LV Thạc sỹ_tăng cường quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng đầu tư và phát triển việt nam – chi nhánh đông đô

MỤC LỤC PHẦN MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Khái quát hoạt động Ngân hàng thương mại .3 1.1.1 Bản chất đặc điểm Ngân hàng thương mại .3 1.1.2 Các hoạt động kinh doanh, dịch vụ chủ yếu Ngân hàng thương mại 1.2 Hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại 1.2.1 Bản chất đặc điểm hoạt động tín dụng 1.2.2 Chính sách tín dụng Ngân hàng thương mại 1.2.3 Các loại hình tín dụng ngân hàng thương mại .9 1.3 Rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 11 1.3.1 Quan niệm rủi ro tín dụng 11 1.3.2 Nguyên nhân rủi ro tín dụng 13 1.3.3 Các tiêu phản ánh rủi ro tín dụng 14 1.4 Quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại .17 1.4.1 Quan niệm quản lý rủi ro .17 1.4.2 Qui trình quản lý rủi ro tín dụng 17 1.4.3 Nội dung quản lý rủi ro tín dụng 19 1.5 Kinh nghiệm số nước quản lý rủi ro tín dụng .27 1.5.1 Quản lý rủi ro tín dụng NHTM Mỹ .27 1.5.2 Quản lý rủi ro tín dụng NHTM Trung Quốc 29 1.5.3 Bài học kinh nghiệm cho NHTM Việt Nam 30 KẾT LUẬN CHƯƠNG .32 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐÔNG ĐÔ 33 2.1 Khái quát hoạt động Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam Chi nhánh Đông Đô giai đoạn 2005-2009 33 2.1.1 Quá trình phát triển .33 2.1.2 Cơ cấu tổ chức .34 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh 35 2.2 Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng đầu tư Phát triển Đông Đô 41 2.2.1 Chính sách quản lý rủi ro tín dụng BIDV 41 2.2.2 Hệ thống xếp hạng tín dụng BIDV 44 2.2.3 Bộ máy tổ chức cấp tín dụng BIDV Đơng Đơ 46 2.2.4 Quản lý rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Đông Đô 49 2.3 Đánh giá hoạt động quản lý RRTD Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Đông Đô 53 2.3.1 Những kết chủ yếu đạt 53 2.3.2 Một số hạn chế tồn 55 2.3.3 Nguyên nhân hạn chế tồn 59 KẾT LUẬN CHƯƠNG .64 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐÔNG ĐÔ 65 3.1 Định hướng hoạt động tín dụng Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Đông Đô 65 3.1.1 Mục tiêu hoạt động BIDV giai đoạn 2010-2015 65 3.1.2 Định hướng hoạt động tín dụng BIDV Đông Đô 66 3.2 Giải pháp tăng cường quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Đông Đô 66 3.2.1.Giám sát chặt chẽ tuân thủ quy trình, quy chế tín dụng 66 3.2.2 Kết hợp hoạt động tín dụng bảo hiểm tín dụng .68 3.2.3 Sử dụng hình thức phù hợp để xử lý nợ hạn, nợ có vấn đề thu hồi nợ .70 3.2.4 Đa dạng hóa danh mục đầu tư 71 3.2.5 Nâng cao trình độ nguồn nhân lực 72 3.3 Các điều kiện thực thi giải pháp kiến nghị với BIDV 73 3.3.1 Về khuôn khổ pháp lý 73 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam 74 3.3.3 Về chế đạo điều hành .80 3.3.4 Về phối hợp ngành, phận có liên quan 80 .82 KẾT LUẬN 83 KẾT LUẬN CHƯƠNG TÀI LIỆU THAM KHẢO DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU ĐỒ SƠ ĐỒ Sơ đồ 1.1: Chu trình kiểm sốt tín dụng liên tục 18 Sơ đồ 1.2: Ngăn ngừa xử lý rủi ro tín dụng 19 Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức BIDV Đông Đô 34 Sơ đồ 2.2 : Lưu đồ quy trình thẩm định rủi ro chi nhánh 52 BẢNG Bảng 2.1: Kết hoạt động kinh doanh năm 2005-2009 35 Bảng 2.2: Cơ cấu nguồn vốn huy động 2005-2009 36 Bảng 2.3: Dư nợ tín dụng từ năm 2005-2009 37 Bảng 2.4 : Cơ cấu dư nợ cho vay theo kỳ hạn 38 Bảng 2.5: Cơ cấu tín dụng theo loại hình doanh nghiệp 38 Bảng 2.6: Cơ cấu dư nợ tín dụng theo tài sản bảo đảm 39 Bảng 2.7: Chênh lệch thu chi thu dịch vụ năm 2005-2009 40 Bảng 2.8 : Kết xếp hạng tín dụng doanh nghiệp từ năm 2006-2009 52 Bảng 2.9: Tỷ trọng nhóm nợ Chi nhánh từ năm 2005-2009 54 Bảng 2.10: Nợ hạn 55 Bảng 2.11: Nợ xấu theo tiêu chuẩn kế toán Việt Nam 56 BIỂU ĐỒ Biểu đồ 2.1: Chênh lệch thu chi thu dịch vụ qua năm 40 i PHẦN MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài nghiên cứu Hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại thường tiềm ẩn nhiều rủi ro, hạn chế, phịng ngừa khơng thể loại trừ Vì vậy, ngân hàng muốn tồn tại, phát triển cần phải có sách quản lý rủi ro thích hợp Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam – Chi nhánh Đông Đô (BIDV Đông Đô) Chi nhánh thành lập năm đạt kết kinh doanh đáng kể Tuy nhiên thời gian qua, bối cảnh kinh tế nước giới có nhiều biến động gây ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh Ngân hàng nói chung BIDV Đơng Đơ nói riêng Đặc biệt hoạt động tín dụng bộc lộ nhiều mặt hạn chế đáng lo ngại mà nguyên nhân từ hạn chế cơng tác quản lý rủi ro tín dụng Xuất phát từ thực tiễn đó, việc nghiên cứu cơng tác quản lý rủi ro tín dụng tìm giải pháp nhằm nâng cao chất lượng quản lý rủi ro tín dụng cần thiết Do vậy, đề tài “Tăng cường quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Đơng Đơ” lựa chọn nghiên cứu Mục đích, đối tượng phạm vi nghiên cứu Luận văn nghiên cứu vấn đề lý luận quản lý rủi ro tín dụng NHTM; phân tích, đánh giá thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam – Chi nhánh Đông Đô, Đồng thời đề xuất giải pháp tăng cường quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam – Chi nhánh Đông Đô Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài Đề tài góp phần hệ thống hóa phát triển lý luận quản lý rủi ro tín dụng NHTM Đề tài đóng góp phân tích, đánh giá thực trạng đưa số giải pháp để tăng cường quản lý rủi ro tín dụng BIDV nói chung BIDV Đơng Đơ nói riêng ii CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Khái quát hoạt động Ngân hàng thương mại 1.1.1 Bản chất đặc điểm Ngân hàng thương mại Ngân hàng thương mại định chế tài mà đặc trưng cung cấp đa dạng dịch vụ tài với nghiệp vụ nhận tiền gửi, cho vay cung ứng dịch vụ tốn Ngồi ra, NHTM cịn cung cấp nhiều dịch vụ khác nhằm thoả mãn tối đa nhu cầu sản phẩm dịch vụ xã hội NHTM có đặc điểm sau: Vốn tiền vừa phương tiện, vừa mục đích kinh doanh đồng thời đối tượng kinh doanh NHTM, NHTM kinh doanh chủ yếu vốn người khác, Hoạt động kinh doanh NHTM liên quan đến nhiều mặt, lĩnh vực hoạt động nhiều đối tượng khách hàng khác nhau, Hoạt động kinh doanh NHTM hoạt động chứa nhiều rủi ro 1.1.2 Các hoạt động kinh doanh, dịch vụ chủ yếu NHTM - Huy động vốn: NHTM huy động vốn từ nguồn tiền gửi khách hàng, vốn vay NHTƯ, trung gian tài khác, phát hành chứng từ có giá, - Tín dụng: Đây hoạt động cung ứng vốn ngân hàng trực tiếp cho nhu cầu sản xuất, tiêu dùng sở thỏa mãn điều kiện vay vốn NH - Đầu tư: NHTM sử dụng vốn để đầu tư vào trái khốn, góp vốn, mua CP - Hoạt động dịch vụ toán ngân quỹ: cung cấp phương tiện toán, thực toán nước cho khách hàng, 1.2 Hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại 1.2.1 Bản chất đặc điểm hoạt động tín dụng Tín dụng ngân hàng hiểu giao dịch tài sản ngân hàng (bên cho vay) khách hàng (bên vay) ngân hàng chuyển giao số tiền định cho khách hàng sử dụng thời hạn định theo thỏa thuận, khách hàng có trách nhiệm hồn trả vơ điều kiện gốc lãi cho ngân hàng đến hạn Đặc điểm hoạt động tín dụng: tài sản quan hệ tín dụng ngân hàng tiền, xuất phát từ nguyên tắc hồn trả, ngân hàng chuyển giao tài sản cho người vay sử dụng phải có cở sở để tin người vay trả hạn, gá trị iii hồn trả thơng thường phải lớn giá trị lúc cho vay, quan hệ tín dụng, tiền vay cấp sở cam kết hồn trả vơ điều kiện 1.2.2 Chính sách tín dụng Ngân hàng thương mại Chính sách tín dụng NHTM định nghĩa văn đưa triết lý khái niệm hoạt động cho vay Chính sách tín dụng sở để hình thành nên quy trình tín dụng với hướng dẫn nghiệp vụ chi tiết, bước cụ thể q trình cấp tín dụng 1.2.3 Các loại hình tín dụng ngân hàng thương mại Có nhiều tiêu thức để phân loại tín dụng, theo mục đích cho vay gồm tín dụng doanh nghiệp, tín dụng nơng nghiệp tiêu dùng; theo thời hạn cho vay gồm tín dụng ngắn hạn tín dụng trung dài hạn, 1.3 Rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 1.3.1 Quan niệm rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng hiểu tổn thất tiềm xảy bên đối tác hợp đồng tín dụng khơng có khả khơng có đủ lực thực nghĩa vụ họ cách đầy đủ hạn theo cam kết Như rủi ro tín dụng việc khách hàng khơng trả, khơng trả đầy đủ, không trả hạn gốc lãi cho ngân hàng 1.3.2 Nguyên nhân rủi ro tín dụng - Sai sót q trình cấp tín dụng như: - Rủi do cạnh tranh tổ chức tín dụng chưa thực lành mạnh - Thiếu chế, sách thân ngân hàng - Do lực quản trị điều hành kinh doanh yếu kém, sử dụng vốn sai mục đích, khơng có thiện chí trả nợ, khách hàng gian lận,… - Nhóm thuộc người có cán ngân hàng người vay - Do thay đổi môi trường tự nhiên, môi trường pháp lý không thuận lợi, công hàng nhập lậu, hệ thống thơng tin cịn bất cập,… 1.3.3 Các tiêu phản ánh rủi ro tín dụng - Chỉ tiêu Nợ hạn/ tổng dư nợ: Chỉ tiêu cao ngân hàng gặp nhiều khó khăn nguy vốn, khả toán, trích DPRR tăng, thể rủi ro ngân hàng tăng iv - Chỉ tiêu Nợ xấu/ tổng dư nợ: Nợ xấu khoản nợ phân loại từ nhóm 3-5 Tỷ lệ nợ xấu tăng rủi ro tín dụng ngân hàng gia tăng, ngân hàng đứng bờ vực phá sản - Các tiêu tham chiếu khác: tỷ lệ DPRR, tỷ lệ vốn 1.4 Quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 1.4.1 Quan niệm quản lý rủi ro tín dụng Quản lý rủi ro tín dụng trình đo lường, đánh giá rủi ro trình huy động vốn cho vay; theo dõi, giám sát, phát xử lý kịp thời để đảm bảo quyền lợi ngân hàng có thay đổi hoàn cảnh khoản vay hồn trả 1.4.2 Qui trình quản lý rủi ro tín dụng Quản lý rủi ro tín dụng thực chất trình liên tục khâu thẩm định đánh giá trước phê duyệt khoản vay; giải ngân; theo dõi khoản vay (bao gồm việc đưa dấu hiệu cảnh báo sớm tình trạng khách hàng), quản lý khoản nợ có vấn đề, nợ xấu (bao gồm việc đưa giải pháp, phương án thu hồi nợ nhằm giảm thiểu đến mức thấp thiệt hại cho ngân hàng), thu hồi vốn 1.4.3 Nội dung quản lý rủi ro tín dụng - Quản lý danh mục cho vay: Miêu tả thị trường tín dụng mục tiêu ngân hàng; Chính sách khách hàng; sách quy mơ giới hạn tín dụng,… - Ngăn ngừa rủi ro tín dụng: sử dụng sách quản lý rủi ro tín dụng, phân tích tín dụng, lập danh mục tín dụng, kiểm tra giám sát sau cho vay,… - Giảm thiểu hậu rủi ro tín dụng: lập quỹ DPRR, bán khoản nợ 1.5 Kinh nghiệm số nước quản lý rủi ro tín dụng Từ kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng NHTM giới rút số học NHTM Việt Nam: Quan tâm tới chất lượng tín dụng tìm kiếm nhiều khách hàng Xây dựng mơ hình đánh giá khách hàng Xây dựng mơ hình quản lý rủi ro tập trung phân tách phận Tuân thủ nghiêm ngặt nguyên tắc tín dụng v CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG ĐT&PT VN CHI NHÁNH ĐÔNG ĐÔ 2.1 Khái quát hoạt động BIDV Đông Đô giai đoạn 2005-2009 2.1.1 Quá trình phát triển, cấu tổ chức BIDV Đông Đô thành lập từ tháng 07/2004 sở nâng cấp Phòng Giao dịch số – Sở Giao dịch I, 14 Láng Hạ, Ba Đình, Hà Nội Sau năm thành lập, Chi nhánh tăng trưởng nhanh quy mô hoạt động số lượng chất lượng, tổng tài sản Chi nhánh đến 31/12/2009 đạt 4.286 tỷ đồng, tăng gấp gần lần so với thời điểm thành lập, số lượng khách hàng có giao dịch với chi nhánh tăng gấp 10 lần so với thời điểm thành lập Hiện nay, máy tổ chức BIDV Đông Đô bao gồm Ban giám đốc, khối quan hệ khách hàng, khối quản lý rủi ro, khối tác nghiệp, khối quản lý nội khối trực thuộc 2.1.2 Tình hình hoạt động kinh doanh Kết kinh doanh Chi nhánh năm gần cho thấy: - Đến 31/12/2009: Tổng tài sản Chi nhánh đạt 4.286 tỷ đồng, tổng thu từ hoạt động kinh doanh đạt 126,6 tỷ đồng, lợi nhuận sau thuế đạt 55,9 tỷ đồng , ROA đạt 1,3% BIDV Đông Đô xếp nhóm chi nhánh có thu nhập cao kể từ thành lập - Hoạt động huy động vốn Chi nhánh đạt mức cao Đến 31/12/2009 tổng nguồn huy động đạt 4.129 tỷ đồng, tốc độ tăng trưởng nguồn vốn trung bình qua năm đạt khoảng 36% - Hoạt động tín dụng Chi nhánh tăng trưởng phạm vi kiểm sốt, đến 31/12/2009 dư nợ tín dụng đạt 2.631 tỷ đồng, tốc độ tăng trưởng tín dụng qua năm đạt trung bình 59% Trong cấu tín dụng chi nhánh tỷ trọng cho vay trung dài hạn có xu hướng tăng, tỷ trọng cho vay doanh nghiệp ngồi quốc doanh lớn (>70%), dư nợ có tài sản đảm bảo cao (>50%) - Hoạt động dịch vụ chi nhánh dần tăng trưởng qua năm với nhiều sản phẩm dịch vụ tiện ích đem lại mức thu nhập cao vi 2.2 Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng BIDV Đơng Đơ 2.2.1 Chính sách quản lý rủi ro BIDV Để đảm bảo đưa hoạt động tín dụng BIDV phát triển theo định hướng, đạt mục tiêu an toàn, hiệu quả, tăng trưởng bền vững kiểm soát rủi ro tiến dần đến thông lệ quốc tế, BIDV xây dựng sách quản lý rủi ro tín dụng bao gồm vấn đề về: phân cấp ủy quyền, sản phẩm tín dụng, giới hạn tín dụng năm tài chính, sách khách hàng, tài sản đảm bảo, qui trình quản lý tín dụng qui trình tín dụng 2.2.2 Hệ thống xếp hạng tín dụng nội BIDV Cuối năm 2006 BIDV xây dựng Hệ thống xếp hạng tín dụng nội đưa vào áp dụng để đánh giá khách hàng doanh nghiệp Hệ thống xếp hạng tín dụng nội BIDV kết hợp ba phương pháp: phương pháp chấm điểm nhóm tiêu tài phi tài khách hàng, phương pháp chuyên gia phương pháp thống kê để xếp hạng khách hàng Thông qua hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, Chi nhánh thực chấm điểm phân loại khách hàng thành nhóm AAA, AA, A, .D để thực sách khách hàng với nhóm thời kỳ 2.2.3 Bộ máy tổ chức cấp tín dụng BIDV Đơng Đơ Bộ phận cấp tín dụng Chi nhánh bao gồm ba phận với chức khác nhau: Phòng Quan hệ khách hàng (chức bán hàng), Phòng Quản lý rủi ro (chức quản lý rủi ro) Phịng Quản trị tín dụng (chức tác nghiệp) 2.2.4 Thực trạng quản lý rủi ro BIDV Đơng Đơ - Về sách quản lý rủi ro: Chi nhánh Đông Đô tuân thủ theo sách BIDV đưa thời kỳ - Xếp hạng khách hàng: Chi nhánh thực xếp loại khách hàng định kỳ vào ngày cuối quí Qua năm số khách hàng nhóm AA, A, BBB tăng dần thể khách hàng chi nhánh tương đối tốt - Kiểm tra giám sát tín dụng: Cán QHKH thực hầu hết nội dung giám sát như: giám sát khoản vay, tài khoản, kiểm tra hạn mức tín dụng, thường xuyên gặp gỡ khách hàng tham quan thực địa Phòng QLRR chịu trách nhiệm giám sát danh mục cho vay - Xử lý rủi ro: Trong năm 2009, Chi nhánh thực xử lý 174 tỷ đồng nợ xấu quỹ dự phòng rủi ro (19 tỷ đồng), vay Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam (80 tỷ đồng) bán tài sản đảm bảo (75 tỷ đồng) 70 3.2.3 Sử dụng hình thức phù hợp để xử lý nợ hạn, nợ có vấn đề thu hồi nợ Một số biện pháp để xử lý kịp thời nợ hạn, nợ có vấn đề thu hồi nợ mà Chi nhánh xem xét tới như: Hình thức xử lý tổ chức khai thác: - Cho vay thêm: trường hợp phương án/dự án đầu tư khách hàng gặp khó khăn, ảnh hưởng đến việc thu nợ mà nguyên nhân chủ yếu thiếu vốn Và Chi nhánh xét thấy khả phương án/dự án phát triển tốt đầu tư thêm vốn xem xét cho vay thêm - Bổ sung TSĐB: việc bổ sung TSĐB phải thực khoản vay cho biểu bất ổn, nguồn thu không rõ ràng, giá trị TSĐB có khả bán thấp dư nợ vay Việc thực bổ sung biện pháp bảo đảm phải quy định thành văn thỏa thuận phần bổ sung cho hợp đồng tín dụng hành - Chuyển nợ hạn: Nếu cán quan hệ khách hàng xác minh lý xin gia hạn khách hàng không hợp lệ hay gia hạn khách hàng khơng có khả trả nợ phải chuyển sang nợ hạn, đồng thời lập thông báo gửi khách hàng, bám sát nguồn thu để thu nợ - Thực khoanh nợ, xóa nợ: sở văn quy định, hướng dẫn BIDV khoanh, xóa nợ, cán quan hệ khách hàng theo dõi, rà soát điều kiện để tập hợp hồ sơ đề nghị khoanh nợ, xóa nợ báo cáo cấp để trình cấp có thẩm quyền định Hình thức sử dụng biện pháp lý: - Nhóm : Nợ tồn đọng có TSĐB + Đối với nợ có TSĐB tài sản chấp, cầm cố, tài sản gán nợ, tài sản tòa án giao cho Chi nhánh Chi nhánh ủy thác cho Cơng ty quản lý nợ khai thác tài sản chủ động xử lý theo hình thức: tự bán cơng khai, bán qua Trung tâm dịch vụ đấu giá… Tiền bán TSĐB xử lý làm sở để toán nợ gốc, lãi vay hạn bên bảo đảm sau trừ chi phí theo quy định (nếu có) 71 + Đối với nợ có TSĐB thuộc vụ án tòa án phán giao cho Chi nhánh xử lý chưa giao, Chi nhánh tập hợp, trình cấp có thẩm quyền yêu cầu quan thi hành án nhanh chóng giao cho Chi nhánh để xử lý + Đối với nợ có TSĐB mà để ngun khơng thể bán được, mà phải cải tạo, sửa chữa, nâng cấp bán phải lập phương án cụ thể trình cấp có thẩm quyền phê duyệt - Nhóm 2: Nợ tồn đọng khơng có TSĐB khơng cịn đối tượng để thu Chi nhánh cần thực phân loại, lập hồ sơ tổng hợp để trình Hội sở chính, xem xét cấp nguồn xử lý Những khoản nợ thuộc nhóm khơng Chính phủ xử lý cần tập hợp, xử lý rủi ro theo quy định hành BIDV - Nhóm 3: Nợ tồn đọng khơng có TSĐB nợ cịn tồn tại, hoạt động +Trường hợp khách hàng có khả trả nợ, phải đôn đốc thu hồi nợ, trường hợp khách hàng chây ỳ cần, đề nghị quan pháp luật xử lý + Trong trường hợp khách hàng khơng cịn nguồn thu để trả nợ, cần phải lập phương án xử lý cụ thể trình cho cấp có thẩm quyền theo văn pháp lý hành theo quy định BIDV Các biện pháp tổ chức khai thác chuyển nợ thành vốn kinh doanh, liên doanh, mua cổ phẩn, bán nợ để thu hồi vốn theo quy chế mua bán nợ Thanh lý doanh nghiệp Chi nhánh chủ động áp dụng quy định pháp luật để thực lý doanh nghiệp trường hợp: doanh nghiệp thua lỗ kéo dài, khơng cịn khả phục hồi, thực biện pháp tổ chức khai thác không thu hồi nợ 3.2.4 Đa dạng hóa danh mục đầu tư Chi nhánh cần tập trung phát triển khách hàng doanh nghiệp vừa nhỏ, khách hàng cá nhân, hộ gia đình nhằm đa dạng khách hàng, tăng nhanh thị phần bán lẻ phân tán rủi ro tín dụng Có thể thấy, việc thực đa dạng hóa giải pháp phịng ngừa rủi ro hữu hiệu quản trị tín dụng Việc đa dạng hóa danh mục cho vay ngân 72 hàng làm giảm tối đa rủi ro khoản vay có mức độ rủi ro khác theo lực, qui mô khách hàng, độ thành đạt họ, theo ngành hàng, theo tính chất sở hữu Chi nhánh cần đẩy mạnh cho vay ngắn hạn ngoại tệ khách hàng có nguồn thu ngoại tệ, đồng thời khuyến khích khách hàng sử dụng cơng cụ phái sinh hốn đổi tiền tệ chéo (CCS), hoán đổi lãi suất đồng tiền (IRS) để phòng ngừa rủi ro; Thực xác định thời hạn cho vay phù hợp với khoảng thời gian chu kỳ sản xuất kinh doanh, thời hạn thu hồi vốn dự án đầu tư; hợp đồng tín dụng có thoả thuận với khách hàng vay việc trả nợ tiền vay khách hàng nhận ngoại tệ tốn từ nước ngồi Gia tăng tín dụng tài trợ xuất gắn với việc thực cung ứng dịch vụ trọn gói, đặc biệt trọng giới thiệu đến khách hàng sản phẩm CCS, IRS gắn với điều kiện tăng khả mua ngoại tệ từ khách hàng Ngoài Chi nhánh cần kiểm soát chặt chẽ cho vay nhập khẩu, cho vay phục vụ nhập nhóm mặt hàng thiết yếu, nguyên liệu phục vụ cho sản xuất hàng xuất thay hàng nhập ; máy móc, thiết bị, dây truyền sản xuất; mặt hàng đảm bảo cân đối nhu cầu kinh tế với điều kiện khách hàng phải có dự án, phương án sản xuất kinh doanh hiệu quả, hợp đồng đầu chắn ; tuyệt đối không cho vay để nhập hàng tiêu dùng xa xỉ, mặt hàng nước sản xuất 3.2.5 Nâng cao trình độ nguồn nhân lực Cơng tác cán khâu quan trọng góp phần tạo nên thành công tổ c,hức Đối với lĩnh vực ngân hàng yếu tố người có ý nghĩa quan trọng định đến hiệu hoat động hai phạm trù, trình độ chuyên môn nghiệp vụ đạo đức người cán ngân hàng Vì vậy, để hoạt động ngân hàng nói chung hoạt động quản lý tài sản ngân hàng nói riêng có hiệu cần phải quan tâm đến việc đào tạo, đào tạo lại giáo dục đội ngũ cán ngân hàng hai khía cạnh Có thực tế nay, cán ngân hàng giỏi, cán chủ chốt 73 đào tạo có xu hướng sang làm việc chi nhánh ngân hàng nước ngoài, liên doanh Việt Nam, NHTM cổ phần nhỏ thành lập Lý để cán không tiếp tục làm việc Chi nhánh xuất phát từ sách thu nhập đãi ngộ nhân viên Chi nhánh nói riêng BIDV nói chung cịn hạn chế, chưa tạo động lực thu hút khuyến khích người lao động Tại Chi nhánh có chế tuyển dụng cạnh tranh bình đẳng tuyển dụng nhiều cán trẻ có tài Tuy nhiên, để tránh tượng “chảy máu chất xám” Chi nhánh cần có chế khuyến khích cán quản lý nhân viên theo đầu cơng việc, trả lương tính chất cơng việc (phân biệt chế lương kế toán với cán tín dụng, với nhân viên kinh doanh tiền tệ), tăng lương cho người lao động, tạo hội cạnh tranh, thăng tiến bình đẳng cán bộ, Ngoài ra, Chi nhánh nên tạo điều kiện cho cán có lực, có khả nghiên cứu học tập trung dài hạn nước, nghiên cứu thực tế Ngân hàng tiếp thu kiến thức, kinh nghiệm thực tế ứng dụng vào hoạt động kinh doanh Chi nhánh, đồng thời gắn kết người lao động Ngân hàng Đối với cán lãnh đạo, Chi nhánh nên thường xuyên tổ chức buổi học tập kỹ quản lý, làm việc theo nhóm để nâng cao khả quản lý Tại Chi nhánh nên thường xuyên tổ chức buổi tự đào tạo nghiệp vụ để đưa kinh nghiệm trình tác nghiệp nhằm tránh rủi ro 3.3 Các điều kiện thực thi giải pháp kiến nghị với BIDV 3.3.1 Về khuôn khổ pháp lý - Quốc hội cần rà soát lại Luật: NHNN, Tổ chức tín dụng dân sự, thương mại luật khác có liên quan để tránh xung đột vận dụng điều khoản vào thực tế hoạt động cho vay, thu nợ, xử lý nợ Hướng tới qui định chung quy định cụ thể Luạt dân sự, luật chuyên ngành đề cập tới vấn đề mang tính đặc thù ngành mà ngành, lĩnh vực khác khơng có 74 - Những thay đổi sách Nhà nước cần cơng bố rõ ràng có thời gian cần thiết để chuyển đổi, tránh trường hợp rủi ro yếu tố môi trường tác động tới hoạt động kinh doanh khách hàng - Nhà nước cần xây dựng hệ thống thông tin quốc gia cơng khai để Ngân hàng khai thác thơng tin khách hàng cách xác, nhanh chóng - Việc xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội ngân hàng thương mại gặp nhiều khó khăn việc tiếp cận thơng tin giúp cho việc đánh giá, xếp hạng tín dụng khách hàng (các thông tin triển vọng kinh doanh ngành, số trung bình ngành tỷ số tài chính, giá thành….) cịn nhiều hạn chế, khơng có Vì vậy, Chính phủ cần giao cho Tổng cục thống kê phối hợp với Bộ Tài xây dựng hệ thống tiêu trung bình ngành kinh tế Đây thơng tin quan trọng việc xem xét đánh giá khách hàng sở so sánh với trung bình ngành, qua giúp tổ chức tín dụng có định đắn hoạt động kinh doanh tín dụng - Ngân hàng Nhà nước cần phải nâng cao chất lượng Trung tâm thơng tin tín dụng CIC, sửa đổi, bổ sung quy chế tổ chức hoạt động CIC theo hướng bắt buộc ngân hàng thành viên cần thực vai trò, trách nhiệm tham gia cung cấp khai thác thơng tin từ CIC Có biện pháp xử lý tổ chức tín dụng khơng thực nghiêm túc quy định thông tin, cung cấp thông tin sai lệch gây nhiễu thông tin 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam a Thực tách bạch chức phận cấp tín dụng Xuất phát từ địi hỏi thực tiễn hoạt động tín dụng, theo khuyến cáo Uỷ ban Basel thuộc Ngân hàng toán quốc tế (BIS) tuân thủ thông lệ quốc tế, máy tổ chức hoạt động tín dụng quản lý rủi ro tín dụng phải tách bạch Chức quản lý rủi ro tín dụng giao cho phận độc lập với đơn vị hoạt động kinh doanh Ngân hàng không tham gia vào hoạt động tạo rủi ro Thay vào đó, phận quản lý giám sát rủi ro tồn hoạt động tín dụng ngân hàng 75 Để hạn chế tối đa rủi ro việc không tách bạch chức năng, nhiệm vụ q trình cấp tín dụng, mơ hình tổ chức tín dụng phải xây dựng theo hướng tách bạch chức mà cán tín dụng thực chức bán hàng (tiếp xúc khách hàng, tiếp thị ), chức phân tích tín dụng (phân tích, thẩm định, dự báo, đánh giá khách hàng ) chức tác nghiệp (xử lý hồ sơ, theo dõi, giám sát khoản vay, thu nợ, thu lãi ) Với mơ hình này, phận quan hệ khách hàng chịu trách nhiệm tìm kiếm, phát triển chăm sóc khách hàng Bộ phận tìm hiểu nhu cầu khách hàng, hướng dẫn khách hàng hoàn thiện hồ sơ vay vốn, sau chuyển tồn hồ sơ thơng tin liên quan đến khách hàng cho phận phân tích tín dụng Bộ phận phân tích tín dụng kiểm tra thông tin, thu thập thông tin bổ sung qua kênh thông tin lưu trữ ngân hàng, hỏi tin qua CIC, tìm hiểu phương tiện thơng tin đại chúng yêu cầu phận quan hệ khách hàng tìm hiểu thêm thơng tin qua việc vấn trực tiếp khách hàng, kiểm tra thực tế, đề nghị khách hàng bổ sung hồ sơ cầ thiết… Trên sở thơng tin đó, phận phân tích tín dụng thực phân tích, đánh giá tồn nội dung từ tình hình chung khách hàng, tình hình tài chính, phương án/dự án vay vốn đến nội dung đảm bảo tiền vay Bộ phận phân tích tín dụng trực tiếp báo cáo kết quả, phân tích đánh giá khách hàng lên người phê duyệt tín dụng Kết phê duyệt tín dụng sau chuyển cho phận tác nghiệp để lưu trữ thông tin đồng thời chuyển cho phận quan hệ khách hàng để thực khâu quy trình tín dụng b Xây dựng chiến lược rủi ro tín dụng: BIDV phải đề chiến lược kinh doanh tín dụng sở phân tích tình hình kinh doanh tại, đánh giá rủi ro liên quan đến việc cho vay khả chịu đựng rủi ro Chiến lược phải Ban điều hành xem xét lại hàng năm, phải lập kế hoạch xu hướng tổng thể hoạt động kinh doanh tín dụng Chiến lược phải cụ thể hoá văn phổ biến nội ngân hàng 76 c Hồn thiện sách tín dụng Chính sách tín dụng BIDV cần phải hồn thiện nội dung sau đây: - Xây dựng quy trình cấp tín dụng theo lĩnh vực, ngành nghề cụ thể, kêt hợp tồn giai đoạn từ cung ứng tín dụng đến bảo lãnh, phát hành L/C quy trình phải phù hợp với lĩnh vực, gắn liền với nhu cầu khách hàng, yêu cầu cấu nguồn vốn doanh nghiệp, tính đặc thù kinh doanh ngành nghề - Tín dụng dịch vụ hai hoạt động gắn kết với nhau, để khai thác toàn diện tiềm hợp tác với khách hàng doanh nghiệp, cần xây dựng chế, quy trình cung cấp sản phẩm dịch vụ - tín dụng trọn gói bao gồm cung ứng tín dụng dịch vụ bảo hiểm, kinh doanh ngoại tệ, toán quốc tế Đồng thời triển khai việc áp dụng lãi suất cho vay phí dịch vụ linh hoạt theo nguyên tắc gói sản phầm, dịch vụ thu Trên sở sản phẩm, dịch vụ khách hàng sử dụng BIDV tín dụng, tiền gửi, tốn quốc tế, nước, mua bán ngoại tệ đồng thời với việc triển khai áp dụng loại phí cam kết, phí trả nợ trước hạn, phí đầu mối, phí thẩm định dự án, phí cấp hạn mức tín dụng BIDV cần xây dựng sách định giá tiền vay linh hoạt đảm bảo mức lãi suất cho vay cạnh tranh để thu hút khách hàng - Đối với tín dụng doanh nghiệp BIDV chưa trọng đến hoạt động tài trợ xuất nhập Đây lĩnh vực ngày phát triển Việt Nam gia nhập WTO, vậy, BIDV nên tiếp tục đẩy mạnh hoạt động tài trợ xuất nhập khẩu, xây dựng sách cụ thể theo nhóm khách hàng lĩnh vực xuất nhập khẩu, xây dựng chế khuyến khích chi nhánh đẩy mạnh hoạt động tài trợ xuất nhập Kiến nghị BIDV xây dựng tổ chức hội nghị khách hàng lĩnh vực xuất nhập theo khu vực, bao gồm khách hàng có khách hàng tiềm - Đối với tín dụng bán lẻ: BIDV xây dựng, đánh giá hiệu hoàn thiện chế cho vay mua nhà ở, cho vay mua ô tô, cho thuê tài chính, tín dụng tiêu 77 dùng Việc ban hành sản phẩm phải gắn liền với thực tiễn, theo sản phẩm đưa nhánh triển khai khách hàng chấp nhận Đối với sản phẩm đưa cần có kế hoạch nghiên cứu lựa chọn địa bàn để triển khai, lựa chọn khách hàng đánh giá hiệu Việc mở rộng sản phẩm phải triển khai cụ thể hoá bước, gắn liền với kiểm sốt, đánh giá tiện ích chất lượng d Hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội Để hệ thống xếp hạng tín dụng nội áp dụng hiệu tất doanh nghiệp, ngân hàng cần hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội theo hướng sau đây: - Việc xây dựng hệ thống nội xếp hạng khách hàng cần phân biệt theo nhóm khách hàng nhóm khách hàng có đặc điểm hoạt động khác nên cần có tiêu chí đánh giá khác nhau: + Nhóm khách hàng doanh nghiệp lớn, bao gồm doanh nghiệp nhà nước, doanh nghiệp có vốn đầu tư nước xây dựng bảng điểm cần ý tiêu tài chính; Lưu chuyển tiền tệ; Quản lý: Kinh nghiệm kinh doanh kinh nghiệm ngành, tính khả thi phương án kinh doanh; Quá trình trả nợ vay BIDV ngân hàng khác, Mức độ giao dịch ; Các yếu tố bên ngoài: Triển vọng ngành, vị cạnh tranh doanh nghiệp, hình ảnh doanh nghiệp thị trường + Nhóm khách hàng doanh nghiệp vừa nhỏ: Về tiêu đánh giá giống nhóm doanh nghiệp nhà nước doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngồi tỷ trọng tiêu khác nhau: Trong khách hàng doanh nghiệp nhà nước doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngồi tiêu tài quan trọng tiêu đánh giá ông chủ doanh nghiệp vừa nhỏ, khả quản lý trình quan hệ với ngân hàng lại quan trọng báo cáo tài doanh nghiệp khơng thực đáng tin cậy, không 78 phản ánh thực tế hoạt động doanh nghiệp + Nhóm khách hàng cá nhân: cần đưa hệ thống xếp hạng khách hàng cá nhân vào hoạt động - Chia nhỏ tiêu đánh giá phù hợp với quy mô daonh nghiệp, ngành kinh doanh - Với tiêu phân tích hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, cần xây dựng khung chuẩn cho nhóm doanh nghiệp theo quy mô, ngành kinh doanh thời kỳ - Tham khảo hệ thống tiêu xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp tổ chức uy tín Moody’s, Standard & Poor… để bổ sung tiêu đánh giá có ý nghĩa tiến dần tới chuẩn mực quốc tế - Kiểm sốt chặt chẽ thơng tin đầu vào hệ thống xếp hạng tín dụng nội Thông tin đầu vào phải thông tin chuẩn, đáng tin cậy kết xếp hạng xác e Áp dụng phương pháp kỹ thuật để đo lường rủi ro tín dụng Đối với khoản cho vay rủi ro rủi ro tín dụng Người cho vay biết phần khoản vay không trả, tổn thất tổn thất dự kiến Sự khác tổn thất thực tế tổn thất dự kiến tổn thất dự kiến Mặc dù tổn thất ngồi dự kiến đơi số lớn Các mơ hình VaR liên quan đến hoạt động ngân hàng ước tính giới hạn rủi ro tín dụng Có hai mơ hình tính tốn rủi ro tín dụng Một mơ hình tính xác suất khơng thu hồi nợ Một mơ hình khác khơng tính xác suất vỡ nợ mà cịn tính xác suất chất lượng xếp hạng tín dụng khách hàng vay giảm Các mơ hình tương tự mơ hình VaR liên quan đến hoạt động giao dịch kinh doanh, mơ hình VaR liên quan đến hoạt động giao dịch ước tính tổn thất tiềm ẩn thay đổi giá trị khoản cho vay ngân hàng Bất kỳ 79 giá trị khoản cho vay phụ thuộc vào khả chi trả người vay xếp hạng tín dụng dựa khả Vì vậy, ngân hàng cung cấp khoản vay khả trả nợ người vay giảm có nghĩa giá trị khoản vay mang lại cho ngân hàng giảm Về bản, mơ hình rủi ro tín dụng sử dụng xếp hạng tín dụng Nhìn chung mơ hình giúp ngân hàng có phương pháp tính tốn tốt tổn thất tiềm ẩn ngân hàng mơ hình liên quan chặt chẽ với tác động làm giảm rủi ro phương pháp phân bổ cho vay nhằm giảm thiểu rủi ro biện pháp dự phịng tổn thất Các mơ hình đo lường tỷ lệ an tồn vốn ngân hàng Rủi ro tín dụng khoản vay thời kỳ bao gồm xác suất vỡ nợ (PD) phần giá trị khoản vay bị người vay vỡ nợ (LGD) LGD khoản tín dụng phụ thuộc vào cấu khoản vay cịn PD thường phụ thuộc vào người vay ngân hàng thường giả định nợ không trả tất khoản nợ người vay khơng trả khoản nợ Mức tổn thất dự tính (EL) tích PD LGD khoản vay Nói chung, hệ thống xếp hạng theo hai tiêu chí thường tốt so với hệ thống tiêu chí cách đánh giá cách riêng rẽ PD LGD, hệ thống hai tiêu chí nâng cao hiệu truyền đạt thông tin rủi ro, giảm bớt xu hướng xếp hạng chủ yếu dựa vào tài sản đảm bảo, thúc đẩy phát triển công cụ xếp hạng để hỗ trợ trình xếp hạng rủi ro, phù hợp với kỹ thuật phân bổ vốn, dự phịng vốn định giá tín dụng dựa vào rủi ro phát triển sau tăng tương thích mức xếp hạng nội mức xếp hạng bên cơng ty xếp hạng có kinh nghiệm đưa Tóm lại, hệ thống tăng tính xác tính thống việc xếp hạng thơng qua việc ghi nhận cách riêng biệt đánh giá ngân hàng PD EL không gộp lẫn chúng với hệ thống xếp hạng tiêu chí 80 3.3.3 Về chế đạo điều hành Để đảm bảo đưa hoạt động tín dụng phát triển theo định hướng, đạt mục tiêu an toàn, hiệu quả, tăng trưởng bền vững kiểm soát rủi ro tiến dần đến thơng lệ quốc tế, BIDV cần phải hồn thiện việc phân cấp, uỷ quyền phê duyệt tín dụng theo nguyên tắc: + Tuân thủ quy định pháp luật chế độ Ngân hàng Đầu tư &Phát triển Việt Nam hoạt động tín dụng, đảm bảo an toàn, chất lượng hiệu + Xác định quyền chủ động, tự chịu trách nhiệm cấp điều hành hoạt động tín dụng, tuân thủ quy trình xét duyệt tín dụng từ khâu xét duyệt tín dụng đến khâu kiểm sốt + Phù hợp với đặc điểm tổ chức hoạt động, quy mô, điều kiện, khả đặc điểm đơn vị, phù hợp với lực người phân cấp, uỷ quyền lực kiểm soát rủi ro đơn vị phân cấp 3.3.4 Về phối hợp ngành, phận có liên quan - Bộ tài chính: Sửa đổi chế tài trích lập sử dụng quỹ dự phịng rủi ro theo hướng mở rộng đối tượng xem xét xử lý, chế xử lý linh hoạt tăng quyền tự chủ tài cho NHTM - Các ngành phối hợp với địa phương có liên quan nên có kế hoạch đào tạo, bồi dưỡng kiến thức quản lý, trình độ chun mơn cho chủ thể kinh doanh, vấn đề quản lý thị trường, giá hàng hóa sớm nghiên cứu hoàn chỉnh giải tốt mối quan hệ vùng nguyên liệu sản xuất với khu vực chế biến, tiêu thụ sản phẩm để thúc đẩy sản xuất - Đối với quyền địa phương: + Phối hợp với NHTM địa bàn việc xử lý tài sản đảm bảo, thu hồi nợ + Quản lý có hiệu việc cấp thu hồi giấy phép kinh doanh để giảm thiểu doanh nghiệp ma, góp phần tạo mơi trường kinh doanh lành mạnh cho 81 Tổ chức tín dụng địa bàn + Làm tốt cơng tác qui hoạch phát triển vùng xây dựng cấu sản xuất ngành hợp lý - Trung tâm công nghệ thông tin BIDV: xây dựng kế hoạch cụ thể triển khai liệt dự án nâng cấp SIBS, nâng cao tốc độ xử lý sản phẩm toán thơng qua việc nâng cấp chương trình Swift, Gateway, Swift Editor Trung tâm CNTT-BIDV cần đẩy mạnh nghiên cứu, đối chương trình phần mềm đại cơng tác quản lý tài sản nợ -có (Quản trị rủi ro khoản, rủi ro lãi suất, rủi ro ngoại hối), huy động vốn Đặc biệt cần ý nâng cấp phần mềm thẩm định dự án tín dụng cho đỡ phức tạp cho cán thẩm định dự án 82 KẾT LUẬN CHƯƠNG Trong chương 3, sở định hướng tín dụng mục tiêu hoạt động tín dụng, tác giả đưa số giải pháp cần thiết nhằm tăng cường quản lý rủi ro tín dụng BIDV Đơng như: - Giám sát chặt chẽ tuân thủ qui chế, qui trình tín dụng thơng qua việc tăng cường hoạt động kiểm tra nội bộ, xử lý kịp thời tồn đồn kiểm tra, kiểm tốn phát hiện, giám sát chặt chẽ trình phân loại nợ, - Kết hợp hoạt động tín dụng với hoạt động bảo hiểm nhằm san sẻ rủi ro tín dụng cho ngân hàng, - Sử dụng biện pháp thích hợp để xử lý nợ hạn, nợ có vấn đề thu hồi nợ, - Đa dạng hóa danh mục đầu tư, - Nâng cao trình độ nguồn nhân lực Để thực tốt giải pháp nhằm tăng cường quản lý rủi ro tín dụng BIDV Đơng Đơ địi hỏi phải có phối hợp chặt chẽ, đồng thân ngân hàng quan hữu quan Nhà nước, Chính phủ, ban ngành cần tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng, đồng thời ngân hàng cần cố gắng xây dựng cho riêng quy trình quản lý rủi ro tín dụng cho có hiệu 83 KẾT LUẬN Quản lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng nhiệm vụ quan trọng quản trị điều hành ngân hàng thương mại, đặc biệt bối cảnh kinh tế Việt Nam giai đoạn hội nhập, ngày phải tiến gần đến với thông lệ quốc tế muốn tồn phát triển bền vững Trên sở vận dụng phương pháp nghiên cứu, bám sát mục tiêu, phạm vi nghiên cứu, luận văn hoàn thành nhiệm vụ sau: - Tìm hiểu lý luận rủi ro tín dụng chủ yếu rủi ro cho vay, quản lý rủi ro tín dụng hoạt động cho vay Tìm hiểu kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng số ngân hàng thương mại giới - Luận văn nghiên cứu tổng quát tổ chức hoạt động BIDV Đơng Đơ, sâu phân tích, lý giải thực trạng quản lý rủi ro tín dụng BIDV Đơng Đơ qua đánh giá nguyên nhân dẫn đến tồn quản lý rủi ro tín dụng BIDV Đông Đô - Trên sở đánh giá thực trạng quản lý rủi ro tín dụng BIDV Đông Đô luận văn đề xuất số giải pháp nhằm tăng cường quản lý rủi ro tín dụng BIDV Đông Đô - Luận văn đưa số điều kiện thực giải pháp phận có liên quan Với xu phát triển nay, quản lý rủi ro nói chung quản lý rủi ro tín dụng nói riêng ngân hàng, nhà khoa học, người làm chun mơn nghiên cứu, phát triển hồn thiện phù hợp với phát triển kinh tế xã hội Hy vọng qua nghiên cứu này, đề tài có đóng góp phần nhỏ vào việc giúp BIDV Đơng Đơ quản lý rủi ro tín dụng chặt chẽ hơn, kiểm soát khoản nợ xấu, khoản nợ có vấn đề, nhận diện sớm rủi ro để từ có biện pháp xử lý hiệu quả, nâng cao chất lượng tín dụng mong đợi, đủ sức cạnh tranh với ngân hàng nước ngân hàng thương mại nước vào Việt Nam TÀI LIỆU THAM KHẢO David Cox (1997), Nghiệp vụ ngân hàng đại, Nhà xuất trị quốc gia TS Hồ Diệu (2001), Giáo trình tín dụng ngân hàng, Nhà xuất thống kê Trần Đình Định (2008), Quản trị rủi ro hoạt động ngân hàng, Nhà xuất tư pháp Edward W.Reed & Edward K.Gill (1993), Ngân hàng thương mại, Nhà xuất thành phố Hồ Chí Minh Fredric S.Mishkin (2001), Tiền tệ ngân hàng thị trường tài chính, Nhà xuất khoa học kỹ thuật Ths.Lê Đình Hạc (2004), “Giải pháp nâng cao chất lượng phân tích tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam”, Tạp chí ngân hàng, (số 12), tr 28 - 30 PGS.TS Lưu Thị Hương (1998), Giáo trình tài doanh nghiệp, Nhà xuất giáo dục Peter S.Rose (2001), Quản trị ngân hàng thương mại, Nhà xuất tài 2001 Luật tổ chức tín dụng (2010) 10 Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam (2008), Quy trình cho vay doanh nghiệp 11 Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam – Chi nhánh Đông Đô (2005, 2006, 2007, 2008, 2009), Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh 12 TS Tô Kim Ngọc (2004), Giáo trình lý thuyết tiền tệ - ngân hàng, Nhà xuất thống kê 13 PGS Mai Siêu, TS Đào Minh Phúc Nguyễn Quang Tuấn (1998), Cẩm nang quản lý tín dụng ngân hàng, Nhà xuất thống kê 14 PGS.TS Nguyễn Văn Tiến (2005), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, Nhà xuất thống kê ... rủi ro tín dụng Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Đông Đô 33 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐÔNG ĐÔ 2.1 Khái... TĂNG CƯỜNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐÔNG ĐÔ 65 3.1 Định hướng hoạt động tín dụng Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh. .. dụng Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam – Chi nhánh Đông Đô - Đề xuất giải pháp tăng cường quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam – Chi nhánh Đông Đô 2 Đối tư? ??ng phạm