LV Thạc sỹ_mở rộng tín dụng xuất khẩu của ngân hàng thương mại cho doanh nghiệp nhỏ và vừa ở việt nam

LỜI MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài Trong thời đại tồn cầu hóa, xuất đóng vai trị quan trọng tăng trưởng kinh tế Việt Nam Nó góp phần thúc đẩy tăng trưởng kinh thơng qua tích luỹ từ khoản thu ngoại tệ cho đất nước, phát huy tính sáng tạo đơn vị kinh tế thông qua cạnh tranh quốc tế Kinh doanh xuất phương tiện để khai thác lợi tự nhiên, vị trí địa lý, nhân lực nguồn lực khác Ngoài hoạt động xuất thúc đẩy quan hệ hợp tác quốc tế nước đẩy mạnh tiến trình hội nhập nên kinh tế toàn cầu Doanh nghiệp vừa nhỏ (DNNVV) ln có vai trị đặc biệt quan trọng kinh tế quốc gia, nước có trình độ phát triển cao Trong xu tồn cầu hóa hội nhập kinh tế quốc tế, quốc gia trọng hỗ trợ DNNVV nhằm huy động tối đa nguồn lực phát triển kinh tế, tăng sức cạnh tranh thị trường, Theo thống kê Việt Nam nay, DNNVV chiếm tỷ lệ khoảng 90% tổng số doanh nghiệp, nơi tạo việc làm chủ yếu cho gần 90% lực lượng lao động khu vực doanh nghiệp thành thị nơng thơn, đóng góp khoảng 40% GDP Tiếp tục đẩy mạnh xuất nói chung, xuất DNNVV nói riêng chiến lược quan trọng nhằm thực chủ trương phát triển kinh tế đa thành phần Tuy nhiên hoàn cảnh nay, DNNVV chưa phát triển mạnh, khả cạnh tranh thị trường quốc tế cón hạn chế Điều nhiều nguyên nhân máy móc thiết bị lạc hậu, hệ thống thơng tin cịn hạn chế, trình độ cán quản lý lao động qua đào tạo cịn thấp… Đặc biệt, lý khơng thể khơng nhắc đến khó khăn lớn DNNVV tình trạng thiếu hụt tài chính, có nguồn vốn tín dụng Trải qua nhiều năm đổi mới, hệ thống sách tài nói chung, sách tín dụng xuất dành cho DNNVV ngân hàng thương mại nói riêng có nhiều chuyển biến tích cực, tạo điều kiện cho DNNVV tham gia vào kinh doanh xuất Tuy nhiên, đánh giá cách toàn diện khách quan, sách tín dụng xuất cịn nhiều bất cập, thông lệ hoạt động tổ chức tín dụng cịn nhiều ách tắc, cản trở q trình phát triển nghiệp vụ xuất DNNVV Vì thế, tăng cường hỗ trợ tín dụng xuất cho DNNVV giải pháp quan trọng để thực chiến lược ngoại thương, biên pháp đảm bảo phát triển kinh tế bền vững nước ta Đề tài “Mở rộng tín dụng xuất Ngân hàng thương mại cho Doanh nghiệp nhỏ vừa Việt Nam” đề tài có ý nghĩa lý thuyết thực tiễn, mang tính cấp thiết phù hợp với chuyên ngành Kinh tế phát triển Mục tiêu nghiên cứu Luận văn hướng đến mục tiêu cụ thể sau: Làm rõ tầm quan trọng xuất tăng trưởng kinh tế Việt Nam, vai trò DNNVV việc thúc đẩy xuất Việt Nam ý nghĩa nguồn vốn tín dụng hoạt động xuất DNNVV Phân tích thực trạng nguồn vốn tín dụng hỗ trợ xuất dành cho DNNVV, tìm hiểu hạn chế việc tiếp cận nguồn vốn tín dụng DNNVV nguyên nhân hạn chế Trên sở phân tích sở lý thuyết tính hình thực tiễn, luận văn đề xuất phương hướng giải pháp tăng cường hỗ trợ tín dụng xuất cho DNNVV Việt Nam Đối tượng nghiên cứu: Các giải pháp hỗ trợ tín dụng xuất dành cho doanh nghiệp vừa nhỏ Việt Nam, bao gồm: Cho vay tài trợ xuất khẩu; Chiết khấu chứng từ xuất khẩu; Bao toán xuất khẩu; Bảo lãnh xuất Phạm vi nghiên cứu: Phạm vi không gian: Chính sách tín dụng xuất dành cho DNNVV ngân hàng thương mại Phạm vi thời gian: Luận văn tập trung phân tích sách hỗ trợ tín dụng xuất cho DNNVV thời gian từ năm 2000 đến Luận văn sâu phân tích thực trạng tín dụng xuất khẩi Ngân hàng TMCP Xuất nhập Việt Nam (Eximbank), ngân hàng có chiến lược mở rộng tín dụng xuất rõ nét Phương pháp nghiên cứu: Khung lý thuyết sử dụng: Luận văn vận dụng lý thuyết sau: Lý thuyết kinh tế phát triển vế tầm quan trọng xuất tăng trưởng kinh tế, vai trò DNNVV tăng trưởng kinh tế nói chung xuất nói riêng trình bày Giáo trình Kinh tế phát triển, Đại học Kinh tế Quốc dân, NXB Lao động xã hội xuất năm 2005 Lý thuyết vai trị vốn tín dụng xuất với doanh nghiệp nghiệp vụ tín dụng xuất trình bày sách nghiệp vụ “Tín dụng thẩm định tín dụng ngân hàng” TS Nguyễn Minh Kiều chủ biên, NXB Tài xuất năm 2009 Nguồn liệu: Luận văn chủ yếu sử dụng nguồn liệu thứ cấp, thu thập từ báo cáo tài Ngân hàng TMCP, số liệu thống kê Tổng cục thống kê Ngân hàng nhà nước cơng trình nghiên cứu có liên quan đến đề tài Phương pháp phân tích liệu: Sử dụng phương pháp phân tích số tuyệt đối tương đối, so sánh theo thời gian, không gian, so sánh chéo Dự kiến đóng góp luận văn: Giá trị khoa học: luận văn làm rõ điều kiện áp dụng nghiệp vụ tín dụng xuất cho DNNVV Giá trị ứng dụng: luận văn đề xuất số giải pháp với phủ, ngân hàng thương mại doanh nghiệp nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho DNNVV tiếp cận nguồn vốn tín dụng xuất Kết cấu luận văn Luận văn gồm ba chương: Chương 1: Hoạt động tín dụng xuất NHTM DNNVV Chương 2: Thực trạng hỗ trợ tín dụng xuất NHTM cho DNNVV Chương 3: Quan điểm giải pháp mở rộng hỗ trợ tín dụng xuất cho DNNVV Giới hạn luận văn Mặc dù có nhiều cố gắng tìm hiểu phân tích, hạn chế tầm hiểu biết giới hạn thời gian số liệu thu thập, luận văn khơng tránh khỏi thiếu sót Rất mong nhận ý kiến đóng góp PGS.TS Phạm Văn Vận giảng viên khoa Kinh tế phát triển, trường Đại học Kinh tế Quốc dân để đề tài hoàn thiện CHƯƠNG I HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG XUẤT KHẨU CỦA NHTM ĐỐI VỚI DNNVV 1.1 Tín dụng xuất mở rộng tín dụng xuất NHTM cho DNNVV 1.1.1 Khái niệm tín dụng xuất Tín dụng phạm trù kinh tế sản phẩm kinh tế hàng hóa Tín dụng đời, tồn qua nhiều hình thái kinh tế - xã hội Quan hệ tín dụng phát sinh từ thời kỳ chế độ công xã nguyên thủy bắt đầu tan rã Khi chế độ tư hữu tư liệu sản xuất xuất hiện, đồng thời xuất quan hệ trao đổi hàng hóa Thời kỳ này, tín dụng thực hình thức vay mượn vật - hàng hóa Về sau, tín dụng chuyển sang hình thức vay mượn tiền tệ Tín dụng biểu mối quan hệ kinh tế gắn liền với trình tạo lập sử dụng quỹ tín dụng nhằm mục đích thỏa mãn nhu cầu vốn tạm thời cho trình tái sản xuất đời sống, theo nguyên tắc hồn trả Tín dụng ngân hàng quan hệ tín dụng phát sinh ngân hàng tổ chức tín dụng với đối tác kinh tế - tài tồn xã hội, bao gồm doanh nghiệp, cá nhân, tổ chức xã hội, quan nhà nước Tín dụng ngân hàng có đặc điểm riêng: Thứ nhất, Huy động vốn cho vay vốn thực hình thức tiền tệ Thứ hai, Ngân hàng đóng vai trị trung gian q trình huy động vốn cho vay; Thứ ba, Tín dụng ngân hàng thúc đẩy q trình tập trung điều hịa vốn chủ thể kinh tế Tín dụng xuất phận thuộc tín dụng ngân hàng, tập trung vào quan hệ kinh tế hoạt động xuất Hoạt động tín dụng xuất diễn trước sau giao hàng Tín dụng xuất dành cho DNNVV gói sản phẩm tín dụng NHTM thiết kế dành riêng cho nhóm đối tượng khách hàng DNNVV tham gia xuất khẩu, với mục đích khuyến khích, hỗ trợ DNNVV tham gia vào thị truờng quốc tế 1.1.2 Nội dung họat động tín dụng xuất 1.1.2.1 Cho vay hỗ trợ xuất Cho vay hình thức cấp tín dụng, theo ngân hàng giao cho khách hàng khoản tiền để sử dụng vào mục đích xác định thời gian định theo thỏa thuận với ngun tắc có hồn trả gốc lãi Lãi suất cho vay áp dụng sở lãi suất huy động đầu vào đảm bảo lợi nhuận cho ngân hàng Cho vay phục vụ xuất nhằm mục đích, bổ sung nguồn vốn lưu động nhằm mua sắt nguyên vật liệu, vận hành sản xuất, trả lương công nhân… để thực đơn hàng xuất khẩu; hai đầu tư mua sắm tài sản cố định nhằm tăng lực sản xuất Quy trình cho vay gồm buớc: Bước 1: Lập hồ sơ vay vốn Bước cán tín dụng thực sau tiếp xúc khách hàng Nhìn chung hồ sơ vay vốn cần phải thu thập thông tin như:năng lực pháp lý, lực hành vi dân khách hàng, khả sử dụng vốn vay, khả hoàn trả nợ vay (bao gồm gốc lãi) Bước 2: Phân tích tín dụng Phân tích tín dụng xác định khả tương lại khách hàng việc sử dụng vốn vay hoàn trả nợ vay Buớc Tìm kiếm tình xảy dẫn đến rủi ro cho ngân hàng, dự đoán khả khắc phục rủi ro đó, dự kiến biện pháp giảm thiểu rủi ro hạn chế tổn thất cho ngân hàng Phân tích tính chân thật thơng tin thu thập từ phía khách hàng bước một, từ nhận xét thái độ, thiện chí khách hàng làm sở cho việc định cho vay Bước 3: Ra định tín dụng Trong khâu này, ngân hàng định đồng ý từ chối cho vay hồ sơ vay vốn khách hàng Khi định, ngân hàng thường mắc hai sai lầm bản: Đồng ý cho vay với khách hàng không tốt từ chối cho vay với khách hàng tôt Cả hai sai lầm ảnh hưởng đến hoạt đơng kinh doanh tín dụng, chí sai lầm thứ hai cịn ảnh hưởng đến uy tín ngân hàng Bước 4: Giải ngân Ở bước này, ngân hàng tiến hành phát tiền cho khách hàng theo hạn mức tín dụng ký kết hợp đồng tín dụng Nguyên tắc giải ngân: phải gắn liền vận động tiền tệ với vận động hàng hóa dịch vụ có liên quan, nhằm kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay khách hàng đảm bảo khả thu nợ Đồng thời tạo thuận lợi, tránh gây phiền hà cho công việc sản xuất kinh doanh khách hàng Bước 5: Giám sát tín dụng Nhân viên tín dụng thường xuyên kiểm tra việc sử dụng vốn vay thực tế khách hàng, trạng tài sản đảm bảo, tình hình tài khách hàng, để đảm bảo khả thu nợ Bước 6: Thanh lý hợp đồng tín dụng Thanh lý hợp đồng tín dụng xảy khỏan vay đến hạn khách hàng vi phạm hợp đồng tín dụng Truờng hợp khách hàng khơng hịan trả gốc lãi vay hạn, ngân hàng xem xét cho gia hạn chuyển sang nợ hạn để có biện pháp xử lý giải chấp tài sản đảm bảo thực khiếu kiện theo quy định pháp luật 1.1.2.2 Chiết khấu bao tóan Trong hoạt động tài trợ xuất NHTM, hai nghiệp vụ chiết khấu bao tóan có đặc điểm chung mua lại khỏan phải thu người xuất sau hòan tất việc giao hàng Mục đích nghiệp vụ giúp cho doanh nghiệp khơng bị nợ đọng vốn, quay vịng sử dụng vốn hiệu Nội dung cụ thể nghiệp vụ trình bày Chiết khấu