LV Thạc sỹ_hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng phát triển nhà đồng bằng sông cửu long – chi nhánh hà nội

LỜI CAM ĐOAN Hoạt động tín dụng lĩnh vực đem lại nhiều lợi nhuận, chiếm phần lớn tổng doanh thu NHTM Tuy nhiên, hoạt động tín dụng có nhiều rủi ro nên cần thiết phải nghiên cứu hạn chế rủi ro tín dụng để tăng trưởng tín dụng ổn định mà đảm bảo an toàn hiệu Từ kinh nghiệm thực tiễn trình làm việc Ngân hàng phát triển nhà đồng sông Cửu Long – chi nhánh Hà Nội, sở lý luận học trường, chọn đề tài nghiên cứu: “Hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng phát triển nhà đồng sông Cửu Long – Chi nhánh Hà Nội” nhằm góp phần giải khó khăn Chi nhánh, xây dựng hoạt động tín dụng lành mạnh, an tồn hiệu cho Chi nhánh q trình tăng trưởng tín dụng Tơi xin cam đoan nội dung kết luận văn cơng trình nghiên cứu khoa học trung thực độc lập thân Tơi xin trân trọng cảm ơn tận tình hướng dẫn PGS.TS Lê Đức Lữ, thầy cô trường Đại học Kinh tế quốc dân; cảm ơn góp ý đồng nghiệp bạn bè để tơi hồn thành luận văn! MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN DANH MỤC SƠ ĐỒ BẢNG VÀ BIỂU ĐỒ TÓM TẮT LUẬN VĂN PHẦN MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Rủi ro tín dụng NHTM .3 1.1.1 Hoạt động tín dụng NHTM .3 1.1.2 Rủi ro tín dụng NHTM 10 1.2 Hạn chế rủi ro tín dụng NHTM 18 1.2.1 Khái niệm hạn chế RRTD NHTM 18 1.2.2 Các tiêu phản ánh mức độ hạn chế RRTD NHTM 18 1.3 Các nhân tố ảnh hưởng tới hạn chế rủi ro tín dụng NHTM .19 1.3.1 Nhân tố chủ quan 19 1.3.2 Nhân tố khách quan .29 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI MHB HÀ NỘI 32 2.1 Khái quát MHB Hà Nội 32 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển MHB Hà Nội 32 2.1.2 Cơ cấu tổ chức MHB Hà Nội 33 2.1.3 Hoạt động kinh doanh MHB Hà Nội 34 2.2 Thực trạng hạn chế RRTD MHB Hà Nội thời gian qua .36 2.2.1 Hoạt động tín dụng MHB Hà Nội 36 2.2.2 Thực trạng hạn chế rủi ro tín dụng MHB Hà Nội 39 2.3 Đánh giá thực trạng hạn chế rủi ro tín dụng MHB Hà Nội 50 2.3.1 Kết đạt hạn chế rủi ro tín dụng MHB Hà Nội 50 2.3.2 Những vấn đề tồn nguyên nhân hoạt động hạn chế rủi ro tín dụng 52 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI MHB MHB HÀ NỘI 61 3.1 Định hướng hoạt động tín dụng MHB Hà nội .61 3.2 Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng MHB Hà Nội thời gian tới 62 3.2.1 Hoàn thiện chế, sách tín dụng 62 3.2.2 Thực tốt quy trình tín dụng 63 3.2.3 Sử dụng hệ thống tính điểm tín dụng 67 3.2.4 Phán tán rủi ro tín dụng 70 3.2.5 Tăng cường hoạt động kiểm tra, kiểm sốt, giám sát tín dụng 72 3.2.6 Tăng cường vai trò phòng quản lý rủi ro tín dụng 74 3.2.7 Nâng cao hiệu hoạt động xử lý nợ 78 3.2.8 Chú trọng đào tạo, bồi dưỡng, nâng cao chất lượng nguồn nhân lực 79 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 82 3.3.3 Kiến nghị Ngân hàng MHB trung ương 84 KẾT LUẬN 91 TÀI LIỆU THAM KHẢO 93 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT MHB Ngân hàng phát triển nhà đồng sông Cửu Long Chi nhánh Ngân hàng phát triển nhà đồng sông Cửu Long - Chi nhánh Hà Nội CBNV Cán nhân viên NHNN Ngân hàng Nhà nước Việt Nam NHTM Ngân hàng thương mại RRTD Rủi ro tín dụng TSBĐ Tài sản bảo đảm NQH Nợ hạn CSTD Chính sách tín dụng CBTD Cán tín dụng DPRR Dự phòng rủi ro QLRR Quản lý rủi ro DANH MỤC SƠ ĐỒ BẢNG VÀ BIỂU ĐỒ SƠ ĐỒ Sơ đồ 1.1: Quy trình tín dụng chung Ngân hàng thương mại Sơ đồ 1.2 Bộ máy quản lý tín dụng .25 Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức máy MHB Hà Nội 33 Sơ đồ 2.2: Cơ cấu tổ chức tín dụng MHB Hà Nội 41 Sơ đồ 3.1: Quy trình thẩm định rủi ro 65 Sơ đồ 3.2: Quy trình quản lý nợ có vấn đề 85 BẢNG Bảng 2.1: Kết hoạt động kinh doanh năm MHB Hà Nội 36 Bảng 2.2: Cơ cấu dư nợ tín dụng theo thời hạn MHB Hà Nội 2007-2010 37 Bảng 2.3: Cơ cấu tín dụng theo ngành nghề kinh doanh 2007 -2010 39 Bảng 2.4: Phân loại nợ theo nhóm 2007-2010 44 Bảng 2.5: Nợ hạn tỷ lệ nợ hạn 2007 - 2010 47 Bảng 2.6 Nợ hạn phân theo loại hình cho vay 2007 - 2010 49 BIỂU ĐỒ Biểu đồ 2.1: Tổng nguồn vốn MHB Hà Nội từ 2006-2010 