.2 Kiến nghị Agribank Việt Nam - Cần phải có sách sản phẩm tín dụng Sự đa dạng sản phẩm tín dụng góp phần nâng cao hiệu hoạt động nói chung NHTM, vừa mở rộng, đa dạng khách hàng, lĩnh vực đầu tư, mở rộng quy mơ tín dụng góp phần phân tán hạn chế rủi ro tín dụng hệ thống sản phẩm thiết kế chặt chẽ - Tiếp tục hoàn thiện chương trình ứng dụng cơng nghệ thơng tin hoạt động ngân hàng, công cụ quan trọng giúp cho việc quản lý nợ nói chung nợ xấu nói riêng thông suốt Thông qua hệ thống công nghệ thơng tin, Agribank sớm nhận biết khoản nợ tiềm ẩn rủi ro, nợ xấu để tiến hành phân tích, kiểm sốt, lượng hóa qua đưa giải pháp phù hợp 76 - Đẩy mạnh trọng cơng tác hồn thiện hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng nội theo chủ trương NHNN Việc xây dựng tiêu phi tài chính, tiêu tài phải sát thực tế, đánh giá tin cậy lực khách hàng Xây dựng chiến lược tăng trưởng tín dụng phân theo đối tượng khách hàng, ngành kinh tế phát triển sách khách hàng dựa vào việc đánh giá, phân loại khách hàng - Cần có quy định cụ thể tài sản đảm bảo Tài sản đảm bảo nguồn thu thứ cấp để thu hồi vốn có rủi ro xảy ra, cần phải có quy định cụ thể việc định giá tài sản đảm bảo chẳng hạn việc xác định giá trị tài sản đảm bảo cần khách quan, có khả chuyển nhượng, có đủ điều kiện pháp lý tính khả mại - Nâng cao lực phận kiểm tra, kiểm soát nội Hiện nay, gắn kết lợi ích phận kiểm tra vào kết kinh doanh chi nhánh nên làm cho công tác kiểm tra chưa sát với thực tế, chưa trọng vào chất lượng kiểm tra, kiểm soát nhằm nhận diện, ngăn ngừa phát nợ xấu cách sớm để có giải pháp phù hợp Do đó, Agribank cần thiết phải thay đổi mơ hình kiểm tra, kiểm sốt nội trực thuộc đơn vị nghiệp Văn phòng đại diện trực thuộc Agribank ; đồng thời, tách bạch lợi ích phận kiểm tra, kiểm sốt nội khỏi lợi ích, kết kinh doanh chi nhánh Như vậy, phận kiểm tra, kiểm soát nội hoạt động cách khách quan không phụ thuộc vào cấp lãnh đạo chi nhánh Bên cạnh đó, Agribank cần xây dựng việc tuyển dụng riêng cán làm công tác kiểm tra, kiểm soát nội Điều kiện bắt buộc phải làm qua vị trí làm việc thực tế thời gian định không tuyển dụng 3.3.3 Kiến nghị phủ Trong việc hoạch định sách, cần cân đối cách thích hợp mục tiêu đáp ứng yêu cầu phát triển kinh tế, ổn định tiền tệ phát triển bền vững hệ thống NHTM, tránh tình trạng thắt chặt thả lỏng mức, thay đổi định hướng đột ngột gây ảnh hưởng đến hoạt động NHTM Tiếp tục hoàn thiện hệ thống pháp luật đòi hỏi cấp bách Nhà nước phải không ngừng tạo môi trường pháp lý lành mạnh để khuyến khích sản xuất kinh doanh, tạo hành lang pháp lý vững để thành phần kinh tế yên tâm bỏ vốn đầu tư Bên cạnh 77 đó, Nhà nước cần tiếp tục hồn thiện, đổi mơi trường kinh tế, coi giải pháp tổng thể trình đổi kinh tế, coi giải pháp tổng thể trình đổi lĩnh vực kinh doanh nói chung lĩnh vực kinh doanh tiền tệ nói riêng, chẳng hạn như: - Trong việc ban hành thực chế sách pháp luật cần nắm bắt nhanh, kịp thời phát triển kinh tế xã hội, cần phải thu thập ý kiến đầy đủ, khách quan từ quan ban ngành, doanh nghiệp để đảm bảo việc thực thi xác, hiệu quả, công phù hợp với điều kiện thực tế - Hoàn thiện quy định pháp lý liên quan đến đảm bảo tiền vay, làm để trường hợp ngân hàng thực quy định chấp, cầm cố tài sản cho vay xử lý nợ, ngân hàng toàn quyền việc lý tài sản nhận làm đảm bảo để thu nợ nhằm khắc phục khó khăn quy trình, thủ tục thời gian xử lý tài sản đảm bảo thu hồi vốn vay - Thúc đẩy thị trường tài chính, trước hết thị trường liên ngân hàng thị trường tiền tệ nhằm xác định khuôn khổ hoạt động ngân hàng, tạo thêm nhiều hội đầu tư nhằm phân tán rủi ro, nâng cao hiệu sử dụng vốn đa dạng hóa cơng cụ toán nhằm giảm thiểu rủi ro hoạt động ngân hàng 78 KẾT LUẬN CHƯƠNG Dựa vào định hướng hoạt động Agribank chi nhánh Tây Đô thời gian tới, kết hợp với việc phân tích, đánh giá thực trạng tình hình rủi ro tín dụng cơng tác quản lý RRTD năm qua, để giải hạn chế nguyên nhân đề cập Chương 2, hoàn thành mục tiêu nghiên cứu Chương sau: - Đã tìm tòi, nghiên cứu kỹ mặt lý luận thực tiễn công tác quản lý RRTD NHTM; với việc nghiên cứu thực trạng quản lý RRTD Agribank chi nhánh Tây Đơ, từ đưa biện pháp nhằm hồn thiện cơng tác quản lý rủi ro tín dụng - Hoạt động tín dụng Agribank chi nhánh Tây Đơ nói riêng phải chịu điều hành Agribank Việt Nam NHNN Do tất vấn đề liên quan đến hoạt động quản lý rủi ro tín dụng phải tuân thủ theo quy định cấp Vì tơi đưa kiến nghị chủ yếu với NHNN Agribank Việt Nam, nhằm góp phần hồn thiện cơng tác quản lý rủi ro Agribank 79 KẾT LUẬN Qua phần trình bày trên, nói hạn chế rủi ro nói chung rủi ro tín dụng nói riêng việc phức tạp đòi hỏi nghiên cứu cẩn thận khoa học Việc áp dụng biện pháp hạn chế đòi hỏi ngân hàng phải lựa chọn lợi nhuận cho ngân hàng an toàn cho ngân hàng Nếu mải chạy theo đồng vốn huy động hay cho vay ngân hàng đối mặt với nguy phá vỡ an tồn Nhưng bên cạnh đó, áp dụng cách ngặt nghèo cứng nhắc giải pháp hạn chế rủi ro ngân hàng khơng có kết hoạt động tốt tình hình với hình thành phát triển nhiều ngân hàng nước Sự lựa chọn rủi ro lợi nhuận luận khiến nhà kinh doanh phải nhiều thời gian suy nghĩ Trong luận văn , không đề cập sâu đến vấn đề mà kiến nghị số biện pháp hạn chế rủi ro Các giải pháp đưa chủ yếu dựa tình hình tín dụng thực tế Agribank chi nhánh Tây Đô Kết thúc luận văn xin chân thành gửi lời cám ơn đến Thầy, Cô khoa Tài Chính – Ngân Hàng Trường đại học thương mại tận tình hướng dẫn bảo Đồng thời, tơi xin cảm ơn tồn thể cán nhân viên đồng nghiệp Agribank chi nhánh Tây Đơ gia đình tạo điều kiện thuận lợi để tơi hồn thành luận văn cao học Tôi xin chân thành cảm ơn ! DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO A Tiếng Việt Jonel Bessis (2012), “Quản trị rủi ro Ngân hàng” – NXB Lao động Xã hội Đại học kinh tế quốc dân (2010), Giáo trình “Chương trình dự án phát triển kinh tế xã hội” – NXB Thống kê, Hà Nội Đại học kinh tế quốc dân, Viện Ngân hàng tài (2012), “Ngân hàng thương mại” – NXB Thống kê, Hà Nội John M Keynes (1994), “Lý thuyết tổng quát việc làm lãi suất tiền tệ” – NXB Giáo dục, Hà Nội TS Nguyễn Minh Kiều (2013), “Tín dụng thẩm định tín dụng ngân hàng”- NXB Tài Phan Thị Thu Hà (2012), Giáo trình “Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại” – NXB Tài chính, Hà Nội Agribank Việt Nam (2010), “Chiến lược kinh doanh 2010 tầm nhìn 2020” Agribank Việt Nam (2015), “Nghiên cứu chiến lược kinh doanh tín dụng – thẩm định – phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng” – Hội nghị chuyên đề, Hà Nội 12 Agribank Việt Nam , “Báo cáo kết hoạt động kinh doanh 2014 – 2015 – 2016” 13 Agribank Việt Nam , “Báo cáo cụng tỏc quản lý rủi ro tín dụng 2014 – 2015 – 2016” 14 Agribank Việt Nam , “Sổ tay tín dụng 2014, 2015, 2016” 15 Nguyễn Văn Tiến (2009), “Đánh giá phòng ngừa rủi ro kinh doanh ngân hàng” – NXB Thống kê, Hà Nội B Trang web www.Agribank.com.vn www.sbv.gov.vn 3.www.mof.gov.vn www.vcb.com.vn ... trình quản lý rủi ro tín dụng Quy trình quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại thể tóm tắt qua sơ đồ sau: Nhận biết rủi ro –> Đo lường rủi ro –> Quản lý rủi ro > Kiểm soát xử lý rủi ro -... Xây dựng khung lý thuyết, hệ thống hóa vấn đề lý luận quản lý rủi ro tín dụng + Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng, rủi ro tín dụng quản lý rủi ro tín dụng Agribank Chi nhánh Tây Đơ, rút nguyên... với rủi ro tín dụng ngày tăng Nhận thức tầm quan trọng đó, tơi chọn đề tài Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng nơng nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam Chi nhánh Tây Đô làm đề tài nghiên cứu luận

Ngày đăng: 02/02/2020, 08:41

Từ khóa liên quan

Mục lục

  • LỜI CAM ĐOAN

  • LỜI CẢM ƠN

  • Để hoàn thành luận văn này, tôi xin chân thành cảm ơn các Thầy cô giáo trường Đại học Thương mại đã trang bị cho tôi những kiến thức quý báu trong thời gian qua.

