LV Thạc sỹ_giải pháp hoàn thiện công tác quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP công thương việt nam chi nhánh thanh hoá

LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận cơng trình nghiên cứu khoa học, độc lập tơi Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực có nguồn gốc rõ ràng TÁC GIẢ LUẬN VĂN MỤC LỤC Trang phụ bìa Lời cam đoan Mục lục Danh sách ký hiệu, chữ viết tắt Danh mục bảng biểu, sơ đồ TÀI LIỆU THAM KHẢO DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CHỮ VIẾT TẮT Ngân hàng TMCP Ngân hàng thương mại cổ phần NHCT Thanh Hóa Ngân hàng cơng thương Thanh Hóa DNNN Doanh nghiệp Nhà nước DPRR Dự phòng rủi ro NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng Thương mại TCTD Tổ chức tín dụng TSBĐ Tài sản bảo đảm RRTD Rủi ro tín dụng DANH MỤC CÁC BẢNG Số hiệu bảng Tên bảng Trang DANH MỤC SƠ ĐỒ Số hiệu sơ đồ Tên sơ đồ Trang PHẦN MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài: Hoạt động tín dụng hoạt động tạo lợi nhuận chủ yếu cho ngân hàng thương mại Việt Nam Nhưng mặt khác, lĩnh vực chứa đựng rủi ro cao không cho thân Ngân hàng mà cho kinh tế RRTD mức độ cao phản ánh lực hoạt động kinh doanh NHTM yếu kém, làm giảm uy tín ngân hàng thị trường tiền tệ nước quốc tế, hạn chế lực cạnh tranh RRTD xảy làm cho NHTM không thu hồi vốn gốc lãi vay theo kế hoạch đặt ra, nguyên nhân dẫn đến rủi ro khoản RRTD làm chậm tốc độ quay vòng vốn, hội kinh doanh, chi phí tăng cao ngồi dự kiến, chí thua lỗ; ngân hàng bị vốn, phải khoanh nợ, giãn nợ, chí phải xóa nợ vay, làm giảm thu nhập ngân hàng RRTD gây thất vốn, đẩy NHTM vào tình trạng khả tốn, dẫn tới phá sản Việc phá sản ngân hàng dẫn đến phản ứng dây chuyền, gây nên phá sản ngân hàng khác dẫn đến làm suy sụp toàn kinh tế Hoạt động kinh doanh ngân hàng chứa đựng nhiều rủi ro Nếu công tác quản lý rủi ro tốt tạo điều kiện nâng cao chất lượng hoạt động kinh doanh, qua nâng cao vị cạnh tranh ngân hàng Đặc biệt thời gian gần khủng hoảng tài tồn cầu đẩy số ngân hàng lớn giới rơi vào tình trạng phá sản sụp đổ cho vay lớn vào thị trường bất động sản, chứng khoán Ở Việt Nam, sốt lạm phát kéo dài tháng đầu năm 2008 ảnh hưởng lớn đến tình hình sản xuất kinh doanh nhiều doanh nghiệp cá nhân Chính phủ phải đưa nhiều giải pháp nhằm ổn định kinh tế, thắt chặt tiền tệ nhằm kiềm chế lạm phát Vì vậy, giai đoạn hoạt động ngân hàng khó khăn, đòi hỏi phải nâng cao chất lượng hoạt động cạnh tranh mức cao Bên cạnh đó, trước thời thách thức tiến trình hội nhập kinh tế quốc tế, vấn đề nâng cao khả cạnh tranh Ngân hàng Thương mại nước với Ngân hàng Thương mại nước ngoài, mà cụ thể nâng cao chất lượng tín dụng, giảm thiểu rủi ro trở nên cấp thiết Mặt khác hoạt động tín dụng tiềm ẩn nhiều rủi ro, ngân hàng muốn tồn tại, phát triển cần phải có giải pháp nhằm nâng cao chất lượng công tác quản lý rủi ro tín dụng thích hợp Hoạt động Ngân hàng nói chung Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam - Chi nhánh Thanh Hóa nói riêng khơng nằm ngồi tác động ảnh hưởng qui luật chung Xuất phát từ thực tế đó, việc nghiên cứu giải pháp hồn thiện cơng tác quản lý rủi ro tín dụng cần thiết Do vậy, đề tài " Giải pháp hồn thiện cơng tác quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam - chi nhánh Thanh Hố" lựa chọn để nghiên cứu Mục đích nghiên cứu đề tài - Nghiên cứu vấn đề lý thuyết rủi ro tín dụng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại - Đánh giá thực trạng công tác quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam- chi nhánh Thanh Hoá - Đề xuất số giải pháp hồn thiện cơng tác quản lý rủi ro tín dụng TMCP Cơng thương Việt Nam- chi nhánh Thanh Hoá