LV Thạc sỹ_giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng phát triển lào chi nhánh luông năm tha

0 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan: Bản luận văn tốt nghiệp cơng trình nghiên cứu thân, thực sở nghiên cứu lý thuyết, kiến thức lý luận, nghiên cứu khảo sát tình hình thực tiễn, hướng dẫn khoa học thầy /cô, thầy hướng dẫn Các kết quả, số liệu Luận văn trung thực có nguồn trích dẫn rõ ràng LỜI CẢM ƠN Sự hình thành Luận văn thạc sỹ kết nhiệt tình giúp đỡ giảng dạy thầy cô giáo Trường Đại học Kinh tế Quốc dân – Khoa sau đại học - Khoa Quản trị kinh doanh giúp đỡ giúp đỡ cho tạo điều kiện công việc có kiến thức chung chun ngành quản trị kinh doanh tổng hợp Nhân dịp này, xin gửi lời cảm ơn chân thành sâu sắc tới GS.TS … người tận tình hướng dẫn giúp đỡ tơi hồn thành luận văn thạc sỹ Tôi xin chân thành cảm ơn anh chị Ngân hàng phát triển Lào chi nhánh Luông Nam Tha Cuối xin gửi lời cảm ơn tới bố mẹ bạn lớp 18J người bên giúp đỡ tơi để tơi kết thức cơng việc học tập nghiên cứu cách tốt đẹp Trân trọng cảm ơn MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN LỜI CẢM ƠN DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG, BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ TÓM TẮT LUẬN VĂN LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN CÁC CƠNG TRÌNH NGHIÊN CỨU CĨ LIÊN QUAN .4 1.1 Tổng quan cơng trình nghiên cưú có liên quan đề tài CHƯƠNG 2: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 2.1 NHTM hoạt động NHTM 2.1.1 Khái niệm NHTM 2.1.2 Hoạt động NHTM .11 2.2 Hoạt động tín dụng NHTM 15 2.2.1 Khái niệm tín dụng NHTM 15 2.2.2 Phân loại tín dụng NHTM 15 2.2.3 Vị trí hoạt động tín dụng NHTM .17 2.3 Rủi ro tín dụng NHTM 17 2.3.1 Khái niệm rủi ro hoạt động tín dụng NHTM 17 2.3.2 Các loại rủi ro hoạt động tín dụng NHTM 18 2.3.3 Các tiêu chí đánh giá RRTD NHTM 19 2.3.4 Nguyên nhân gây rủi ro tín dụng 21 2.3.5 Hậu RRTD 25 2.4 Các biện pháp để hạn chế khắc phục RRTD NHTM 27 2.4.1 Các biện pháp để hạn chế RRTD 27 2.4.2 Biện pháp khác phục rủi ro xảy 32 2.5 Kinh nghiệm Ngân hàng Việt Nam 33 CHƯƠNG THỰC TRẠNG HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN LÀO CHI NHÁNH LUÔNG NĂM THA GIAI ĐOẠN NĂM 2006 – 2010 35 3.1 Khát quát Ngân hàng phát triển Lào chi nhánh Luông Năm Tha 35 3.1.1 Sự đời phát triển Ngân hàng phát triển Lào chi nhánh Luông Năm Tha 35 3.1.2 Chức nhiệm vụ chủ yếu Ngân hàng phát triển Lào chi nhánh Luông Năm Tha .36 3.1.3 Cơ cấu tổ chức hoạt động Ngân hàng phát triển Lào chi nhánh Luông Năm Tha 37 3.2 Thực trạng hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng phát triển Lào chi nhánh Luông Năm Tha .40 3.2.1 Thực trạng hoạt động kinh doanh Ngân hàng phát triển Lào chi nhánh Luông Năm Tha giai đoạn năm 2006 – 2010 40 3.2.2 Thực trạng RRTD Ngân hàng phát triển Lào chi nhánh Luông Năm Tha giai đoạn năm 2006 – 2010 51 3.2.3 Thực trạng nợ hạn giai đoạn 2006 – 2010 .65 3.3 Đánh giá hạn chế RRTD Ngân hàng phát triển Lào chi nhánh Luông Năm Tha giai đoạn 2006 – 2010 69 3.3.1 Kết đạt 69 3.3.2 Một số vấn đề tồn 71 3.3.3 Các nguyên nhân chủ yếu .72 4.1 Định hướng phát triển tín dụng Ngân hàng phát triển Lào chi nhánh Luông Năm Tha 76 4.1.1 Định hướng chiến lược phát triển chủ yếu ngân hàng giai đoạn 2011 – 2015 76 4.1.2 Định hướng hạn chế rủi ro tín dụng 79 4.2 Một số giải pháp nhằm hạn chế RRTD Ngân hàng phát triển Lào chi nhánh Luông Năm Tha .80 4.2.1 Thực nghiêm túc nguyên tắc an tồn tín dụng 80 4.2.2 Tăng cường thẩm định cho vay .81 4.2.3 Đa dạng hóa việc cho vay Ngân hàng 82 4.2.4 Hoàn thiện chế cho vay Ngân hàng phát triển Lào chi nhánh Luông Năm Tha 83 4.2.5 Nâng cao máy quản lý nhân Ngân hàng 84 4.2.6 Một số giải pháp khác 86 4.3 Một số kiến nghị 87 4.