  • Tôi xin gửi lời cảm ơn sâu sắc tới TS. Nguyễn Thị Minh Hạnh đã tận tình hướng dẫn, giúp đỡ để tôi có thể hoàn thành luận văn này.

  • Bên cạnh đó, tôi cũng xin chân thành cảm ơn ban lãnh đạo, các cán bộ, nhân viên tại Agribank chi nhánh Tây Đô, đã tạo điều kiện giúp đỡ tôi hoàn thành luận văn này.

  • Luận văn này chắc chắn không thể tránh khỏi những thiếu sót, tôi mong nhận được những ý kiến đóng góp của Quý thầy cô và các bạn.

  • Tôi xin trân trọng cảm ơn!

  • Hà Nội, ngày 25 tháng 9 năm 2017

  • Tác giả

  • Mục lục

  • DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO

  • DANH MỤC BẢNG BIỂU

  • Danh mục biểu đồ

  • DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT

  • Agribank

  • Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam

  • NHNN

  • Ngân hàng Nhà nước

  • BCTC

  • Báo cáo tài chính

  • CBTD

  • Cán bộ tín dụng

  • DNNN

  • Doanh nghiệp nhà nước

  • DNNQD

  • Doanh nghiệp ngoài quốc doanh

  • DPRR

  • Dự phòng rủi ro

  • HĐKD

  • Hoạt động kinh doanh

  • IPCAS

  • Hệ thống thanh toán và kế toán khách hàng

  • KTKSNB

  • Kiểm tra, kiểm soát nội bộ

  • NHTM

  • Ngân hàng thương mại

  • NHTMCP

  • Ngân hàng thương mại cổ phần

  • RRTD

  • Rủi ro tín dụng

  • CIC

  • Trung tâm thông tin tín dụng của NHNN

  • TPR

  • Trung tâm phòng ngừa rủi ro thuộc Agribank Việt Nam

  • SXKD

  • Sản xuất kinh doanh

  • TCTD

  • Tổ chức tín dụng

  • TSBĐ

  • Tài sản bảo đảm

  • ROE

  • Thu nhập ròng trên tổng số vốn

  • ROA

  • Thu nhập trên tổng tài sản

  • XLRR

  • Xử lý rủi ro

  • NQH

  • Nợ quá hạn

  • TCTD

  • Tổ chức tín dụng

  • CBCNV

  • Cán bộ công nhân viên

  • LỜI MỞ ĐẦU

  • 1. Tính cấp thiết của đề tài

  • Cơ hội hội nhập vào nền kinh tế thế giới đã mở ra cho nền kinh tế Việt Nam nhiều thuận lợi, đồng thời cũng gặp phải không ít những thách thức, khó khăn đối với nền kinh tế nói chung và thị trường tài chính nói riêng.

  • Hoạt động tín dụng là hoạt động mang lại lợi nhuận chủ yếu cho Ngân hàng thương mại. Song song đó hoạt động tín dụng cũng là hoạt động có tiềm ẩn những rủi ro lớn nhất cho ngành ngân hàng.

  • Rủi ro tín dụng luôn song hành với hoạt động tín dụng, không thể loại bỏ hoàn toàn rủi ro tín dụng mà chỉ có thể áp dụng các biện pháp phòng ngừa hoặc giảm thiểu thiệt hại khi rủi ro xảy ra. Chính vì vậy, công tác quan trọng để giảm thiểu tổn thất, đảm bảo cho ngân hàng hoạt động kinh doanh có hiệu quả.

  • Quản lý rủi ro tín dụng luôn là vấn đề đau đầu của hệ thống ngân hàng Việt Nam nói chung và của từng ngân hàng nói riêng. Điều này đã đặt ra yêu cầu cho Ngân hàng nhà nước Việt Nam phải có biện pháp quản lý và ngăn chặn rủi ro tín dụng phát sinh.

  • Nằm trong hệ thống các Ngân hàng thương mại, Agribank Chi nhánh Tây Đô đang đối mặt với rủi ro tín dụng ngày càng tăng. Nhận thức được tầm quan trọng đó, tôi đã chọn đề tài “Quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam Chi nhánh Tây Đô” làm đề tài nghiên cứu luận văn thạc sỹ.

  • 2. Tổng quan tình hình nghiên cứu liên quan đến đề tài luận văn

  • 3. Mục đích và nhiệm vụ nghiên cứu

    • - Mục đích nghiên cứu

    • Đề xuất các giải pháp có căn cứ khoa học và thực tiễn để hoàn thiện công tác quản lý rủi ro tín dụng của Agribank Chi nhánh Tây Đô trong thời gian tới, nhằm góp phần mang lại hiệu quả cao hơn trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng, từ đó giúp cho ngân hàng ổn định và phát triển bền vững

  • 4. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu

  • 5. Phương pháp nghiên cứu

  • - Phương pháp luận: Sử dụng phương pháp luận duy vật biện chứng kết hợp với phương pháp luận duy vật lịch sử …

  • - Phương pháp cụ thể:

  • + Thu thập thông tin: Dữ liệu thứ cấp được thu thập từ các báo cáo thường niên, quy trình, văn bản, chế độ chính sách do Agribank ban hành; báo cáo tài chính, báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh giai đoạn 2014-2016 của Agribank Chi nhánh Tây Đô cũng là nguồn tài liệu quan trọng giúp tác giả tập hợp số liệu viết đề tài.

  • + Xử lý thông tin: Thực hiện phương pháp thống kê, phân tích, so sánh… nhằm tổng quát về bức tranh RRTD của Agribank chi nhánh Tây Đô, phân tích và so sánh các dữ liệu một cách hiệu quả nhất.

  • 6. Đóng góp của đề tài

  • - Về lý luận:

  • + Hệ thống hóa những vấn đề lý luận cơ bản về RRTD và quản lý RRTD trong NHTM.

  • + Khái quát những quy định chủ yếu của pháp luật hiện hành liên quan đến hoạt động tín dụng.

  • + Nêu một số vấn đề về quản lý RRTD theo thông lệ quốc tế, một số kinh nghiệm quốc tế về quản lý RRTD.

  • - Về mặt thực tiễn

  • + Nâng cao năng lực quản lý RRTD cho cán bộ tại Agribank chi nhánh Tây Đô

  • + Nhận dạng RRTD đặc thù tại địa bàn và biện pháp quản lý.

  • + Đề xuất chiến lược phát triển kinh tế của địa phương thông qua hoạt động tín dụng ngân hàng.

  • + Đề xuất cơ chế, chính sách của Nhà nước, các ngành chức năng, của địa bàn và chế độ cho vay của Agribank Việt Nam.

  • + Dùng làm tài liệu tham khảo trong hệ thống Agribank Việt Nam.

  • 7. Kết cầu luận văn

    • Chương 3: Một số giải pháp nhằm tang cường quản lý rủi ro tín dụng tại Agribank chi nhánh Tây Đô

  • CHƯƠNG 1

  • MỘT SỐ VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

  • 1.1 Ngân hàng thương mại và hoạt động kinh doanh của NHTM

  • 1.1.1 Khái niệm

  • Theo pháp lệnh ngân hàng năm 1990 của Việt Nam: Ngân Hàng Thương Mại là một tổ chức kinh doanh tiền tệ mà nghiệp vụ thường xuyên và chủ yếu là nhận tiền gửi của khách hàng với trách nhiệm hoàn trả và sử dụng số tiền đó để cho vay, chiết khấu và làm phương tiện thanh toán.

  • 1.1.2 Hoạt động kinh doanh của NHTM

  • - Nghiệp vụ nguồn vốn:

  • Nghiệp vụ huy động nguồn vốn là hoạt động tiền để có ý nghĩa đối với bản thân ngân hàng cũng như đối với xã hội. trong nghiệp vụ này, ngân hàng thương mại được phép sử dụng những công cụ và biện pháp cần thiết mà luật pháp cho phép để huy động các nguồn tiền nhàn rỗi trong xã hội làm nguồn vốn tín dụng để cho vay đối với nền kinh tế.

  • Thành phần nguồn vốn của NHTM gồm: vốn điều lệ, các quỹ dự trữ, vốn huy động, vốn đi vay, vốn tiếp nhận, vốn khác.

  • Nghiệp vụ sử dụng vốn cho vay (cấp tín dụng):

  • Nghiệp vụ cho vay là nghiệp vụ sử dụng vốn quan trọng nhất, quyết định đến khả năng tồn tại và hoạt động của NHTM. Đây là các nghiệp vụ cấu thành bộ phận chủ yếu và quan trọng của tài sản Có của ngân hàng. Thành phần tài sản Có của ngân hàng bao gồm: dự trữ, cho vay, đầu tư, tài sản có khác.

  • - Nghiệp vụ trung gian:

  • Những dịch vụ ngân hàng ngày càng phát triển vừa cho phép hỗ trợ đáng kể cho nghiệp vụ khai thác nguồn vốn, mở rộng các nghiệp vụ đầu tư, vừa tạo ra thu nhập cho ngân hàng bằng các khoản tiền hoa hồng, lệ phí,… có vị trí xứng đáng trong giai đoạn phát triển hiện nay của NHTM. Các hoạt động này gồm: các dịch vụ thanh toán thu chi hộ cho khách hàng; nhận bảo quản các tài sản quý giá, các giấy tờ chứng thư quan trọng của công chúng; bảo quản, mua bán hộ chứng khoán theo ủy nhiệm của khách hàng; kinh doanh mua bán ngoại tệ, vàng bạc đá quí; tư vấn tài chính, giúp đỡ các công ty, xí nghiệp phát hành cổ phiếu, trái phiếu…

  • 1.2. Rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh của NHTM

  • 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng

  • 1.2.2 Phân loại rủi ro

  • - Rủi ro môi trường vĩ mô

  • - Rủi ro môi trường cạnh tranh

  • - Rủi ro ngoại hối: phát sinh khi có sự chênh lệch về kỳ hạn, về loại tiền tệ của các khoản ngoại hối nắm giữ, và vì thế có thể làm cho ngân hàng phải gánh chịu khi tỷ giá ngoại hối thay đổi .

  • 1.2.3. Các chỉ tiêu đánh giá rủi ro tín dụng

  • 1.2.3.1. Tỷ lệ nợ quá hạn

  • Tỷ lệ nợ quá hạn = (Số dư nợ quá hạn / Tổng dư nợ)*100%

  • 1.2.3.2. Tỷ lệ nợ xấu

  • Tỷ lệ nợ xấu = (Số dư nợ xấu / Tổng dư nợ)*100%

  • 1.2.3.3. Tỷ lệ nợ có khả năng mất vốn

  • Tỷ lệ nợ có khả năng mất vốn = (Nợ có khả năng mất vốn / Tổng dư nợ)*100%

  • 1.2.3.4. Tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro tín dụng

  • 1.2.4. Nguyên nhân và hậu quả của RRTD

  • 1.2.4.1. Nguyên nhân khách quan

  • - Nguyên nhân từ môi trường kinh tế

  • - Nguyên nhân từ phía khách hàng vay vốn

    • +Năng lực quản lý, điều hành của khách hàng

    • +Tình hình tài chính doanh nghiệp yếu kém, thiếu minh bạch

    • +Sử dụng vốn sai mục đích, không có thiện chí trong việc trả nợ vay

    • - Do chính sách tín dụng của ngân hàng

    • - Do những yếu kém của cán bộ tín dụng

    • - Thiếu giám sát và quản lý sau khi cho vay

    • - Lỏng lẻo trong công tác kiểm tra nội bộ các ngân hàng

    • - Sự hợp tác giữa các NHTM quá lỏng lẻo, vai trò của CIC chưa thực sự hiệu quả

    • - Giảm lợi nhuận của ngân hàng

    • - Giảm khả năng thanh toán của ngân hàng

    • - Giảm uy tín của ngân hàng

    • - Phá sản ngân hàng

  • 1.3. Quản lý rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh của NHNTM

  • 1.3.1 Khái niệm

  • 1.3.2.Quy trình quản lý rủi ro tín dụng

  • 1.3.3. Nhân tố ảnh hưởng đến quản lý rủi ro tín dụng.

    • 1.4. Kinh nghiệm quản lý RRTD của một số nhtm và bài học kinh nghiệm đối với Agribank chi nhánh Tây Đô

    • 1.4.1 Kinh nghiệm quốc tế về quản lý rủi ro tín dụng trong NHTM

      • 1.4.1.1 Kinh nghiệm của Hàn Quốc

      • Công tác quản lý rủi ro tín dụng của các NHTM tại Hàn Quốc có những điểm đáng lưu ý sau:

      • 1.4.1.2 Kinh nghiệm của Mỹ

      • 1.4.2. Kinh nghiệm trong nước về quản lý rủi ro tín dụng trong NHTM

      • 1.4.3. Bài học kinh nghiệm đối với NHTM Việt Nam

  • KẾT LUẬN CHƯƠNG I

  • CHƯƠNG 2

  • THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK

  • CHI NHÁNH TÂY ĐÔ

  • 2.1. Khái quát về Agribank Việt Nam

    • 2.1.1. Quá trình thành lập và phát triển của Agribank Việt Nam

  • 2.1.2 Quá trình hình thành và phát triển của Agribank chi nhánh Tây Đô

  • 2.1.3 Chức năng nhiệm vụ và cơ cấu tổ chức

  • 2.1.4 Khái quát hoạt động kinh doanh của Agribank chi nhánh Tây Đô

  • 2.1.4.1 Hoạt động huy động vốn

  • Trong vài năm gần đây tuy điều kiện huy động vốn có nhiều yếu tố không thuận lợi như tỷ lệ lạm phát ở mức cao đã gây ra nhiều tâm lý không muốn gửi tiền vào ngân hàng của dân cư. Bên cạnh đó thị trường bất động sản, thị trường chứng khoán, thị trường vàng ngày càng phát triển, nó thu hút một lượng vốn đáng kể đổ vào làm giảm lượng tiền huy động của các ngân hàng xuống. Chưa kể đến hiện nay sự cạnh tranh gay gắt từ chính hệ thống giữa các ngân hàng thương mại cũng gây ảnh hưởng và tạo rào cản lớn tới khối lượng huy động của mỗi ngân hàng. Tuy nhiên với nhiều hình thức huy động đa dạng nên hoạt động huy động vốn của chi nhánh trong thời gian qua vẫn tăng trưởng ở mức ổn định.

  • Bảng 2.1: Kết quả huy động vốn

  • Đơn vị: Tỷ đồng

  • Chỉ tiêu

  • Năm 2014

  • Năm 2015

  • Năm 2016

  • So sánh năm 2014/2015

  • So sánh năm 2015/2016

  • Số tiền

  • Tỷ lệ

  • Số tiền

  • Tỷ lệ

  • Số tiền

  • Tỷ lệ

  • Số tiền

  • Tỷ lệ

  • Số tiền

  • Tỷ lệ

  • Tiền gửi tiết kiệm

  • 922

  • 70%

  • 880

  • 70%

  • 1.173

  • 71%

  • -42

  • 95%

  • 293

  • 133%

  • Tiền gửi thanh toán

  • 393

  • 30%

  • 372

  • 30%

  • 472

  • 29%

  • -21

  • 46%

  • 100

  • 127%

  • Tổng

  • 1.315

  • 100%

  • 1.252

  • 100%

  • 1645

  • 100%

  • -63

  • 141%

  • 393

  • 260%

  • (Nguồn: Bảng cân đối kế toán 2014 - 2016)

  • Qua bảng số liệu trên ta thấy vốn huy động của Agribank chi nhánh Tây Đô qua 3 năm 2014, 2015 và 2016 có sự biến động khá lớn về cơ cấu nguồn vốn. Cụ thể năm 2014 tiền gửi tiết kiệm là 922 tỷ đồng và chiếm tỷ trọng 70% tổng nguồn vốn huy động; năm 2015 là 880 tỷ đồng và giảm 9% so với năm 2014 với con số tuyệt đối là 42 tỷ đồng; tuy nhiên, năm 2016 là 1173 tỷ đồng và tăng 8,8% so với năm 2015 với con số tuyệt đối là 293 tỷ đồng.

  • Ngoài ra, tiền gửi thanh toán cũng tăng lên đáng kể. Cụ thể năm 2014 tiền gửi thanh toán là 393 tỷ đồng và chiếm tỷ trọng 30% tổng nguồn vốn huy động; năm 2015 là 372 tỷ đồng và giảm 46% so với năm 2014 với con số tuyệt đối là 21 tỷ đồng; năm 2016 là 472 tỷ đồng và tăng 127% so với năm 2015 với con số tuyệt đối là 100 tỷ đồng.

  • Những thay đổi như vậy vì Agribank chi nhánh Tây Đô đã chú trọng đến công tác huy động vốn của mình, thu hút được khá mạnh lượng tiền nhàn rỗi trong dân cư và thực hiện các nghiệp vụ thanh toán một cách linh hoạt, tạo điều kiện thuận lợi cho các cá nhân, tổ chức, thường xuyên tuyên truyền vận động khách hàng đến gửi tiền tại Các chi nhánh.