Đối tượng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng: Nghiên cứu rủi ro tín dụng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại - Phạm vi: Nghiên cứu hoạt động quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam- chi nhánh Thanh Hố giai đoạn từ 2007 đến năm 2010 Phương pháp nghiên cứu: Đề phù hợp với nội dung yêu cầu, mục đích đề tài đề ra, phương pháp thực trình nghiên cứu gồm phương pháp phân tíchthống kê, phướng pháp tổng hợp so sánh Kết cấu luận văn Ngoài phần mở đầu kết luận, nội dung luận văn kết cấu thành chương: Chương 1: Lý luận chung quản lý rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh Ngân hàng Thương mại Chương 2: Thực trạng công tác quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam- chi nhánh Thanh Hố Chương 3: Giải pháp hồn thiện cơng tác quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam- chi nhánh Thanh Hoá CHƯƠNG LÝ LUẬN CHUNG VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Hoạt động tín dụng Ngân hàng Thương mại 1.1.1.1 Khái niệm Ngân hàng Thương mại Ngân hàng Thương mại phận lớn hệ thống trung gian tài có chức dẫn vốn từ nơi có khả cung ứng vốn đến nơi có nhu cầu vốn nhằm tạo điều kiện cho đầu tư, phát triển kinh tế Đây hình thức tài gián tiếp chiếm 2/3 tổng lưu chuyển vốn thị trường tài Việt Nam Trên sở hoạt động chủ yếu, NHTM hiểu “loại hình doanh nghiệp thành lập theo quy định pháp luật, thực kinh doanh tiền tệ dịch vụ ngân hàng với nội dung thường xuyên nhận tiền gửi, sử dụng số tiền để cấp tín dụng cung ứng dịch vụ toán; thực hoạt động kinh doanh khác có liên quan” Như vậy, hoạt động Ngân hàng thương mại gồm: huy động vốn, tín dụng, đầu tư dịch vụ Ngân hàng khác, hoạt động tín dụng đóng vai trị quan trọng 1.1.1.2 Hoạt động tín dụng Ngân hàng Thương mại * Khái niệm: Tín dụng (credit) xuất phát từ chữ la tinh credo (tin tưởng, tín nhiệm) Trong thực tế sống thuật ngữ tín dụng hiểu theo nhiều nghĩa khác Trong phạm vi nghiên cứu đề tài này, tín dụng ngân hàng hiểu giao dịch tài sản ngân hàng khách hàng (bên vay) ngân hàng chuyển giao số tiền định cho khách hàng sử dụng thời hạn định theo thoả thuận, khách hàng có trách nhiệm hồn trả vơ điều kiện gốc lãi cho ngân hàng đến hạn Hoạt động tín dụng hoạt động Ngân hàng Thương mại Dư nợ tín dụng thường chiếm 50% tổng tài sản, thu nhập từ tín dụng thường chiếm từ 50% - 70% tổng thu nhập Ngân hàng Thương mại Bên cạnh việc mang lại thu nhập cho ngân hàng rủi ro kinh doanh ngân hàng có xu hướng tập trung vào hoạt động Chính mà hoạt động tín dụng ln mối quan tâm lớn Ngân hàng Thương mại tra ngân hàng * Đặc trưng hoạt động tín dụng Ngân hàng Thương mại - Tín dụng cung cấp lượng giá trị dựa sở lòng tin Ở người cho vay tin tưởng người vay sử dụng vốn vay có hiệu sau thời gian định có khả trả nợ - Tài sản quan hệ tín dụng ngân hàng tiền - Xuất phát từ nguyên tắc hồn trả, ngân hàng chuyển giao tài sản cho người vay sử dụng phải có sở để tin người vay trả đầy đủ hạn Đây yếu tố quản trị tín dụng, lý mà ngân hàng phải thực phân tích kỹ lưỡng trước định cho vay - Giá trị hoàn trả thông thường phải lớn giá trị lúc cho vay, hay nói cách khác người vay phải trả thêm phần lãi phần vốn gốc - Trong quan hệ tín dụng ngân hàng, tiền vay cấp sở cam kết hồn trả vơ điều kiện Về khía cạnh pháp lý, văn xác định quan hệ tín dụng hợp đồng tín dụng, thực chất lệnh phiếu, bên vay cam kết hồn trả vơ điều kiện cho ngân hàng đến hạn tốn * Phân loại tín dụng: Phân loại tín dụng việc xếp khoản cho vay theo nhóm dựa số tiêu thức định Việc phân loại có ý nghĩa tiền đề để thiết lập quy trình tín dụng thích hợp nâng cao hiệu quản trị rủi 68 với trách nhiệm