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nước 87 4.3.2 Kiến nghị với tra Ngân hàng .88 4.3.3 Đề xuất với trung tâm thơng tin tín dụng 89 4.3.4 Các kiến nghị khác .90 KẾT LUẬN 92 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 93 DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT Ký hiệu CHDCND NHNN NHTM NHTG NH NQH RR RRTD TCTD CBTD TSDB WB NHTW LDB LXB LMB GDP KÍP CIC NPLs SME DN QLRR Ý nghĩa Cộng hòa dân chủ nhân dân Lào Ngân hàng nhà nước Ngân hàng thương mại Ngân hàng trung gian Ngân hàng Nợ hạn Rủi ro Rủi ro tín dụng Tổ chức tín dụng Cán tín dụng Tài sản đảm bảo Ngân hàng giới Ngân hàng trung ương Ngân hàng phát triền Lào Ngân hàng Lang xang Ngân hàng Lao mai Tổng sản phẩm Quốc hội Tiền kíp Lào Hệ thống thơng tin tín dụng Các khoản nợ xấu Doanh nghiệp vừa nhỏ Doanh nghiệp Quản lý rủi ro DANH MỤC BẢNG, BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ BẢNG Bảng 3.1 Bảng kết hoạt động huy động vốn Ngân hàng phát triển Lào chi nhánh Luông Năm Tha 2006-2010 40 Bảng 3.2: Quy mô mô tốc đô tăng trưởng LDB chi nhánh Luông Năm Tha 2006-2010 42 Bảng 3.3 : Dự nợ tín dụng LDB chi nhánh Lng Năm Tha 44 Bảng 3.4: Dư nợ tín dụng LDB chi nhánh Luông Năm Tha phân theo ngành kinh tế năm 2006-2010 45 Bảng 3.5: Tình hình tín dụng phần theo thành phần kinh tế 47 Bảng 3.6: Hoạt động kinh danh ngoại hối LDB chi nhánh Luông Năm Tha 20062010 49 Bảng 3.7: Kết kinh doanh LDB chi nhánh Luông Năm Tha 2006-2010 51 Bảng 3.8: Chi tiết nợ khoanh nợ chờ xử lý .53 Bảng 3.9: Tỷ lệ thu hồi nợ tồn đọng 58 Bảng 3.10 – Tài sản thay đổi thứ hạng 59 Bảng 3.11 – Nợ cấu lại .59 Bảng 3.12: Tình hình trích lập dự phịng rủi ro chi nhánh Luông Năm Tha 62 2006-2010 .62 Bảng 3.13: Tình hình nợ hạn chi nhánh Luông Năm Tha 2006-2010 .66 Bảng 3.14: Tỷ lệ nợ xấu/ Tổng dư nợ LDB chi nhánh Luông Nam Tha 67 BIỂU ĐỒ Biểu đồ 3.1: Quy mô, tốc độ tăng trưởng nguồn vốn huy động Ngân hàng phát triển Lào chi nhánh Luông Năm Tha 2006-2010 41 Biểu đồ 3.2: Tốc đô tăng trưởng cấu vốn huy động LDB chi nhánh Luông Năm Tha 43 Biểu đồ 3.3: Dư nợ tín dụng qua năm 44 Biểu đồ 3.4: Tín dụng phần theo ngành kinh tế giại đoạn 2006-2010 46 Biểu đồ 3.5: Tình hình tín dụng theo thành phần kinh tế 47 Biểu đồ 3.6: Chi tiết nợ khoanh nợ chờ xử lý .53 Biểu đồ 3.6: Mức tăng trưởng trích lập dự phòng 63 Biểu đồ 3.7: Tình hình nợ hạn chi nhánh LDB Luông Năm Tha 2006-2010 66 Biểu 3.8: Tỷ lệ nợ xấu/ Tổng dư nợ LDB chi nhánh Luông Nam Tha 67 Biểu đồ 9: Dự nợ có TSĐB 69 SƠ ĐỒ Sơ đồ 3.1: Cơ cấu tổ chức điều hành LDB chi nhánh Lng Năm Tha 38 i I TỔNG QUAN CÁC CƠNG TRÌNH NGHIÊN CỨU CĨ LIÊN QUAN 1.1 Tổng quan cơng trình nghiên cưú có liên quan đề tài Rủi ro tín dụng vấn đề để cấp nhắc tới nhiều nghiên cứu Các nghiên cứu liên quan đến hoạt động tín dụng NHTM nên kinh tế thị trường, đánh giá thực trạng rủi ro hoạt động tín dụng, đưa giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng, mang lại hiệu cho kinh tế Rủi ro tín dụng có nhiều luận văn nghiên cứu với đề tài này, cơng trình tập trung chủ yếu vào rủi ro tín dụng, hạn chế rủi ro tín dụng , tình hình quản lý rủi ro ngân hàng nâng cao vài trò quản trị rủi ro cho ngân hàng Có thể kể cơng trình này: - Luận văn: “ Giải pháp hạn chế rủi ro hoạt động cho vay ngân hàng cơng thương THANH HĨA” Của học viên Lê Văn Chi năm 2006 - Luận văn: “ Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng công thương chi nhánh ĐỐNG ĐA” học viên Võ Trung Kiến - Luân văn: “ Một số giải pháp phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng NHNo&PTNT Hà Nội ” Của học viên Đào Hồng Hạnh - Luận án tiến sĩ kinh tế: “ Hoạt động tín dụng hệ thống ngân hàng nhà nước Việt Nam ”, tác giả Lê Đức Thọ năm 2005 - Luận văn tốt nghiệp “ Những giải pháp nhắm góp phần hạn chế rủi ro tín dụng chi nhánh Ngân hàng Đầu tư phát triển Quảng Ninh” sinh viên Trân Thị Minh Thuy - Báo cáo tốt nghiệp “ Phân tích tình hình rủi ro tín dụng chi nhánh ngân hàng cơng thương Đa năng” sinh viên Nguyễn Văn Hoàng năm 2004 - Chuyên đề thực tập tốt nghiệp “ Biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng NHNo& PTNT Bắc Giang” sinh viên Nguyễn Văn Luyến - Luận văn “ Rủi ro tín dụng & biện pháp hạn chế ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn huyện Lai Vung” cuả học viên Nguyễn Thanh Sơn ii II NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Khái niệm NHTM Ngân hàng thương mại Ngân hàng giói xác định có đặc trưng sau: NHTM trung gian tài chính, doanh nghiệp hoạt động nguồn sau: + Vốn tự có ngân hàng + Tiền gửi dân chúng + Vốn vay tổ chức kinh doanh, NHTG khác, NHTW, Kho bạc, nước ngoài… + Vốn vay dân chúng cách phát hành phiếu nợ + Vốn tài sản đơn vị kinh doanh đem cầm cố - NHTM sử dụng nguồn vốn để: + Cho vay lĩnh vực thương mại, sản xuất công nghiệp tiểu thủ công nghiệp… + Đầu tư hợp vốn với đơn vị kinh doanh khác đầu tư vào xây dựng nhà máy, khu công nghiệp bán lại cổ phần + Được phép đầu tư vốn vào tài sản sinh lợi khác mua chứng khoán, chiết khấu thương phiếu đầu tư vào loại hàng hoá khác Hoạt động NHTM Hoạt động Ngân hàng hoạt động kinh doanh tiền tệ dịch vụ ngân hàng với nội dung thường xuyên nhận tiền gửi sử dụng số tiền để cấp tín dụng, cung ứng dịch vụ toán Các hoạt động NHTM, bao gồm: - Hoạt động huy động vốn - Hoạt động tín dụng - Hoạt động dịch vụ toán ngân qũi - Các hoạt động khác iii Hoạt động tín dụng NHTM 3.1 Khái niệm tín dụng NHTM Tín dụng ngân hàng quan hệ tín dụng tiền tệ bên Ngân hàng, tổ chức chyên kinh doanh lĩnh vực tiền tệ với bên tất tổ chức, nhân xã hội Trong quan hệ chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ ngân hàng cho khách hàng thời gian định với khoản chi phí định Tín dụng ngân hàng bao gồm nội dụng: - Có chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ người sở hữu sang người sử dụng - Sử chuyển nhượng mang tính tạm thời hay có thời thời hạn - Sử chuyển nhượng bao gồm chi phí 3.2 Phân loại tín dụng NHTM Có nhiều tiêu thức để phần loại tín dụng, dựa vào tiêu thức khác ta có hình tín dụng khác như:     4.1 Phân loại mục đích sử dụng tín dụng Theo thời gian tín dụng Theo mức độ tín nhiệm khách hàng Theo phương thức hồn trả Rủi ro tín dụng NHTM Khái niệm rủi ro hoạt động tín dụng NHTM Rủi ro tín dụng loại hình rủi ro gây nhiều tổn thất cho ngân hàng Trong năm gần đây, hoạt động tín dụng ngâng hàng cải thiện đáng kể rủi ro tín dụng nguyên nhân chủ yếu gây thua lỗ cho ngân hàng nhiều trường hợp dẫn phá sản.Lý khoảng 80% tài sản ngân hàng cho vay 4.2 Các loại rủi ro hoạt động tín dụng NHTM Rủi ro tín dụng gồm loại rủi ro sau: - Rủi ro tốn động vốn: Rủi ro tồn động vốn xảy vốn bị ứ động NHTM mà ngân hàng cho vay đầu tư tức khơng sinh lãi 79 tế, tài kinh nghiệm thực tế áp dụng phương tiện, kỹ thuật nghiệp vụ tiên tiến để thẩm định phân tích cách xác trước định cho vay - Ngân hàng phải phân tích khả năng lực pháp lý khách hàng, uy tín, lực quản lý người điều hành tính khả thi dự án từ việc phân tích ngun vật liệu, cơng nghệ thiết bị, thị trường tiêu thụ sản phẩm hàng hố có phủ hợp hay khơng? Hiệu qủa kinh tế, đặc biệt cần phân tích khả đáp ứng nhu cầu vốn nguồn vốn trả nợ Ngân hàng tương lai 4.2 Một số giải pháp nhằm hạn chế RRTD Ngân hàng phát triển Lào chi nhánh Luông Năm Tha 4.2.1 Thực nghiêm túc ngun tắc an tồn tín dụng Ngân hàng phát triển Lào chi nhánh Luông Năm Tha cần thực đầy đủ nguyên tắc phòng tránh rủi ro hoạt động tín dụng: - Chất lượng tín dụng quan trọng việc mở rộng tín dụng - Ngay từ đầu, tất khoản cho vay phải có hai phương án trả nợ tách biệt - Phẩm chất đòi hỏi người vay phải trung thực - Việc cho vay hay không định ngân hàng, ngân hàng phải cảm thấy hoàn toàn thoải mái định cho vay: Việc định cho vay phải chắn định độc lập giao dịch khơng chịu ảnh hưởng người có liên quan - Mục tiêu khoản tiền cho vay phải hàm chứa sở việc trả nợ - Ngân hàng cần có nhiều sở liệu thơng tin khoản cho vay - Chu kỳ kinh doanh biết trước, cán tín dụng phải nhận thức thời điểm thời chu kỳ kinh doanh để đánh giá khả rủi ro xảy tương lai điều kiện kinh tế thay đổi - Cần đánh giá chất lượng quản lý người vay bên cạnh việc đánh giá báo cáo tài - Các khoản chấp coi thay cho việc trả nợ - Khi khoản vay đảm bảo tài sản chấp tài sản phải có 80 tính khả mại (tức dễ dàng chuyển đổi thành tiền), đồng thời ngân hàng nên có cách nhìn nhận góc độ chun môn không thiên vị tài sản - Việc cho doanh nghiệp nhỏ vay rủi ro cho doanh nghiệp lớn vay - Không cẩu thả việc lập hồ sơ tín dụng kể chi tiết nhỏ chúng dễ làm hỏng khoản vay mà có chất lượg tốt - Các ngân hàng địa phương phải người cho khách hàng địa phương vay - Cần xem xét thái độ nơn nóng xin vay tiền người vay - Nếu khoản vay bảo lãnh phải chắn lợi ích trách nhiệm người bảo lãnh tương đương người vay - Cần phải biết khoản tiền mà ngân hàng cho vay người vay ùng vào việc - Trước hết phải nghĩ lợi ích ngân hàng, nguyên tắc cho vay bị vi phạm rủi ro tăng lên 4.2.2 Tăng cường thẩm định cho vay RRTD phân tích thẩm định tín dụng khơng cẩn trọng thiếu xác dẫn đến định cho vay sai lâm Cơng tác thẩm định cịn có nhiều bất cập, cán thẩm định nhiều chi nhánh chưa đánh giá hết khả tài người vay, khả thực hiện, khả tiêu thủ sản phẩm… Có nhiều học đắt giá xảy thẩm định sâu đây: - Nâng cao trình độ thẩm định ngân hàng, đặc biệt thẩm định tư cách khách hàng điều có ảnh hướng lớn đến thiện chí hồn trả tiền vay khách hàng - Qúa trình thẩm định cần đáp ứng yêu cầu chất lượng phân tích thời gian định, đảm bảo cần trọng hợp lý sở phân tích lợi nhuận rủi ro đáp ứng yêu càu chất lượng phục vụ khách hàng - Thẩm định cho vay phải phân tích Trong kinh doanh, lực, kinh nghiệm tầm nhìn người lãnh đạo có vai trị quan trọng tồn 81 phát triển doanh nghiệp Phân tích tiêu định lượng, việc phân tích tiêu định tính quan trọng Đó việc đánh giá tư cách người vay, khả quản lý, đồng thời phân tích biến động lĩnh vực kinh tế khách quan hoạt động - Đối tác cung cấp đối tác đáng tín cây, thời gian có quan hệ kinh doanh với doanh nghiệp, mang luới phân phối sản phẩm doanh nghiệp, úy tín doanh nghiệp thị trường, đối thủ cạnh tranh… -Yếu tố cần quan tâm khả tài doanh nghiệp, tiêu ROA, ROE, hệ số nợ, hệ số tự tài trợ - Gía sản phẩm, dịch vụ mà khách hàng cung cấp, tính hợp lý Sự phù hợp ngành hàng/ mặt hàng với quy định pháp luật - Nhất thiết phải so sánh, đối chiếu với nguồn thông tin khác, phải tính tốn diều kiện khó khăn mà phương án có lãi cho vay - Thường xuyên cập nhật thông tin kinh tế, kỹ thuật, thông tin dự báo phát triển ngành, giá thị trường, tỷ suất lợi nhuận bình quan ngành, loại sản phẩm… để phục vụ cho công tác thẩm định - Đặc biệt quan tâm đến thực trạng chiều hướng biến động tương lai thị trường kinh doanh mà sản phẩm doanh nghiệp tham gia Xem xét hệ số sinh lời đồng vốn đầu tư mà doanh nghiệp thu 4.2.3 Đa dạng hóa việc cho vay Ngân hàng Hoạt động cho vay chi nhánh Luông Năm Tha chưa tương ứng với khả huy động vốn ngân hàng, tập trung, thiếu định hướng Để khắc phục tình trạng này, LDB chi nhánh Luông Năm Tha cần phải xây dựng danh mục tín dụng củ thể, phân bổ tiêu tín dụng cho cán tín dụng, nâng cao chất lượng dịch vụ truyến thống, phát triển dịch vụ mới, vừa áp dụng thực rộng rãi dịch vụ toán như: thẻ tín dụng quốc tế ( VISA CARD ), dịch vụ chuyển tiền nhanh ( WESTERN UNION ), rút tiền tự động ( ATM )… mở rộng cho vay thành phần kinh tế ngồi quốc doanh Cần có đầu tư cho vay lĩnh vức khác, không nên tập trung vào đối tượng doanh nghiệp quốc doanh, phải thực sách khuyến khích 82 daonh nghiệp quốc doanh ngân hàng Ngân hàng phải làm tốt quan hệ ngân hàng khách hàng.Tuy vậy, cho vay khu vực kinh tế ngân hàng phải vừa biết động tin cậy, vừa phải phân tích xem khách hàng lừa đảo hay kinh daonh mà dẫn tới khả không trả nợ Điều giúp hạn chế rủi ro tín dụng có nguy tăng lên số loại hình cho vay Quản trị danh mục làm cân đối kiêm chế rủi ro danh mục cách nhận dạng, dự báo kiểm soát mức độ rủi ro với thị trường, ngành hàng khác nhau, khách hàng, mặt hàng, loại sản phẩm tín dụng điều kiện hoạt động khác Ngân hàng tăng tỷ trọng cho vay ngành nghề rủi ro có nhu cầu ổn định, tăng trưởng cao ngành dược, viễn thông hay lĩnh vực an tồn tín dụng tiêu dùng Doanh số cho vay tiêu dùng danh năm chiếm 10% tổng doanh số từ hoạt động tín dụng (năm 2010 chiếm 7%) Trong năm trở lại nên kinh tế tỉnh Luông Nam Tha có phát triển tương đối nhanh theo xu hướng phát triển chung kinh tế Lào, tốc độ tăng trưởng trung bình (năm 2006-2010) tỉnh 7,8%/năm , GDP tịnh có xu hướng tăng 936 tỷ kíp, lợi nhuận người tăng lên 670 USD/ năm Để thực da dạng hóa danh mục cho vay ngân hàng cần phải có sách khách hàng lĩnh hoạt, mềm dẻo, phục vụ khách hàng tốt tất cá loại hình dịch vụ, phải có chiến lược phát triển chiên sâu 4.2.4 Hoàn thiện chế cho vay Ngân hàng phát triển Lào chi nhánh Luông Năm Tha Hiện ngân hàng CHDCND Lào yếu việc cho vay vi vây ngân hàng cần có chế cho vay để làm tốt cơng tác quản lý tín dụng ngân hàng LDB chi nhánh Luông Nam Tha ngân hàng thương mại có khả việc cho vay yếu vây đời hỏi LDB chi nhánh Luông năm tha tiến hành cho vay ngắn hạn theo kiểu sau : - Cho vay chi phí sản xuất vốn vay ngân hàng nằm giá thành sản phẩm Nếu sản phẩm khơng tiêu thụ được, doanh nghiệp bị phá sản ngân hàng 83 không thu hồi nợ - Cho vay hàng hóa ngân hàng cho vay, ngân hàng khác thu nợ, trí xảy chi nhánh Như vậy, vốn vay ngân hàng rải từ khâu sản xuất tới khâu lưu thông, cần khâu có cố ảnh hưởng tới khả Thu hồi nợ ngân hàng Ngoài ra, tài sản chấp bên vay thường bất động sản, động sản, chí tài sản hình thành nguồn vốn vay ngân hàng Trong trường hợp khoản vay có vấn đề cần Thu hồi nợ trước hạn, việc lý tài sản cầm cố, chấp gặp nhiều khó khăn, gây ảnh hưởng tới nguồn vốn ngân hàng Trên sở chế cho vay việc giúp doanh nghiệp có nhìn tồn cảnh tranh kinh doanh mình, đồng thời ngân hàng có sở đưa phán tín dụng xác thực 4.2.5 Nâng cao máy quản lý nhân Ngân hàng 4.2.5.1 Hiện đại hố cơng nghệ ngân hàng Để phục vụ cho việc thẩm định phơng án/ dự án, LDB chi nhánh Luông Nam Tha nên trang bị thêm nhiều phần mềm tính tốn tiêu kinh tế cách nhanh chóng xác Cơng nghệ ngân hàng đại giúp cho công tác thu thập xử lý kiện lưu trữ thơng tin xác, cập nhật Việc cán tín dụng tra cứu thơng tin đơn giản, nhanh chóng 4.2.5.2 Nâng cao hiệu cơng tác kiểm tra kiểm tốn nội Để nâng cao hiệu cơng tác kiểm sốt nhằm nâng cao chất lượng khoản cho vay, Chung để nghị: - Cần phát huy chức hoạt động hội đồng tín dụng tổ thẩm định chi nhánh để nâng cao chất lượng công tác thẩm định trước cho vay - Cần tăng cường cán trình độ nghiệp vụ vững vàng, có kinh nghiệm thực tế cho phận kiểm sốt Thường xuyên tập huấn, đào tạo nghiệp vụ cho phận - Cần quy định trách nhiệm cán kiểm sốt, có chế độ kuyến khích thưởng phạt để nâng cao tinh trách nhiệm hoạt động kiểm sốt 84 - Khơng ngừng hồn thiện đổi phương pháp kiểm tra, áp dụng lĩnh hoạt biện pháp kiểm tra tùy thuộc vào thời điểm, đối tượng mục đích kiểm tra - Chi nhánh LDB Luông Năm Tha cần phải nâng cao chất lượng cơng tác kiểm sốt nội Cơng tác kiểm sốt nội giúp cho ngân hàng phát dấu hiệu phát sinh nghiệp vụ riêng lẻ Đồng thời, dự báo rủi ro xảy tương lai, giúp ban lãnh đạo quản lý tốt rủi ro ngân hàng 4.2.5.3 Nâng cao chất lượng cán tín dụng Hiện nay, chi nhánh LDB Lng Năm Tha cịn có chênh lệch trình độ cán quy trình tuyển chọn nhân viên chưa hiệu Vì vậy, để nâng cao chất lượng CBTD, chi nhánh LDB Luông Năm Tha cần phải trọng tăng cường đào tạo, nâng cao trình độ CBTD tăng cường nguồn nhân lực cho CBT, đảm bảo cán ngân hàng có nghiệp vụ chuyên môn giỏi, đáp ứng yêu cầu đại hóa cơng nghệ ngân hàng sau: - Có sách hợp lý xây dựng mơi trường văn hóa làm việc phù hợp để ổn định khai thác ưu tối đa nguôn nhân lực - Xây dựng chiến lược phát triển cán tín dụng có tính dài hạn thơng qua hình thức đào tạo nước ngồi Tham gia chương trình đào tạo tổ chức quốc tế tổ chức Lào - Cán tín dụng phải có trình độ cao đánh giá đẩy đủ thông tin cần thiết lien quan đến hoạt động cấp tín dụng, đưa ý kiến xác - Có khả ngoại ngữ, tin học: điều kiện để phục vụ cho việc nghiên cứu tài liệu, giao dịch sử dụng máy tính tính tốn, thẩm định dự án - Tạo điều kiện cho họ làm việc thực tế cách giao công việc đơn giản đến phức tạp Trong trình làm việc phải ln có hướng dẫn cán cũ đồng thời theo dõi khả làm việc nhân viên - Đối với cán tích cực: chue động tìm kiếm dự án khả thi để mở rộng đầu tư tín dụng, thực khaonr vay có chất lượng đảm bảo, làm việc 85 nhiệt tình hồn thành tốt nhiệm vụ giao… ngân hàng cần phải có khen thưởng kịp thời - NH nên xây dựng “trung tâm thư viện” để cán tín dụng có điều kiện nghiên cứu, lưu trữ sở liệu ngành, đề tài nghiên cứu khoa học, báo, tạp chí, trang bị phương tiện tra cứu đại, thúc đẩy hoạt động nghiên cứu khoa học nhằm ứng dụng vào thực tiễn 4.2.6 Một số giải pháp khác Để hạn chế rủi ro tín dụng Chi nhánh LDB Lng Năm Tha phải xây dựng cho chiến lược quản lý rui ro triển khai cách có hệ thống hoạt động kinh doanh ngân hàng sâu đây: - Chi nhánh cần thường xuyên thực bổ sung hoản quy trình giám sát thẩm định tín dụng khâu trước sau cho vay Quy trình cần thống cách toàn diện phạm vị ngân hàng có tính đến đặc trưng hoạt động chi nhánh - Cần mở rộng phát triển nguồn vốn trung dài hạn Đây địi hỏi xúc khơng cho việc hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng mà cịn nguồn lực phát triển hệ thống Ngân hàng góp phần thúc đẩy phát triển nên kinh tế nước Lào - Ra soát phân loại mức phán tín dụng cho chi nhánh cấp cho hợp lý theo giai đoạn định hướng phát triển chung phù hợp với chi nhánh - Cần tham gia bảo hiểm tín dụng Đây biện pháp quan trọng nhắm dàn rui ro, biện pháp nhắm chuyển rủi ro ỏ khoản tín dụng khơng hồn trả cho tổ chức bảo hiểm - Cần tăng cường đào tạo lại chuyên môn nghiệp vụ sử dụng cán hợp lý Bố trí đủ người, đủ cán đảm nhiệm cơng việc, nâng cao trình độ nghề nghiệp chun mơn, hiểu biết pháp luật, tăng cường giáo dục trị tue tường, nâng cao đạo đúc nghề nghiệp thông qua đào tạo lại, tuân thủ nghiêm ngặt chế độ cho vay - Phân loại xếp hạng rủi ro theo ngành, nhóm ngành theo định kỳ, qua xác định hạn mức tín dụng cho ngành, nhóm ngành 86 - Cần da dạng hóa phương thức đầu tư nhắm san rủi ro chiến lược giảm bớt rủi ro cách góp chung rui ro nhiều loại tài sản có mức lợi tức khác Thực chất phân tán hệ rui ro số cho vay - Cần tạo điều kiện thuận lợi người vay - Sớm ban hành sổ Tay tín dụng riêng cho chi nhánh LDB Lng Năm Tha - Với mạng lưới rộng, nên xây dựng hệ thống thu thập xử lý thơng tin tín dụng - Hồn thiện quy trình thẩm định ban hành phù hơp với thực tiễn sinh hoạt động kinh doanh - Th tổ chức tư vấn tìm nguồn thơng tin thị trường, giá cả, tỷ giá… phục vụ cơng tác thẩm định, định cho vay - Có sách, chế đãi ngộ với trách nhiệm cá nhân hợp lý, tạo động lực phát an toàn hiệu Trên số giải pháp chủ yếu để hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại nói chung chi nhánh LDB Lng Năm Tha nói riêng Nếu thực tốt giải pháp này, chi nhánh LDB Luông Năm Tha chắn thực việc quản trị rủi ro tín dụng, nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng 4.3 Một số kiến nghị 4.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nước - Ngân hàng nhà nước cần phải bổ sung chế, biện pháp, thể lệ, quy trình tín dụng, nâng cao hiệu lực cơng tác tra, kiểm sốt nội Những sai sót, vi phạm quy chế, thể lệ xử lý nghiêm túc, kịp thời, mức - Ngân hàng nhà nước cần phải phát triển hệ thống bảo hiểm có liên với ngân hàng, bao gồm bảo hiểm tiền gửi, bảo hiểm tín dụng loại bảo hiểm tín dụng, bảo vệ khách hàng bảo đảm an toàn tiền vay cho ngân hàng - Giao quyền tự chủ cho ngân hàng thương mại việc quy định biện pháp bảo đảm an toàn việc cho vay - Xây dựng hệ thống biện pháp kiểm soát luồng vốn quốc tế nợ nước ngồi, tập trung vào chế giám sát cho vay vay ngoại tệ 87 NHTM để tránh rủi ro tỷ giá, ngoại hồi kỳ hạn, có cảnh báo sớm cho NHTM - Ngân hàng Nhà nước cần phải nghiên cứu trình Quốc hội đưa vào luật tổ chức tín dụng nội dung quyền trực tiếp phát tài sản bên cho vay trình Thu hồi nợ nhằm hạn chế rủi ro cho Tổ chức tín dụng cho vay - Tổ chức khóa đào tạo nâng cao trình độ cán tín dụng thẩm định dự án, kiến thức thị trường, pháp luật…nhằm đáp ứng với yêu cầu công việc ngày cao - Nâng cao chất lượng chất lượng trung tâm thơng tin ín dụng ngân hàng nhà nước (CIC) Một điều kiện cần thiết để thực quản trị rủi ro tốt hệ thống thơng tin phải đẩy đủ, cập nhật, xác - Sớm ban hành quy chế thương phiếu chiết khấu thương phiếu văn pháp lý lien quan đến vấn đề nhằn tạo môi trường pháp lý để ngân hàng vay vốn có nhiều lựa chọn viêc vay vốn 4.3.2 Kiến nghị với tra Ngân hàng - Chi nhánh Ngân hàng phát triển Lào Luông Năm Tha cần phải thường xuyên tổ chức lớp tập huấn nghiệp vụ tín dụng, thẩm định pháp luật để nâng cao trình độ cán làm cơng tác thẩm định tín dụng - Nhân số cán tín dụng chưa đẩy đủ với khả quản lý tín dụng - LDB chi nhánh Luông Năm Tha cần phải có khen thưởng, động viên thích hợp vật chất cán tích cực Kỷ luật nghiêm với trường hợp vi phạm - Xem xét việc gia tăng quy định cho hoạt động tra ngân hàng để quan có chủ động khả thực thi công việc tốt - Ln coi trọng tiêu “An toàn, chất lượng, hiểu qủa” kinh doanh để có biện pháp tích cực nhằm tăng trưởng đầu tư tín dụng - Ln trọng đến cơng tác cán đổi công nghệ ngân hàng Bồi dưỡng kịp thời đẩy đủ kiến thức chuyên mơn cho cán bộ, hệ thống tồn điện tử, phục vụ tốt cơng tác tốn hệ thống lien ngân hàng, 88 toán quốc tế quản trị điều hành kinh doanh - Công tác quản lý rủi ro cần