hình thức cấp tín dụng theo tổ chức tín dụng nhận chứng từ có giá trao cho khách hàng số tiền mệnh giá chứng từ nhận chiết khấu trừ phần lợi nhuận chi phí mà ngân hàng hưởng So với hình thức cho vay, chiết khấu có điểm khác biệt sau: Một là, Khơng cần tài sản chấp mà sử dụng chứng từ nhận chiết khấu làm đảm bảo tín dụng Hai là, Ngân hàng thu lãi trước phát tiền vay cách khấu trừ vào mệnh giá Ba là, Qui trình xem xét cấp tín dụng đơn giản nhanh so với cho vay Chiết khấu đuợc phân loại thành chiết khấu miễn truy đòi, tức NHTM mua đứt, chiết khấu bảo lưu quyền truy đòi Trong hoạt động xuất khấu, nghiệp vụ chiết khấu đuợc NHTM áp dụng chiết khấu hối phiếu phuơng thức tóan Thư tín dụng (L/C) Ở hối phiếu chứng có giá người ký phát lập, yêu cầu người bị ký phát tốn khơng điều kiện số tiền xác định có yêu cầu vào thời gian định tương lai cho người thụ hưởng Trong thương mại hối phiếu người xuất ký phát để địi tiền người trả tiền, người nhập ngân hàng phát hành thư tín dụng theo yêu cầu người nhập Khi thực chiết khấu thương phiếu, ngân hàng xác định số tiền phát cho khách hàng sau : Số tiền chuyển cho khách hàng = Giá trị hối phiếu - Lãi chiết khấu - Hoa hồng phí chiết khấu ngân hàng Cách thức thu lãi thực chiết khấu cách khấu trừ vào mệnh giá NHTM gửi chứng từ xuất đến ngân hàng nhà nhập yêu cầu tóan Nếu khơng thu nợ ngân hàng xử lý cách truy đòi người xin chiết khấu truy tố trước pháp luật Quy trình nghiệp vụ chiết khấu: Bước 1: Tiếp nhận hồ sơ chiết khấu Buớc 2: Kiểm tra điều kiện chiết khấu Buớc 3: Thực chiết khấu - trả tiền cho khách hàng Buớc 4: Gửi chứng từ đòi tiền đến ngân hàng người nhập Bao tóan xuất hình thức tài trợ cho khoản toán chưa đến hạn từ hoạt động sản xuất kinh doanh, cung ứng hàng hóa dịch vụ, hoạt động mua bán nợ So với chiết khấu hối phiếu, bao tóan xuất áp dụng với khỏan nợ có thời hạn dài hơn, áp dụng với hình thức tóan quốc tế ngịai L/C nhờ thu (D/P), điện chuyển tiền (T/T), CAD tùy theo hợp đồng ngoại thương Bao tóan đựoc phân biệt thành: Phương thức thứ Bao tốn truy địi, theo ngân hàng có quyền địi lại số tiền ứng trước cho ngườio xuất bên mua hàng khơng có khả hồn thành nghĩa vụ tốn khoản phải trả Phương thức thứ hai Bao tốn miễn truy địi, theo đơn vị bao tóan chịu tồn rủi ro bên mua hàng khơng có khả hồn thành nghĩa vụ tốn khoản phải trả Trong Bao tóan xuất khẩu, NHTM ứng truớc phần giá trị khỏan phải thu cho nguời xuất theo tỷ lệ định Khi truy đòi bên nhập đủ giá trị hợp đồng, ngân hàng tóan phần cịn lại cho người xuất sau khấu trừ tiền ứng truớc lợi nhuận ngân hàng Quy trình Bao tóan xuất khẩu: Bước 1: Nhà xuất bên mua hàng ký kết hợp đồng mua, bán hàng hóa, tiến hành giao hàng Bước 2: Nhà xuất gởi hồ sơ đến phận tín dụng NHTM đề nghị thực Bao toán khoản phải thu Bước 3: NHTM bên bán hàng ký kết hợp đồng Bao toán, hợp đồng bảo đảm thỏa thuận khác Bước 4: NHTM người xuất đồng ký gởi văn thông báo hợp đồng Bao toán cho bên mua hàng bên liên quan Bước 5: Bên mua hàng gởi văn cho NHTM bên bán hàng xác nhận việc nhận thông báo cam kết thực thỏa thuận Bước 6: Bên bán hàng chuyển giao gốc hợp đồng mua bán hàng, chứng từ liên quan khác cho NHTM ký khế ước nhận nợ với NHTM NHTM thu phí chuyển tiền ứng trước cho khách hàng Buớc 7: NHTM theo dõi thu nợ từ số tiền bên mua hàng tốn 1.1.2.3 Bảo lãnh tín dụng xuất Bảo lãnh tín dụng việc ngân hàng cam kết toán cho bên thụ hưởng hợp đồng khoản đền bù phạm vi số tiền nêu rõ giấy bảo lãnh bên đối tác không thực trách nhiệm hợp đồng Khi uy tín người xuất chưa đủ để tạo tin tưởng tuyệt đối cho đối tác, Bảo lãnh tín dụng xuất NHTM giúp doanh nghiệp thuận lợi để giành đuợc hợp đồng Quy trình thực bảo lãnh tín dụng xuất khẩu: Bước 1: Khách hàng gửi hồ sơ xin bảo lãnh đến ngân hàng Bước 2: Ngân hàng bảo lãnh thẩm định hồ sơ xin bảo lãnh Bước 3: Ngân hàng xác định tiêu chủ yếu mức tiền bảo lãnh, thời hạn bảo lãnh phí bảo lãnh Căn để ngân hàng bảo lãnh xác định mức tiền bảo lãnh là: Nhu cầu bảo lãnh khách hàng; Giá trị tài sản chấp cầm cố mức tiền bảo lãnh tối đa theo quy định Thời hạn bảo lãnh xác định vào thời hạn thực nghĩa vụ hợp đồng Phí bảo lãnh: Ngân hàng bảo lãnh thu phí bảo lãnh theo chế độ hành Bước 4: NHTM đưa cam kết bảo lãnh gửi người nhập ngân hàng người nhập Bước 5: Theo dõi, giám sát việc khách hàng thực nghĩa vụ hợp đồng Bước 6: Thực nghĩa vụ bảo lãnh bên nhận bảo lãnh cung cấp tài liệu chứng minh việc cần phải thực nghĩa vụ bảo lãnh Bước 7: Trong truờng hợp phải thực nghĩa vụ bảo lãnh, NHTM thực yêu cầu khách hàng phải thực việc bồi hòan 10 nhận sẵn sàng viết sai ngày giao hàng Nhiều trường hợp chưa giao hàng, chưa hét hạn L/C doanh nghiệp lấy vận đơn sớm để nhanh tốn Ngồi ra, cơng ty giao nhận