34 Biểu đồ 2.2: Tổng dư nợ MHB Hà nội 2006-2010 35 Biểu đồ 2.3 Cơ cấu cho vay theo loại hình kinh tế 2007 – 2010 38 Biểu đồ 2.4 Tốc độ phát triển nhóm nợ 2007 – 2010 45 Biểu đồ 2.5: Diễn biến tổng dư nợ 2007 -2010 48 Biểu đồ 2.6 Diễn biến tỷ lệ NQH 2007 - 2010 .48 i TÓM TẮT LUẬN VĂN Sự cần thiết đề tài Một hoạt động quan trọng kinh tế hoạt động NHTM NHTM bao gồm nhiều hoạt động khác như: huy động vốn; tốn; tín dụng; tốn quốc tế; hoạt động có vai trị khác tổng thể hoạt động chung NHTM Tuy nhiên, hoạt động hoạt động tín dụng hoạt động quan trọng NHTM nước ta đóng vai trị quan trọng tồn hoạt động NHTM Tính quan trọng hoạt động tín dụng thể trước hết mang lại nguồn thu nhập chiếm tỷ trọng lớn tổng thu nhập NHTM, bên cạnh nhờ hoạt động mà NHTM bán chéo sản phẩm, tạo tảng thu hút hỗ trợ cho hoạt động khác toán quốc tế, chuyển tiền Quan trọng đáng quan tâm mặt trái hoạt động này, hoạt động tín dụng có mang lại hiệu cao vai trị vốn có hay khơng hồn tồn phụ thuộc vào rủi ro tiềm ẩn mang lại Những rủi ro xảy khơng làm cho hoạt động NHTM hiệu quả, mà làm cho NHTM tính khoản vốn cần thiết nhạy cảm gây tổn thất chí phá sản NHTM Thực quản trị tốt hoạt động tín dụng khơng nâng cao hiệu quả, làm tăng khả cạnh tranh NHTM bối cảnh kinh tế hội nhập ngày mà cịn đóng góp tích cực vào vận hành kinh tế thông qua tác động cung - cầu tiền tệ dẫn đến làm thúc đẩy tăng trưởng hay kìm hãm kinh tế, lạm phát, khủng hoảng tiền tệ giúp cho Nhà nước thực tốt vai trò quản lý Nhà nước hoạt động kinh tế kinh tế thị trường Với tầm quan trọng hoạt động tín dụng NHTM kinh tế kinh nghiệm thực tiễn công tác Ngân hàng phát triển nhà đồng sông Cửu Long – chi nhánh Hà Nội kết hợp với kiến thức học khoá học cao học vừa qua, em chọn đề tài nghiên cứu “Hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng phát triển nhà đồng sông Cửu Long – chi nhánh Hà Nội” ii Ngoài phần mở đầu, kết luận, danh mục tài liệu tham khảo, bảng biểu, sơ đồ, luận văn kết cấu thành chương sau: Chương 1: Hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng hạn chế rủi ro tín dụng MHB Hà Nội Chương 3: Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng MHB Hà Nội CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Rủi ro tín dụng NHTM Tại định 493/2005/QĐ - NHNN ngày 22/04/2005 NHNN Việt nam nêu: “ RRTD hoạt động Ngân hàng TCTD khả xảy tổn thất hoạt động Ngân hàng TCTD khách hàng không thực khả thực nghĩa vụ theo cam kết” * Luận văn đề cập đến nội dung sau: - Nguyên nhân rủi ro tín dụng gồm có: ngun nhân từ phía khách hàng, ngun nhân từ phía khách hàng, nguyên nhân khác (chính trị, pháp luật, môi trường kinh tế, môi trường tự nhiên) - Đặc điểm rủi ro tín dụng: RRTD có tính đa dạng, phức tạp RRTD có tính tất yếu Tóm lại, RRTD tất yếu, khơng thể tránh sử dụng biện pháp thích hợp để hạn chế RRTD ngân hàng 1.2 Hạn chế rủi ro tín dụng NHTM Hạn chế RRTD ngăn ngừa khả xảy tổn thất hoạt động TD đưa lại RRTD xảy giảm thiểu tổn thất cho ngân hàng Là tổ hợp biện pháp ngân hàng áp dụng nhằm giảm thiểu tối đa rủi ro xảy hoạt động TD ngân hàng iii Để đạt mục tiêu hạn chế RRTD đề ra, ngân hàng cần thiết lập quy trình tín dụng cách an tồn, hiệu quả, đồng thời phải có mơ hình đo lường, chiến lược tổ chức thực giải pháp hạn chế RRTD cách rõ ràng, hiệu quả, cụ thể chặt chẽ, quy định rõ trách nhiệm phận để thực dễ dàng, có xử lý trách nhiệm cụ thể KẾT LUẬN CHƯƠNG 1: RRTD tránh hoạt động kinh doanh ngân hàng Vì vậy, vấn đề phải hạn chế RRTD mức độ chấp nhận Chương luận văn khái quát vấn đề RRTD đề cập đến mô hình biện pháp giảm thiểu RRTD làm sở cho chương luận văn CHƯƠNG THỰC TRẠNG HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI MHB HÀ NỘI 2.1 Khái quát MHB Hà Nội MHB NHTM nhà nước thành lập theo Quyết định số 769-TTg ngày 18 tháng năm 1997 Thủ tướng Chính phủ, vốn điều lệ 800 tỷ đồng MHB huy động nguồn vốn, thực tất dịch vụ ngân hàng đầu tư chuyên sâu vào lĩnh vực TD trung, dài hạn Hiện MHB có hệ thống mạng lưới rộng khắp gồm sở giao dịch Thành phố Hồ Chí Minh, văn phòng đại diện Hà Nội, trung tâm thẻ, cơng ty cổ phần chứng khốn MHBS, 01 công ty cổ phàn Bất động sản xây dựng nhà Mekong (MHBR) 162 chi nhánh phòng giao dịch 32 tỉnh thành khắp nước Tổng tài sản MHB đạt 35.000 tỷ đ (tương đương với tỷ USD) MHB nằm top 10 ngân hàng dẫn đầu tổng tài sản mạng lưới chi nhánh Việt Nam MHB Hà Nội thành lập từ ngày tháng năm 2003 thức khai trương hoạt động ngày 16 tháng 10 năm 2003 Tính đến cuối năm 2009, MHB Hà Nội có mạng lưới hoạt động quân nội thành Hoàn Kiếm, Đống iv Đa, Cầu Giấy, Thanh Xuân, Ba Đình, Long Biên với chi nhánh cấp 18 phòng giao dịch 2.2 Thực trạng hạn chế RRTD MHB Hà Nội thời gian qua Cơ cấu nợ tín dụng theo thời hạn: Cơ cấu dư nợ thay đổi theo hướng tỷ trọng cho vay NH tăng lên, cho vay TDH giảm Ngoài việc cho vay nội tệ, MHB Hà Nội cho vay ngoại tệ NH TDH góp phần giúp cho doanh nghiệp mua sắm, đổi máy móc thiết bị, cơng nghệ Cơ cấu tín dụng theo loại hình doanh nghiệp: Trước đây, hoạt động cho vay MHB Hà nội chủ yếu lĩnh vực xây dựng sửa chữa nhà ở, với chiến lược chuyển dịch cấu, cung cấp dịch vụ đa dạng cho đối tượng khách hàng, cấu danh mục đầu tư theo khách hàng thay đổi theo hướng tỷ trọng dư nợ DNNN khách hàng cá nhân giảm dần, tỷ trọng cho vay doanh nghiệp quốc doanh tăng dần Cơ cấu tín dụng theo ngành nghề kinh doanh: Cho vay sửa chữa nhà ngân hàng MHB Hà nội chiếm tỷ trọng cao nhất, cụ thể cho vay sửa chữa nhà năm 2007 chiếm tỷ trọng 50,1%, năm 2008 chiếm tỷ trọng 46.62%, năm 2009 chiếm tỷ trọng 46.3% Bên cạnh cho thương nghiệp có xu hướng tăng Nhìn chung, ngành có tỷ trọng TD cao tốc độ tăng trưởng ổn định Chính sách TD MHB Hà Nội xây dựng theo nội dung: - Việc xác định thị trường lĩnh vực cho vay MHB Hà Nội vào: Các sách, chủ trương, định hướng Nhà nước; Mục tiêu chiến lược kinh doanh khả chấp nhận rủi ro; Các đặc điểm mạnh có hạn chế MHB - Tuân thủ giới hạn tín dụng tỷ trọng dư nợ/tổng tài sản, giới hạn TD khách hàng nhóm khách hàng có liên quan - Giới hạn tín dụng khách hàng: Hiện thực theo định 457/2005/QĐ-NHNN, đến tháng 10/2010 thực theo thông tư số 13/2010/TT-NHNN ngày 20/5/2010 - Xây dựng sách khách hàng hoạt động tín dụng v Chính sách khách hàng MHB Hà Nội xây dựng hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng khách hàng (dựa vào thơng tin tài phi tài chính) theo định số 62/QĐ-NHN ngày 22/9/2008 hội đồng quản trị MHB Các loại hạng doanh nghiệp: Xếp theo mức độ rủi ro từ thấp đến cao AAA, AA, A, BBB, BB, B, CCC, CC,C, D Kết xếp hạng TD sử dụng cho mục đích: Xác định giới hạn tín dụng; Quyết định cấp tín dụng; Đánh giá trạng khách hàng trình theo dõi vốn vay; Quản lý danh mục tín dụng trích dự phịng rủi ro 2.3 Đánh giá thực trạng hạn chế rủi ro tín dụng MHB Hà Nội Kết đạt Chất lượng cho vay: Chi nhánh bước đầu xây dựng hệ thống phân loại khách hàng thực việc phân loại nợ theo quy định Ngân hàng nhà nước Công tác kiểm tra kiểm sốt hoạt động tín dụng tiến trước, mà thời gian qua Chi nhánh kịp thời phát sai sót khâu thẩm định, đánh giá khách hàng Chi nhánh quan tâm tổ chức cho cán viên chức tập huấn, học tập văn đạo cấp trên, triển khai quy trình cho vay theo quy định MHB (hiện theo định số 76/QĐ-NHN ngày 21/12/2009 MHB) nhằm thực nghiêm túc theo mơ hình quản lý tin dụng Do chất lượng tín dụng nâng cao Những năm qua, Chi nhánh xử lý thu hồi nợ tồn đọng, cụ thể sau: hồn tất cơng tác xử lý tài sản hộ cá nhân, lý tài sản trình giải thủ tục phá sản công ty TNHH Hải Long, Công ty đầu tư phát triển Hà Nội, Công ty TNHH Phú Cường… Cơ cấu, doanh số cho vay: Cơ cấu TD Chi nhánh có chuyển biến tích cực Vốn TD đầu tư hướng MHB, có tập trung ưu tiên bố trí vốn cho dự án, phương án kinh doanh có hiệu kinh tế đảm bảo khả trả nợ Cơ cấu TD tiếp tục thay đổi theo hướng giảm dần tỷ trọng cho vay Doanh nghiệp Nhà nước, tăng dần tỷ trọng cho vay thành phần kinh tế phi nhà nước, đa dạng hoá ngành nghề cho vay 80 kiến thức để nâng cao trình độ quản lý rủi ro tín dụng cho cán quan trọng cần thiết Vấn đề đạo đức phẩm chất cán yếu tố trực tiếp tác động đến niềm tin khách hàng, đến thương hiệu ngân hàng, thực tế cho thấy hoạt động lĩnh vực tín dụng nhạy cảm, ảnh hưởng tốt xấu đến niềm tin khách hàng, CBTD khơng có lập trường lĩnh dễ bị xa ngã, Do việc nâng cao lực phẩm chất đạo đức đội ngũ cán tín dụng việc quan trọng công tác đào tạo đội ngũ cán bộ, chi nhánh cần phải thường xuyên lồng vào nội dung tập huấn nội dung quan trọng đưa hậu phẩm chất đạo đức mang lại để thường xuyên luyện rèn giũa phẩm chất cần phải có tiêu chuẩn cán ngân hàng Bên cạnh chi nhánh cần tăng cường hoạt động cơng đồn mục đích giúp cán tận tuỵ, gắn bó với chi nhánh, từ tạo trách nhiệm tâm huyết với chi nhánh, đạt hiệu cao công tác, hạn chế RRTD Theo lời khuyên chuyên gia quản lý RRTD khơng có phương pháp phân tích hồn hảo nào thay kinh nghiệm đánh giá chuyên môn quản lý rủi ro Do đó, để việc hạn chế RRTD có hiệu quả, Chi nhánh cần thơng qua q trình tuyển dụng, sử dụng, đào tạo, nuôi dưỡng đội ngũ cán chun mơn hố có kinh nghiệm quản lý RRTD, cần thường xuyên phối hợp với đơn vị liên quan tổ chức khóa đào tạo bồi dưỡng kiến thức để nâng cao lực đánh giá, đo lường, phân tích RRTD cho cán đánh giá RRTD Cụ thể : - Đưa sách tuyển dụng, sử dụng, đãi ngộ đề bạt cán thích hợp với u cầu trách nhiệm cơng việc, không nên thi tuyển chung cán thẩm định cán tín dụng - Thường xuyên tổ chức phối hợp với ngân hàng cấp ngân hàng nước mở lớp học, tập huấn đào tạo lại để cập nhật kiến thức ngân hàng thời kỳ kinh tế thị trường 81 - Tổ chức đào tạo, bồi dưỡng nghiệp vụ chuyên môn cho cán nghiệp vụ đương nhiệm, Chi nhánh phải đưa khía cạnh người cách ứng xử vào công tác đào tạo ứng dụng Tổ chức hội thảo kỹ lắng nghe vấn khách hàng để giúp cán tín dụng có kinh nghiệm cơng cụ quý giá nhằm tăng khả đánh giá, thẩm định sâu sát vay - Nâng cao trình độ kỹ thuật cho cán tín dụng ngành sản xuất mà Chi nhánh cho vay chủ yếu để nhận xét, đánh giá dự án sản xuất kinh doanh khách hàng - Nâng cao hiểu biết cán đánh giá rủi ro kiến thức pháp luật để xử lý công việc chặt chẽ, tránh tình trạng bị khách hàng lợi dụng - Ngồi ra, Chi nhánh cần phải có chun gia giỏi chuyên nghiên cứu rủi ro phòng ngừa rủi ro, làm tham mưu cho lãnh đạo ngân hàng việc ban hành, sửa đổi sách quản lý rủi ro Chi nhánh cập nhật thông tin kinh tế liên quan đến rủi ro, đặc biệt RRTD Có thể sử dụng họ vào công việc giảng dạy kiến thức rủi ro đội ngũ cán quản lý rủi ro Chi nhánh 3.3 Một số kiến nghị Xu hướng tồn cầu hố khiến NHTM đứng trước thách thức mới, Dưới gốc độ vĩ mô, môi trường kinh tế nước chưa ổn định, kinh tế thị trường phát triển trình độ thấp, thể chế kinh tế thị trường chưa hoàn chỉnh, hệ thống pháp luật đảm bảo cho hoạt động kinh tế thị trường chưa đồng bộ, chủ thể kinh tế hoạt động cịn manh mún, tiến độ cổ phần hố nhằm đáp ứng yêu cầu chế thị trường thực chậm chạp Bên cạnh quan quản lý tiền tệ - Ngân hàng nhà nước – chịu nhiều chi phối trực tiếp phủ can thiệp nhiều quan chức trình xây dựng thực chức giám sát hoạt động ngân hàng, quyền lợi quyền tự chủ kinh doanh NHTM chưa đảm bảo pháp luật, đặc biệt xảy tranh chấp, chuẩn mực quốc tế kiểm toán giám sát hoạt động ngân hàng chưa đủ khả áp dụng – yếu tố chứa đựng nhiều tiềm ẩn nguy rủi ro cho NHTM 82 Mặt khác góc độ vi mơ thân NHTM Việt Nam nói chung, MHB Hà Nội nói riêng lực tài chưa cao cơng tác quản lý rủi ro chưa mang tính chuyên nghiệp, thu nhập từ hoạt động TD chiếm tỷ trọng cao (trên 60%) cho vay chủ yếu dựa vào TSĐB, lực thẩm định yếu, kiểm tra kiểm soát cứng nhắc, thiếu chặt chẽ bắt buộc chi nhánh cần phải chủ động xây dựng hệ thống đồng giải pháp đồng thời đề kiến nghị đề xuất với cấp Chính phủ, NHNN trung ương MHB Nhằm phòng ngừa hạn chế RRTD Luận văn xin nêu số đề xuất, kiến nghị sau: 83 3.3.1 Kiến nghị phủ quan liên quan - Với thực tế trên, tác giả cho thời gian trước mắt, để đảm bảo thực tốt chức năng, nhiệm vụ mục tiêu đề ra, NHNN Việt Nam cần trao quyền độc lập, tự chủ việc đưa định sách, đồng thời quyền kiểm sốt tất cơng cụ có ảnh hưởng tới mục tiêu sách tiền tệ, vấn đề chống lạm phát, hạn chế việc tài trợ trực tiếp cho thâm hụt ngân sách Chính phủ - Cải thiện môi trường thu hút đầu tư, bao gồm đầu tư nước vào nề kinh tế khu vực ngân hàng cho phát triển phù hợp với sở hạ tầng tài nước - Có chế, sách hỗ trợ nâng cao lực tài lực quản lý doanh nghiệp vừa nhỏ để có đủ điều kiện tiếp cận sách cho vay ngân hàng - Việc xây dựng xếp hạng tín dụng nội NHTM cịn gặp nhiều khó khăn việc tiếp cận thông tin giúp cho việc đánh giá, xếp hạng TD khách hàng (như tình hình kinh doanh, tài chính, tài sản, uy tín NHTM giao dịch trước đây) nhiều hạn chế Hiện có Cơng ty xếp hạng tín nhiệm hoạt động, nhiên khn khổ pháp lý cho hoạt động Cơng ty xếp hạng tín nhiệm nước chưa hồn thiện, đó, NHTM chưa thể tham khảo kết xếp hạng doanh nghiệp Cơng ty xếp hạng tín nhiệm nước thực Chính phủ cần giao cho tài sớm ban hành khuôn khổ pháp lý cho hoạt động Cơng ty xếp hạng tín nhiệm - Xây dựng hệ thống thông tin TCTD, nhà đầu tư nước nước ngoài, dự án đầu tư tương lai lãnh thổ Việt Nam xem xét độ mở thông tin dự án 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Việt Nam - Xây dựng hệ thống biện pháp kiểm soát luồng vốn quốc tế nợ nước ngồi, tập trung vào chế giám sát cho vay vay ngoại tệ 84 NHTM để tránh rủi ro tỷ giá, ngoại hối kỳ hạn, qua có cảnh báo sớm cho NHTM - Xây dựng hệ thống báo cáo đồng để giảm thiểu khối lượng rủi ro nâng cao chất lượng thông tin Trung tâm thông tin tín dụng Ngân hàng nhà nước, nhằm đáp ứng u cầu thơng tin cập nhật xác khách hàng Cần có biện pháp tuyên truyền thích hợp để ngân hàng thương mại nhận thấy rõ quyền lợi nghĩa vụ việc cung cấp sử dụng thơng tin tín dụng Trung tâm phịng ngừa rủi ro ngân hàng nhà nước hoạt động nhiều năm chưa thật hiệu quả, thu thập thơng tin chưa nhanh nhạy, phong phú xác Do ngân hàng chưa khai thác nhiều nguồn thông tin doanh nghiệp, chưa thường xuyên cảnh báo khách hàng có vấn đề để ngân hàng thương mại biết - Phối hợp với đơn vị liên quan thường xuyên tổ chức khóa đào tạo bồi dưỡng kiến thức cập nhật để nâng cao lực đánh giá, đo lường phân tích, kiểm sốt rủi ro tín dụng - Tăng cường hiệu tra kiểm sốt hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại nhằm hạn chế phòng ngừa rủi ro tín dụng Cụ thể như: + Phối hợp với Bộ, Ngành hoàn thiện hệ thống kế toán theo chuẩn mực kế toán quốc tế (IAS) Xây dựng giải pháp sách để hồn thiện phương pháp kiểm soát kiểm toán nội TCTD tiến tới theo chuẩn mực quốc tế + Hồn thiện mơ hình tổ chức máy tra ngân hàng theo ngành dọc từ Trung ương xuống sở có độc lập tương đối điều hành hoạt động nghiệp vụ tổ chức máy Ngân hàng Nhà nước, ứng dụng nguyên tắc giám sát hiệu hoạt động Ngân hàng ủy ban Basel, tuân thủ nguyên tắc thận trọng công tác tra + Đưa biện pháp hoàn thiện hệ thống giám sát ngân hàng theo hướng sau:  Nâng cao chất lượng phân tích tình hình tài phát triển hệ thống cảnh báo sớm tiềm ẩn hoạt động tổ chức tín dụng, bao gồm việc 85 thành lập đoàn khảo sát trực nguyên tắc chọn mầu ngẫu nhiên, phân tích báo cáo tài xác định “điểm” nhạy cảm  Phát triển thống cách thức giám sát ngân hàng sở lý luận thực tiễn  Xây dựng cách tiếp cận tới công việc đánh giá chất lượng quản trị rủi ro nội tổ chức tín dụng  Trích lập dự phòng rủi ro theo chuẩn mực quốc tế, nâng cao địi hỏi kỹ thuật việc trích lập dự phịng rủi ro - Hoàn thiện vận dụng thực tiễn cơng cụ khung sổ tay tín dụng theo chuẩn quốc tế để quản trị thống hệ thống tiêu báo cáo đồng Theo đó, cần thay định 493 danh nghĩa chế giám sát quản trị rủi ro theo khung sổ tay tín dụng tất tổ chức tín dụng nâng cao chất lượng thông tin 3.3.3 Kiến nghị Ngân hàng MHB trung ương * Hoàn thiện bổ sung chỉnh sửa cho phù hợp qui chế qui trình cấp tín dụng chặt chẽ hơn, kịp thời xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội phù hợp thời kỳ, nghiên cứu, đưa vào mơ hình quản trị rủi ro phù hợp với qui định hành Cụ thể qui trình phân định rõ ràng trách nhiệm, chức năng, nhiệm vụ phận, cán bộ, không kiêm nhiệm phận, phận quản lý rủi ro phận quan hệ khách hàng phải tách bạch, nhằm nâng cao lực điều hành, lực quản lý, ý thức trách nhiệm cán bộ, nâng cao tính chuyên nghiệp hướng tới mục tiêu ngân hàng đa đại * Trong qui trình tín dụng cần nghiên cứu xây dựng quy trình quản lý nợ có vấn đề nợ xấu Chi nhánh Trước hết, quan điểm nợ có vấn đề hiểu theo nghĩa rộng, khơng bao gồm khoản nợ q hạn tốn, tốn khơng kỳ hạn mà bao gồm khoản nợ hạn mang tiểm ẩn rủi ro Có thể thấy, cơng tác quản lý RRTD Chi nhánh thời gian qua cịn manh mún bị động Vì thế, việc ngăn chặn nợ hạn, nợ xấu phát sinh Chi nhánh chưa hiệu quả, nguyên nhân Chi nhánh hồn tồn chưa có 86 quy trình quản lý khoản tín dụng có vấn đề Quy trình quản lý nợ có vấn đề để xuất sau: Phát nợ có Vấn đề Phân tích tình hình Kiểm tra hồ sơ khoản nợ có vấn đề Thu thập thơng tin bên Gặp gỡ, tiếp xúc khách hàng Kế hoạch hành động Sơ đồ 3.2: Quy trình quản lý nợ có vấn đề Quy trình Nhóm biệnquản pháplýtổnợ có vấn để bao gồm bước sau: Nhóm biện pháp chức Bước -khai Phátthác nợ có vấn đề lý Chi nhánh phát nợ có vấn đề qua việc nhận biết dấu hiệu nguyên nhân khoản nợ có vấn đề Các dấu hiệu từ phía Chi Tư vấn sung Chuyển nợ Xử lý nợ Thanh lý Khởi kiện Quỹ dự nhánh Bổ từ phía khách hàng khách tài sản hạn, tồn đọng doanh phòng rủi hàng- tháo bảocác đảm khoanh nghiệp Dấu hiệu khoản nợ cónợvấn đề phát sinh từ phía Chi nhánh córothể là: gỡ khó xoá nợ + Sự đánh giá phân loại cán phân tích khơng xác mức độ khăn rủi ro khách hàng Ví dụ: đánh giá cao lực tài khách hàng so với thực tế, đánh giá khách hàng thông qua thông tin “tĩnh” khách hàng cung cấp mà thiếu thông tin “động” thông tin nhạy cảm từ kênh thơng tin khác, có dấu hiệu che dấu việc “đảo nợ” khách hàng thông qua việc cấp đặn, thường xuyên liên tục khoản vay mới, hay che dấu nợ hạn thông qua việc điều chỉnh kỳ hạn gia hạn nợ nhiều lần 87 + Cấp tín dụng dựa cam kết khơng chắn thiếu tính bảo đảm khách hàng việc trì khoản tiền gửi lớn hay lợi ích khách hàng đem lại từ khoản tín dụng cấp + Soạn thảo điều kiện ràng buộc HĐTD, không rõ ràng, cố ý thoả hiệp nguyên tắc tín dụng với khách hàng biết có tiềm ẩn rủi ro + Hồ sơ tín dụng khơng đầy đủ, thiếu tuân thủ hay tuân thủ không đầy đủ quy định hành quy trình tín dụng, phê duyệt tín dụng - Những dấu hiệu khơng lành mạnh phát sinh từ phía khách hàng vay vốn như: + Khách hàng trì hỗn, gây khó khăn, trở ngại ngân hàng trình kiểm tra theo định kỳ đột xuất tình hình sử dụng vốn vay, tình hình tài chính, hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng mà khơng có giải thích minh bạch, thuyết phục + Khách hàng có dấu hiệu khơng thực đầy đủ quy định, vi phạm pháp luật q trình quan hệ tín dụng + Khách hàng chậm gửi trì hỗn gửi báo cáo tài theo u cầu mà khơng có giải thích minh bạch, thuyết phục + Khách hàng có đề nghị gia hạn, điều chỉnh kỳ hạn nợ nhiều lần không rõ lý thiếu thuyết phục mang tính khách quan + Có sụt giảm bất thường số dư tài khoản tiền gửi khách hàng mở ngân hàng, xuất thay đổi bất thường dự kiến khơng giải thích tốc độ tổng mức lưu chuyển tiền gửi toán khách hàng + Chậm toán khoản nợ gốc, lãi đến hạn + Xuất NQH khách hàng khơng có khả hồn trả khách hàng khơng muốn trả nợ, việc tiêu thụ hàng, thu hồi cơng nợ chậm dự tính + Mức độ vay thường xuyên gia tăng, yêu cầu vay vượt nhu cầu dự kiến + Tài sản đảm bảo không đủ tiêu chuẩn, giá trị tài sản bị giảm sút so với định giá cho vay Có dấu hiệu tài sản cho người khác thuê, bán hay thay đổi, hay khơng cịn tồn 88 + Có dấu hiệu cho thấy khách hàng trơng chờ vào nguồn thu nhập bất thường khác từ hoạt động sản xuất kinh doanh chính, hay từ hoạt động đề xuất phương án vay vốn để đáp ứng nhu cầu toán Chấp nhận sử dụng nguồn vốn vay với giá cao, với điều kiện + Có dấu hiệu sử dụng khoản tài trợ NH cho hoạt động đầu tư dài hạn + Có thay đổi bất lợi cấu vốn, tỷ lệ khoản hay mức độ hoạt động khách hàng + Xuất ngày nhiều khoản chi phí bất hợp lý gia tăng đột biến chi phí quảng cáo, tiếp khách, tập trung mức chi phí để gây ấn tượng thiết bị văn phòng đại, phương tiện giao thông đắt tiền… + Thay đổi thường xuyên tổ chức Ban điều hành, xuất mâu thuẫn quản trị điều hành doanh nghiệp, tranh chấp q trình quản lý + Khó khăn việc phát triển sản phẩm mới, địch vụ + Đối với khách hàng cá nhân: Người vay bị bệnh kéo dài bị chết Bước - Phân tích tình hình thực trạng khách hàng Ngay sau phát dấu hiệu nợ có vấn đề, CBTD cần phân tích tình hình thực trạng khách hàng việc kiểm tra lại hồ sơ khoản vay xem cịn vấn đề sai sót khơng, tham khảo thơng tin bên ngồi, đồng thời gặp gỡ, tiếp xúc khách hàng, qua nhận biết tình hình thực tế khách hàng Bước - Lập kế hoạch hành động Sau phân tích tình hình, cán tín dụng lập kế hoạch hành động Kế hoạch tạm tính thành nội dung: - Một là, Tổ chức khai thác khoản nợ Để làm điều này, CBTD tư vấn cho khách hàng vượt qua khó khăn tiếp tục theo dõi quản lý khách hàng, yêu cầu khách hàng bổ sung thêm TSĐB, gia hạn nợ cho khách hàng xét thấy khách hàng có đủ khả trả nợ tương lai - Hai là, Thực lý khoản nợ Trường hợp tổ chức khai thác khoản nợ khơng có hiệu quả, Chi nhánh tiếp tục xử lý nợ tồn đọng, tiến 89 hành lý doanh nghiệp, làm thủ tục khởi kiện khách hàng, cuối xử lý quỹ dự phòng rủi ro * Về đạo điều hành quản lý rủi ro tín dụng: - Chú trọng tăng cường cơng tác quản lý rủi ro, cần ý công tác thông tin theo dõi, đánh giá khách hàng, phân loại khoản vay, phương pháp lập sử dụng dự phòng rủi ro cho phù hợp với nhu cầu Ngân hàng Nhà nước - Đẩy mạnh công tác kiểm tra, kiểm sốt tín dụng tồn hệ thống, bố trí cán có kinh nghiệm nghiệp vụ tín dụng làm kiểm tra chuyên sâu tín dụng, có kế hoạch thường xuyên kiẻm tra kiểm sốt - Mở rộng hình thức đồng tài trợ với mục tiêu hợp lý hoá sử dụng nguồn vốn giảm thiểu rủi ro Cần quan tâm việc xây dựng chiến lược phát triển kinh doanh - Về chiến lược hoạt động, cần chuyển từ định hướng theo số lượng sang định hướng theo lợi nhuận (hiệu kinh doanh), không nên trọng đến việc tăng số lượng tài sản, khách hàng thị phần mà nên ý đến tiêu hiệu khách hàng có lựa chọn phân đoạn sản phẩm, bên cạnh việc phát triển hoạt động đa (làm tất nghiệp vụ tài chính, ngân hàng, đầu tư…) nên lựa chọn tập trung vào số sản phẩm hạt nhân mạnh ngân hàng - Cần tập trung tới thị trường khách hàng truyền thống mình, cần đặc biệt trọng đến khách hàng doanh nghiệp vừa nhỏ, sản phẩm mạnh có lợi cạnh tranh ngân hàng, việc tăng trưởng doanh số hoạt động kinh doanh cần đảm bảo tiêu hiệu tiêu an tồn ROE (thu nhập rịng tổng số vốn), ROA (thu nhập tổng tài sản) - Cần tìm biện pháp để nâng cao lực tài tồn hệ thống Ngân hàng MHB 90 + Cần điều chỉnh tốc độ tăng trưởng TD cho phù hợp với khả vốn tự có để đảm bảo tỷ lệ an tồn vốn mức độ cao hơn, đạt chuẩn mực quy định + Tích cực xử lý nợ tồn đọng để thu hồi vốn, đồng thời hạn chế khoản nợ xấu phát sinh để tăng tỷ trọng khoản cho vay sinh lời + Đẩy nhanh tiến trình cổ phần hóa để huy động vốn cổ đơng nhằm tăng vốn điều lệ ngân hàng * Về công tác đào tạo: Cần trọng công tác đào tạo nguồn nhân lực, đội ngũ cán quản lý Phải thường xuyên tổ chức khóa đào tạo bồi dưỡng kiến thức để nâng cao lực đánh giá, đo lường, phân tích RRTD cho cán Thực tế quản lý RRTD cho thấy khơng có phương pháp phân tích ưu thay kinh nghiêm đánh giá chuyên mơn quản lý RRTD Do cơng tác đào tạo đội ngũ cán quản lý cán tác nghiệp quan trọng việc phòng ngừa hạn chế RRTD Chi nhánh * Về công nghệ thông tin: Cần ý đẩy mạnh q trình đại hóa cơng nghệ ngân hàng, sở tảng công nghệ cao phát triển nhiều sản phẩm dịch vụ ngân hàng cung cấp cho khách hàng Đồng thời thu thập thông tin khách hàng nhằm đảm bảo hạn chế rủi ro cho hoạt động ngân hàng, có RRTD Hiện việc áp dụng dự án Core banking MHB cón mẻ nên chương trình cịn phát sinh nhiều lỗi, việc hồn thiện chương trình nhằm thuận lợi giao dịch yếu tố quan trọng giúp hạn chế rủi ro nói chung RRTD nói riêng Tóm lại với định hướng hoạt động chi nhánh năm 2010, với thực trạng NQH chi nhánh phân tích, để đảm bảo hoạt động kinh doanh định hướng việc phòng ngừa hạn chế RRTD yêu cầu cấp thiết chi nhánh Bản thân chi nhánh chủ động hạn chế phần RRTD thông qua 91 biện pháp: nâng cao lực quản lý rủi ro cho cán bộ, tổ chức tốt việc thu thập phân tích xử lý thơng tin, thực nghiêm ngăt qui trình TD Tuy nhiên việc hạn chế RRTD không biện pháp chi nhánh mà cịn cần có phối kết hợp cấp ngành, đạo điều hành Chính phủ NHNN nhằm tạo điều kiện cho ngân hàng việc hạn ché RRTD Sự phối kết hợp cán ngành nỗ lực tập thể cán công nhân viên chức ngân hàng, tình trạng RRTD chắn đạt kết cao 92 KẾT LUẬN Bài nghiên cứu đạt thành công định việc nghiên cứu, tổng hợp kiến thức mặt lý luận tương đối phong phú hoạt động NHTM nói chung hoạt động tín dụng NHTM nói riêng bối cảnh kinh tế có cách nhìn tổng quan hiểu sâu chất lượng tín dụng NHTM: khái niệm, nhân tố ảnh hưởng, tiêu thức đánh giá… từ làm sở để nhìn nhận vào thực tiễn chất lượng tín dụng Ngân hàng phát triển nhà đồng sông Cửu Long – chi nhánh Hà Nội Trên sở xem xét thực tế hoạt động, với thực trạng tín dụng số năm qua làm minh chứng cho sở lý luận, từ kết hợp với lý luận để phân tích, đánh giá nguyên nhân chủ quan khách quan làm ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng ngân hàng phát triển nhà đồng sông Cửu Long – chi nhánh Hà Nội Bài nghiên cứu làm sáng tỏ lý thuyết gắn với thực tiễn hoạt động tín dụng NHTM, cụ thể hoạt động Ngân hàng phát triển nhà đồng sông Cửu Long – chi nhánh Hà Nội đưa số giải pháp mang tính thực tiễn, phù hợp với điều kiện, hoàn cảnh thực trạng tín dụng Ngân hàng phát triển nhà đồng sông Cửu Long – chi nhánh Hà Nội để từ giúp cho chi nhánh khắc phục tồn chất lượng tín dụng, khơng ngừng nâng cao chất lượng tín dụng thơng qua việc cải tiến mơ hình tổ chức máy hoạt động tín dụng, qui trình qui chế, nâng cao chất lượng thẩm định xử lý nợ xấu tồn chi nhánh giai đoạn tới Cuối cùng, đóng góp lớn thơng qua chất lượng tín dụng đảm bảo tính khoản Ngân hàng phát triển nhà đồng sông Cửu Long – chi nhánh Hà Nội nói riêng hệ thống Ngân hàng phát triển nhà đồng sông Cửu Long nói đứng trước tình hình kinh tế, thị trường tài - tín dụng nhạy cảm giai đoạn nước ta 93 Đồng thời viết đưa số kiến nghị mang tính thời tới NHNN Việt nam, Chính phủ, ngành để giải tạo hành lang pháp lý cho hệ thống NHTM Việt Nam có hội tốt nữa, trước hết hoạt động tín dụng, để phát triển khai thác có hiệu tiềm năng, vươn lên cạnh tranh với NHTM nước hội nhập vào thị trường Việt Nam 94 TÀI LIỆU THAM KHẢO Phan Thị Thu Hà, Nguyễn Thị Thu Thảo, (2002), Ngân hàng thương mại Quản trị nghiệp vụ, Nxb Thống kê, Hà Nội GS.TS Nguyễn Thành Độ, PGS.TS Nguyễn Ngọc Hiền, (2007), Giáo trình Quản trị kinh doanh, Nxb Đại học kinh tế quốc dân, Hà Nội Peter S.Rose, (2001), Quản trị ngân hàng thương mại, Nxb tài chính, Hà Nội Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Tây Hồ, (2008 – 2010), Báo cáo kết kinh doanh năm 2007, 2008, 2009, 2010 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, (31/12/2001), Quyết định số 1627/2002/QĐNHNN quy chế cho vay tổ chức tín dụng với khách hàng Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, (20/05/2010), Thông tư số 13/2010/TT-NHNN quy định tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động tổ chức tín dụng Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, (22/04/2005), Quyết định số 493/2005/QĐNHNN phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng Tham khảo website: - http://www.mhb.com.vn - Ngân hàng phát triển nhà đồng sông Cửu Long - http://www.sbv.gov.vn - Ngân hàng nhà nước Việt Nam - http://www.google.com.vn ... sông Cửu Long Chi nhánh Ngân hàng phát triển nhà đồng sông Cửu Long - Chi nhánh Hà Nội CBNV Cán nhân viên NHNN Ngân hàng Nhà nước Việt Nam NHTM Ngân hàng thương mại RRTD Rủi ro tín dụng TSBĐ Tài... thơng qua chất lượng tín dụng đảm bảo tính khoản Ngân hàng phát triển nhà đồng sông Cửu Long – chi nhánh Hà Nội nói riêng hệ thống Ngân hàng phát triển nhà đồng sơng Cửu Long nói đứng trước tình... tác Ngân hàng phát triển nhà đồng sông Cửu Long – chi nhánh Hà Nội kết hợp với kiến thức học khoá học cao học vừa qua, em chọn đề tài nghiên cứu “Hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng phát triển nhà