trọng nữa, nâng cao chất lượng thông tin theo hướng vừa mang tính sảnh báo trước, vừa đủ kịp thịi xác Việc dự báo đánh giá rủi ro cần thưch thường xuyên trọng theo khu vực - Cần ban hành quy định cụ thể, chặt chẽ lưu trữ, bảo quản quản lý hồ sơ tín dụng, thực coi hồ sơ tín dụng tài sản quan trọng ngân hàng, sở khẳng định sở hữu ngân hàng phần tài sản chiếm tỷ trọng lớn - Da dạng hóa hoạt động kinh doanh ngân hàng như: Dịch vụ ủy thác vốn, môi giới thị trường chứng khoán, nhận quản lý tài sản… - Nghiên cứu chiến lược khách hàng, phải thường xuyên thâm nhập đơn vị, sở để tìm hiểu nhu cầu khách hàng Phải tiếp cận doanh nghiệp để tìm hiểu khả vay vốn, trả nợ tình hình cần thiết có liên quan đến hoạt động ngân hàng đơn vị, từ có sở phân loại khách hàng để việc cấp phát tín dụng chặt chẽ - Chi nhánh Lng Nam Tha ban hành chế, nội quy làm việc, nghĩa vụ, quyền lợi đội ngũ cán tín dụng, có sách ưu đãi cán tín dụng thu nhập, phương tiện lại, đảm bảo an 4.3.3 Đề xuất với trung tâm thơng tin tín dụng Trung tâm thơng tin tín dụng (gọi tắt CIC) để cung cấp thông tin giúp ngân hàng thương mại phòng ngừa rủi ro hoạt động kinh doanh tín dụng Tuy nhiên Trung tâm thành lập nên nội dung thông tin hệ thống phòng ngừa rủi ro nhiều hạn chế Theo ý kiến cá nhân với trung tâm thơng tin tín dụng với hình thức chủ yếu sau: - Trung tâm thơng tin tín dụng nên xây dựng thường xuyên ngân hàng liệu thông tin kinh tế kỹ thuật nhập , coa thơng tin dự báo phát triển ngành, lĩnh vực, xu hướng diễn biên tỷ giá giá thị trường, suất đầu tư tỷ suất lợi nhuận bình quan ngành loại sản phẩm chủ yếu, dự án bị từ chối khách hàng có vấn đề cần lưu ý 89 để phục vụ cho cơng tác thẩm định tín dụng - Trung tâm thơng tin tín dụng cần nâng cao chất lượng hoạt động Trung tâm thông tin để thực tốt vai trò thu thập, xử lý phân tích thơng tin khách hàng ngồi nước phục vụ công tác đạo điều hành, cung cấp cho tổ chức tín dụng, doanh nghiệp có nhu cầu để làm tăng hiệu quả, hạn chế ngăn ngừa rủi ro hoạt đông kinh doanh nói chung hạn chế rủi ro tín dụng nói riêng - Trung tâm thơng tin tín dụng chưa thực hiệu quả, thu thập thông tin chưa nhanh nhậy, phong phú xác Do ngân hàng chưa khai thác nhiều thông tin qua kênh Để phát huy vai trị thơng tin tín dụng ngân hàng, đề nghị trung tâm CIC khai thác nhiều nguồn thông tin doanh nghiệp thường xuyên cảnh báo khách hàng có vấn đề để ngân hàng thương mại biết 4.3.4 Các kiến nghị khác * Kiến nghỉ phủ ngành liên quan - Các sách kinh tế nhà nước cần ổn định Chính phủ cần có giải pháp tháo gỡ khó khăn cho doanh nghiệp nhà nước, đặc biệt giải pháp vốn, giúp cho doanh nghiệp hoạt động kinh doanh hiệu nâng cao an toàn vốn vay ngân hàng thương mại - Chính phủ cần ban hành luật sở hữu tài sản văn luật quy định rõ chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn quan quản lý nhà nước cấp chứng thư sở hữu tài sản, quản lý trình mua bán, chuyển nhượng, chấp, cầm cố, bảo lãnh tài sản cho pháp nhân thể nhân - Hoàn thiện khung pháp lý buộc doanh nghiệp phải có báo cáo tài trung thực xác, giúp ngân hàng dễ dàng việc đánh giá thẩm định khách hàng từ giảm thiểu khả gặp phải rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng - Chính phủ cần phải thành lập tổ chức xếp hạng tín dụng có uy tín để phân loại DN Theo mức độ an tồn tín dụng, giúp NH khâu thẩm định khách 90 hàng vay - Chính phủ cần phải phát triển hệ thống bảo hiểm có liên kết với ngân hàng, bao gồm bảo hiểm tiền gửi, bảo hiểm tín dụng bảo hiểm khác có liên quan , như: bảo hiểm hỏa hoạn, bảo hiệm phương tiện giao thông, bảo hiểm hàng hóa xuất, bảo hiểm nhân thọ… - Nâng cao đủ mạnh tính độc lập tăng cường quyền hạn quản lý nhà nưóc hoạt động tiền tệ cho Ngân hàng Nhà nước - Cải thiện môi trường thu hút đầu tư, bao gồm đầu tư nước ngồi vào nên kinh tế nói chung khu vực ngân hàng nói riêng cho phát triển phù hợp với sở hạ tầng tài nước - Cơ quan chức cần kiểm tra chấn chỉnh việc cấp giấy chứng nhận quyền sở hữu tài sản chấp gốc để nhằm ngăn chặn việc KH dùng tài sản chấp để vay vốn nhiều NH, gây thất thoát vốn NH - Chính phủ cần phải tạo điều kiện mở rộng giao dịch thương phiếu công cụ toán quốc tế khác để mở rộng phạm vị áp dụng hiệu giao dịch mua bán nợ vấn đề quan trọng dài hạn - Chính phủ phải cụ thể hóa định hướng phát triển chức nhiệm vụ ngành, quyền địa phương theo hướng tách biệt chức quản lý Nhà nước chức hoạt động kinh doanh doanh nghiệp nhằm tránh tình trạng quan gây áp lực với ngân hàng cơng tác tín dụng KẾT LUẬN Hoạt động Ngân hàng thương mại loại hình kinh doanh đặc biệt, 91 rủi ro hoạt động kinh doanh Ngân hàng đặc biệt rủi ro tín dụng có phản ứng dây truyền lây lan ảnh hởng tiêu cực đến tồn đời sống kinh tế - trị xã hội quốc gia Thực tế tình hình rủi ro tín dụng Lào nói chung, Ngân hàng phát triển Lào nói riêng có biến động tương đối phức tạp Vì hạn chế rủi ro tín dụng nhiệm vụ đựơc quan tâm hàng đầu, thường xun có tính chất lâu dài khơng tồn hệ thống Ngân hàng Lào mà cịn tồn xã hội Thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng phát triển Lào chi nhánh Luông Nam Tha nhỏ hoạt động kinh doanh tín dụng ln "tiềm ẩn" rủi ro Trên sở vận dụng kiến thức học thực tế hoạt động tín dụng chi nhánh Ngân hàng phát triển Lào Luông Nam Tha Với đề tài, "Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng phát triển Lào chi nhánh Luông Nam Tha " thực trạng giải pháp rõ nội dung sau: 1- Khái quát vấn đề lý luận rủi ro tín dụng biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại 2- Phân tích thực trạng tình hình rủi ro tín dụng chi nhánh Ngân hàng phát triển Lào chi nhánh Luông Nam Tha - rút kết đạt công tác hạn chế rủi tín dụng nguyên nhân rủi ro tín dụng 3-Từ định hướng hoạt động Ngân hàng phát triển Lào chi nhánh Luông Nam Tha, luận văn đưa số giải pháp kiến nghị nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Lào nói chung Ngân hàng phát triển Lào nói riêng Hồn thành văn luận văn với mong muốn đóng góp phần nhỏ vào việc hoàn thiện giải pháp hạn chế rủi tín dụng Ngân hàng thương mại nói chung Ngân hàng phát triển Lào chi nhánh Lng Nam Tha nói riêng Tuy nhiên vấn đề nghiên cứu rộng phức tạp, thân cố gắng khả nghiên cứu tìm hiểu cịn hạn chế nên chắn không khỏi hạn chế, khiếm khuyết Em mong muốn nhận ý kiến, thầy cô giáo bạn bè đồng nghiệp để luận văn em hoàn thiện DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng Việt 92 David Cox (1997), Nghiệp vụ ngân hàng đại, NXB Chính trị quốc gia, Hà Nội IMF (2000), Tài liệu nước chuyển đổi số 00 08 ngày tháng 11 năm 2000 Lê Vinh Danh, Tiền hoạt động ngân hang, Nhà xuất Thống kê Nguyễn Thị Mùi (2001), Lý thuyết Tiền tệ- ngân hàng, Nhà xuất Xây dựng IMF (2000), Tài liệu nước chuyển đổi số 00 08 ngày tháng 11 năm 2000 Nguyễn Văn Nam, Vương Trọng Nghĩa (2001), Quản trị Ngân hàng thương mại, NXB Tài chính, Hà Nội PGS TS Phan Thị Thu Hà (biên soạn) ( 2006), Quản trị NHTM Quốc hội (2010), Luật tổ chức tín dụng Việt nam TS Đặng Ngọc Đức (2006), Tài phát triển, Hà Nội TS Nguyễn Minh Kiều(2005), Nghiệp vụ ngân hàng , Nhà xuất Thống kê 10 V I Lê nin, Chính sách kinh tế Tiếng Lào 11 Luông Năm Tha (2010), Báo cáo tình hình kinh tế Đại hội Đảng lần thứ XIII tỉnh Luông Năm Tha 12 Ngân hang phát triển Lào chi nhánh Luông Năm Tha, Báo cáo kết kinh doanh (2006, 2007, 2008, 2009, 2010), Luông Năm Tha 13 NHNN (2006), Luật Ngân hàng thương mại Lào, Thủ đô Viêng Chăn 14 Quốc hội ( 2011), Báo cáo kết thực kế hoạch năm (2006-2010) định hướng ( 2011-2015) kinh tế Lào, thủ đô Viêng Chăn 15 Quyết định quản lý hạnh chính: NHNN, tài chính, hội đồng quản trị LDB, giám đốc LDB, ngày 20 tháng năm 2003 Trang web Website ngân hàng nhà nước Lao: http://www.bol.gov.la Website ngân hàng phát triển Lao: http: // www Ldb.org.la Website ngân hàng nhà nước ViệtNam: http://www.sbv.gov.vn ... rủi ro tín dụng hạn chế rủi ro tín dụng NHTM Chương Thực trạng hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng phát triển Lào chi nhánh Luộng Năm Tha giai đoạn năm 2006 – 2010 Chương Một số giải pháp hạn chế. .. bị hạn chế Công tác tiếp thị chưa có hiệu IV MỘT SỐ GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN LÀO CHI NHÁNH LUÔNG NĂM THA Một số giải pháp nhằm hạn chế RRTD Ngân hàng phát triển. .. LÀO CHI NHÁNH LUÔNG NĂM THA GIAI ĐOẠN NĂM 2006 – 2010 35 3.1 Khát quát Ngân hàng phát triển Lào chi nhánh Luông Năm Tha 35 3.1.1 Sự đời phát triển Ngân hàng phát triển Lào chi nhánh