vật chất phận liên quan đến việc cho vay, thẩm định, thu nợ xử lý nợ xấu hạn chế rủi ro tín dụng… Thứ hai, cần thường xuyên đánh giá lực cán thông qua kết thực nhiệm vụ giao, thông qua tổ chức thi nghiệp vụ để bố trí xếp lại cán bộ, giao việc phù hợp với lực sở trường cán vị trí cơng việc Có thay đổi, luân chuyển khách hàng cán phụ trách, nhằm tránh tình trạng có thơng đồng cán tín dụng với khách hàng qúa trình thẩm định cho vay đánh giá rủi ro tín dụng, hoạt động cho vay khơng khách quan, che dấu nguy tiềm ẩn rủi ro tín dụng Có thể tiến hành điều động, ln chuyển cán tín dụng phịng hội sở phịng giao dịch với nhau, nhằm đánh giá xem xét cách khách quan việc bố trí xếp cán Thơng quan trình đánh giá phân loại cán bộ, đồng thời để có kế hoạch đào tạo, đào tạo lại cán bộ, chí phải xử lý xếp lại lao động bố trí làm cơng việc khác phù hợp giảm định biên không đáp ứng yêu cầu nhiệm vụ 3.2.2 Tăng cường thu thập, lưu trữ, khai thác thông tin nâng cao chất lượng nguồn thông tin phục vụ cho công tác quản trị RRTD Thực minh bạch công khai hóa thơng tin Đây tiền đề nâng cao chất lượng quản trị rủi ro Việc minh bạch công khai thông tin không thực ngân hàng thương mại với ngân hàng nhà nước, nội ngân hàng thương mại mà NHTM với nhà đầu tư, với công luận Để tăng cường quản trị RRTD, Chi nhánh NHCT tỉnh Thanh Hóa cần phải có hệ thống thơng tin kỹ thuật phân tích có khả đo lường rủi ro hoạt động tín dụng Bởi lẽ, thơng tin có vai trị quan trọng trợ giúp đắc lực cho cán thẩm định đánh giá, phân tích, dự báo đưa kết luận nhận định xác khách hàng hiệu đầu tư dự án, qua phịng tránh rủi ro cho NHCT tỉnh Thanh Hóa Hiệu đo lường RRTD phụ thuộc nhiều vào chất lượng hệ thống thông tin quản lý Tuy nhiên, việc lưu trữ thông tin khách hàng vay vốn NHCT tỉnh Thanh Hóa quan hệ thống 69 máy tính cịn q ít, có lưu trữ vài nơi, thường tập trung phận CBTD không chia sẻ, khai thác chung với Trong để áp dụng phương pháp tính điểm dù nhóm khách hàng doanh nghiệp hay cá nhân sử dụng tiêu chí mối quan hệ ngân hàng khách hàng Do đó, NHCT tỉnh Thanh Hóa cần quan tâm đến công tác thu thập, lưu trữ khai thác thông tin khách hàng Trước mắt, khách hàng có thơng tin lưu trữ hệ thống có sở liệu NHCT tỉnh Thanh Hóa cần tiếp tục cập nhật, khai thác thêm thơng tin khách hàng, từ nguồn tình hình vay, trả nợ gốc lãi khách hàng; từ phía đối tác khách hàng đó; từ quan có liên quan 3.2.3 Tuân thủ đầy đủ bước quy trình kiểm tra giám sát nhằm hồn thiện cơng tác quản lý rủi ro tín dụng Mặc dù tỷ lệ nợ xấu Ngân hàng Cơng thương Thanh Hóa mức thấp, song qua theo dõi tồn tại, sai sót CBTD nêu biên kiểm tra cho thấy RRTD xảy cịn có sai sót, tồn nêu Để nâng cao chất lượng cơng tác quản lý rủi ro tín dụng cần phải thực tốt quy trình kiểm tra giám sát, cụ thể: Giai đoạn khởi đầu giải ngân, ngân hàng phải làm tốt, làm kỹ từ lúc đầu, cụ thể việc thu nhập thông tin, thẩm định khách hàng…trong cần trọng đến khâu như: - Phân tích cấu nợ, mục đích để xác định tác động cấu nợ với nguy vỡ nợ khách hàng Nếu cấu nợ khơng hợp lý hiệu người trả nợ bị hạ thấp loại xếp hạng Hai khâu cần tiến hành phối hợp với phát huy tối đa hiệu Thẩm định khách hàng tồn mâu thuẫn bên thẩm định kỹ chậm, khách hàng bỏ đi, với bên thẩm định qua loa rủi ro xảy Do việc thẩm định khách hàng phải ln tn thủ theo quy trình 70 đề Bám sát theo quy trình định sẵn, việc thẩm định tốn nhiều thời gian phải định hướng, mà đảm bảo giảm thiểu rủi ro Trong thời hạn khoản vay, cần phải theo dõi việc sử dụng vốn vay khách hàng, việc thực thi phương án, kế hoạch trả nợ, rà soát bổ sung hồ sơ đảm bảo đầy đủ Mục đích nhằm phát kịp thời nhanh chóng dấu hiệu