  • 2.1.4.2 Hoạt động sử dụng vốn

  • Nguồn vốn của Agribank chi nhánh Tây Đô trong thời gian qua được phân bổ hợp lý, phù hợp với cơ cấu huy động vốn, luôn đảm bảo an toàn trong hoạt động kinh doanh.

  • Doanh số cho vay theo thời hạn tín dụng bao gồm doanh số cho vay ngắn hạn và trung dài hạn. Doanh số cho vay ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng cao trong tổng doanh số cho vay.

  • Doanh số cho vay theo thành phần kinh tế bao gồm doanh nghiệp nhà nước và doanh nghiệp ngoài quốc doanh.

  • Bảng 2.2: Kết quả sử dụng vốn

  • Đơn vị: Tỷ đồng

  • Chỉ tiêu

  • Năm 2014

  • Năm 2015

  • Năm 2016

  • So sánh năm 2014/2015

  • So sánh năm 2015/2016

  • Số tiền

  • Tỷ lệ

  • Số tiền

  • Tỷ lệ

  • Số tiền

  • Tỷ lệ

  • Số tiền

  • Tỷ lệ

  • Số tiền

  • Tỷ lệ

  • Tổng Dư Nợ Cho Vay

  • 911.63

  • 100%

  • 682.56

  • 100%

  • 430.62

  • 100%

  • -229.07

  • 55.41%

  • -251.94

  • 63.09%

  • Phân theo thời hạn tín dụng

  • Ngắn hạn

  • 607.09

  • 66.59%

  • 342.17

  • 50.13%

  • 245.90

  • 57.10%

  • -264.92

  • 56.36%

  • -96.27

  • 71.86%

  • Trung và dài hạn

  • 304.54

  • 33.41%

  • 340.39

  • 49.87%

  • 184.72

  • 42.90%

  • 35.85

  • 111.77%

  • -155.67

  • 54.27%

  • (Nguồn: Bảng cân đối kế toán 2014 - 2016)

  • Qua số liệu của bảng ta có thể thấy tổng dư nợ cho vay của Agribank chi nhánh Tây Đô trong 3 năm giảm dần. Cụ thể năm 2015 là 682.56 tỷ đồng và giảm 55.41% so với năm 2014 với số tiền tuyệt đối là 229.07 tỷ đồng; năm 2016 là 430.62 tỷ đồng và giảm 63.09% so với năm 2015 với số tiền tuyệt đối là 251.94 tỷ đồng.

  • Doanh số cho vay ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng cao, cụ thể năm 2014 doanh số cho vay ngắn hạn đạt 607.09 tỷ đồng và chiếm 66.59% trên tổng doanh số; năm 2015 là 342.17 tỷ đồng và giảm 56.36% so với năm 2014 với số tiền tuyệt đối là 264.92 tỷ đồng; năm 2016 là 245.90 tỷ đồng và giảm 71.86% so với năm 2015 với số tiền tuyệt đối là 96.27 tỷ đồng.

  • 2.2 Phân tích thực trạng quản lý rủi ro tín dụng tại Agribank chi nhánh Tây Đô

  • 2.2.1. Tình hình hoạt động tín dụng của Agribank chi nhánh Tây Đô

  • Với phương châm tăng tốc độ dư nợ tín dụng cả về số lượng và về chất lượng. Agribank đã đưa ra nhiều biện pháp hạn chế rủi ro, kiểm soát chặt chẽ các khoản cấp tín dụng. Bên cạnh việc khống chế, thu hồi nợ từ các khách hàng sử dụng các khoản tín dụng đã cấp không hiệu quả, kiên quyết không cấp tín dụng cho khách hàng có tình hình tài chính yếu kém không minh bạch, hoạt động kinh doanh không hiệu quả. Ngân hàng tiếp tục hoàn thiện sửa đổi các quy định về giới hạn tín dụng cho phù hợp với hoạt động trên thực tiễn.

  • Bảng 2.3: Dư nợ tín dụng theo đối tượng khách hàng

  • So sánh năm 2014/2015

  • So sánh năm 2015/2016

  • Bảng 2.4: Dư nợ theo kỳ hạn

  • So sánh năm 2014/2015

  • So sánh năm 2015/2016

  • 911.63

  • 100%

  • 682.56

  • 100%

  • 430.62

  • 100%

  • -229.07

  • 55.41%

  • -251.94

  • 63.09%

  • Biểu đồ 1: Dư nợ theo kỳ hạn từ 2014 - 2016

  • Hoạt động trong lĩnh vực tiềm ẩn nhiều rủi ro không mong muốn, đối với hoạt động của ngân hàng, rủi ro tín dụng được coi là bạn đường. Vì vậy, các ngân hàng đều cố duy trì rủi ro ở một mức nhất định có thể kiểm soát và chấp nhận, đã được coi là thành công trong việc hạn chế rủi ro tín dụng.

  • Biểu đồ 2: Dư nợ tín dụng năm 2014 - 2016

  • Đơn vị: Tỷ đồng

  • Biểu đồ 3: Nợ quá hạn năm 2014 - 2016

  • Bảng 2.5: Chi tiết các khoản nợ có vấn đề

  • Bảng 2.6: Tỷ trọng nợ quá hạn theo kỳ hạn so với tổng nợ quá hạn

  • Bảng 2.7: Chi tiết nợ quá hạn theo đối tượng vay năm 2014 - 2016

  • Bảng 2.8: Các chỉ tiêu phản ánh thực trạng rủi ro tín dụng tại

  • Agribank chi nhánh Tây Đô

  • 2.2.2. Thực trạng quy trình quản lý rủi ro tín dụng tại Agribank chi nhánh Tây Đô

  • 2.2.2.1. Tổ chức bộ máy và năng lực quản lý rủi ro tín dụng

  • Theo cơ cầu tổ chức bộ máy, Quyết định số 454/QĐ/HĐQT-TCCB ngày 24/12/2004, hiện nay chi nhánh Tây Đô có 3 phòng chức năng cơ bản thực hiện quy trình quản lý liên quan đến rủi ro tín dụng: Phòng Nguồn vốn và Kế hoạch Tổng hợp, Phòng Tín dụng, Phòng Kiểm tra kiểm toán nội bộ. Nhiệm vụ cơ bản của các phòng như sau:

  • Phòng Nguồn vốn và Kế hoạch tổng hợp: Nghiên cứu đề xuất chiến lược khách hàng, chiến lược huy động vốn; xây dựng kế hoạch kinh doanh; phân tích kết quả hoạt động kinh doanh; thông tin phòng ngừa rủi ro, đầu mối xử lý rủi ro…

  • Phòng Tín dụng: Thu thập, quản lý, cung cấp thông tin phục vụ cho việc thẩm định và phòng ngừa rủi ro tín dụng; Thẩm định các khoản vay theo quy định. Xây dựng chiến lược khách hàng, phân loại khách hàng tín dụng; thẩm định các dự án để đề xuất cho vay tiếp nhận thực hiện các dự án ủy thác; xây dựng và thực hiện các mô hình tín dụng thí điểm; phân loại nợ, phân tích nợ quá hạn, tìm nguyên nhân và đề xuất hướng xử lý…

  • Phòng kiểm tra kiểm toán nội bộ: Kiểm tra việc chấp hành chế độ, thể lệ của ngành, pháp luật nhà nước; Đánh giá mức độ đảm bảo an toàn, những rủi ro trong hoạt động kinh doanh (nhất là rủi ro tín dụng).

  • Như vậy theo chức năng nhiệm vụ thì các phòng trên đều tham gia việc quản lý, phòng ngừa và xử lý rủi ro nhưng chủ yếu vẫn là phòng tín dụng, người trực tiếp quyết định chất lượng tín dụng, mức độ rủi ro vẫn là cán bộ tín dụng. Cán bộ thẩm định chỉ thẩm định lại những món vay lớn, món vay vượt quyền, bộ phận kiểm soát chủ yếu là kiểm tra sau khi cho vay.

  • 2.2.2.2. Công tác thông tin và dự bào rủi ro tín dụng

  • Xác định tầm quan trọng của hệ thống thông tin tín dụng nên Chi nhánh đã quan tâm tổ chức thực hiện nghiêm túc. Nhiệm vụ chỉ đạo thực hiện thu thập cung cấp, khai thác, sử dụng thông tin tín dụng do phòng tín dụng Chi nhánh chịu trách nhiệm, trong đó một phó phòng chịu trách nhiệm chuyên trách.

  • Trước hết, phải đảm bảo TTTD (thông tin tín dụng) phải đầy đủ, kịp thời, hợp lệ, bảo mật và phải được sử dụng đúng mục đích. Thông tin về khách hàng do CBTD chịu trách nhiệm thu thập để cung cấp cho Phòng Tín dụng, từ đó được xem xét phân tích, tổng hợp để cung cấp cho Agribank Việt Nam (thông qua Trung tâm TTTD Agribank Việt Nam, viết tắt tiếng Anh là CIH) và NHNNTW (thông qua Trung tâm TTTD NHNNTW, viết tắt tiếng Anh là CIC).

  • Theo quy định, Chi nhánh phải thực hiện thu thập thông tin của tất cả khách hàng là doanh nghiệp; hộ sản xuất – kinh doanh, cá thể chỉ thu thập khách hàng có dư nợ trên 50 triệu VND. Các tiêu chí, nội dụng báo cáo thực hiện theo đúng yêu cầu đã quy định của Agribank Việt Nam. Việc khai thác thông tin, chi nhánh cũng đảm bảo thực hiện đúng quy trình phải trả phí và đảm bảo tính bảo mật. Thông qua hệ thống TTTD đã giúp cho Chi nhánh cũng như hệ thống Agribank Việt Nam góp phần hạn chế được rủi ro tín dụng.

  • 2.2.2.3. Phân tích tín dụng, phân loại khách hàng

  • Về phân tích tín dụng, hàng quý, năm Chi nhánh tiến hành phân tích tín dụng để đánh giá xem xét về cơ cấu dự nợ theo thời hạn cho vay, theo thành phần kinh tế, theo ngành nghề, nhóm khách hàng để từ đó có sự điều chỉnh hợp lý. Đặc biệt Chi nhánh thường xuyên phân tích tín dụng theo đối tượng đầu tư kết hợp với thông tin dự báo thị trường để định hướng đầu tư hợp lý, hạn chế rủi ro.

  • Về phần phân loại khách hàng, Chi nhánh thực hiện xếp loại khách hàng thành 3 loại A, B, C:

  • - Đối với khách hàng là doanh nghiệp, áp dụng các chỉ tiêu phân loại:

  • + Chỉ tiêu 1: Doanh thu so với năm trước liền kề.

  • + Chỉ tiêu 2: Lợi nhuận thực hiện và tỷ suất lợi nhuận thực hiện trên vốn chủ sở hữu.

  • + Chỉ tiêu 3: tỷ suất tài trợ (nguồn vốn CSH/tổng nguồn vốn x100).

  • + Chỉ tiêu 4: Nợ quá hạn và khả năng thanh toán nợ đến hạn.

  • + Chỉ tiêu 5: Tình hình chấp hành các quy định của pháp luật.

  • Tổng hợp 5 chỉ tiêu trên, nếu cả 5 chỉ tiêu xếp loại A thì DN được xếp loại A, nếu có từ 2 đến 3 chỉ tiêu xếp loại C thì DN được xếp loại C.

  • - Đối với khách hàng là hộ gia đình, cá nhân: Căn cứ vào tình hình quan hệ tín dụng trong 2 năm gần đây nhất để xếp loại. Loại A, nếu khách hàng trả nợ đầy đủ không phát sinh nợ quá hạn, không vi phạm pháp luật; Loại C, nếu có nợ quá hạn trên 181 ngày hoặc có vi phạm pháp luật; Loại B nếu có NQH nhưng không vi phạm pháp luật.

  • Việc phân tích xếp loại khách hàng được thực hiện hàng năm (Quý I hàng năm) và đột xuất nếu khách hàng có sự thay đổi không đảm bảo các tiêu chí theo quy định.

  • Với khách hàng xếp loại A, được xem xét cho vay không đảm bảo, được áp dụng lãi suất và mức phí dịch vụ ưu đãi hơn.

  • Với khách hàng xếp loại B, bắt buộc phải áp dụng biện pháp đảm bảo tiền vay, có thể xem xét ưu dãi lãi suất, phí dịch vụ nhưng ở mức hạn chế.

  • Với khách hàng xếp loại C, không được cho vay tiếp, có biện pháp giảm dư nợ, bổ sung tài sản thế chấp…

  • 2.2.2.4. Đánh giá, đo lường, xác định rủi ro tín dụng

  • Hàng tháng, Chí nhánh phải tiến hành đánh giá, phân tích khả năng trả nợ của khách hàng theo từng khoản vay với những kỳ hạn trả nợ cụ thể để thực hiện phân loại nợ. Thưc hiện phân loại nợ theo 5 nhóm sau đây:

  • - Nhóm 1: Gọi là “Nợ đủ tiêu chuẩn” gồm:

  • + Các khoản nợ trong hạn được đánh giá là có khả năng thu hồi đầy đủ cả gốc và lãi đúng thời hạn;

  • + Các khoản nợ đã được cơ cấu lại mà khách hàng đã thực hiện trả đầy đủ gốc và lãi tối thiểu trong vòng 1 năm đối với nợ trung dài hạn và 3 tháng đối với nợ ngắn hạn và được đánh giá là có khả năng đầy đủ gốc và lãi theo đúng thời hạn đã được cơ cấu lại.

  • - Nhóm 2: Gọi là “Nợ cần chú ý” gồm:

  • + Các khoản nợ quá hạn dưới 90 ngày;

  • + Các khoản nợ đã cơ cấu lại thời hạn trả nợ trong hạn theo thời gian đã cơ cầu lại.

  • - Nhóm 3: Gọi là “Nợ dưới tiêu chuẩn” gồm:

  • + Các khoản nợ quá hạn từ 90 ngày đến 180 ngày;

  • + Các khoản nợ đã được cơ cấu lại thời hạn nhưng đã quá hạn dưới 90 ngày theo thời hạn đã cơ cầu lại.

  • - Nhóm 4: Gọi là “Nợ nghi ngờ” gồm:

  • + Các khoản nợ quá hạn từ 181 ngày đến 360 ngày;

  • + Các khoản nợ đã cơ cấu lại thời hạn đã qua hạn từ 90 ngày đến 180 ngày theo thời hạn đã cơ cấu.

  • - Nhóm 5: Gọi là “Nợ có khả năng mất vốn” gồm:

  • + Các khoản nợ quá hạn trên 360 ngày;

  • + Các khoản nợ đã cơ cấu lại thời hạn và đã quá hạn trên 181 ngày.

  • Ngoài việc thực hiện các quy định trên, trong quá trình phân tích, đánh giá để phân loại nợ, Chi nhánh còn thực hiện các quy định sau đây:

  • - Trường hợp một khách hàng có từ 2 khoản nợ trở lên trong hệ thống Agribank Việt Nam mà có bất kỳ khoản nợ nào bị chuyển sang nhóm nợ rủi ro cao hơn thì bắt buộc phải phân loại các khoản nợ còn lại vào nhóm rủi ro cao hơn đó.

  • - Trong trường hợp các khoản nợ (kể cả các khoản nợ trong hạn và các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trong hạn theo thời hạn cơ cấu lại) mà Chi nhánh nơi cho vay có cơ sở để đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng bị suy giảm thì được quyết định phân loại các khoản nợ đó và các nhóm nợ rủi ro tương ứng với mức độ rủi ro.

  • - Đối với các khoản nợ vay bị rủi ro tổn thất do nguyên nhân bất khả kháng như: thiên tai, bão lụt, hạn hán, dịch bệnh, hỏa hoạn, biến động thị trường thì phân vào các nhóm nợ như sau:

  • + Nhóm 2 gồm những khoản nợ có tỷ lệ tổn thất dưới 30%;

  • + Nhóm 3 gồm những khoản nợ có tỷ lệ tổn thất từ 30% đến dưới 45%;

  • + Nhóm 4 gồm những khoản nợ có tỷ lệ tổn thất từ 45% đến dưới 60%;

  • + Nhóm 5 gồm những khoản nợ có tỷ lệ tổn thất từ 60% trở lên.

  • - Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần 2 phân loại vào nhóm 3, nếu cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần 3 thì được phân loại vào nhóm 5.

  • 2.2.2.5. Trích lập dự phòng rủi ro tín dụng

  • Bảng 2.9. Mức dự phòng cụ thể

  • Bảng 2.10. Tỷ lệ dự phòng theo loại TSĐB

  • 2.3. Đánh giá chung về quản lý rủi ro tín dụng tại Agribank chi nhánh Tây Đô

  • 2.3.1. Thành công

  • - Agribank chi nhánh Tây Đô có chiến lược đúng đắn và phù hợp với phương hướng phát triển kinh tế - xã hội của thành phố.

  • + Chi nhánh thường xuyên bám sát chiến lược, định hướng và mục tiêu phát triển kinh tế - xã hội của thành phố Hà Nội để đầu tư vốn.

  • + Cán bộ Ngân hàng được đào tạo cơ bản, nhiệt tình công tác, có phẩm chất đạo đức tốt, có tâm huyết với ngành. Đội ngũ cán bộ tín dụng nhiệt tình, năng động, không quản ngại khó khăn…đã tiếp cận và mở rộng cho vay vốn cũng như tăng nguồn vốn trên địa bàn thành phố.

  • + Từ Agribank TW đến Chi nhánh Tây Đô có sự phối hợp chặt chẽ giữa chuyên môn, Công đoàn và Đảng ủy phát động tốt các phong trào thi đua, có chính sách khen thưởng kịp thời, phát huy tinh thần đoàn kết nội bộ trong toàn thể cán bộ công nhân viên vì sự nghiệp phát triển bền vững chung của toàn hệ thống.

  • - Nợ quá hạn giảm cả về quy mô và tỷ lệ, hạn chế rủi ro tín dụng tại Agribank chi nhánh Tây Đô

  • 2.3.2. Hạn chế

  • 2.3.3. Nguyên nhân.

  • KẾT LUẬN CHƯƠNG 2

  • CHƯƠNG 3

  • MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM TĂNG CƯỜNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH TÂY ĐÔ

    • 3.1. Định hướng Quản lý rủi ro tín dụng của Agribank chi nhánh Tây Đô.