có sách tín dụng dành cho khách hàng, ghi lên vận đơn cước vận chuyển trả (freight prepaid) Để phủ hợp với điều kiện giao hàng CIF Tóm lại, vận đơn thứ cấp cơng ty giao nhận có khả làm sai lệch chất giao hàng, vi phạm điều khoản hợp đồng ngoại thương L/C không nên chấp nhận chứng từ toán Quan hệ hợp tác với tổ chức tín dụng quốc tế: Trong tín dụng xuất khẩu, người mua tổ chức bao toán xuất hai quốc gia khác nhau, việc thẩm định người mua khó khăn Nhất thiết cần phải có tham gia hỗ trợ tổ chức tín dụng nước nhập NHTM muốn thực bao tốn quốc tế tốt, cần phải có mối quan hệ rộng với tổ chức tín dụng giới Nhưng đa số ngân hàng Việt Nam chưa đủ điều kiện để mở chi nhánh nước Hơn nữa, mối quan hệ với định chế tài quốc tế đa số giới hạn hoạt động toán quốc tế thơng thường 2.3.3 Ngun nhân từ phía doanh nghiệp 2.3.3.1 Quản trị tài minh bạch Độ minh bạch báo cáo tài DNNVV khơng cao Hệ thống sổ sách kế tóan DNNVV thường khơng ghi chép theo chuẩn mực Đìều khiến cho NHTM khó đánh giá quy mơ tài sản, tình trạng vay nợ hiệu hoạt động doanh nghiệp Thực tế nhiều DNNVV, hệ thống thơng tin báo cáo tài chính, sổ sách kế tốn chưa thực đầy đủ, thiếu xác, minh bạch, cơng khai, cụ thể khơng có bảng lưu chuyển tiền tệ, BCTC qua kiểm tốn, sở lập BCTC khơng rõ ràng chí nhiều DN xây dựng BCTC cho có để đủ thủ tục, điều kiện vay ngân hàng Trong nhiều trường hợp doanh nghiệp làm ăn có lãi lại khai lãi thấp khơng có lãi để tránh nộp thuế; trì hai hệ thống sổ sách kể tóan để đối phó với quan thuế Vì vậy, nguồn số liệu để ngân hàng phân tích, đánh giá tình hình tài doanh nghiệp 63 khơng đủ độ tin cậy Trong khả hạn hẹp tài mình, chí số doanh nghiệp th kế tốn thời vụ để thực báo cáo tài định kỳ, vậy, kế tốn thường khơng chun, khơng theo dõi xuyên suốt DN nên thường mắc sai sót khơng giải thích tài khoản biến động kỳ, tạo cảm giác thiếu tin tưởng tình hình tài cán tín dụng Đối với đặc thù DNNVV xuất khẩu, yếu tố khiến doanh nghiệp có động làm sai lệch hồ sơ, sổ sách tận dụng kẽ hở tốn quốc tế Vì hóa đơn bán hàng doanh nghiệp xuất xuất Việt Nam không cần gửi cho đối tác nhập khẩu, nên họ dễ dàng điều chỉnh số hóa đơn Doanh nghiệp xuất thường chọn cách thức tốn: thay nhận tồn tiền hàng cơng ty, họ chia số tiền thành hai phần, Một phần chuyển vào tài khoản cơng ty, phần cịn lại chuyển vào tài khoản cá nhân chủ doanh nghiệp Cách làm mang lại lợi ích: vừa giảm doanh thu bán hàng thực tế qua giảm thuế, vừa thu ngoại tệ tài khoản cá nhân, qua rút ngoại tệ ăn chênh lệch tỷ giá thức với tỷ giá chợ đen Đây chiêu thức DNNVV tận dụng triệt đẻ, lý giải phàn nguyên nhân thiếu minh bahjc sổ sách kế toán DNNVV Tuy nhiên, cách làm mặt làm cho HTM khó đánh giá xác lực xuất khảu doanh nghiệp; mặt khác gây thất thoát thuế sai liệu số liệu thống kê quan nhà nước 2.3.3.2 Kỹ tiếp cận tín dụng xuất cịn hạn chế Nhiều DNNVV muốn tiếp cận với tín dụng xuất NHTM lại khơng hiểu chế tín dụng NHTM, có tâm lý ngại thủ tục vay vốn ngân hàng rườm rà, phức tạp , việc giải cho vay ngân hàng khó khăn Các nghiệp vụ tín dụng xuất phức tạp nghiệp vụ cho vay thông thường NHTM DNNVV thường hiểu rõ sản phẩm cho vay, có kiến thức mơ hồ không đầy đủ chiết khấu, bao tóan hay bảo lãnh tín dụng xuất Thiếu kiến thức cần thiết khiến cho đàm phán với NHTM, DNNVV thường có tư tưởng e ngại, thiếu tự tin Kỹ lập thuyết trình phương án kinh 64 doanh chưa doanh nghiệp trọng Khơng DNNVV lập phương án sản xuất kinh doanh làm hồ sơ vay vốn cịn mang tính đối phó, kế hoạch trả nợ chưa rõ ràng, nên khơng đủ tiêu chuẩn cho vay theo yêu cầu ngân hàng Nhiều trường hợp DN có ý tưởng kinh doanh tốt, có khả thực mang lại lợi nhuận cao trình độ chun mơn, khả lập dự án đội ngũ quản lý lãnh đạo hạn chế dẫn đến phương án, dự án sản xuất kinh doanh xây dựng khả thi thiếu tính thuyết phục để ngân hàng định cho vay Sở dĩ có tình trạng phương án xây dựng sơ sài, thiếu tài liệu chứng minh thường mua bán khơng có hợp đồng kinh tế, tốn tiền hàng sử dụng hóa đơn, chứng từ nên ngân hàng khó có sở để đánh giá thẩm định cho vay thực tế, đơn vị làm ăn có uy tín, hiệu CHƯƠNG III QUAN ĐIỂM VÀ GIẢI PHÁP MỞ RỘNG HỖ TRỢ TÍN DỤNG XUẤT KHẨU CHO DNVVN 3.1 Quan điểm mở rộng tín dụng xuất cho DNNVV Đối với tín dụng xuất DNNVV, chủ trương Chính phủ NHNN kiểm sốt chặt chẽ chất lượng tín dụng, tăng trưởng tín dụng có hiệu quả, phù hợp với quy định pháp luật, áp dụng lãi suất cho vay hợp lý điều kiện sản xuất kinh doanh gặp khó khăn, cho vay dự án, có hiệu khả trả 65 nợ hạn, tăng cường kiểm tra, kiểm soát nội bộ, thực biện pháp phòng ngừa rủi ro Trên sở đó, NHTM thời gian tới tiếp tục tập trung tín dụng xuất cho DNNVV, đảm bảo hiệu kinh doanh ngân hàng đóng góp vào tăng trưởng chung kinh tế Mở rộng tín dụng xuất NHTM cho DNNVV cần có phối hợp tử ba phía: phú, NHTM DNNVV Mở rộng tín dụng xuất khơng phải ưu cho DNNVV, phân bổ nguồn lực khan đến khu vực sử dụng hiệu quả; cụ thể hóa đường lối sách vạch hướng đến lợi ích dài hạn kinh tế Việc mở rộng tín dụng xuất NHTM cho DNNVV cần tuân theo quy định, nguyên tắc chung thỏa thuận thương mại khu vực giới Cần giảm hình thức hỗ trợ trực tiếp nhà nước hỗ trợ lãi suất, bù lãi suất, thay vào hỗ trợ thông qua hệ thống NHTM Tạo điều kiện để NHTM đa dạng hóa danh mục khách hàng, tích cực tham gia vào trình hội nhập thị trường tài quốc tế Khuyến khích DNNVV sử dụng trọn gói dịch vụ ngân hàng nên ngân hàng có hội nâng cao đa dạng hóa cấu thu nhập Trên sở đối tượng khách hàng DNNVV trải rộng địa bàn thành thị nông thơn, NHTM có sở mở rộng mạng lưới hoạt động 3.2 Giải pháp mở rộng tín dụng xuất NHTM cho DNNVV 3.2.1 Kiến nghị Chính phủ 3.2.1.1 Hạn chế hiệu ứng lấn át vốn đầu tư khu vực nhà nước DNNVV Để giảm hiệu ứng lấn át vốn đầu tư khu vực nhà nước khu vực tư nhân, bao gơm DNNVV, mặt cần giảm tỷ trọng đầu tư công tổng vốn đầu tư xã hội, mặt khác nâng cao hiệu đầu tư cơng, để đầu tư cơng tạo ngoại ứng tích cực thay lấn át DNNVV Cần thiết có đổi tư vai trò Nhà nuớc kinh tế, cụ thể giảm bớt chức năn “Nhà nước kinh doanh”, không nên phân bổ đầu tư nhà nước vào ngành mà khu vực tư nhân – 66 DNNVV đảm nhiệm, chuyển trọng tâm vào phát triển kết cấu hạ tầng xã hội, tạo ngoại ứng tích cực Cần có phối hợp đồng sách quản lý đầu tư cơng với sách kinh tế, sách tài khóa với sach tiền tệ, công tác quy hoạch xúc tiến đầu tư, phát triển chế thị truờng với phát triển thành phần kinh tế Chính phủ nên tạo chế cạnh tranh lành mạnh DNNN DNNVV việc tiếp cận tín dụng ngân hàng Việc xác định lại phạm vi doanh nghiệp nhà nước phù hợp với điều kiện Việt Nam thực cần thiết để hướng đến sách tín dụng cơng Hiện Việt Nam DNNN bao gồm doanh nghiệp nhà nước sở hữu 100% vốn doanh nghiệp nhà nước nắm phần vốn cổ phần chi phối Chính phủ nên đưa DNNN vào hoạt động môi trường cạnh tranh bình đẳng với doanh nghiệp thuộc thành phần kinh tế khác.Việc tạo lập mơi trường kinh doanh bình đẳng tạo động lực huy động nguồn lực ngồi nước Cần thiết xóa bỏ chế độ, hình thức cho vay, cấp tín dụng cho DNNN theo đạo, theo định quan quản lý nhà nước có thẩm quyền Nghĩa là, doanh nghiệp khác, việc tiếp cận nguồn tín dụng DNNN phải dựa tình hình tài lành mạnh, dự án đầu tư tốt… Chính phủ khơng nên cho khoanh nợ, giãn nợ mà doanh nghiệp tự vay, tự trả NHTM định cấp tín dụng sở nguồn vốn sử dụng hiệu nhất, không chịu tác động “bảo lãnh ngầm” 3.2.1.3 Hòan thiện sách quản lý vĩ mơ NHTM Thời gian tới, NHNN cần thể vai trò quản lý điều tiết hoạt động NHTM nhằm hướng dòng chảy tín dụng NHTM vào sản xuất xuất Với chủ truơng thu hẹp tín dụng phi sản xuất, đặc biệt tín dụng dành cho khu vực bất động sản, NHNN ban hành thị số 01/2011, yêu cầu NHTM phải giảm tín dụng phi sản xuất xuống 25% vào năm 2011 16% vào thời điển cuối năm Đây chủ trương đắn có tác dụng làm dịng vốn dịch chuyển sang khu vực sản xuất xuất nhiều Tuy nhiên, trình thực chủ trương trên, có số bất cập NHNN cần có biện pháp điều chỉnh: Đối với ngành dịch vụ, không nên “siết” cách đồng lọat mà phải 67 phân biệt dịch vụ tiêu dùng dịch vụ cho sản xuất Các ngành dịch vụ phục vụ cho sản xuất, xuất kho bãi, vận tải… khơng nên bị hạn chế tín dụng, mà nên khuyến khích Nên loại ngành dịch vụ phục vụ sản xuất khói nhóm tín dụng phi sản xuất Việc kiểm tra tiêu tỷ trọng cho vay phi sản xuất NHTM cần đặc biệt ý đến thủ thuật tài NHTM Một số NHTM có nhiều biện phap nhằm làm đẹp sổ sách bảng cân đối mua bán nợ; chuyển nợ sang công ty con, đơn vị liên kết; cho vay bất động sản lách hình thức đầu tư tài sản cố định; ủy thác đầu tư không cho vay bất động sản lại góp vốn thành lập cơng ty kinh doanh bất đồng sản… NHNN nên bố trí cán tra có kinh nghiệm, thâm niên cơng tác NHTM cần xử lý kiên hành vi dùng thủ thuật tài che giấu chất NHTM Để khuyến khích hoạt động tín dụng xuất khấu, thực tái cấp vốn, tái chiết khấu trái phiếu phủ, NHNN nên ưu tiên việc chấp hợp đồng cho vay phục vụ xuất chấp trái phiếu mục đích lấy vốn vay xuất Như giúp mở rộng tín dụng xuất thay việc nguồn vốn rẻ từ kinh doanh trái phiếu lại tái đầu tư vào trái phiếu đem cho vay lòng vòng thị truờng liên ngân hàng Đối với NHTM nhỏ gặp vấn đề khỏan, NHNN thể vai trò người cho vay cuối Tuy nhiên tái cấp vốn NHTM sử dụng nguồn vay phục vụ sản xuất đặc biệt xuất Không tái cấp vốn NHTM sử dụng để bù đắp cho khỏan vay hiệu quả, vay phí sản xuất hay để đảo nợ Nhằm kiện tịan hệ thơng ngân hàng, loại bỏ ngân hàng quy mô nhỏ, hoạt động không hiệu quả, NHNN nên kiên yêu cầu NHTM thực chủ truơng tăng vốn điều lệ đề từ năm 2010 NHTM có trách nhiệm vạch lộ trình tăng vốn Với NHTM khơng thể tăng vốn theo yêu cầu, NHNN nên có chủ trương cho phép hoạt động sát nhập, mua lại NHTM diễn ra, chí rút giấy phép ngân hàng quy mô nhỏ, dễ đổ vỡ trứoc biến động thị trường tài chính, qua làm lành mạnh hóa hệ thống ngân hàng 68 3.2.1.3 Thúc đẩy bảo lãnh bảo hiểm tín dụng xuất phát triển Bảo lãnh bảo hiểm tín dụng có tác dụng hóa giải rủi ro cho NHTM, nhờ mà NHTM khơng cịn e ngại cấp tín dụng xuất cho DNNVV Nếu dịch vụ bảo lãnh bảo hiểm tín dụng đẩy mạnh, NHTM hứng thú nhóm khách hàng DNNVV Hiện nay, Ngân hàng phát triển Việt Nam (VDB) đơn vị đầu mối Nhà nước việc xúc tiến xuất Tuy nhiên, hoạt động hỗ trợ xuất VDB lại thiên cho vay với lãi suất ưu đãi Cách làm dễ nảy sinh quan hệ xin - cho, không tạo chế xét duyệt, thẩm định giám sát khỏan vay doanh nghiệp vơ hình chung, lại lấy khách hàng NHTM VDB, với tư cách doanh nghiệp nhà nuớc, không nên trực tiếp tham gia vào thị trừong tín dụng, thay vào nên phát huy vai trị tổ chức bảo lãnh tín dụng xuất cho DNNVV Vốn VDB thay cấp phát cho DNNVV, đựoc sử dụng làm quỹ bảo lãnh xuất Việc xét duyệt định cho vay NHTM DNNVV diễn theo quy trình, vai trị VDB trở nên minh bạch, rõ ràng: mặt làm giảm dư nợ sổ sách ngân hàng (các khỏan vay bảo lãnh tính hệ số dư nợ thấp hơn), khiến cho NHTM có động lực cho vay DNNVV hơn, mặt khác VDB đóng vai trị người bảo lãnh, giải rủi ro tín dụng phát sinh thương mại quốc tế Chính phủ đạo Bộ Cơng Thương nhanh chóng thực thí điểm đề án thành lập cơng ty Bảo hiểm tín dụng xuất chuyên nghiệp, truớc mắt trực thuộc Nhà nuớc đáp ứng yêu cầu sau: Là quan Nhà nước bảo trợ, có phạm vi hoạt động tầm quốc tế, thực tư vấn, hỗ trợ doanh nghiệp việc sử dụng bảo hiểm tín dụng xuất cơng cụ hỗ trợ xuất khẩu, có chi nhánh địa phương, đặc biệt khu vực có mặt hàng, ngành hàng xuất chủ lực Xây dựng hệ thống thông tin DNNVV tham gia xuất khẩu, đối tác thương mại quốc tế, tập quán, luật lệ thưong mại quốc tế Có quy trình xếp hạng doanh nghiệp, xếp hạng đối tác nhập khẩu, đánh giá độ rủi ro 69 truờng hợp cụ thể Có mối quan hệ hợp tác chặt chẽ với NHTM, ông ty bảo hiểm thương mại, tổ chức tái bảo hiểm nhu cộng đồng doanh nghiệp thông qua trao đổi sở liệu, thông tin trình tóan quốc tế tham gia đồng bảo hiểm, tái bảo hiểm dự án cụ thể Khung pháp lý điều chỉnh hoạt động bảo hiểm tín dụng cần hoàn chỉnh Dựa định hướng sản phẩm bảo hiểm tín dụng cơng ty bảo hiểm tín dụng nhà cung cấp dịch vụ, Chính phủ cần hịan thiện sách pháp lý cho vừa hỗ trợ, cung cấp thông tin cho cơng ty bảo hiểm tín dụng, vừa bắt kịp thay đổi, cải tiến hành lang pháp lý sach thuơng mại song phương, đa phương xu chung thương mại quốc tế 3.3.1.4 Nâng cao khả cung cấp thông tin quan nhà nước Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cần phát triển, hồn thiện hệ thống thơng tin tín dụng ( CIC ) theo hướng cung cấp thông tin ngày đa dạng hơn, đặc biệt thơng tin phi tài : lực quản lý đội ngũ lãnh đạo, chuyên môn đội ngũ nhân viên, tình hình kỹ thuật cơng nghệ DNNVV… thông tin cần thiết cho ngân hàng việc đánh giá, thẩm định khách hàng vay vốn Để có thơng tin có chất lượng, NHNN cần xây dựng, ban hành quy định, quy trình, thơng tư phối hợp với quan truyền thơng báo chí, quan thuế, tổ chức quốc tế, quan kiểm toán, DNVVN NHTM Có vậy, CIC cung cấp thơng tin tín dụng xác, phong phú, đa dạng cho tổ chức thành viên Bên cạnh đó, nguồn thơng tin thu thập từ NHTM, NHNN cần đặc biệt đưa quy định chặt chẽ để buộc NHTM phải cung cấp kịp thời, xác thơng tin quan trọng có liên quan đến khách hàng tình hình dư nợ, tình hình trả nợ, nợ xấu khách hàng tài sản chấp Cần tăng cường kiểm tra việc tuân thủ quy định NHTM nhằm xử lý thích đáng trường hợp vi phạm Ngồi ra, NHNN cần phải giảm giá thông tin hợp lý để khuyến khích NHTM mạnh dạn khai thác 70 thơng tin Nguồn thơng tin mà CIC có NHTM cung cấp cách miễn phí, nên NHTM cần, NHNN quy định giá mức chấp nhận điều hợp lý Chính phủ nên đạo Tổng cục Thống kê phối hợp với quan Hải quan, VCCI tổng kết số liệu thống kê tình hình xuất DNNVV Các thơng tin tổng hợp để khái quát thực trạng xuất ngành cụ thể, thủy sản, nông sản, giày da, quần áo NHTM có nhu cầu mua lại nguồn thông tin sử dụng cho cơng tác thẩm định tín dụng, khơng đuợc phổ biến bán lại, tránh việc doanh nghiệp mua thông tin cạnh tranh không lành mạnh 3.3.2 Giải pháp phía NHTM 3.3.2.1 Cải tiến phương pháp đánh giá, thẩm định tín dụng DNNVV NHTM cần xây dựng hệ thống tính điểm tín dụng riêng, áp dụng DNNVV tham gia xuất khẩu, dựa số liẹu thu thập khách hàng tiềm việc kinh doanh họ biểu số rủi ro tín dụng Việc sử dụng hệ thống tính điểm sử dụng tảng công nghệ thông tin Hồn thiện hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng DN theo hướng bổ sung đầy đủ tiêu tài chính, với thang điểm có khoảng cách ngắn nhằm chấm điểm xếp hạng DN thực trạng, tránh cho kết xếp hạng trùng khớp đơn vị có tình hình tài khác tương đối Về phương diện đánh giá phi tài chính, cần đưa tiêu cụ thể, dễ hiểu, dễ đo lường đánh gia Tính điểm tín dụng đưa xếp hạng khách quan khách hàng Việc tự động hóa đem lại thơng tin tốt tạo điều kiện trao đổi thông tin với tổ chức tín dụng ngịai nuớc ngày mở rộng hệ thống sở liệu Chính sách tín dụng xuất nên xem xét nâng cao tỷ trọng cho vay đảm bảo tài sản hình thành từ vốn vay cho vay khơng có tài sản đảm bảo Tài sản đảm bảo tường ngăn cách DNNVV với tín dụng ngân hàng Về lâu dài, việc thắt chặt tín dụng với điều kiện đảm bảo tài sản trọng q mức khơng thể tăng truởng tín dụng làm ất lượng khách hàng 71 tiềm Hơn xứ lý tài sản đảm bảo để thu hồi nợ giải pháp cuối Tài sản đảm bảo vị hao mịn hữu hình vơ hình với tốc độ nhanh, bị giảm giá, bị tính khỏan thị trường Yếu tố quan trọng hàng đầu uy tín khách hàng, hiệu kinh tế - xã hội dự án khả quản lý, giám sát việc sử dụng vốn vay Trong trường hợp cho vay khơng có tài sản đảm bảo, NHTM yêu cầu DNNVV có tỷ lệ vốn đối ứng khoảng 30 - 50% vay đầu tiên, xem xét giảm tỷ lệ khách hàng có quan hệ tín dụng tốt, trả nợ sịng phẳng Doanh nghiệp phải xuất trình chứng từ thể việc đưa vốn tự có vào dự án sản xuất kinh doanh trước, sau ngân hàng tiến hành giải ngân theo nguyên tắc vận động dòng tiền phải liền với vận động hàng hóa Như độ an tòan khỏan vay đảm bảo Bên cạnh đó, để định xác có cho vay hay không, NHTM cần nắm bắt thông tin doanh nghiệp đối tác nhập Cần có phối hợp NHTM với hiệp hội doanh nghiệp, quan cung cấp thông tin, NHTM với tổ chức tín dụng ngịai nước để xây dựng kênh thơng tin xác, kịp thời Tăng cường theo dõi, giám sát dòng tiền vào - doanh nghiệp Việc mở rộng mạng lưới tóan nỗ lực nâng cao tỷ trọng tóan khơng dùng tiền mặt giúp ích nhiều cho trình giám sát khỏan vay sau giải ngân 3.3.2.2 Hịan thiện quy trình cấp tín dụng xuất khẩu, nâng cao chất lượng dịch vụ trình độ nhân lực ngân hàng Để hịan thiện quy trình cấp tín dụng xuất khẩu, NHTM cần xác định hạn mức tín dụng sở chi phí hợp lý doanh nghiệp thay dựa giá trị hợp đồng ngoại thương hay L/C Khi xác định chi phí hợp lý cho doanh nghiệp, nên so sánh tiêu tỷ suất lợi nhuận, tỷ lệ hoàn vốn nội bộ, thời gian hồn vốn xem có phù hợp với ngành nghề xuất không NHTM phải nắm việc doanh ngiệp hòan tất nghĩa vụ người xuất hay chưa muốn cấp tín dụng sau giao hàng Yêu cầu doanh nghiệp cung cấp vận đơn hãng tàu thay vận đơn thứ cấp cơng ty giao nhận Tờ khai hải quan phải có dấu xác nhận thông 72 quan Liên lạc với hãng vận tải, quan hải quan để kiểm tra cần.Tăng cường quan hệ với định chế tài quốc tế, ngân hàng đại lý Trao đổi thơng tin triển vọng xuất hàng hóa, thơng tin đối tác nhập khấu Quy trình nghiệp vụ ngân hàng cần hòan thiện, với việc đơn giản hóa thủ tục, rút ngắn thời gian thẩm định khách hàng NHTM nên tăng cường hướng dẫn khách hàng sử dụng dịch vụ, tư vấn cho khách hàng cách thức trình bày phương án kinh doanh, hướng dẫn, giải thích sản phẩm mới, đại triển khai Đổi cấu tổ chức theo hướng lấy khách hàng làm trung tâm Tổ chức phòng khách hàng DNNVV hội sở chi nhánh với chức nghiên cứu, tổ chức thực vấn đề liên quan đến sản phẩm, dịch vụ cho DNNVV Mở rộng phát triển mạng lưới chi nhánh, phòng giao dịch khu kinh tế mới, khu chế xuất, làng nghề… Thực đối xử bình đẳng với đối tượng khách hàng, không phân biệt quy mơ, loại hình sở hữu, sử dụng uy tín khách hàng hiệu kinh doanh làm tiêu chí đánh giá hàng đầu Đổi đại hóa trang thiết bị, công nghệ ngân hàng, hệ thống mạng lưới ngân hàng đại lý giới nhằm phục vụ khách hàng ngày tốt Yếu tố người giải pháp định hàng đầu để nâng cao hiệu cấp tín dụng Mọi yếu tố khác có hồn hảo mà người khơng đủ kiến thức chuyên môn đạo đức để thực thi tn thủ khơng thể mang lại kết thẩm định cho vay tốt, hạn chế rủi ro cho ngân hàng Điều thể qua thực tế, hầu hết NHTM xây dựng quy trình tín dụng chi tiết phát sinh nợ hạn, có nguyên nhân xuất phát từ yếu tố chủ quan từ phía cán tín dụng Vì vậy, NHTM ln phải nâng cao chất lượng nguồn nhân lực mặt : trình độ lý luận kỹ chuyên môn nghiệp vụ, tinhthần trách nhiệm, đạo đức nghề nghiệp Để có một đội ngũ đáp ứng nhu cầu vậy, công tác bồi dưỡng kiến thức chun mơn đạo đức cho cán tín dụng cần phải trọng thực thường xuyên Về công tác bồi dưỡng kiến thức chuyên môn, NHTM cần xây dựng khơng ngừng 73 hồn thiện quy định, quy trình, hướng dẫn thẩm định chi tiết nhằm giúp cho cán tín dụng, đặc biệt cán tín dụng hiểu nắm rõ nội dung, việc cần làm phương pháp, kỹ cần thiết tiếp nhận thẩm định hồ sơ vay vốn 3.3.3.Giải pháp phía DNNVV 3.3.1.1 Minh bạch hóa quản trị tài Để giúp ngân hàng thẩm định tài thuận lợi nâng cao tin tưởng DN, DNVVN cần nâng cao chất lượng cơng tác cung cấp số liệu tài cho ngân hàng Muốn vậy, lãnh đạo DN phải người nhận thức tầm quan trọng công tác biện pháp: Một là, hồn thiện phận kế tốn theo hướng chun nghiệp hóa, có đủ lực trình độ chun mơn để giải tốt cơng việc thuộc phạm vi trách nhiệm như: lập BCTC cách xác sở pháp lý, chứng từ vững vàng; tư vấn cho lãnh đạo DN trình hoạt động kinh doanh cho bản, hợp pháp Đồng thời, phận kế tốn cần có khả giải trình thắc mắc NHTM số liệu BCTC cách trôi chảy, thuyết phục Hai là, Tuân thủ quy định hạch toán, kế toán thu chi hoạt động kinh doanh cách minh bạch, rõ ràng Cơng tác lập BCTC cải thiện số liệu đầu vào xác sở hóa đơn, chứng từ hợp pháp Các hộ kinh doanh nhỏ lẻ, công ty TNHH nên chuyển sang mơ hình họat động công ty cổ phần để quản lý tài sản công ty tài sản cá nhân chủ doanh nghiệp rõ ràng Chấp hành nghiêm chỉnh quy định pháp luật hoạt động xuất khẩu, quy tắc luật lệ quốc tế Xây dựng uy tín đạo đức kinh doanh 3.3.1.2 Nâng cao kỹ tiếp cận với tín dụng xuất DNNVV nên tiếp cận sử dụng dịch vụ tóan đại qua ngân hàng, coi buớc xây dựng mối quan hệ với ngân hàng Chủ động tìm hiểu, 74 nghiên cứu kỹ để nắm vững tính năng, tiện ích loại tín dụng xuất Nghiên cứu cách lập trình bày dự án khả thi, xây dựng quan hệ với cán tín dụng để có tư vấn cần thiết Nâng cao trình độ kiến thức chuyên môn, kiến thức tổng quát đội ngũ lãnh đạo DN để trao đổi, thuyết trình với ngân hàng, nhằm tăng cường khả thuyết phục ngân hàng việc thẩm định cho vay DN Xây dựng đội ngũ chuyên môn giỏi nghiệp vụ để việc lập phương án mang tính khả thi cao, sát với hoạch định kinh doanh thực tế mà đơn vị lập Doanh nghiệp phải đặt vị ngân hàng để trình bày phương án cách khoa học, chặt chẽ, thể độ an tòan vốn cho NHTM Các hiệp hội cộng đồng DNNVV Hiệp hội DNNVV, Phịng Thương mại Cơng nghiệp Việt Nam (VCCI)… Phát huy vai trò việc bảo vệ lợi ích DNNVV, đóng vai trị đại diện cho tiếng nói DNNVV quan hệ với quyền, tổ chức tài - tín dụng, đối tác thương mại Đặc biệt ý xây dựng hệ thông thông tin liệu họat động xuất DNNVV, thị trường đối tác nhập Tạo hội giao lưu, hỗ trợ doanh nghiệp nâng cao kỹ quản trị điều hành, đổi công nghệ, tìm kiếm thị trường, giưới thiệu sản phẩm Tổ chức khóa đào tạo, hội thảo tín dụng xuất khẩu, cách thức kỹ vay vốn NHTM cho DNNVV 75 KẾT LUẬN Lý thuyết kinh tế thực tế vai trò DNNVV kinh tế Cộng đồng DNNVV có đóng góp không nhỏ việc huy động nguồn lực cho đầu tư phát triển, sản xuất kinh doanh lĩnh vực kinh tế, giải việc làm, xóa đói giảm nghèo, góp phần tích cực thúc đẩy kinh tế - xã hội phát triển bước vươn thị trường quốc tế Hạn chế lớn DNNVV tham gia sân chơi toàn cầu yếu tố tài Luận văn trình bày yếu tố ảnh hưởng đến khả mở rộng tín dụng xuất cho DNNVV từ ba phía, Chính phủ, NHTM DNNVV Trên sở vận dụng lý thuyết kinh tế qua thực tien công tác, người viết khẳng định muốn mở rộng tín dụng xuất cho DNNVV, cần có phối hợp ba phía: Chính phủ đóng vai trị định hướng tạo sân chơi cơng cho DNNVV; NHTM có cách đánh giá tích cực nhìn nhận DNNVV nhóm khách hàng chiến lược, tiềm năng, đặc biệt bối cảnh hội nhập kinh tế quốc tế; DNNVV không ngừng nỗ lực hồn thiện cơng tác quản trị điều hành, đặc biệt độ minh bạch quản lý tài Luận văn phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng dành cho DNNVV NHTM, tồn tại, hạn chế sâu tìm hiểu nguyên nhân tồn tại, hạn chế Người viết mạnh dạn đề xuất số giải pháp nhằm mở rộng tín dụng cho đối tượng doanh nghiệp này, với mục tiêu hướng đến phát triển bền vững DNNVV nói riêng hoạt động xuất nói chung Mặc dù có cố gắng nghiên cứu, tổng kết lý thuyết kinh tế, kết hợp vận dụng kinh nghiệm thực tiễn q trình cơng tác để hoàn thành luận văn, hạn chế thời gian trình độ nghiên cứu, người viết khơng tránh khỏi thiếu sót Người viết mong nhận ý kiến đóng góp quý báu giảng viên Khoa Kế hoạch & Phát triển để nhận thức vấn đề nghiên cứu hoàn thiện 76 MỤC LỤC 77 ... ĐỘNG TÍN DỤNG XUẤT KHẨU CỦA NHTM ĐỐI VỚI DNNVV 1.1 Tín dụng xuất mở rộng tín dụng xuất NHTM cho DNNVV 1.1.1 Khái niệm tín dụng xuất Tín dụng phạm trù kinh tế sản phẩm kinh tế hàng hóa Tín dụng. .. tế Tín dụng xuất phận thuộc tín dụng ngân hàng, tập trung vào quan hệ kinh tế hoạt động xuất Hoạt động tín dụng xuất diễn trước sau giao hàng Tín dụng xuất dành cho DNNVV gói sản phẩm tín dụng. .. Các giải pháp hỗ trợ tín dụng xuất dành cho doanh nghiệp vừa nhỏ Việt Nam, bao gồm: Cho vay tài trợ xuất khẩu; Chiết khấu chứng từ xuất khẩu; Bao toán xuất khẩu; Bảo lãnh xuất Phạm vi nghiên cứu: