LV Thạc sỹ_nâng cao hiệu quả tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng TMCP công thương việt nam – chi nhánh ba đình

LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan công trình nghiên cứu độc lập cá nhân tơi Các số liệu, kết luận văn trung thực có nguồn gốc rõ ràng LỜI CẢM ƠN Tôi xin chân thành cảm ơn hướng dẫn hướng dẫn tận tình Cơ giáo PGS.TS … thầy giáo Khoa Ngân hàng – Tài chính, Viện Sau đại học Trường Đại học Kinh tế quốc dân có ý kiến đóng góp q báu, giúp tơi hồn thành luận văn MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN LỜI CẢM ƠN DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG, BIỂU VÀ SƠ ĐỒ PHẦN MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ HIỆU QUẢ TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Hoạt động ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm đặc điểm NHTM 1.1.2 Các hoạt động .5 1.2 Hoạt động tín dụng doanh nghiệp ngân hàng thương mại .7 1.2.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng 1.2.2 Các hình thức tín dụng ngân hàng 1.3 Hiệu tín dụng ngân hàng thương mại 10 1.3.1 Khái niệm hiệu tín dụng 10 1.3.2 Các tiêu phản ánh hiệu tín dụng .11 1.3.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu tín dụng khách hàng doanh nghiệp NHTM 16 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NHCT BA ĐÌNH .24 2.1 Tổng quan NHCT Ba Đình 24 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển NHCT Ba Đình 24 2.1.2 Cơ cấu tổ chức hoạt động NHCT Ba Đình 26 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh NHCT Ba Đình 27 2.2 Thực trạng cho vay khách hàng doanh nghiệp NHCT Ba Đình 32 2.2.1 Cơ sở pháp lý hoạt động cho vay doanh nghiệp .32 2.2.2 Giới thiệu tổng quan khách hàng doanh nghiệp NHCT Ba Đình 34 2.3 Phân tích hiệu tín dụng doanh nghiệp NHCT Ba Đình 36 2.3.1 Các tiêu kết hoạt động tín dụng 37 2.3.2 Các tiêu tương đối phản ánh hiệu tín dụng .46 2.4 Đánh giá hiệu tín dụng doanh nghiệp NHCT Ba Đình 48 2.4.1 Những thành tựu đạt dược 48 2.4.2 Đánh giá biện pháp NHCT Ba Đình sử dụng việc nâng cao hiệu tín dụng doanh nghiệp 50 2.4.3 Một số hạn chế nguyên nhân 51 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH BA ĐÌNH 61 3.1 Định hướng phát triển nâng cao hiệu tín dụng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam Chi nhánh Ba Đình 61 3.1.1 Định hướng NHCT Việt Nam 61 3.1.2 Định hướng phát triển hoạt động tín dụng NHCT CN Ba Đình .62 3.2 Giải pháp nâng cao hiệu tín dụng doanh nghiệp NHCT Ba Đình 64 3.2.1 Đa dạng hóa danh mục cấp tín dụng tìm kiếm khách hàng .64 3.2.2 Thiết lập mối quan hệ tốt lâu dài khách hàng .65 3.2.3 Tăng cường phối hợp phịng ban q trình cấp tín dụng 67 3.2.4 Nâng cao chất lượng thơng tin tín dụng 67 3.2.5 Tăng cường biện pháp nâng cao chất lượng thẩm định 69 3.2.6 Tăng cường biện pháp bảo đảm tài sản cho dư nợ tín dụng 71 3.2.7 Ngăn ngừa xử lý dứt điểm nợ hạn, nợ xấu .71 3.2.8 Nâng cao hoạt động kiểm tra, kiểm soát Ngân hàng 73 3.2.9 Nâng cao trình độ cán nhân viên, có định hướng phát triển nguồn nhân lực 74 3.2.10 Thực tốt công tác huy động vốn 75 3.3 Một số kiến nghị 76 Kiến nghị với Ngân hàng Công thương Việt Nam 76 KẾT LUẬN 78 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 80 DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT TT CHỮ VIẾT TẮT NGUYÊN NGHĨA 10 11 12 NHNN NHTW WTO KTTT NH QLNN NHTM TCTD HĐQT TSC CN NHTMCPCTVN 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 NHCT TMCP VN NHCT BĐ CBNV QHKH QLRR TD DN KHLQ SXKD TSBĐ DPRR TN TNR ATM SWIFT Ngân hàng Nhà Nước Ngân hàng Trung Ương Tổ chức thương mại giới Kinh tế thị trường Ngân hàng Quản lý Nhà Nước Ngân hàng thương mại Tổ chức tín dụng Hội đồng quản trị Trụ sở Chi nhánh Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công Thương Việt Nam Ngân hàng Công thương Thương mại Cổ phần Việt Nam Ngân hàng Cơng thương Chi nhánh Ba Đình Cán nhân viên Quan hệ khách hàng Quản lý rủi ro Tín dụng Doanh nghiệp Khách hàng liên quan Sản xuất kinh doanh Tài sản bảo đảm Dự phòng rủi ro Thu nhập Thu nhập ròng Máy rút tiền tự động Hiệp hội viễn thông liên ngân hàng tài quốc tế DANH MỤC BẢNG, BIỂU ĐỒ Danh mục bảng Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn NHCT Ba Đình (2009-2011) 28 Bảng 2.2 Tình hình hoạt động tín dụng NHCT Ba Đình (2009-2011) 30 Bảng 2.3 Báo cáo thu nhập – chi phí NHCT Ba Đình (2009-2011) .31 Bảng 2.4 Dư nợ theo đối tượng khách hàng NHCT Ba Đình (2009-2011) 37 Bảng 2.5 Cơ cấu dư nợ theo thời gian vay DN NHCT Ba Đình (2009-2011) 38 Bảng 2.6 Cơ cấu dư nợ theo loại tiền vay khách hàng doanh nghiệp NHCT Ba Đình (2009-2011) .39 Bảng 2.7 Cơ cấu dư nợ theo TSBĐ doanh nghiệp NHCT Ba Đình (20092011) 40 Bảng 2.8 Cơ cấu dư nợ hoạt động tín dụng NHCT Ba Đình (2009-2011) .42 Bảng 2.9 Số trích lập dự phịng rủi ro tín dụng năm 2009 - 2011 43 Bảng 2.10 Thu lãi từ hoạt động tín dụng doanh nghiệp 43 Bảng 2.11 Chi lãi từ hoạt động tín dụng doanh nghiệp 44 Bảng 2.12 Thu nhập từ hoạt động tín dụng/tổng dư nợ 46 Bảng 2.13 Thu nhập từ hoạt động tín dụng/chi phí QL tín dụng 47 Danh mục biểu đồ Biểu đồ 2.1: Quy mô huy động vốn NHCT Ba Đình (2009-2011) 28 Biểu đồ 2.2 Quy mơ dư nợ NHCT Ba Đình (2009-2011) 30 Biểu đồ 2.3 Lợi nhuận hoạt động chi nhánh (2009-2011) .32 Biểu đồ 2.4 Dư nợ theo đối tượng khách hàng NHCT Ba Đình (2009-2011) 38 Biểu đồ 2.5 Cơ cấu dư nợ theo thời gian vay doanh nghiệp NHCT Ba Đình (2009-2011) 39 Biểu đồ 2.6 Cơ cấu dư nợ theo loại tiền vay doanh nghiệp NHCT Ba Đình (2009-2011) 40 Biểu đồ 2.7 Cơ cấu dư nợ theo TSBĐ doanh nghiệp NHCT Ba Đình (20092011) 41 Biểu đồ 2.8: Thu nhập từ hoạt động tín dụng Chi nhánh 45 Danh mục sơ đồ Sơ đồ 2.1: Bộ máy hoạt động NHCT Ba Đình 26 PHẦN MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Nền kinh tế Việt Nam chuyển theo xu hướng thời đại, xu hướng hội nhập phát triển Xu hướng tồn cầu hố giới với việc Việt Nam thành viên thứ 150 Tổ chức Thương mại Thế giới (WTO) mở hội cho tổ chức, doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực có lĩnh vực Ngân Hàng lĩnh vực quan trọng kinh tế Tuy nhiên việc thực cam kết mở cửa tổ chức WTO với việc cố vượt qua khủng hoảng kinh tế diễn khiến doanh nghiệp, ngân hàng đứng trước nhiều khó khăn cạnh tranh ngày khốc liệt, hội nhiều thách thức khơng nhỏ Hoạt động tín dụng nghiệp vụ truyền thống , tảng, chiếm tỷ trọng cao cấu tài sản, cấu thu nhập Ngân hàng thương mại hoạt động phức tạp, tiềm ẩn rủi ro lớn cho Ngân hàng Thương mại Tín dụng điều kiện kinh tế mở, cạnh tranh hội nhập tiếp tục đóng vai trò quan trọng kinh doanh ngân hàng đặt yêu cầu nâng cao hiệu hoạt động tín dụng Đặc biệt nước phát triể Việt Nam, số lượng loại doanh nghiệp nhu cầu vốn đối tượng lớn nên hoạt động tín dụng ngân hàng dành cho doanh nghiệp đóng vai trị quan trọng hoạt động kinh doanh ngân hàng Trong thời gian qua Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Ba Đình (NHCT Ba Đình) đạt mức tăng trưởng cao hoạt động tín dụng ngân hàng Tuy nhiên hiệu tín dụng NHCT Ba Đình chưa tương xứng với quy mơ tăng trưởng Trong xu mở cửa hội nhập kinh tế mức độ cạnh tranh kinh doanh Ngân hàng ngày gay gắt, việc nâng cao hiệu tín dụng ngân hàng khách hàng doanh nghiệp cần trọng NHCT Ba Đình Xuất phát từ lý trên, đề tài : “Nâng cao hiệu tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Ba Đình” chọn làm đề tài nghiên cứu luận văn Mục đích nghiên cứu - Nghiên cứu sở lý luận hiệu tín dụng ngân hàng doanh nghiệp - Phân tích đánh giá thực trạng hiệu tín dụng doanh nghiệp NHCT Ba Đình - Nghiên cứu đề xuất giải pháp nhằm nâng cao hiệu tín dụng doanh nghiệp NHCT Ba Đình Đối tượng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu Hiệu tín dụng NHTM khách hàng doanh nghiệp - Phạm vi nghiên cứu Nghiên cứu hoạt động tín dụng giác độ hoạt động cho vay Nghiên cứu hiệu tín dụng NHTM doanh nghiệp NHCT Ba Đình từ năm 2009 đến năm 2011 Phương pháp nghiên cứu Luận văn dựa phương pháp vật biện chứng, phương pháp vật lịch sử, sử dụng phương pháp phân tích, phương pháp so sánh, phương pháp tổng hợp thống kê, điều tra chọn mẫu để nghiên cứu Kết cấu luận văn Ngoài phần mở đầu, kết luận, tài liệu tham khảo, nội dung luận văn có kết cấu ba chương: Chương 1: Những vấn đề hiệu tín dụng doanh nghiệp Ngân hàng Thương mại Chương 2: Thực trạng hiệu tín dụng khách hàng doanh nghiệp NHCT Ba Đình Chương 3: Giải pháp nâng cao hiệu tín dụng khách hàng doanh nghiệp NHCT Ba Đình CHƯƠNG NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ HIỆU QUẢ TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Hoạt động ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm đặc điểm NHTM Ngân hàng tổ chức tài quan trọng kinh tế Ngân hàng bao gồm nhiều loại tùy thuộc vào phát triển kinh tế nói chung hệ thống tài nói riêng, ngân hàng thương mại thường chiếm tỷ trọng lớn quy mô tài sản, thị phần số lượng ngân hàng Ngân hàng doanh nghiệp kinh doanh tiền tệ dịch vụ ngân hàng gắn liền với q trình sản xuất lưu thơng hàng hoá Tuy vậy, phương thức hoạt động NHTM khác với doanh nghiệp khác Nguyên liệu đầu vào sản phẩm đầu khơng thay đổi hình thái vật chất mà thay đổi giá trị, chất liệu để kinh doanh chủ yếu quyền sử dụng khoản tiền tệ Bản chất hoạt động kinh doanh huy động tiền gửi nhàn rỗi tổ chức kinh tế, dân cư vay đáp ứng nhu cầu vốn doanh nghiệp, tổ chức, cá nhân hoạt động kinh doanh tiêu dùng Theo quy định của Luật các tổ chức tín dụng Việt Nam thì Ngân hàng là loại hình tổ chức tín dụng có thể được thực hiện tất cả các hoạt động ngân hàng theo quy định của Luật các tổ  chức tín dụng này. Theo tính chất và mục tiêu hoạt động, các loại hình ngân hàng bao gồm ngân hàng thương mại, ngân hàng chính sách, ngân hàng hợp tác xã Ngân hàng thương mại là loại hình ngân hàng được thực hiện tất cả các hoạt động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác theo quy định của Luật các tổ chức tín dụng  nhằm mục tiêu lợi nhuận Xét chất, NHTM doanh nghiệp kinh doanh mục tiêu lợi nhuận - lợi nhuận tối đa Khác hẳn với doanh nghiệp phi tài kinh doanh lĩnh vực cơng nghiệp, thương nghiệp, trực tiếp sản xuất sản phẩm kinh doanh hàng hố, cịn NHTM chun kinh doanh tiền tệ, tín dụng dịch vụ ngân hàng Khác với NHTW cho vay nguồn vốn phát hành, NHTM kinh doanh chủ yếu nguồn huy động tiền gửi Căn vào khái niệm hoạt động NHTM nhận dạng thơng qua số đặc điểm sau: * Thứ nhất, hoạt động NHTM loại hình kinh doanh với mục đích kiếm lời (bao gồm hình thức chủ yếu kinh doanh tiền tệ dịch vụ Ngân hàng) Trong đó, hoạt động kinh doanh tiền tệ biểu nghiệp vụ huy động vốn hình thức khác để cấp tín dụng cho khách hàng có nhu cầu vốn với mục tiêu tìm kiếm lợi nhuận Cịn hoạt động dịch vụ Ngân hàng biểu thông qua nghiệp vụ sẵn có tiền tệ, tốn, ngoại hối chứng khoán để cam kết thực công việc định cho khách hàng thời hạn định nhằm mục đích thụ hưởng tiền cơng dịch vụ khách hàng chi trả dạng phí hay hoa hồng * Thứ hai, hoạt động NHTM loại hình hoạt động kinh doanh có điều kiện, nghĩa NHTM thoả mãn đầy đủ điều kiện khắt khe pháp luật quy định ( vốn pháp định, phương án kinh doanh, ) phép hoạt động thị trường * Thứ ba, hoạt động NHTM loại hình kinh doanh có độ rủi ro cao nhiều so với loại hình kinh doanh khác thường có ảnh hưởng sâu sắc, mang tính chất dây truyền kinh tế Sở dĩ nói vì, hoạt động Ngân hàng, đặc biệt hoạt động kinh doanh tiền tệ, NHTM phải tiến hành huy động vốn người khác để cấp tín dụng cho khách hàng ngun tắc NHTM địi tiền người vay sau thời hạn định, nên tạo khả rủi ro cao cho hoạt động Ngân hàng, kéo theo rủi ro người gửi tiền NHTM, rủi ro kinh tế Vì vậy, hoạt động Ngân hàng nhiều quốc gia khác gới thường điều chỉnh kiểm soát hết 67 3.2.3 Tăng cường phối hợp phòng ban q trình cấp tín dụng Khi có bất đồng quan điểm việc cấp tín dụng hai phòng quan hệ khách hàng quản lý rủi ro nên tìm biện pháp giải để tìm điểm chung nguyên tắc trao đổi, tránh bỏ lỡ khách hàng tốt giảm thiểu rủi ro tín dụng cho ngân hàng Cải tiến sản phẩm cho vay theo hạn mức tín dụng Hiện NHCT VN ban hành sản phẩm hạn mức tín dụng tuần hồn, thời gian kéo dài giới hạn tín dụng tới năm Tuy nhiên sản phẩm hạn chế áp dụng khách hàng có giới hạn tín dụng lớn (từ 30 tỷ đồng trở lên) có xếp hạng tín dụng tốt, tình hình tài lành mạnh cịn kèm theo số điều kiện khác NHCT VN cần tiếp tục cải tiến sản phẩm theo hướng tạo điều kiện cho khách hàng hơn, linh hoạt việc tăng giảm giới hạn tín dụng Hồn thiện mẫu tờ trình thẩm định, tránh trường hợp thiếu thơng tin phải gặp gỡ khách hàng nhiều lần để tìm hiểu thơng tin Cần quy định chi tiết đầu mục hồ sơ cần thiết loại khách hàng, vay, loại bảo lãnh cụ thể, để khách hàng có nhu cầu quan hệ tín dụng chuẩn bị hồ sơ lần, tránh làm thời gian, gây khó chịu cho khách hàng Trong thời gian tới NHCT VN triển khai Trung tâm thẩm định tín dụng miền, điều hạn chế bớt việc luân chuyển qua nhiều khâu 3.2.4 Nâng cao chất lượng thơng tin tín dụng Thơng tin tín dụng sở để ngân hàng phân tích định cấp tín dụng hay khơng cấp tín dụng Thơng tin tín dụng thu thập từ nhiều nguồn khác vấn khách hàng đề nghị vay vốn, hồ sơ lưu ngân hàng, nguồn thu thập từ doanh nghiệp thông qua báo cáo tài chính, tình hình sản xuất kinh doanh doanh nghiệp vay vốn, nguồn thông tin từ dịch vụ, 68 quan cung ứng thông tin từ nguồn khác v.v…Nhiều trường hợp thông tin tập hợp trái chiều gây khó khăn cho ngân hàng việc thẩm định tín dụng Do NHCT Ba Đình cần trọng biện pháp sau: Cần trọng tới việc cử cán có nghiệp vụ Ngân hàng có kiến thức chun mơn ngành nghề lĩnh vực mà khách hàng kinh doanh, đến tận địa bàn sản xuất trụ sở doanh nghiệp để kiểm tra tình hình thực tế với việc phân tích thơng tin khách hàng cung cấp báo cáo tài tình hình sản xuất kinh doanh, tiến độ thực dự án, phương án sản xuất kinh doanh Ngân hàng cần thường xuyên theo dõi thông tin cung cấp từ hệ thống thông tin tín dụng NHNN NHCT Việt Nam Hệ thống thông tin NHNN đáng tin cậy, nhiên nội dung thơng tin cịn ít, chưa cập nhật tình hình tài chính, thị trường liên quan đến ngành nghề kinh doanh doanh nghiệp Bên cạnh đó, Ngân hàng chưa thực tuân thủ nghiêm túc yêu cầu cung cấp thông tin Chủ động tìm kiếm thơng tin khách hàng qua nhiều kênh: phương tiện thơng tin truyền thơng báo chí, truyền hình, internet…; CIC; thơng tin khách hàng cung cấp, thông tin bạn hàng, đối tác khách hàng cung cấp; đơn vị/công ty cung cấp thông tin chuyên nghiệp, thơng tin nội bộ….Mặt khác, cần có hợp tác trao đổi thường xuyên với tổ chức tín dụng khác, quan quan thuế, hải quan, tổ chức quyền địa phương cung cấp thông tin quý báu Khi tiếp cận thơng tin cần rà sốt tính đầy đủ, hợp lệ, hợp pháp, phù hợp với thực tế hoạt động (phải kiểm chứng đối chiếu thông tin) đảm bảo mức độ tin cậy Kịp thời phát trường hợp khách hàng cố tình cung cấp hồ sơ thơng tin sai thật để lập phương án vay vốn, chiếm dụng vốn ngân hàng Thực khảo sát thực tế để xác nhận cảm nhận thực tế hoạt động khách hàng thông qua đánh giá môi trường làm việc, quy mô hoạt động, sở vật chất ý kiến phản ánh cộng đồng khách hàng (nếu có) 69 Đối với nhóm khách hàng liên quan (KHLQ) cần trọng khâu tìm kiếm thơng tin (kể thơng tin nội thơng tin bên ngồi) để nhận diện đầy đủ mối quan hệ khách hàng; tăng cường giám sát mối quan hệ mua bán nội bộ/vay trả nội để phát sớm dấu hiệu luân chuyển vốn lịng vịng, khơng có giao dịch thực phát sinh 3.2.5 Tăng cường biện pháp nâng cao chất lượng thẩm định Thẩm định khâu quan trọng giúp ngân hàng đưa định đầu tư cách chuẩn xác, từ nâng cao chất lượng khoản vay, hạn chế nợ hạn phát sinh, đảm bảo hiệu tín dụng vững Tùy thuộc vào điều kiện thực tế địa bàn, loại khách hàng dự án, phương án cụ thể, cán khách hàng cán rủi ro ngân hàng cần vận dụng, xem xét linh hoạt quy định quy trình thẩm định tín dụng phải tn thủ đầy đủ chặt chẽ vấn đề thuộc nguyên tắc, vấn đề mấu chốt, tránh thẩm định tùy tiện, sơ sài, từ nâng chất lượng hiệu công tác thẩm định, tái thẩm định đầu tư Thẩm định tín dụng cần tập trung chủ yếu vào hai nội dung sau: (1) Thẩm định khách hàng vay vốn: + Thẩm định tư cách pháp lý khách hàng: Khách hàng vay vốn phải có đủ lực pháp luật dân sự, lực hành vi dân chịu trách nhiệm dân theo quy định pháp luật Xem xét lực, phẩm chất khách hàng việc điều hành hoạt động kinh doanh, tổ chức quản lý, uy tín kinh doanh + Thẩm định lực tài khách hàng dự báo tương lai Việc thẩm định phải dựa vào tài liệu: Báo cáo tài chính, nguồn thơng tin tài phi tài chính, dự án, phương án vay vốn loại thực v.v + Thẩm định lực sản xuất kinh doanh khách hàng: kế hoạch kinh doanh, kế hoạch sản phẩm, phân phối, khả mở rộng thị phần, tổ chức quản lý hoạt động kinh doanh, nguồn nhân lực thực dự án, phương án vay vốn v.v 70 (2) Thẩm định phương án kinh doanh, dự án vay vốn khách hàng: Với phương án vay vốn ngắn hạn cán ngân hàng cần dựa vào hồ sơ xin vay để xem xét, nhằm đảm bảo: + Sự đầy đủ, hợp pháp hồ sơ theo chế độ quy định + Tính hợp pháp mục đích sử dụng vốn khách hàng + Tính hợp lệ, hợp pháp, hiệu lực, khả thực hợp đồng khách hàng vay vốn người cung ứng nguyên vật liệu, thị trường tiêu thụ yếu tố ảnh hưởng v.v + Tính hợp lý doanh thu, vịng quay vốn lưu động + Xác định tổng nhu cầu vốn, vốn tự có tham gia nhu cầu vốn xin vay khách hàng + Xác định khả trả nợ đến hạn khách hàng Với dự án vay vốn trung dài hạn, cán ngân hàng cần dựa vào hồ sơ xin vay để xem xét, nhằm đảm bảo: + Tập hợp đủ hồ sơ dự án xem xét kỹ lưỡng, khẳng định sở pháp lý dự án Các hồ sơ cần thiết bao gồm: định đầu tư, giấy phép đầu tư, luận chứng kinh tế kỹ thuật duyệt, thiết kế tổng dự toán, ý kiến quan quản lý, định giao đất, giấy phép xây dựng, kết đấu thầu v.v + Phân tích tài dự án: xác định tổng mức đầu tư, nguồn vốn đầu tư, mức cho vay, thời hạn cho vay, kế hoạch khả trả nợ + Phân tích hiệu dự án: bao gồm hiệu kinh tế hiệu xã hội dự án + Phân tích tính khả thi dự án: xem xét kỹ toàn diện khả trả nợ dự án, thị trường tiêu thụ, sản phẩm dịch vụ (xem xét sản phẩm, thị trường có, hệ thống phương thức bán hàng, giá cả, khả cạnh tranh v.v.)thị trường nguyên liệu yếu tố đầu vào (nguồn khả cung cấp, tính ổn 71 định, khả thay thế), công nghệ tài sản cố định dự án, tổ chức quản lý sản xuất lao động, tác động khác Qua thực quy trình thẩm định trên, cán ngân hàng phải có đánh giá kết luận xác phương án/dự án cho vay, đặc biệt kết tính khả thi, từ đề xuất cụ thể có đầu tư hay khơng đầu tư, đầu tư loại hình, cấu khoản vay nào, biện pháp quản lý phòng ngừa rủi ro 3.2.6 Tăng cường biện pháp bảo đảm tài sản cho dư nợ tín dụng Do tỷ lệ dư nợ có tài sản bảo đảm tổng dư nợ cịn thấp, cần có nhiều biện pháp tích cực yêu cầu khách hàng bổ sung thêm thay đổi TSBĐ có chất lượng tốt để tăng tỷ lệ cho vay có bảo đảm tài sản chi nhánh lên mức 70%, đồng thời thực kiểm tra, đánh giá, định giá lại TSBĐ để bước lọc TSBĐ nhằm nâng cao chất lượng TSBĐ chi nhánh Để đảm bảo an toàn vốn vay, phòng ngừa rủi ro việc nhận TSBĐ cần nâng cao chất lượng thẩm định tài sản bảo đảm, có biện pháp kiểm sốt bảo đảm chắn việc tổ chức, triển khai thực theo quy định, quy trình Tăng cường quản lý giám sát tài sản nhận bảo đảm (về số lượng, chất lượng, giá trị, khả khoản,…) Thường xuyên đánh giá để có biện pháp kịp thời trường hợp TSBĐ bị giảm giá trị thay thế, bổ sung TSBĐ 3.2.7 Ngăn ngừa xử lý dứt điểm nợ hạn, nợ xấu Xử lý nợ hạn để làm lành mạnh hóa tình hình tài NHCT Ba Đình vấn đề quan trọng hàng đầu để nâng cao hiệu tín dụng, đặc biệt khách hàng doanh nghiệp Tầm quan trọng để xử lý nợ hạn khoogn xử lý khơng làm bảng cân đối kế tốn ngân hàng, khơng đáp ứng chuẩn mực quy định Hơn nữa, nợ hạn tạo gánh nặng cho NHCT Ba Đình khiến ngân hàng tập trung nguồn lực cho hoạt động sinh lời lành mạnh, làm giảm sức cạnh tranh ngân hàng Việt Nam gia nhập 72 WTO, phải mở cửa thị trường tài ngân hàng theo cam kết đàm phán Sau số biện pháp xử lý nợ hạn mà NHCT Ba Đình nên triệt để áp dụng: Đối với nợ hạn cịn khả thu hồi đối tượng vay vốn gặp phải khó khăn thời, khắc phục được, ngân hàng tái cấu gia hạn nợ khoản vay cho khách hàng, đồng thời cần tăng cường đôn đốc, thu hồi nợ kết hợp với việc kiểm tra tình hình sử dụng vốn, tình hình tài chính, tài sản đảm bảo v.v Đồng thời cần có biện pháp thích hợp để giúp đỡ khách hàng giải khó khăn tài chính, trả nợ ngân hàng giải sản phẩm tồn kho, thu hồi công nợ, miễn giảm lãi cho khách hàng Đối với khoản nợ q hạn khơng cịn khả thu hồi người vay khả tốn có tài sản đảm bảo, việc xử lý tài sản nên cân nhắc áp dụng biện pháp ký hợp đồng với văn phòng luật sư, thuê họ trực tiếp tiến hành công việc xử lý tài sản chấp/cầm cố cách chuyên nghiệp bán nợ cho công ty mua bán nợ Bộ Tài NHCT VN nhằm thu hồi vốn vay bỏ với thời gian nhanh chóng chi phí thấp Với khoản nợ q hạn khơng cịn khả thu hồi người vay khả tốn khơng có đủ tài sản bảo đảm, NHCT Ba Đình cần trích dự phịng rủi ro để xóa khoản nợ q hạn đồng thời với việc nghiêm túc phân tích nguyên nhân, rút học để tất cán tham gia cơng tác tín dụng rút kinh nghiệm lựa chọn khách hàng Trong trường hợp xử lý nợ hạn, ngân hàng cần xem xét nguồn thu khác khách hàng, cố gắng thỏa thuận với khách hàng để sử dụng nguồn thu để sử dụng vào việc trả nợ Bên cạnh cần tăng cường công tác nhận dạng phát sớm nợ xấu nhằm đưa biện pháp ứng xử tín dụng chặt chẽ sớm áp dụng biện pháp khắc phục, xử lý nợ 3.2.8 Nâng cao hoạt động kiểm tra, kiểm soát Ngân hàng 73 Nâng cao vai trị cơng tác tra, kiểm sốt cơng việc quan trọng cơng tác tín dụng Thơng qua q trình kiểm tra, giám sát vốn vay, Ngân hàng đánh giá mức độ tín nhiệm khách hàng Điều cần thiết trình sử dụng vốn vay khách hàng theo thời gian phát sinh vấn đề định NHCT Ba Đình cần phát kịp thời để định có tiếp tục giải ngân khơng, có cần tiến hành thu hồi nợ trước hạn để bảo tồn vốn khơng Trong thực tế, việc giám sát vốn vay khách hàng lại tùy thuộc vào khả năng, trình độ điều kiện cụ thể cán khách hàng Nhất điều kiện báo cáo tài doanh nghiệp thường có độ tin cậy khơng cao chưa kiểm toán, cán khách hàng phải quản lý mức dư nợ lớn theo dõi nhiều khách hàng, bên cạnh trụ sở nhiều khách hàng thường xa so với trụ sở ngân hàng nên khó kiểm tra thực tế việc sử dụng vốn vay thường xuyên Vì để tăng cường hiệu việc giám sát vốn vay, NHCT Ba Đình nên có thêm chương trình giám sát riêng, cơng việc nên giao cho Phòng quản lý rủi ro thực độc lập với Phịng quan hệ khách hàng Ngồi ra, NHCT Ba Đình cần tăng cường cơng tác tra, kiểm soát nội Ngân hàng nhằm kịp thời phát sai sót việc thực quy trình tín dụng để kịp thời khắc phục lọc cán thực công tác tín dụng lực kém, phẩm chất, tiêu cực, gây thất tài sản làm uy tín Ngân hàng Một số biện pháp cụ thể như: - Tăng cường quản lý, giám sát hoạt động SXKD việc sử dụng vốn vay khách hàng, tăng cường kiểm soát chứng từ giải ngân, bảo đảm tính đầy đủ, hợp lý, hợp lệ theo quy định Đối với hồ sơ yêu cầu phải xuất trình gốc phép giải ngân tiếp nhận đầy đủ hồ sơ gốc, tuyệt đối không giải ngân theo chứng từ Fax, photo 74 - Việc kiểm tra sử dụng vốn vay cần thực đầy đủ theo quy trình để phản ánh tình hình sử dụng vốn vay khách hàng, trạng tài sản khách hàng, nguồn thu - Nâng cao ý thức trách nhiệm kỹ công tác kiểm sốt dịng tiền, quản lý nguồn thu Việc quản lý nguồn thu phải cán chủ động thực hiện, bám sát dòng tiền kế hoạch, kiến nghị có giải pháp dịng tiền bị giảm sút Cần so sánh dịng tiền với tỷ lệ cấp tín dụng để kiểm soát nguồn thu, cần đưa nội dung vào hợp đồng tín dụng để gắn dịng tiền với doanh số tiền vay khách hàng - Đối với nhóm KHLQ : cơng tác kiểm tra sử dụng vốn vay phải thực thường xuyên, đầy đủ nghiêm túc để nhận biết dấu hiệu ln chuyển vốn lịng vịng 3.2.9 Nâng cao trình độ cán nhân viên, có định hướng phát triển nguồn nhân lực Kết cho vay phụ thuộc lớn vào trình độ nghiệp vụ, tính động sáng tạo đạo đức nghề nghiệp cán tín dụng Mặc dù tất cán tín dụng NHCT Ba Đình có cấp đại học đại học, nhiều cán có kinh nghiệm lâu năm cơng tác tín dụng Tuy nhiên, thực tế tính chất phức tạp kinh tế thị trường, hoạt động tín dụng đội ngũ cán chưa thể đáp ứng kịp thời Thực tế, địi hỏi cán tín dụng phải học hỏi, trau dồi kiến thức nghiệp vụ kiến thức tổng hợp khác cách thường xuyên Do đó, để nâng cao hiệu chất lượng tín dụng, NHCT Ba Đình nên xem xét số biện pháp sau: Chun mơn hóa cán tín dụng thực cơng tác khách hàng (gọi tắt cán ngân hàng), công tác quản lý rủi ro (gọi tắt cán rủi ro) Mỗi người giao phụ trách nhóm khách hàng định, có đặc điểm chung ngành nghề kinh doanh loại hình doanh nghiệp Việc phân nhóm tùy theo lực, sở trường, kinh nghiệm cán Qua cán khách hàng, cán 75 rủi ro hiểu biết khách hàng lĩnh vực hoạt động khách hàng cách sâu sắc, tập trung vào cơng việc giảm chi phí điều tra, tìm hiểu khách hàng, giảm sai sót q trình thẩm định, góp phần nâng cao chất lượng tín dụng Đào tạo kỹ năng: Ngân hàng cần đào tạo thêm cán tín dụng kiến thức pháp luật kỹ giao tiếp, điều tra, phân tích, viết, đàm phán, chăm sóc khách hàng vv… thông qua việc tổ chức thường xuyên khóa học nghiệp vụ tổ chức cá nhân có chun mơn sâu lĩnh vực trực tiếp giảng dạy Cần tập trung trọng vào kỹ thẩm định phân tích tín dụng, kỹ quản lý khách hàng kiểm soát sau vay, đồng thời thực đầy đủ bước quy trình cấp tín dụng NHCT Tổ chức tọa đàm, rút kinh nghiệm từ tình thực tế q trình cấp tín dụng nâng cao ý thức trách nhiệm, đạo đức nghề nghiệp mục tiêu phát triển chung hệ thống NHCT Bên cạnh cần có chế khen thưởng, đãi ngộ hợp lý cán tham gia công tác tín dụng, song phải đảm bảo cán tín dụng khơng chạy theo tiêu kế hoạch mà bỏ qua yếu tố quản trị rủi ro 3.2.10 Thực tốt công tác huy động vốn Trong bối cảnh kinh tế có nhiều biến động sâu sắc thời gian vừa qua, doanh nghiệp gặp khó khăn nhu cầu vay vốn Các ngân hàng lại chưa thể đáp ứng hết nhu cầu doanh nghiệp Do cơng tác huy động vốn phải trọng hơn, đặc biệt nguồn vốn ổn định lâu dài Việc có nguồn vốn huy động lớn số lượng, đa dạng kỳ hạn cho phép ngân hàng thực hoạt động cho vay cách tốt Qua giúp doanh nghiệp có điều kiện thuận lợi vay vốn Ngoài số biện pháp ngân hàng làm để nâng cao chất lượng huy động vốn, ngân hàng nên thực số biện pháp sau: 76  Đa dạng hóa loại hình tiền gửi, cải tiến gọn nhẹ thủ tục gửi rút tiền, có thái độ phục vụ tốt khách hàng  Triển khai nhiều hình thức huy động vốn trọng tâm loại hình lãi suất ổn định như: chứng tiền gửi, kỳ phiếu vv phục vụ đa dạng nhu cầu tiền gửi như: gửi tiền nơi rút nhiều nơi, rút tiền tự động …  Có mức lãi suất linh hoạt, hấp dẫn mang tính cạnh tranh, chủ động nắm bắt diễn biến thị trường lãi suất để đưa mức lãi suất phù hợp  Có sách khuyến mại hợp lý cho khách hàng có số tiền gửi lớn, thời gian gửi lâu ổn định, khuyến khích khách hàng gửi dài hạn mức lãi suất hấp dẫn  Nâng cao tốc độ chất lượng dịch vụ toán không dùng tiền mặt để thu hút tiền gửi toán khách hàng 3.3 Một số kiến nghị Kiến nghị với Ngân hàng Công thương Việt Nam Kịp thời ban hành hệ thống văn cụ thể hóa văn pháp luật quan quản lý cấp có liên quan để chi nhánh NHCT có thực xác, tránh trường hợp số điều luật bị hiểu theo nhiều hướng, gây không đồng hoạt động chi nhánh Nghiên cứu rà soát quy trình nghiệp vụ, tránh trường hợp quy chế, quy trình tín dụng ban hành thiếu tính khả thi thực tế, thay đổi nhanh Nghiên cứu cải tiến sản phẩm dịch vụ tín dụng có theo hướng bảo đảm an tồn tín dụng, tạo thuận lợi tối đa cho khách hàng Trao quyền chủ động cho chi nhánh việc tuyển chọn cán nghiệp vụ, chi phí thực cơng tác Marketing ngân hàng, khai thác khách hàng địa bàn 77 Tăng cường hỗ trợ chi nhánh đào tạo, bồi dưỡng cán nghiệp vụ chi nhánh Rút ngắn thời gian thẩm định hồ sơ định tín dụng vượt thẩm quyền Chi nhánh có biện pháp tạo điều kiện cho Chi nhánh kéo dài thời gian cấp giới hạn tín dụng cho khách hàng để tạo điều kiện cho khách hàng không bị gián đoạn hoạt động sản xuất kinh doanh Có định hướng hoạt động tín dụng rõ ràng, cung cấp báo cáo phân tích chi tiết ngành, báo cáo rủi ro ngành kinh doanh kinh tế định kỳ hàng năm tháng/lần theo khu vực cụ thể để chi nhánh có điều kiện tham khảo thơng tin cấp tín dụng cho khách hàng 78 KẾT LUẬN Trong trình cơng nghiệp hóa, đại hóa đất nước nay, doanh nghiệp đóng vài trị ngày quan trọng việc thực mục tiêu kinh tế xã hội Sự tồn phát triển loại hình doanh nghiệp kinh tế thị trường tất yếu khách quan Đây định hướng phát triển Đảng Nhà nước ta điều kiện hội nhập khu vực toàn cầu hóa Hiện ngân hàng thương mại Việt Nam hoạt động tín dụng hoạt động sử dụng vốn quan trọng nhất, đóng góp chủ yếu vào thu nhập ngân hàng Vì vậy, việc nghiên cứu giải pháp nhằm nâng cao hiệu tín dụng ln vấn đề mang tính thời sự, cấp thiết quan tâm đặt lên hàng đầu Ngân hàng Thương mại Nâng cao hiệu tín dụng biện pháp cần thiết để ngân hàng giảm thiểu rủi ro đồng thời mở rộng quan hệ khách hàng doanh nghiệp Qua giúp cho doanh nghiệp có đầy đủ kịp thời nguồn vốn, nâng cao sức cạnh tranh thị trường Trên sở nghiên cứu lý luận hoạt động tín dụng ngân hàng, hiệu tín dụng, nhân tố ảnh hưởng đến hiệu tín dụng khẳng định tính tất yếu phải nâng cao hiệu tín dụng Từ lý luận đến nghiên cứu, luận văn áp dụng vào thực tiễn hoạt động tín dụng NHCT Ba Đình, phân tích đánh giá hiệu hoạt động chi nhánh, mặt đạt mặt chưa đạt được, nguyên nhân ảnh hưởng tới hiệu tín dụng khách hàng doanh nghiệp NHCT Ba Đình Từ vấn đề lý luận thực tiễn, luận văn kiến nghị số giải pháp mang tính khả thi với điều kiện NHCT Ba Đình Các giải pháp tập trung vào việc đa dạng hóa danh mục tín dụng tìm kiếm khách hàng mới, nâng cao chất lượng nguồn thơng tin tín dụng, tăng cường biện pháp nâng cao chất lượng thẩm định quản lý khách hàng, kiểm soát sau vay, nâng cao chất lượng nguồn nhân lực số giải pháp khác 79 Luận văn đưa số kiến nghị với NHCT Việt Nam việc kịp thời ban hành văn hướng dẫn quy định pháp luật liên quan tới hoạt động ngân hàng, trao quyền tự chủ cho chi nhánh hoạt động tín dụng Tuy nhiên, q trình thực luận văn, hạn chế hiểu biết tài liệu tham khảo chưa tập trung, chưa nhiều nên luận văn tránh khỏi thiếu sót, nhiều vấn đề nghiên cứu chưa sâu chưa đề cập đến Tác giả luận văn mong nhận góp ý thầy giáo, nhà khoa học người quan tâm đến lĩnh vực nhằm hoàn thiện thêm vấn đề nghiên cứu 80 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Quốc hội nước CHXHCN Việt Nam (2010), Luật tổ chức tín dụng, NXB Chính trị quốc gia Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2005), Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN, PGS.TS Phan Thị Thu Hà - Trường Đại học Kinh tế quốc dân (2006), Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại, NXB Thống kê, Hà Nội Peter S.Rose (2001), Quản trị Ngân hàng thương mại, NXB Tài chính, Hà Nội Frederic S.Miskin (1994), Tiền tệ, Ngân hàng thị trường tài chính, NXB Khoa học Kỹ thuật, Hà Nội Nguyễn Văn Tiến (1999), Quản trị rủi ro kinh doanh Ngân hàng, NXB Thống kê Hà Nội Học viện ngân hàng (2001), Giáo trình tín dụng ngân hàng, NXB KH-CN Nguyễn Minh Kiều (2006), Tín dụng thẩm định tín dụng ngân hàng, NXB Tài Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam (2009 - 2011), Báo cáo thường niên 10 Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Ba Đình (2009 2011), Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh, 11 Ngân hàng Công thương Việt Nam (2010), Quyết định số 208/QĐ- HĐQTNHCT35 ngày 24/02/2010 v/v Ban hành Quy định giới hạn tín dụng thẩm quyền định giới hạn tín dụng hệ thống Ngân hàng Công thương 12 Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam (2010), Quyết định số 222/QĐHĐQT-NHCT35 ngày 26/2/2010 v/v Ban hành Quy định cho vay tổ chức kinh tế hệ thống Ngân hàng Công thương 81 13 Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam (2010), Quyết định số 2580/QĐHĐQT-NHCT35 ngày 30/9/2011 v/v Ban hành Quy trình kiểm tra, giám sát tín dụng khách hàng hệ thống Ngân hàng Công thương 14 Nguyễn Ngọc Hiếu (2011), Nâng cao hiệu tín dụng DN vừa nhỏ NHĐTPT VN- CN Quang Trung, Khóa luận tốt nghiệp, Hà Nội ... kinh doanh ngân hàng Trong thời gian qua Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Ba Đình (NHCT Ba Đình) đạt mức tăng trưởng cao hoạt động tín dụng ngân hàng Tuy nhiên hiệu tín dụng NHCT Ba. .. kinh doanh hệ thống Ngân hàng Công thương Việt Nam Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Ba Đình thành lập từ năm 1959 Tên gọi lúc thành lập : Chi điểm Ngân hàng Ba Đình trực thuộc Ngân. .. thị trường Ngân hàng Quản lý Nhà Nước Ngân hàng thương mại Tổ chức tín dụng Hội đồng quản trị Trụ sở Chi nhánh Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công Thương Việt Nam Ngân hàng Công thương Thương mại