      • 3.1.1 Định hướng chung của Agribank

  • 3.1.2. Định hướng hoạt động của Agribank chi nhánh Tây Đô

    • 3.1.2.2. Chỉ tiêu kế hoạch của Agribank chi nhánh Tây Đô giai đoạn 2017-2020

  • 3.2. Các giải pháp tăng cường quản lý rủi ro tín dụng

  • 3.2.1. Các giải pháp đối với Ngân hàng

  • 3.2.1.1. Đổi mới tổ chức bộ máy và cán bộ quản lý rủi ro tín dụng

  • - Tổ chức bộ máy quản lý rủi ro tín dụng

  • Tổ chức bộ máy quản lý RRTD theo hướng chuyên nghiệp. Cần phải xây dựng và hình thành các phòng hay bộ phận chức năng để đảm bảo tính độc lập, tự chủ và phối hợp trong quá trình cho vay như bộ phận cho vay, bộ phận thẩm định, định giá tài sản, nâng cao tinh thần trách nhiệm của từng cán bộ, hạn chế thấp nhất RRTD. Tuy nhiên, đây là quy trình và là mối quan hệ quản lý nội bộ Ngân hàng, cần phải thực hiện nhanh chóng, thuận lợi và có hiệu quả cho khách hàng, tránh sự phiền hà, mất thời gian của khách hàng.

  • - Nâng cao phẩm chất đạo đức, nhận thức và năng lực cán bộ nhằm hạn chế rủi ro đạo đức.

  • Để hạn chế RRTD, Agribank chi nhánh Tây Đô cần không ngừng đổi mới công tác tổ chức, cần nâng cao trách nhiệm của cán bộ tín dụng, gắn trách nhiệm với quyền lợi của cán bộ làm công tác tín dụng. Có chế độ thưởng phạt rõ ràng do cán bộ tín dụng luôn đối mặt với rủi ro cần phải có chế độ tiền lương đặc biệt để khuyến khích người làm công tác tín dụng tránh xảy ra rủi ro đạo đức nghề nghiệp. Đồng thời thường xuyên tuyên truyền, phổ biến cho CBTD, để mọi người hiểu và chấp hành đúng quy trình nghiệp vụ.

  • Cần chuẩn hóa cán bộ tín dụng ngay từ khâu tuyển dụng cán bộ tín dụng với các tiêu chuẩn cơ bản như:

  • + Phải được đào tạo chính quy, đúng chuyên ngành ở các trường đại học có uy tín.

  • + Có khả năng ngoại ngữ, tin học, điều kiện để phục vụ cho việc nghiên cứu tài liệu, giao dịch và sử dụng máy tính trong việc tính toán, thẩm định dự án...

  • + Hiểu biết về xã hội và khả năng giao tiếp

  • - Nâng cao trình độ chuyên môn và nghiệp vụ của cán bộ

  • Để nâng cao chất lượng cán bộ tín dụng thì ngay từ khâu tuyển chọn cán bộ tín dụng phải có đạo đức, trình độ chuyên môn, được đào tạo bài bản, hiểu biết về nhiều lĩnh vực kinh tế, kỹ thuật, xã hội...

  • Hiện nay Nhà nước đang hoàn thiện dần hệ thống pháp lý, các luật đang được đưa vào cuốc sống. Cán bộ tín dụng bên cạnh việc giỏi chuyên môn nghiệp vụ thì chưa đủ mà còn phải tích cực tìm hiểu các văn bản pháp luật, các quy định của Nhà nước, Chính Phủ, Bộ ngành có liên quan. Chẳng hạn như Luật doanh nghiệp nhà nước, Luật doanh nghiệp, Luật đất đai...

  • Mời các chuyên gia về pháp lý đến giảng, trao đổi kinh nghiệm trong các tình huống, vụ án liên quan đến lĩnh vực ngân hàng để cán bộ ngân hàng có thêm kinh nghiệm, hiểu thêm về pháp luật, quyết định cho vay được an toàn.

  • 3.2.1.2. Đổi mới công tác dự báo rủi ro tín dụng

  • - Khai thác có hiệu quả thông tin trong hoạt động tín dụng

  • + Thu thập thông tin về khách hàng

  • Trong hoạt động tín dụng rất quan trọng, nó ảnh hưởng trực tiếp đến quyết định cho vay. Hiện nay, việc khai thác thông tin về khách hàng thường qua các báo cáo của khách hàng, chẳng hạn thông tin về tài chính thường dựa trên báo cáo tài chính trong các năm gần đây của khách hàng (Doanh nghiệp). Các báo cáo do khách hàng lập trường không qua kiểm toán, không có cơ quan chức năng xác định tính trung thực của báo cáo. Do vậy đối với cán bộ ngân hàng, bên cạnh việc thu thập thông tin từ khách hàng cần thu thập thêm thông tin từ các đối tác của khách hàng, từ CIC và CIH từ phản ánh của cán bộ, công nhân viên...

  • + Thu thập thông tin về thị trường

  • Khi khách hàng đặt quan hệ tín dụng, bên cạnh việc khai thác thông tin về khách hàng, cán bộ tín dụng còn phải khai thác thông tin mang tính chất về thị trường về sản phẩm, dịch vụ khách hàng kinh doanh như dự đoán tình hình cung cầu, giá cả sản phẩm, tài sản đảm bảo...Yêu cầu của việc thu thập thông tin là phải được thực hiện thường xuyên, kịp thời và chính xác để đảm bảo phục vụ công tác quản lý RRTD. Thông thường cán bộ tín dụng quan tâm đến thu thập thông tin trước khi cho vay, còn sau khi cho vay ít được quan tâm hay quan tâm không đúng mức, nguy cơ RRTD rất cao.

  • + Phân tích xử lý thông tin và cảnh báo

  • Sau khi đã thu thập các nguồn thông tin cán bộ tín dụng phải sàng lọc nguồn thông tin đã thu thập để phân tích, đánh giá khách hàng, khả năng tài chính của khách hàng, khả năng trả nợ của vốn vay. Trên cơ sở đó để ra quyết định cho vay hay từ chối cho vay, điều kiện cho vay nhằm hạn chế rủi ro có thể xảy ra. Hoạt động kinh doanh của khách hàng luôn bị tác động của nhiều yếu tố, nên phải phân tích, đánh giá trên cơ sở khoa học, không rập khuôn, cứng nhắc. Ngoài việc áp dụng các chỉ số để đánh giá, CBTD cần phải có năng lực nhận định, đánh giá các thông tin phi tài chính của doanh nghiệp như xu thế phát triển của thị trường, san phẩm, công nghệ, năng lực quản lý... Nếu không quyết định của CBTD có thể gây khó khăn cho khách hàng hoặc làm tăng khả năng xảy ra RRTD.

  • - Phân loại và đánh giá khách hàng, khoản vay

  • Hiện nay, việc phân loại khách hàng theo ba mức A, B, C như đã nêu ở chương 2 là chưa đáp ứng được yêu cầu quản lý. Cần phải có một hệ thống chấm điểm và xếp hạng khách hàng chi tiết hơn và khoa học hơn nhằm đánh giá xác xuất khả năng trả nợ của từng khách hàng. Hệ thống chấm điểm và xếp hạng khách hàng khoa học sẽ giúp Chi nhánh thực hiện một chính sách tín dụng hiệu quả, hạn chế đến mức thấp nhất RRTD. Theo định hướng, Agribank chi nhánh Tây Đô sẽ triển khai thực hiện hệ thống chấm điểm và xếp hạng khách hàng theo 10 hạng, cụ thể:

  • + Nhóm AAA, AA, A: loại tối ưu, loại ưu và loại tốt. Đây là nhóm có RRTD thấp, cần ưu tiên mở rộng cho vay, ưu đãi lãi suất và dịch vụ;

  • + Nhóm BBB, BB, B: loại khá, loại trung bình khá và loại trung bình. Đây là nhóm có độ rủi ro trung bình và cao, cần thận trọng trong mở rộng tín dụng.

  • + Nhóm CCC, CC, C: loại dưới trung bình, quá dưới trung bình, loại yếu kém và loại rất yếu kém. Đây là nhóm có RRTD từ cao đến rất cao, cần hạn chế cho vaym thu hồi nợ và áp dụng các biện pháp cần thiết để hạn chế RRTD.

  • 3.2.1.3. Hoàn thiện quy trình quản lý RRTD

  • - Thắt chặt và thực hiện đúng quy trình tín dụng

  • Trong thực hiện quy trình tín dụng cần tuân thủ đúng quy trình, việc xét duyệt cho vay phải đảm bảo khả năng thu hồi vốn. Thông thường cán bộ tín dụng phải kiểm tra trước, trong và sau khi cho vay.

  • + Kiểm tra trước khi cho vay: kiểm tra các điều kiện vay vốn của khách hàng như hồ sơ pháp lý, tình hình tài chính, nhu cầu vay...

  • + Kiểm tra trong khi cho vay: giúp cho cán bộ tín dụng cho vay đúng đối tượng, nhu cầu vay của khách hàng, tiến độ thực hiện phương án dự án, việc kiểm tra trên thông thường dựa trên các hóa đơn tài chính, hợp đồng kinh tế...

  • + Kiểm tra sau khi cho vay: để tránh việc khách hàng ký hợp đồng và hóa đơn khống để chuyển tiền vào tài khoản của người thụ hưởng rồi rút tiền mặt, không có tài sản thực tế.

  • Đồng thời trong quá trình cho vay, CBTD phải thường xuyên kiểm tra tình hình hoạt động kinh doanh của khách hàng, việc kiểm tra có thể định kỳ, hay đột xuất.

  • - Nâng cao chất lượng thẩm định.

  • Trong quá trình thẩm định dự án cần thẩm định uy tín, khả năng tài chính của khách hàng. Trong thực tế còn nhiều khách hàng cung cấp thông tin sai sự thật, trong khi công tác thẩm định này chủ yếu dựa trên BCTC của khách hàng. Thẩm định tài chính giúp cho ngân hàng đánh giá đúng thực trạng tài chính của khách hàng trước khi có quyết định đầu tư, chẳng hạn chỉ xét duyệt cho vay đối với dự án khả thi và khách hàng có đủ nguồn vốn tự có tham gia như cam kết... sẽ hạn chế được rủi ro trong hoạt động tín dụng.

  • Để đánh giá tính hiệu quả của dự án. Trong quá trình thẩm định cần đánh giá dự án trên phương án động, các tình huống có thể xảy ra, trên cơ sở đó để so sánh và đánh giá độ nhạy của dự án đó để xem xét quyết định cho vay.

  • Thẩm định dự án đồng thời cũng là tư vấn cho khách hàng trong việc vay vốn làm sao cho đồng vốn phát huy hiệu quả cao nhất. Cần tái thẩm định dự án sau khi cho vay để đánh giá hiệu quả của dự án đã đầu tư, từ đó rút ra những kinh nghiệm cho việc thực hiện các dự án sau được tốt hơn.

  • - Mở rộng cho vay có tài sản bảo đảm

  • Với định hướng tăng cường cho vay có bảo đảm bằng tài sản của Agribank Việt Nam, trong khi thực tế tài sản của khách hàng nhất là đối với doanh nghiệp nhà nước rất thấp so với dự nợ tại ngân hàng. Để tăng tài sản bảo đảm, Agribank chi nhánh Tây Đô cần có biện pháp sau:

  • + Yêu cầu khách hàng bổ sung tài sản bảo đảm ngoài tài sản của khách hàng có thể dùng tài sản cá nhân (Chủ tịch hội đồng quản trị, giám đốc, kế toán trưởng, thành viên hội đồng quản trị...) đứng ra bảo lãnh để vay vốn ngân hàng, áp dụng các biện pháp cầm cố quyền đòi nợ, bảo lãnh của Tổng công ty.

  • + Giảm dần dư nợ nếu khách hàng không đáp ứng đủ điều kiện tài sản bảo đảm theo quy định của ngân hàng. Đối với việc nhận tài sản bảo đảm, ngân hàng cần thường xuyên xem xét tính hợp lệ, hợp pháp và tính thị trường của tài sản đó.

  • + Khách hàng mới quan hệ lần đầu, khách hàng xếp loại B bắt buộc phải có tài sản thế chấp. Chỉ cho vay một phần không đảm bảo đối với khách hàng loại A, hộ sản xuất theo QĐ 67...

  • - Phân tán rủi ro tín dụng

  • Trong hoạt động tín dụng rủi ro là điều khó tránh khỏi. Vậy làm thế nào để hạn chế thấp nhất rủi ro có thể xảy ra đồng thời đạt được mục tiêu lợi nhuận. Để phân tán RRTD cần thực hiện các hình thức sau:

  • + Đa dạng hóa phương thức cho vay: theo các phương thức cho vay hạn mức với khách hàng đã có quan hệ tín dụng thường xuyên, sản xuất kinh doanh ổn định, có hiệu quả (cho vay thấu chi); cho vay theo món với khách hàng vay ngắn hạn và phát sinh không thường xuyên (cho vay trả góp); cho vay đồng tài trợ...

  • + Đa dạng hóa khách hàng: mở rộng cho vay đối với mọi thành phần kinh tế, mọi đối tượng khách hàng, tránh việc tập trung cho vay đối với một số khách hàng (như đặt trứng chung một giỏ), hạn chế rủi ro khi khách hàng gặp rủi ro không trả được nợ.

  • + Thực hiện bảo hiểm tín dụng: Đây là biện pháp nhằm san sẻ RRTD, nó thường được thực hiện dưới các loại như bảo hiểm hoạt động cho vay, bảo hiểm tài sản, bảo hiểm tiền vay. Hiện nay tại Việt Nam mới chỉ có bảo hiểm tài sản được thực hiện, để hạn chế rủi ro đối với tài sản bảo đảm ngân hàng yêu cầu đơn vị bảo hiểm toàn bộ giá tài sản đã làm bảo đảm cho ngân hàng và người thụ hưởng quyển bồi thường là ngân hàng. Trước tiên Agribank chi nhánh Tây Đô nên triển khai đối với khách hàng lớn

  • 3.2.2. Các kiến nghị đối với khách hàng

  • 3.2.3. Các biện pháp khác

  • 3.3 . Một số kiến nghị

  • 3.3.1. Kiến nghị với ngân hàng Nhà Nước

  • - Nâng cao chất lượng quản lý, điều hành

  • + NHNN là cơ quan thay mặt Chính phủ thực hiện việc quản lý, điều hành các hoạt động thuộc lĩnh vực tiền tệ, tín dụng, thanh toán trong nước và cả với nước ngoài, đây cũng chính là các hoạt động chủ yếu của NHTM. Để việc quản lý đạt hiệu quả cao hơn, NHNN cần thực hiện việc quản lý một cách chặt chẽ, đồng thời tư vấn cho các NHTM hoạt động bằng cách phải thường xuyên hơn nữa tổng hợp, phân tích thông tin thị trường, đưa ra các nhận định và dự báo một cách khách quan và khoa học, nhất là liên quan đến hoạt động tín dụng của NHTM để làm cơ sở cho các NHTM tham khảo, cũng như định hướng cho NHTM hoạch định chính sách tín dụng của mình sao cho đảm bảo vừa phát triển hợp lý vừa phòng ngừa được rủi ro.

  • + Ngoài ra, NHNN cần tiếp tục hoàn thiện hơn nữa cơ chế cho vay, cơ chế bảo đảm tiền vay nhằm đảm bảo an toàn cho hoạt động tín dụng, đây cũng là một trong những biện pháp để bảo vệ quyền lợi hợp pháp của NHTM. Để thực hiện điều này, NHNN nên quy định chặt chẽ về trách nhiệm của các NHTM trong việc tuân thủ quy chế cho vay và bảo đảm tiền vay, hạn chế bớt các thủ tục pháp lý phức tạp, gây khó khăn cho các NHTM. Hiện nay, các NHTM cũng đang rất cần đến các công cụ bảo hiểm tín dụng, thế nhưng các định chế về công cụ này chưa hoàn thiện, do đó NHNN cần xây dựng và hoàn thiện một cách nhanh chóng để tạo thuận lợi cho các NHTM áp dụng kịp thời, chuẩn xác.

  • Tăng cường công tác giám sát từ xa, thanh tra tại chỗ hoạt động tín dụng của các NHTM

  • + Công tác giám sát từ xa và thanh tra tại chỗ của NHNN vẫn thường xuyên được thực hiện theo định kỳ, vừa thực hiện đột xuất. Thế nhưng, đối với hoạt động tín dụng của các NHTM như thế là chưa đủ nên NHNN cần thực hiện thường xuyên hơn nữa nhằm giúp cho các NHTM phải cố gắng nỗ lực hơn trong hoạt động này. Mặc khác, NHNN cũng cần nâng cao trình độ đội ngũ thanh tra viên để có khả năng phát hiện kịp thời, chính xác các sai sót cũng như các xu hướng lệch lạc trong hoạt động tín dụng của NHTM; từ đó có những ý kiến chỉ đạo để chỉnh sửa và khắc phục một cách triệt để, nếu để về lâu dài mới phát hiện thì có khả năng gây ra hậu quả khó lường. Hơn nữa, công tác thanh tra được tổ chức thường xuyên, sẽ phát hiện và ngăn chặn một cách sớm nhất sự cạnh tranh không lành mạnh, nới lỏng các điều kiện tín dụng dễ tạo thành RRTD trong NHTM.

  • + Trong quá trình thanh tra NHNN không nên gây ảnh hưởng đến hoạt động của NHTM. Muốn vậy, NHNN cần nghiên cứu, xây dựng, ban hành các văn bản liên quan chặt chẽ đến hoạt động giám sát từ xa, thanh tra tại chỗ của ngân hàng, kết hợp với việc xây dựng một cách chi tiết, khoa học chương trình thanh tra cùng với việc thu thập thông tin cần phải phân tích kỹ, không mang tính hình thức, nội dung phải chuẩn xác, rõ ràng thì mới có thể cảnh báo, ngăn chặn và phòng ngừa rủi ro cho các NHTM.

  • + Trong cơ chế thị trường, các NHTM cạnh tranh gay gắt và khốc liệt, dẫn đến tình trạng cạnh tranh không lành mạnh, sự giành giật khách hàng bằng nhiều cách. Trong đó hạ thấp các tiêu chuẩn, điều kiện vay vốn của NHTM là một trong những biện pháp thường sử dụng dẫn đến RRTD tăng cao. Do vậy, NHNN cần kiểm tra và giám sát chặt chẽ các tiêu chuẩn, điều kiện vay vốn của NHTM, cùng với việc phân loại nợ và trích DPRR một cách chính xác đối với tất cả các khách hàng.

  • - Cải thiện hệ thống cung cấp thông tin tín dụng

  • + Để thực hiện quản lý rủi ro tốt thì hệ thống thông tin phải đầy đủ, cập nhật kịp thời và chính xác. Chất lượng thông tin càng cao thì rủi ro trong kinh doanh sẽ càng thấp. Hiện tại CIC là một trong những bộ phận được NHTM sử dụng để truy cập thông tin, nên đòi hỏi CIC cần có những quy định chặt chẽ trong việc cung cấp thông tin tín dụng đối với các ngân hàng đang hoạt động trên lãnh thổ Việt Nam. Bên cạnh đó, cần chú trọng đổi mới và hiện đại hóa các trang thiết bị, nếu để hệ thống cũ kỹ, lạc hậu sẽ gây bất lợi cho các NHTM trong quá trình thu thập thông tin. Đối với cán bộ làm công tác quản lý mạng CIC cần phải học hỏi trao đổi thêm kiến thức chuyên môn để am hiểu về công nghệ, khả năng thu thập thông tin, phân tích tổng hợp và đưa ra những nhận định, cảnh báo thích hợp.

  • Trong điều kiện hiện nay, các NHTM chưa có sự hợp tác tích cực với CIC là vì họ muốn giữ bí mật thông tin về khách hàng để cạnh tranh. Để khắc phục hiện tượng này, NHNN nên kiểm tra việc báo cáo, khai thác thông tin của các NHTM và phải có biện pháp xử lý kiên quyết, kịp thời đối với những NHTM vi phạm chế độ báo cáo thông tin tín dụng như báo cáo thiếu, báo cáo thông tin chậm, sai lệch... Bên cạnh đó bắt buộc các NHTM trong báo cáo thẩm định phải sử dụng thông tin tín dụng từ CIC.

  • 3.3.2. Kiến nghị đối với Agribank Việt Nam

  • - Cần phải có các chính sách sản phẩm tín dụng. Sự đa dạng của sản phẩm tín dụng góp phần nâng cao hiệu quả hoạt động nói chung của NHTM, vừa mở rộng, đa dạng khách hàng, lĩnh vực đầu tư, mở rộng quy mô tín dụng sẽ góp phần phân tán và hạn chế rủi ro tín dụng nếu hệ thống sản phẩm được thiết kế chặt chẽ.

  • - Tiếp tục hoàn thiện các chương trình ứng dụng công nghệ thông tin trong hoạt động ngân hàng, đây là công cụ quan trọng giúp cho việc quản lý nợ nói chung và nợ xấu nói riêng được thông suốt. Thông qua hệ thống công nghệ thông tin, Agribank có thể sớm nhận biết được các khoản nợ tiềm ẩn rủi ro, nợ xấu để tiến hành phân tích, kiểm soát, lượng hóa... qua đó đưa ra các giải pháp phù hợp.

  • - Đẩy mạnh và chú trọng hơn nữa công tác hoàn thiện hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng nội bộ theo chủ trương của NHNN. Việc xây dựng các chỉ tiêu phi tài chính, các chỉ tiêu tài chính phải sát thực tế, đánh giá tin cậy được năng lực của khách hàng. Xây dựng chiến lược tăng trưởng tín dụng phân theo đối tượng khách hàng, ngành kinh tế và phát triển các chính sách khách hàng dựa vào việc đánh giá, phân loại khách hàng.

  • - Cần có quy định cụ thể đối với tài sản đảm bảo. Tài sản đảm bảo là nguồn thu thứ cấp để thu hồi vốn khi có rủi ro xảy ra, vì vậy cần phải có quy định cụ thể hơn về việc định giá tài sản đảm bảo chẳng hạn như việc xác định giá trị tài sản đảm bảo cần khách quan, có khả năng chuyển nhượng, có đủ điều kiện pháp lý và tính khả mại.

  • - Nâng cao năng lực của bộ phận kiểm tra, kiểm soát nội bộ. Hiện nay, do sự gắn kết lợi ích của bộ phận kiểm tra vào kết quả kinh doanh của chi nhánh nên làm cho công tác kiểm tra chưa sát với thực tế, chưa chú trọng vào chất lượng kiểm tra, kiểm soát nhằm nhận diện, ngăn ngừa và phát hiện nợ xấu một cách sớm nhất để có giải pháp phù hợp. Do đó, Agribank cần thiết phải thay đổi mô hình kiểm tra, kiểm soát nội bộ trực thuộc các đơn vị sự nghiệp như Văn phòng đại diện hoặc trực thuộc Agribank... ; đồng thời, tách bạch lợi ích của bộ phận kiểm tra, kiểm soát nội bộ ra khỏi lợi ích, kết quả kinh doanh của chi nhánh. Như vậy, bộ phận kiểm tra, kiểm soát nội bộ mới hoạt động một cách khách quan không phụ thuộc vào cấp lãnh đạo chi nhánh. Bên cạnh đó, Agribank cần xây dựng việc tuyển dụng riêng đối với cán bộ làm công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ. Điều kiện bắt buộc phải làm qua vị trí làm việc thực tế trong một thời gian nhất định chứ không tuyển dụng mới như hiện nay.

  • 3.3.3. Kiến nghị đối với chính phủ

  • Trong việc hoạch định chính sách, cần cân đối một cách thích hợp giữa các mục tiêu đáp ứng yêu cầu phát triển kinh tế, ổn định tiền tệ và sự phát triển bền vững của hệ thống NHTM, tránh tình trạng thắt chặt hoặc thả lỏng quá mức, thay đổi định hướng quá đột ngột gây ảnh hưởng đến hoạt động của NHTM.

  • Tiếp tục hoàn thiện hệ thống pháp luật cũng là một đòi hỏi cấp bách. Nhà nước phải không ngừng tạo ra môi trường pháp lý lành mạnh để khuyến khích sản xuất kinh doanh, tạo hành lang pháp lý vững chắc để các thành phần kinh tế yên tâm bỏ vốn ra đầu tư. Bên cạnh đó, Nhà nước cũng cần tiếp tục hoàn thiện, đổi mới môi trường kinh tế, coi đó là giải pháp tổng thể và cơ bản nhất trong quá trình đổi mới mọi kinh tế, coi đó là giải pháp tổng thể và cơ bản nhất trong quá trình đổi mới mọi lĩnh vực kinh doanh nói chung và lĩnh vực kinh doanh tiền tệ nói riêng, chẳng hạn như:

  • Trong việc ban hành và thực hiện các cơ chế chính sách pháp luật cần nắm bắt nhanh, kịp thời mọi sự phát triển của nền kinh tế xã hội, cần phải thu thập ý kiến đầy đủ, khách quan từ các cơ quan ban ngành, doanh nghiệp để đảm bảo việc thực thi được chính xác, hiệu quả, công bằng và phù hợp với điều kiện thực tế.

  • Hoàn thiện hơn nữa các quy định pháp lý liên quan đến đảm bảo tiền vay, làm thế nào để trong trường hợp ngân hàng đã thực hiện đúng các quy định về thế chấp, cầm cố tài sản khi cho vay thì khi xử lý nợ, ngân hàng được toàn quyền trong việc thanh lý tài sản nhận làm đảm bảo đó để thu nợ nhằm khắc phục các khó khăn về quy trình, thủ tục và thời gian xử lý tài sản đảm bảo thu hồi vốn vay như hiện nay.

  • Thúc đẩy thị trường tài chính, trước hết là thị trường liên ngân hàng và thị trường tiền tệ nhằm xác định khuôn khổ hoạt động của các ngân hàng, tạo thêm nhiều cơ hội đầu tư nhằm phân tán rủi ro, nâng cao hiệu quả sử dụng vốn và đa dạng hóa các công cụ thanh toán nhằm giảm thiểu rủi ro trong hoạt động ngân hàng.

  • KẾT LUẬN CHƯƠNG 3

  • Dựa vào định hướng hoạt động của Agribank chi nhánh Tây Đô trong thời gian tới, kết hợp với việc phân tích, đánh giá thực trạng về tình hình rủi ro tín dụng và công tác quản lý RRTD trong 3 năm qua, để giải quyết những hạn chế và nguyên nhân đã được đề cập trong Chương 2, tôi đã hoàn thành được các mục tiêu nghiên cứu trong Chương 3 như sau:

  • Đã tìm tòi, nghiên cứu kỹ về mặt lý luận cũng như thực tiễn về công tác quản lý RRTD của NHTM; cùng với việc nghiên cứu thực trạng về quản lý RRTD của Agribank chi nhánh Tây Đô, từ đó đã đưa ra các biện pháp nhằm hoàn thiện công tác quản lý rủi ro tín dụng.

  • Hoạt động tín dụng của Agribank chi nhánh Tây Đô nói riêng phải chịu sự điều hành của Agribank Việt Nam và NHNN. Do đó tất cả các vấn đề liên quan đến hoạt động quản lý rủi ro tín dụng đều phải tuân thủ theo các quy định của các cấp. Vì vậy tôi chỉ đưa ra các kiến nghị chủ yếu với NHNN và Agribank Việt Nam, nhằm góp phần hoàn thiện công tác quản lý rủi ro của Agribank.

  • KẾT LUẬN

  • DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO

Tài liệu cùng người dùng

  • Đang cập nhật ...

Tài liệu liên quan