cảnh báo sớm, nguy rủi ro tiềm ẩn để có biện pháp ngăn chặn, khắc phục, phịng ngừa Cần trọng việc giám sát quản lý sau cho vay, giúp ngân hàng gần gũi với khách hàng hơn, nắm bắt kịp thời nhu cầu khó khăn để tư vấn giải Muốn thực được, cán tín dụng cần phải định kỳ thăm hỏi, giám sát tình hình tài chính, đánh giá lại tiềm lực, khả khách hàng, đồng thời rà soát lại hồ sơ vay, cập nhật tình hình biến động thị trường, ngành nghề kinh doanh, thay đổi dù nhỏ khách hàng Bên cạnh giai đoạn trên, việc thẩm định lại rủi ro tín dụng nhằm giúp cho ngân hàng xác định mức độ ổn định tổn thất vỡ nợ xảy để ngăn ngừa dùng quỹ dự phịng trích lập, xử lý trước Đối với khoản vay khơng có bảo đảm, việc đánh giá mức độ tổn thất vỡ nợ thuộc vào giá trị hiệu ròng bảng cân đối kế tốn khách hàng, tỷ trọng tín dụng khơng bảo đảm/ tổng giá trị tín dụng Việc thẩm định lại rủi ro tín dụng, xác định mức độ thiệt hại vỡ nợ xảy ra, hậu việc không trả nợ để xác định mức độ tỏn thất ước tính nhân tố quan trọng ảnh hưởng đến mức dự phòng rủi ro mà ngân hàng đặt Hoạt động ngân hàng phân bổ nguồn vốn kinh tế dựa mức độ tổn thất ước tính cần ý tính tốn khoản vay cho bù đắp tổn thất dự kiến tổn thất ngồi dự kiến, tức cần phải tính đến yếu tố khả vỡ nợ, mức độ tổn thất thực tế vỡ nợ 71 3.2.4 Tăng cường hoạt động kiểm tra nội nhằm hoàn thiện cơng tác quản lý rủi ro tín dụng Hoạt động kiểm tra nội phải thực định kỳ đột xuất để phát sai sót cảnh báo dấu hiệu vi phạm Hàng năm phải hệ thống kiểm tra nội phải kiểm tra hết toàn chi nhánh hệ thống để phát có biện pháp ngăn chăn kịp thời vi phạm quy trình quy chế tránh để xảy hậu nghiêm trọng xử lý sau, tốn chi phí cho ngân hàng Việc giám sát rủi ro tín dụng cần phân thành: Giám sát khoản vay giám sát tổng thể danh mục trình bày phần - Giám sát khoản vay cách thường xuyên nhằm phát dấu hiệu cảnh báo sớm để có hành động khắc phục kịp thời Việc xây dựng hệ thống chấm điểm tín dụng nội đề cập sử dụng để đánh giá trạng khách hàng vay, cơng cụ giám sát tín dụng quan trọng, hệ thống chấm điểm tín dụng nội cần theo dõi dấu hiệu cho thấy khả diễn biến xấu khoản tín dụng, tình trạng khách hàng Việc giám sát khoản vay thực thông qua: + Rà sốt phân tích báo cáo tài cần tiến hành cách thường xuyên nhằm đánh giá hoạt động khách hàng vay vốn + Thăm thực địa khách hàng: Để có tranh rõ ràng tình hình hoạt động khách hàng việc phân tích báo cáo tài chưa đủ mà cán tín dụng cần phải thường xuyên thực địa khách hàng, từ xác định tồn tình trạng thực tế nhà xưởng, máy móc, thiết bị, tài sản đảm bảo Hơn nữaviệc thăm thực địa cịn kiểm chứng lại chất lượng tính chĩnhác báo cáo tài - Giám sát tổng thể danh mục tín dụng - phân tích tổng thể danh mục tín dụng nhằm phát tập trung tín dụng, đánh giá chất lượng danh mục tín dụng Việc mặt dù Ngân hàng TMCP Công thương Việt nam- Chi nhánh Thanh Hóa đề cập đến nhiên việc đánh giá kết chưa sâu, chưa thực 72 thường xuyên để đưa biện pháp kịp thời tránh cho ngân hàng phải gánh chịu biến đọng bất lợi hoạt động tín dụng 3.2.5 Tăng cường quản lý nợ có vấn đề, có biện pháp kịp thời phù hợp với khách hàng, khoản nợ có tiềm ẩn rủi ro cao Hiện nay, Chi nhánh NHCT tỉnh Thanh Hóa phận quản lý nợ có vấn đề giao cho phịng quản lý rủi ro, tổng hợp Tuy nhiên, cán trực tiếp phụ trách có người, trình độ chưa đáp ứng u cầu, cịn kiêm nhiệm nhiệm vụ thẩm định rủi ro tín dụng kiểm sốt sau Vì vậy, tồn cần tháo gỡ, Chi nhánh chưa thực có lực lượng với trình độ, kiến thức kinh nghiệm để phân tích, đánh giá khoản nợ có vấn đề, đưa biện pháp hữu hiệu tham mưu cho Ban giám đốc biện pháp xử lý nợ có vấn đề có hiệu Dẫn đến việc xử lý khoản nợ có vấn đề cịn chậm Sự phối hợp phòng đầu mối quản lý nợ có vấn đề với phịng có khoản nợ có vấn đề chưa nhịp nhàng, dẫn đến chưa tập trung mạnh tập thể, tiến độ xử lý khoản nợ có vấn đề khơng hiệu Theo quy định phân loại (493 18), nợ gia hạn nguyên nhân làm giảm hiệu hoạt động cho vay, làm giảm hiệu hoạt động kinh doanh Chi nhánh phải thực trích lập dự phịng rủi ro tính vào chi phí hoạt động kinh doanh Nếu khơng quan tâm theo dõi thu nợ kịp thời, khoản nợ gia hạn có khả chuyển sang nợ hạn, gây rủi ro vốn Trong thời gian tới, NHCT tỉnh Thanh Hóa cần có kế hoạch bổ sung lực lượng để đảm đương việc quản lý nợ có vấn đề, địi hỏi phải có trình độ hiểu biết nghiệp vụ chun mơn, tinh thơng kiến thức pháp luật, có kinh nghiệm xử lý khoản nợ có vấn đề từ khâu xác định, đánh giá khoản nợ đến việc tham mưu đề xuất biện pháp có hiệu tránh thiệt hại cho ngân hàng trình xử lý khoản nợ có vấn đề 73 3.2.6 Xây dựng qui trình phân tích, dự báo rủi ro ngành hàng, nhóm khách hàng Có thể thấy, cơng tác quản lý RRTD NHCT tỉnh Thanh Hóa có bước thực có kết Tuy nhiên, hiệu điều hành cịn chưa cao, q trình vận hành cán thực thi nhiệm vụ cịn yếu kém, sai sót khâu giải khâu đó, tính chủ động chưa cao, cấp đạo thực ấy, chưa đề xuất nhiều biện pháp khả thi cho Ban lãnh đạo việc ngăn chặn nợ hạn, nợ xấu phát sinh Chi nhánh Điều xuất phát từ nhiều nguyên nhân, có nguyên nhân NHCT tỉnh Thanh Hóa chưa thực quan tâm đến việc phân tích, dự báo rủi ro ngành hàng, nhóm khách hàng Việc thẩm định rủi ro mang tính khoa học, cịn chủ quan, mang nặng cảm tính Hiện Chi nhánh NHCT tỉnh Thanh Hóa chưa xây dựng quy trình phân tích dự bảo rủi ro ngành hàng, nhóm khách hàng địa bàn khách hàng NHCT tỉnh Thanh Hóa Chính vậy, Ban lãnh đạo Chi nhánh cần quan tâm xây dựng quy trình sở nội dung sau: Thành lập tổ giúp việc thực phân tích đánh giá rủi ngành hàng, nhóm khách hàng Thành viên bao gồm cán lãnh đạo phòng khách hàng, phòng giao dịch phận quản lý rủi ro, tổng hợp, cán có trình độ đại học Tập hợp tài liệu, thông tin liên quan đến ngành hàng nhóm khách hàng cần tập trung phân tích Trong quan tâm đặc biệt đến sách vĩ mơ, định hướng NHCT Việt Nam, kế hoạch phát triển kinh tế xã hội chủa địa hương, thông tin từ trung tâm CIC Ngân hàng Nhà nước 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 3.3.1 Kiến nghị với Nhà nước Bộ ngành có liên quan 3.3.1.1 Chính phủ cần hồn thiện quy trình xử lý tài sản đảm bảo, rút ngắn thời gian giải hồ sơ để ngân hàng nhanh chóng thu hồi nợ Mặc dù luật văn có liên quan Việt Nam quy định Ngân hàng thương mại có quyền xử lý tài sản đảm ảo nợ vay khách hàng không trả nợ, nhiên chế pháp lý chưa rõ ràng, đặc biêt quyền sử dụng đất Theo Nghị 74 định 163/NĐ-CP bảo đảm tiền vay ban hành từ năm 2006 nhiên đến chưa có thơng tư hướng dẫn trình tự xử lý gây lúng túng cho ngân hàng quan chức năng, đặc biệt quan chức chưa sát phối hợp giải xử lý nợ với ngân hàng , chí Ngân hàng xuống làm việc với UBND cán lãnh đạo chưa biết NĐ 163 quy định nên việc phối hợp khó, quan chức chưa nhận thức hết trách nhiệm việc phối hợp với Ngân hàng xử lý - Ngân hàng chuyển hồ sơ tài sản đảm bảo sang trung tâm bán đấu giá chuyên trách thuộc Sở tư pháp để xử lý, nhiên tiến độ xử lý chậm, nhiều thời gian, chí có nhiều trường hợp tồn động không xử lý Việc nhiều nguyên nhân, có ngun nhân khơng thể khơng nhắc đến hoạt động Trung tân bán đấu giá hiệu Khi đó, khơng trường hợp ngân hàng phối hợp với người có tài sản đảm bảo để xử lý tự xử lý được, tiến hành chuyển quyền sử dụng đất tài sản gắn liền với đất cho người mua, quan chức từ chối việc thực công chứng, đăng hộ,…với lý quyền sử dụng đất trường hợp phải thông qua Trung tâm bán đấu giá chuyên trách theo quy định - Công tác thi hành án cịn chậm Trong thực tế có nhiều án, định Tồ án có hiệu lực thi hành có đơn yêu cầu thi hành án ngân hàng Nhưng quan thi hành án chưa thi hành án với nhiều lý để khách hàng tự trả thời gian tự nguyện kéo dài luật định, vi phạm thời gian Viện kiểm sát không kiểm tra hết để đôn đốc, ngân hàng phải nhiều lần làm văn bản, kéo dài thời gian thi hành án, Trong kinh tế thị trường, đôi với phát triển doanh nghiệp làm ăn hiệu phá sản doanh nghiệp kinh doanh hoạt động yếu kém, đào thải cạnh tranh quy luật khách quan, khơng phụ thuộc vào ý chí doanh nghiệp Ngân hàng thương mại với chức trung gian tài chính, ln phải gánh chịu khoản nợ tồn đọng 75 Để việc xử lý thu hồi nợ nhanh giảm thiểu chi phí, Chính phủ cần hồn thiện quy trình xử lý tài sản đảm bảo từ khâu đấu giá đến khâu thi hành án, rút ngắn thời gian giải hồ sơ khuyến khích giao dịch thoả thuận luật nhằm giúp ngân hàng nhanh chóng thu hồi nợ từ tài sản đảm bảo 3.3.1.2 Xây dựng hệ thống thông tin quốc gia công khai Hiện nước phát triển có hệ thống thơng tin quốc gia công khai Hệ thống xây dựng tảng công nghệ thông tin đại, kết nối từ địa phương đến Trung ương, dễ dàng cho việc tra cứu, tìm hiểu thơng tin Có loại thơng tin tra cứu tự do, có loại thông tin phải mua tổ chức định khai thác Hệ thống tạo điều kiện vô thuận lợi cho ngân hàng việc kai thác thông tin khách hàng, giảm thời gian chi phí tìm kiếm.Thơng tin tài sản tài sản đăng ký quyền sở hữu, sử dụng để nhằm khai thác người sở hữu, việc tranh chấp, quy hoạch để giúp cho việc tìm hiểu xcá để quyất định Ở Việt Nam nay, thông tin nằm rải rác quan quản lý nhà nước mà chưa có quy định việc phối hợp cung cấp thông tin ghiữa quan Mặt khác thơng tin chưađược tin học hố mà chủ yếu lưu trữ dạng văn giấy, việc tra cứu thơng tin khó khăn, nhiều thời gian, thơng tin cũ có đầy đủ thơng tin lịch sử khách hàng Chẳng hạn để tìm hiểu thông tin cá nhân, ngân hàng phải liên hệ với địa phương với cá nhân cư trú thu thập thông tin sơ sài tình trạng nhân,có tiền án tiền hay khơng, người có tên sổ hộ cịn thơng tin sử hữu tài sản, giao dịch tài sản khứ hay mối quan hệ họ hàng ca nhân đó… khơng quan lưu trữ Đặc biệt việc tìm hiểu thông tin từ quan Nhà nước Thuế, Cơng an…rất khó khăn, chủ yếu quan hệ Vì xảy trường hợp phổ biến báo cáo tài doanh nghiệp gửi quan Thuế lỗ, nợ đọng thuế báo cáo tài gửi ngân hàng có lãi mà ngân hàng biết 76 Do việc triển khai xây dựng hệ thống thông tin quốc gia vô cần thiết, trước hết phục vụ cho công tác quản lý Nhà nước gián tiếp giúp ngân hàng thuận lợi việc khai thác thông tin khách hàng 3.3.1.3 Sự thay đổi sách Nhà nước cần cơng bố rõ ràng có thời gian cần thiết để chuyển đổi Mọi tổ chức kinh tế, cá nhân hoạt động môi trường kinh tế, xã hội Khi có thay đổi sách kinh tế, xã hội Nhà nước tác động đến hoạt động tổ chức cá nhân kế hoạch phát triển tương lai Nếu thay đổi sách Nhà nước khơng thơng báo trước dẫn đến thiệt hại không kịp thay đỏi hoạt động sản xuất kinh doanh cho phù hợp với sách, vây rủi ro khách hàng dẫn đến hậu ngân hàng phải gánh chịu Do thay đổi sách kinh tế, xã hội Nhà nước cần công bố công khai nội dung dự kiến thay đổi có khoảng thời gian cần thiết định để tổ chức, cá nhân hoạt động lĩnh vực liên quan chuyển đổi hoạt động cho phù hợp Nhà nước phải có biện pháp hỗ trợ cho thiệt hại thay đổi sách Nhà nước 3.3.1.4 Đối với Cơ quan thuế, kiểm toán Các quan thuế, kiểm tốn cần có biện pháp giám sát chặt chẽ tuân thủ chế độ tài chính, chuẩn mực kế toán doanh nghiệp đơn vị kinh doanh để đảm bảo hạch toán đầy đủ doanh thu, chi phí, hạn chế việc doanh nghiệp cố tình làm đẹp báo cáo tài để gửi ngân hàng Đồng thời đề xuất chế tài, biện pháp xử lý nghiêm trường hợp doanh nghiệp cung cấp thơng tin giả, cố tình sửa báo cáo tài theo hướng có lợi cho mính, gây thiếu xác thơng tin Có ngân hàng có thơng tin trung thực cho việc thẩm định, phịng ngừa rủi ro thiếu thơng tin, qua nâng cao hiệu cơng tác quản lý rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng 77 Đối với Bộ tư pháp Hiện Trung tâm đăng ký giao dịch bảo đảm trực thuộc Bộ tư pháp thực nhiệm vụ đầu mối cung cấp thông tin giao dịch bảo đảm tài sản động sản bất động sản cá nhân, tổ chức Cần đăng ký giao dịch trực tuyến tài sản QSD đất tỉnh 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 3.3.2.1 Ngân hàng Nhà nước cần phối hợp với Bộ Tài hồn thiện khẩn trương ban hành hệ thống kế toán theo chuẩn mực kế tốn quốc tế Xây dựng giải pháp hồn thiện phương pháp kiểm soát kiểm toán nội tổ chức tín dụng phù hợp với chuẩn mực quốc tế Hoàn thiện hệ thống giám sát ngân hàng theo hướng: nâng cao chất lượng phân tích tình hình tài hệ thống cảnh báo sớm rủi ro tiềm ẩn hoạt động tổ chức tín dụng; phát triển thống cách thức giám sát ngân hàng sở lí luận thực tiễn; xây dựng cách tiếp cận hoạt động đánh giá chất lượng quản lí rủi ro nội tổ chức tín dụng Triển khai mạnh nghiệp vụ phòng ngừa rủi ro thị trường tiền tệ quyền chon (option), hoán đổi (swap), tương lai (future)… 3.3.2.2 Nâng cao chất lượng hoạt động Trung tâm thơng tin tín dụng Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC)là kênh thơng tin giúp ngân hàng đối phó với vấn đề thơng tin khơng cân xứng, từ góp phần nâng cao chất lượng phân tích tín dụng CIC có nhiệm vụ thu thập thông tin doanh nghiệp thông tin khác có liên quan đến hoạt động kinh doanh tiền tệ dịch vụ ngân hàng từ tổ chức tín dụng, quan hữu quan, quan thông tin ngồi nước Trên sở đó, cung cấp thông tin đáp ứng yêu cầu tổ chức tín dụng Tuy nhiên, thơng tin tín dụng mà trung tâm cung cấp năm qua chưa đáp ứng mặt số lượng chất lượng Đây nguyên nhân làm hạn chế khả phân tích tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam 78 Chính vậy, CIC phải mở rộng quy mô thông tin mà cịn phải nâng cao chất lượng cung cấp thơng tin cung cấp Để làm điều này, NHNN cần phải thực biện pháp sau: - Phối hợp chặt chẽ với quan thương mại, trung tâm thông tin cán bộ, quan quản lý Nhà nước doanh nghiệp, để thu thập thêm thông tin doanh ghiệp hoạt động lãnh thổ Việt Nam (kể doanh nghiệp chưa có quan hệ tín dụng với ngân hàng Trên sở đó, CIC xếp, phân loại thông tin để cần cung cấp cho ngân hàng thương mại cách nhanh chóng xác - Sửa đổi, bổ sung quy chế tổ chức hoạt động CIC theo hướng bắt buộc ngân hàng thành viên cần thực vai trò, trách nhiệm tham gia cung cấp khai thác thơng tin từ CIC Có biện pháp xử lý tổ chức tín dụng khơng thực nghiêm túc quy định thông tin, cung cấp thông tin sai lệch gây nhiễu thơng tin - Nhanh chóng củng cố đội ngũ cán bộ, áp dụng công nghệ mới, đại hố tự động tất cơng đoạn xử lý nghiệp vụ tạo nhiều sản phẩm thơng tin Đồng thời sâu phân tích, đánh giá xếp loại rủi ro tín dụng, tạo kênh kết nối trực tuyến ngân hàng với CIC mà không thông qua chi nhánh Ngân hàng Nhà nước để đảm bảo cung cấp thông tin nhanh 79 KẾT LUẬN CHƯƠNG III Trong chương 3, tác giả đề số giải pháp cần thiết nhằm hồn thiện cơng tác quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam - Chi nhánh Thanh Hóa Trong đó, có giải pháp liên quan đến quan hữu quan hồn thiện hệ thống thơng tin minh bạch kịp thời đáp ứng nhu cầu khai thác thông tin ngân hàng,…và giải pháp liên quan trực tiếp đến thân ngân hàng nâng cao trình độ nghiệp vụ cán bộ, xây dựng quy trình phân tích ngành hàng, nhóm khách hàng… 80 KẾT LUẬN Quản lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng nhiệm vụ quan trọng quản trị điều hành ngân hàng thương mại, đặc biệt bối cảnh kinh tế giới khủng hoản, từ tình hình kinh tế Việt Nam ngày khó khăn, lạm phát tăng cao, NHNN ban hành thêm số quy định thắt chặt tín dụng, doanh nghiệp khơng có nguồn tiền để tốn, kinh doanh, dẫn đến khả phá sản, ngân hàng khó thu hồi nợ,nợ hạn, nợ xấu tăng cao… Trên sở vận dụng phương pháp nghiên cứu, bám sát mục tiêu, phạm vị nghiên cứu, luận văn hồn thành nhiệm vụ sau: - Tìm hiểu lý luận rủi ro tín dụng, quản lý rủi ro tín dụng Tìm hiểu kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng số nước giới - Phân tích thực trạng quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng qua đánh giá nguyên nhân dẫn đến tồn công tác quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt nam- Chi nhánh Thanh Hóa - Đề xuất số giải pháp hồn thiện cơng tác quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP cơng thương Việt Nam- chi nhánh Thanh Hóa - Đưa số kiến nghị với Chính phủ, Bộ ngành Ngân hàng Nhà nước Hy vọng qua nghiên cứu này, đề tài có đóng góp phần nhỏ vào việc giúp Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam-Chi nhánh Thanh Hóa quản lý rủi ro tín dụng chặt chẽ hơn, kiểm soát khoản nợ xấu, khoản nợ có vấn đề, nhận diện sớm rủi ro để từ có biện pháp xử lý hiệu quả, hồn thiện cơng tác quản lý rủi ro tín dụng mong đợi, đủ sức cạnh tranh với ngân hàng Qua đây, tác giả xin chân thành cảm ơn giúp đỡ nhiệt tình thầy hướng dẫn, bạn đồng nghiệp giúp đỡ, hồn thành đề tài: "Giải pháp hồn thiện cơng tác quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam-Chi nhánh Thanh Hóa" tác giả mong nhận góp ý, giúp đỡ thầy phản biện để đề tài hồn thiện 81 Xin trân trọng cảm ơn! TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng việt: TS Nguyễn Đăng Dờn (2002), Tín dụng - Ngân hàng, NXB Thống kê TS Hồ Diệu (2002), Quản trị Ngân hàng, NXB Thống kê TS Trần Huy Hoàng (2003), Quản trị Ngân hàng Thương mại, NXB Thống kê TS NGguyễn Minh Kiều, Tài liệu giảng dạy Cao học môn nghiệp vụ Ngân hàng, Đại học kinh tế TP.HCM TS Nguyễn Minh Kiều (2006), Tiền tệ Ngân hàng, NXB Thống kê PGS.TS Nguyễn Thị Mùi (2006), Quản trị Ngân hàng Thương mại, NXB Tài GS.TS Lê Văn Tư (2005), Nghiệp vụ Ngân hàng Thương mại, NXB Tài TS Nguyễn Văn Tiến (2002), Đánh giá phòng ngừa rủi ro kinh doanh Ngân hàng, NXB Thống kê PGS.TS NguyễnVăn Tiến (1999), Quản trị rủi ro kinh doanh Ngân hàng, NXB Thống kê Hà Nội 10 Báo cáo thường niên Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam- chi nhánh Thanh Hóa năm 2007-2010 11 Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam- chi nhánh Thanh Hóa năm 2007-2010 12 Các nghị định, nghị quyết, thông tư liên quan đến tổ chức tín dụng Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước ban hành 13 Tài liệu hội thảo hoàn thiện pháp luật giao dịch đảm bảo ... rủi ro tín dụng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại - Đánh giá thực trạng cơng tác quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam- chi nhánh Thanh Hoá - Đề xuất số giải pháp. .. hồn thiện cơng tác quản lý rủi ro tín dụng TMCP Công thương Việt Nam- chi nhánh Thanh Hoá Đối tượng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng: Nghiên cứu rủi ro tín dụng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương. .. Giải pháp hồn thiện cơng tác quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam- chi nhánh Thanh Hoá CHƯƠNG LÝ LUẬN CHUNG VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG