LV Thạc sỹ_quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP liên việt

LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan nội dung luận văn hồn tồn khơng có chép, tất kết nghiên cứu tác giả khác sử dụng luận văn đề có giải rõ ràng trung thực Tơi xin bày tỏ lòng biết ơn Tiến sỹ … - Khoa Ngân hàng Tài chính, Trường Đại học Kinh tế Quốc dân, người tận tình hướng dẫn tơi suốt q trình nghiên cứu Tơi xin chân thành cảm ơn thầy cô giáo trường Đại học Kinh tế Quốc dân, gia đình, bạn bè, đồng nghiệp Ngân hàng TMCP Liên Việt hỗ trợ tơi việc sưu tầm tài liệu để tơi hồn thành luận văn thạc sỹ kinh tế MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ VÀ BẢNG, BIỂU MỞ ĐẦU - CHƯƠNG 1: LÝ LUẬN CHUNG VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NHTM - 1.1 TÍN DỤNG NGÂN HÀNG .- 1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng - 1.1.2 Phân loại tín dụng ngân hàng - 1.2 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NHTM - 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng - 1.2.2 Các nguyên nhân gây rủi ro tín dụng - 1.2.3 Các dấu hiệu nhận biết rủi ro tín dụng - 11 1.2.4 Các tiêu đo lường rủi ro tín dụng .- 14 1.3 QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NHTM - 16 1.3.1 Khái niệm quản lý rủi ro tín dụng - 16 1.3.2 Sự cần thiết phải quản lý rủi ro tín dụng NHTM .- 17 1.3.3 Nội dung quản lý rủi ro tín dụng - 19 1.3.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến công tác quản lý rủi ro tín dụng NHTM - 28 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP LIÊN VIỆT .- 37 2.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TMCP LIÊN VIỆT - 37 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển .- 37 2.1.2 Cơ cấu tổ chức - 38 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh - 40 - 2.2 THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP LIÊN VIỆT .- 46 2.2.1 Thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Liên Việt - 46 2.2.2 Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Liên Việt - 48 2.3 ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP LIÊN VIỆT - 55 2.3.1 Kết đạt .- 55 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân - 57 CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM TĂNG CƯỜNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP LIÊN VIỆT - 64 3.1 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN CỦA NGÂN HÀNG NGÂN HÀNG TMCP LIÊN VIỆT TRONG THỜI GIAN TỚI - 64 3.1.1 Định hướng phát triển chung Ngân hàng TMCP Liên Việt - 64 3.1.2 Định hướng tăng cường quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Liên Việt - 66 3.2 GIẢI PHÁP NHẰM QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CĨ HIỆU QUẢ TẠI NGÂN HÀNG TMCP LIÊN VIỆT .- 67 3.2.1 Hồn thiện quy trình tín dụng - 68 3.2.2 Hoàn thiện hệ thống đo lường rủi ro .- 73 3.2.3 Đa dạng hoá danh mục đầu tư - 75 3.2.4 Tăng cường giám sát danh mục tín dụng - 76 3.2.5 Nâng cao chất lượng công tác thu thập, lưu trữ xử lý thông tin khách hàng - 77 3.2.6 Tăng cường kiểm tra, kiểm soát nội - 79 3.2.7 Nâng cao hiệu công tác tuyển dụng đào tạo cán - 80 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ - 81 3.3.1 Đối với Chính phủ - 81 3.2.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước - 83 KẾT LUẬN - 85 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT Ngân hàng Liên Việt Ngân hàng TMCP Liên Việt NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng Thương mại TCTD Tổ chức tín dụng CBTD Cán tín dụng RRTD Rủi ro tín dụng HĐQT Hội đồng quản trị QĐ Quyết định XLRR Xử lý rủi ro QPQ Quyền phán DNNN Doanh nghiệp nhà nước DPRR Dự phòng rủi ro ALCO Uỷ ban quản lý tài sản nợ có CIC Trung tâm thơng tin tín dụng DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ VÀ BẢNG, BIỂU SƠ ĐỒ Sơ đồ 2.1: Mơ hình tổ chức Ngân hàng TMCP Liên Việt - 38 Sơ đồ 2.2 Quy trình cấp tín dụng - 51 BẢNG BIỂU Bảng 2.1: Cơ cấu nguồn vốn - 40 Bảng 2.2: Cơ cấu tín dụng theo thời gian - 42 Bảng 2.3: Cơ cấu tín dụng theo thành phần kinh tế - 42 Bảng 2.4: Bảng cân đối kế toán - 44 Bảng 2.5: Kết hoạt động kinh doanh - 45 Bảng 2.6: Tỷ lệ nợ hạn .- 46 Bảng 2.7: Cơ cấu nhóm nợ .- 47 Bảng 2.8: Trích lập dự phịng rủi ro tín dụng - 48 - i TÓM TẮT LUẬN VĂN Trong hoạt động kinh doanh NHTM nói chung, NHTM Việt Nam nói riêng, hoạt động tín dụng hoạt động mang lại nguồn thu chủ yếu cho ngân hàng Tuy nhiên, hoạt động tiềm ẩn nhiều rủi ro Rủi ro tín dụng xảy ảnh hưởng đến khả thu hồi vốn vay, làm ảnh hưởng đến khả khoản ngân hàng, làm giảm khả cung cấp vốn cho kinh tế cuối ảnh hưởng đến lợi nhuận ngân hàng Do vậy, quản lý rủi ro tín dụng tức làm để xác định, đo lường kiểm soát rủi ro mức chấp nhận ln vấn đề mà NHTM quan tâm Chính vậy, tơi chọn đề tài “Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Liên Việt” làm đề tài nghiên cứu cho luận văn Trong trình nghiên cứu, với việc vận dụng phương pháp luận nghiên cứu khoa học như: vật lịch sử, vật biện chứng… luận văn trọng sử dụng tổng hợp phương pháp nghiên cứu khoa học cụ thể như: thống kê, so sánh, phân tích, tổng hợp… Ngoài phần mở đầu kết luận, luận văn chia thành chương chính: Chương 1: Lý luận chung quản lý rủi ro tín dụng NHTM Chương 2: Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Liên Việt Chương 3: Một số giải pháp nhằm tăng cường quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Liên Việt Trong chương 1, tác giả sâu vào trình bày khái niệm, nội dung ii tín dụng, rủi ro tín dụng quản lý rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng khả xảy thiệt hại kinh tế mà NHTM phải gánh chịu khách hàng cấp tín dụng không thực nghĩa vụ cam kết với ngân hàng Có nhiều nguyên nhân dẫn đến RRTD, gồm nguyên nhân bất khả kháng, nguyên nhân thuộc chủ quan người vay nguyên nhân thuộc lực quản trị ngân hàng Quản lý rủi ro tín dụng q trình ngân hàng tác động đến hoạt động tín dụng thơng qua máy cơng cụ quản lý để phịng ngừa, cảnh báo, đưa biện pháp nhằm hạn chế đến mức tối đa việc không thu đầy đủ gốc lãi khoản vay, thu gốc lãi khơng hạn Q trình quản lý rủi ro bao gồm nội dung: nhận biết; đo lường; quản lý kiểm soát, xử lý tổn thất Quản lý rủi ro tín dụng hiệu khơng có nghĩa rủi ro khơng xảy mà rủi ro xảy xảy mức độ dự đoán trước ngân hàng chuẩn bị đủ nguồn lực để bù đắp rủi ro xảy Các nhân tố ảnh hưởng đến cơng tác quản lý RRTD NHTM gồm nhân tố chủ quan nhân tố khách quan Trong chương 2, tác giả sâu vào thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Liên Việt Phần đầu chương tác giả trình bày trình hình thành phát triển Ngân hàng Liên Việt Ngân hàng Liên Việt thành lập vào tháng năm 2008 theo mô hình ngân hàng thương mại đa năng, thực đầy đủ nghiệp vụ ngân hàng dịch vụ kinh doanh tiền tệ theo Luật định Lợi Ngân hàng Liên Việt không cổ đông sáng lập có tiềm lực tài iii vững mạnh, điều hành doanh nghiệp lớn lành mạnh như: Công ty CP Him Lam, Tổng Công ty Thương mại Sài Gịn (SATRA), Cơng ty Dịch vụ Hàng khơng Sân bay Tân Sơn Nhất (SASCO)… mà cịn tính cam kết, đồng hành lâu dài Liên Việt không gây áp lực lợi nhuận thời gian đầu hoạt động cổ đông, để xây dựng thương hiệu LienVietBank bền vững Về cấu tổ chức Ngân hàng Liên Việt bước đầu áp dụng Nghị định 59/CP Chính phủ vào hoạt động điều hành ngân hàng, nâng cao lực trách nhiệm thành viên Hội đồng quản trị theo hướng Hội đồng quản trị điều hành công việc chủ chốt Mặc dù đời năm 2008, tình hình kinh tế nước giới gặp nhiều khó khăn ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh hệ thống ngân hàng nói chung, Ngân hàng Liên Việt triển khai đồng giải pháp động, sáng tạo, nhanh nhạy điều hành kế hoạch kinh doanh, gắn với thực tế diễn biến thị trường sách tiền tệ Chính phủ Ngân hàng Nhà nước nên kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng Liên Việt đạt kết khả quan, đáp ứng kỳ vọng cổ đông xã hội Năm 2008, tháng hoạt động ngân hàng khai trương có vơ vàn khó khăn lợi nhuận Ngân hàng Liên Việt đạt 444 tỷ đồng, số khả quan vô ấn tượng cho ngân hàng Bước sang năm 2009 lợi nhuận Ngân hàng Liên Việt 552 tỷ đồng, tăng 108 tỷ đồng so với năm 2008; năm 2010 lợi nhuận đạt 683 tỷ đồng, tăng 131 tỷ đồng so với năm 2009 iv Sau phần giới thiệu trình hình thành, phát triển kết kinh doanh, tác giả sâu vào phân tích thực trạng rủi ro tín dụng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Liên Việt Cùng với việc mở rộng quy mơ tín dụng số dư nợ q hạn Ngân hàng Liên Việt tăng lên qua năm Số dư nợ hạn năm 2008 7.126 triệu đồng, năm 2009 89.451 triệu đồng năm 2010 138.193 triệu đồng Tỷ lệ nợ hạn năm 2008 0.26%, năm 2009 1.49%, năm 2010 giảm 0.97% Hiện công tác quản lý RRTD Ngân hàng Liên Việt thiện theo nội dụng sau - Cơ cấu tổ chức hoạt động, cấu giám sát quản lý rủi ro tín dụng theo mơ hình chiều dọc từ Ủy ban, Hội đồng đến Khối đạo trực tiếp xuống phịng ban Hội sở chi nhánh - Quy trình nghiệp vụ tín dụng phân quyền phát cho Giám đốc chi nhánh, Ban tín dụng chi nhánh, Hội đồng tín dụng khu vực cao Ủy ban tín dụng - Xây dựng giới hạn tín dụng cho toàn hệ thống thời kỳ bao gồm: giới hạn quy mơ tỷ lệ tăng trưởng tín dụng hàng năm; giới hạn dư nợ tổng tài sản có rủi ro; tỷ trọng dư nợ trung, dài hạn tổng dư nợ; tỷ trọng dư nợ cho vay theo thành phần kinh tế; giới hạn tín dụng khách hàng nhóm khách hàng có liên quan; tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ; danh mục ngành nghề, lĩnh vực hạn chế cho vay, cho vay với điều kiện đặc biệt, không cho vay… - Ngân hàng Liên Việt xây dựng hệ thống chấm điểm tín dụng xếp hạng tín dụng khách hàng (dựa vào thơng tin tài phi tài chính) Căn vào kết chấm điểm tín dụng xếp hạng khách hàng, 72 trọng việc phòng ngừa rủi ro giảm thiểu rủi ro trước xảy ra, gây hậu nặng nề với phần vốn vay Tuy nhiên, công tác cịn thực cách đối phó cho đủ thủ tục quy định nên hiệu kiểm tra không cao Các vấn đề cần phải xem xét sau cho vay: Nắm vững theo dõi sát tình hình sử dụng vốn vay khách hàng xem việc sử dụng vốn vay có mục đích hay không? Nêu rõ nguyên nhân gây sai lệch + Mô tả thực tế sử dụng vốn vay so với chứng từ xuất trình dự kiến ban đầu + Ngân hàng phải quản lý nguồn thu nhập khách hàng Trong hợp đồng tín dụng phải thỏa thuận với khách hàng việc chuyển nguồn thu nhập sử dụng dịch vụ Ngân hàng Liên Việt, qua vừa kiểm sốt nguồn trả nợ, vừa tăng thêm phí dịch vụ thu + So sánh thực tế thực phương án so với dự kiến ban đầu chẳng hạn khách hàng mua nhà đầu tư giá thị trường tăng so với trước chưa? Kết đầu tư có lợi hay thiệt cho khách hàng? + Những thay đổi hoạt động kinh doanh, máy quản lý, tình hình tài khách hàng khách hàng có nguồn thu từ kinh doanh thay đổi tình trạng gia đình nguồn thu nhập Đánh giá ảnh hưởng thay đổi đến khả trả nợ + Việc kiểm tra tình hình sử dụng vốn sau cho vay cần phải thực cách nghiệm ngặt cán tín dụng cần phải thực tốt giai đoạn quy trình để cảm nhận thực trạng khách hàng Nếu có dấu hiệu bất thường khách hàng ảnh 73 hưởng đến khả tốn khoản vay cán tín dụng phải có trách nhiệm báo cáo kịp thời cho lãnh đạo để có hướng giải kịp thời thích hợp + Ngồi việc trực tiếp kiểm tra tình hình sử dụng vốn vay, nên có chế kiểm tra chéo giai đoạn để bảo đảm tính khách quan kiểm tra, có điều kiện, thành lập phận kiểm tra sử dụng vốn chuyên biệt cho vay lớn, có tầm quan trọng đặc biệt để nhận diện rủi ro từ phát sinh Ngồi ra, có thay đổi nhân việc chuyển giao hồ sơ từ cán tín dụng sang cán tín dụng khác cần phải quy định cụ thể trách nhiệm bàn giao, nội dung bàn giao Có thể quy định việc lập sổ nhật ký tín dụng lần phát vay, thu nợ, biến động tài sản đảm bảo, tình hình kinh doanh tài để đảm bảo liên tục, thuận tiện việc theo dõi chuyển giao hồ sơ cán tín dụng 3.2.2 Hồn thiện hệ thống đo lường rủi ro Rủi ro ngân hàng biến cố không mong đợi xảy ra, gây mát thiệt hại tài sản, thu nhập ngân hàng trình hoạt động Chính vậy, đo lường rủi ro, đặc biệt rủi ro tín dụng điều mà nhà quản lý ngân hàng quan tâm, đo lường rủi ro việc phịng ngừa rủi ro trở nên dễ dàng Trong thời gian tới, Ngân hàng Liên Việt cần xây dựng hồn thiện hệ thống đo lường rủi ro theo thông lệ quốc tế, cụ thể hai phương diện sau: Một là, đo lường hay xác định số thiệt hại rủi ro gây Đây số phản ánh hậu rủi ro xác định rủi ro xảy Chỉ số số tuyệt đối, số tương đối theo tiêu thức khác giá trị thiệt hại, số lần bị rủi ro, tỉ lệ tài sản bị rủi ro Sau thời gian định, thống kê số tài sản bị rủi ro kỳ sau: 74 Tổng giá trị tài sản bị rủi ro kỳ báo cáo = Tổng giá trị tài sản bị thiệt hại rủi ro lần kỳ Kỳ báo cáo quý, năm… tương ứng với thời hạn tín dụng: ngắn hạn, trung hạn, dài hạn Tổng giá trị tài sản bị rủi ro số tuyệt đối Tỷ lệ % tài sản bị rủi ro kỳ = Tổng giá trị tài sản rủi ro kỳ Tổng giá trị tài sản có sinh lời kỳ x 100% Đây công thức xác định tài sản bị rủi ro xảy Theo quan điểm xác suất thống kê, lượng hoá khả bị rủi ro loại tài sản có ngân hàng Hai là, đo lường khả bị rủi ro (xác suất bị rủi ro P) dựa vào cơng thức tính xác suất biến cố ngẫu nhiên theo quan điểm thống kê, xác định xác suất rủi ro tín dụng ngân hàng sau: P = Số vay bị rủi ro kỳ báo cáo Tổng số lần cho vay kỳ báo cáo x 100% = Tổng giá trị tài sản bị rủi ro Tổng giá trị cho vay kỳ x 100% P Theo công thức này, cho vay coi thực phép thử có số liệu thống kê rủi ro đầy đủ, xác định cách tương đối xác xác suất bị rủi ro loại tài sản ngân hàng thời kỳ, loại hình tín dụng, lĩnh vực đầu tư Điều có ý nghĩa quan trọng sau: - Trên sở xác suất rủi ro; ngân hàng xây dựng cấu lãi suất cho phù hợp đảm bảo kinh doanh có lãi Vì lợi nhuận ngân hàng thu sở lãi cho vay, lãi suất phải đảm bảo chi trả phần tiền lãi vay, chi phí quản lý ngân hàng, bù đắp rủi ro có lãi Đối với tài sản có ngân hàng, mức độ rủi ro cao, độ an toàn thấp lãi suất chúng phải cao 75 - Trên sở xác suất rủi ro, ngân hàng có chiến lược quản lý tài sản có tài sản nợ thích hợp cho đảm bảo khả toán - Dựa vào xác suất rủi ro loại tài sản có, người ta xây dựng hệ số rủi ro loại tài sản làm sở để tính hệ số an tồn vốn ngân hàng làm sở để tính phí bảo hiểm cho loại tài sản 3.2.3 Đa dạng hoá danh mục đầu tư Đa dạng hoá danh mục đầu tư biện pháp mang tính chủ động cao nhằm phân tán rủi ro tín dụng Thực chất đa dạng hoá danh mục đầu tư đầu tư vào nhiều loại tài sản có mức độ lợi tức khác nhau, có độ rủi ro khác Đa dạng hố danh mục đầu tư thực nguyên tắc “không bỏ trứng vào rổ” Để thực đa dạng hố danh mục đầu tư Ngân hàng Liên Việt nên thực đầu tư theo hướng: - Đầu tư vào nhiều ngành kinh tế khác để tránh cạnh tranh tổ chức tín dụng khác việc giành giật thị phần phạm vi hẹp số ngành phát triển tránh gặp phải rủi ro sách Nhà nước với mục đích hạn chế hoạt động số ngành định kế hoạch cấu lại kinh tế - Đầu tư vào nhiều đối tượng sản xuất kinh doanh nhiều loại hàng hoá khác nhau, tránh tập trung cho vay sản xuất số loại sản phẩm, đặc biệt sản phẩm khơng thiết yếu mà Nhà nước khơng khuyến khích hay sản phẩm xuất nhiều thị trường - Tránh cho vay nhiều khách hàng, đảm bảo tỷ lệ cho vay định tổng số vốn hoạt động khách hàng để tránh ỷ lại rủi ro bất ngờ khách hàng - Cho vay với nhiều loại thời hạn khác nhau, đảm bảo cân đối số vốn cho vay ngắn hạn, trung hạn, dài hạn, đảm bảo phát triển vững tránh rủi ro tín dụng thay đổi lãi suất thị trường 76 - Tạo lập tỷ lệ thích hợp cho vay Việt Nam đồng cho vay ngoại tệ đảm bảo đáp ứng nhu cầu vay vốn khách hàng, tránh rủi ro tín dụng biến động tỷ giá 3.2.4 Tăng cường giám sát danh mục tín dụng Bên cạnh việc giám sát riêng rẽ khách hàng vay, ngân hàng cần phải định kỳ giám sát tổng thể thành phần chất lượng danh mục tín dụng Trong q trình giám sát danh mục tín dụng cần quan tâm đến nhược điểm sau: - Cần so sánh thành phần danh mục với mục tiêu cần đạt - Xác định tìm hiểu xu hướng phạm vi danh mục dựa biến động gần xếp hạng tín dụng khách hàng, tượng gia tăng dự phòng nợ khó địi xố nợ - Tồn tượng tập trung danh mục tín dụng Những vấn đề liên quan tới tín dụng nảy sinh việc tập trung danh mục tín dụng Tập trung tín dụng có nhiều hình thức phát sinh có số lớn khoản tín dụng có chung đặc điểm rủi ro tương tự Mức độ tập trung tín dụng cao khiến cho ngân hàng phải gánh chịu biến động bất lợi lĩnh vực mà tín dụng tập trung Tập trung tín dụng xảy danh mục tín dụng ngân hàng tập trung mức cao vào đơn vị nhóm đơn vị liên kết nhau, ngành kinh tế định, khu vực địa lý, dạng hợp đồng tín dụng, dạng tài sản bảo đảm, khoản cho vay với thời gian đến hạn loại ngoại tệ Chính vậy, để cơng tác quản lý rủi ro tín dụng có hiệu Ngân hàng Liên Việt cần phải thường xuyên giám sát danh mục tín dụng nhằm phát tập trung tín dụng Một tượng tập trung tín dụng xác 77 định, ngân hàng cần tiến hành số biện pháp nhằm giảm bớt tập trung như: - Thông qua tăng lãi suất khách hàng vay có tập trung tín dụng; - Giảm bớt rủi ro cách tăng thêm tài sản bảo đảm khách hàng vay có tập trung tín dụng; - Sử dụng biện pháp cho vay đồng tài trợ chứng khoán hoá nhằm giảm bớt phụ thuộc vào khu vực kinh tế nhóm khách hàng vay liên kết định; - Dần dần giảm bớt dư nợ biện pháp khơng tiếp tục cấp tín dụng, khơng gia hạn quay vịng tín dụng cho lĩnh vực tập trung giảm bớt 3.2.5 Nâng cao chất lượng công tác thu thập, lưu trữ xử lý thông tin khách hàng Thông tin xem yếu tố đầu vào quan trọng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng, thơng tin cung cấp đầy đủ số lượng xác, kịp thời chất lượng góp phần nâng cao tính khả thi chiến lược quản lý rủi ro tín dụng Hiện nay, thiếu đồng tính hiệu lực văn pháp lý thấp nên thông tin mà doanh nghiệp quan chức cung cấp khơng trung thực, thiếu xác, chí cịn giả tạo Do vậy, để đảm bảo trung thực, xác thông tin thông tin liên quan đến định cho vay yêu cầu trước mắt Ngân hàng TMCP Liên Việt sau: - Quán triệt lãnh đạo cán tầm quan trọng công tác thu thập thông tin, tránh thu thập cách hình thức, đối phó; - Khai thác thơng tin từ nhiều kênh khác thông tin từ trung 78 tâm thơng tin tín dụng (CIC), thơng tin ngồi thị trường, thơng tin báo chí phương tiện truyền thông; - Thu thập thông tin từ kinh nghiệm hoạt động tín dụng cán ngân hàng để lập thành hồ sơ tư liệu khách hàng qua nhiều năm Những hồ sơ sở để ngân hàng xếp loại khách hàng có sách khách hàng phù hợp nhằm hạn chế rủi ro Sau thu thập thơng tin cần thiết khâu lưu giữ xử lý thông tin vô quan trọng Ngân hàng Liên Việt cần lưu trữ xử lý thông tin theo hướng sau: - Phân loại thông tin có hệ thống lưu giữ khoa học: hệ thống thông tin ngân hàng phải phân loại hợp lý thành: + Thơng tin tài chính: bao gồm khả tài chính, kết kinh doanh khứ, công nợ, nhu cầu vốn hợp lý, hiệu phương án sản xuất kinh doanh, khả trả nợ, giá trị tài sản chấp… khách hàng vay + Thơng tin phi tài chính: bao gồm tư cách, uy tín, lực quản lý, lực sản xuất kinh doanh, quan hệ xã hội, gia đình, kinh tế khách hàng vay; cung cầu, giá thị trường… đối tượng cấp tín dụng - Yêu cầu việc phân loại thông tin phải đảm bảo cung cấp thơng tin thuận lợi, xác, đầy đủ, kịp thời Trên sở thông tin thu thập được, cần phân tích cẩn thận để liên kết chúng cách có hệ thống, có chia sẻ lẫn ngân hàng nhằm giúp người sử dụng tin định xác, tránh rủi ro khách hàng sử dụng thủ đoạn lừa đảo, giả mạo hồ sơ vay vốn hay tận dụng sơ hở luật pháp để dùng tài sản chấp vay vốn nhiều ngân hàng khác - Thơng tin tín dụng phải lưu trữ sử dụng theo chế độ bảo mật Chỉ có cán phận nghiệp vụ có trách nhiệm liên quan đến hoạt động tín dụng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Liên Việt 79 truy cập, khai thác sử dụng Cơng tác lưu trữ phải có khả cập nhật thông tin loại bỏ thơng tin lạc hậu giúp ngân hàng có lượng thơng tin đầy đủ, kịp thời, đồng thời giảm chi phí cơng tác thu thập xử lý thông tin 3.2.6 Tăng cường kiểm tra, kiểm soát nội Trong quản lý hoạt động cho vay TCTD kiểm tra, kiểm sốt nội có ý nghĩa quan trọng Một mặt, kiểm tra, kiểm soat nội giúp phát sai sót q trình cho vay để chấn chỉnh, khắc phục, từ có biện pháp ngăn ngừa rủi ro kịp thời; mặt khác, thông qua hoạt động kiểm tra, kiểm sốt nội cịn giúp phát điểm bất hợp lý chế, sách cho vay để kịp thời bổ sung, sửa đổi Chính vậy, ngân hàng cần thiết lập chế kiểm tra, kiểm sốt hoạt động tín dụng cách có hiệu để giám sát vận động vốn tín dụng từ cho vay đến thu hồi hết nợ Để công tác kiểm tra, kiểm soát nội Ngân hàng Liên Việt vào thực chất đạt hiệu cao việc phát xử lý sai phạm, góp phần phòng ngừa hạn chế rủi ro, cần thực theo hướng sau: - Nội dung kiểm tra bao gồm: kiểm tra việc chấp hành quy trình vay vốn, kiểm tra việc thực chế đảm bảo tiền vay; kiểm tra hồ sơ cho vay để đánh giá khoản cho vay có thiếu sót khơng; phân tích, đánh giá chất lượng khoản cho vay để làm sở chắn cho khoản vay tiếp theo; kiểm tra việc thực định hướng, sách Ngân hàng Liên Việt… - Để nâng cao hiệu hoạt động kiểm tra cần phải tăng cường cán có trình độ, có kinh nghiệm làm thực tế cho phận kiểm tra, kiểm sốt nội Bên cạnh đó, cần phải có chế độ đãi ngộ hợp lý, ưu tiên đào tạo, 80 đặc biệt đào tạo pháp luật - Kiểm tra, kiểm soát phải gắn với việc sửa sai, sau lần kiểm tra, tự kiểm tra phải có kế hoạch chỉnh sửa cụ thể, quy định rõ thời gian chỉnh sửa người chịu trách nhiệm chỉnh sửa Đơn vị kiểm tra, phát hiện, kiến nghị chỉnh sửa mà không chỉnh sửa sửa chữa mang tính hình thức người có liên quan phải chịu trách nhiệm trước lãnh đạo ngân hàng 3.2.7 Nâng cao hiệu công tác tuyển dụng đào tạo cán Ngân hàng Liên Việt phải xác định người nhân tố quan trọng việc thực mục tiêu phát triển sản phẩm ngân hàng nói chung quản lý rủi ro tín dụng nói riêng Thực tế thời gian qua, hiệu công tác đào tạo tuyển dụng Ngân hàng Liên Việt cịn thấp, đào tạo mang tính đại trà, chưa tập trung vào đối tượng, chất lượng đào tạo, tuyển dụng chưa cao… Để nâng cao hiệu công tác đào tạo, tuyển dụng cán bộ, Ngân hàng Liên Việt cần trọng nội dung sau: - Cải tiến khâu tuyển dụng: khâu quan trọng, cần phải xây dựng công khai tiêu chuẩn để tuyển chọn cán tín dụng, cán làm cơng tác quản lý rủi ro, khơng có kiến thức mặt chun mơn nghiệp vụ ngân hàng mà cịn có kiến thức mặt xã hội, kiến thức luật pháp, sức khoẻ, khả giao tiếp… có tuyển dụng nhân viên giỏi, có khả làm việc - Cơng tác đào tạo cán phải tổ chức thường xuyên với chương trình bao gồm kiến thức pháp luật tín dụng kết hợp với tổ chức hội thảo để cán có điều kiện rao đổi học tập kinh nghiệm lẫn nhau, mời chuyên gia giỏi tín dụng, quản lý rủi ro tín dụng giảng dạy cho cán bộ, cử cán có kinh nghiệm theo học khố đào tạo ngân hàng nước ngồi… - Công tác giáo dục đạo đức nghề nghiệp cho cán bộ, đặc biệt cán 81 tín dụng phải thường xuyên thực nhằm phòng tránh cấu kết cán tín dụng khách hàng, gây hậu thiệt hại cho ngân hàng Bên cạnh đó, cơng tác thưởng phạt cán phải rõ ràng, gắn kết hiệu làm việc với tiền lương Đối với cán có thành tích xuất sắc, cần biểu dương, khen thưởng vật chất lẫn tinh thần tương xứng với kết họ mang lại, kể việc nâng lương trước hạn đề bạt lên đảm nhiệm vị trí cao hơn; cán có sai phạm, tuỳ theo tính chất, mức độ mà giáo dục thuyết phục phải xử lý kỷ luật Có vậy, nâng cao tinh thần trách nhiệm cán cơng việc làm việc có hiệu 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 3.3.1 Đối với Chính phủ - Xây dựng hệ thống pháp lý đủ mạnh, cho phép cưỡng chế thực hợp đồng tài chính, thu hồi vốn vay phát mại tài sản chấp Bên cạnh đó, cần phải xây dựng máy hành đủ lực cưỡng chế, thi hành luật Để làm điều đó, khn khổ pháp lý phải bao gồm luật thích hợp doanh nghiệp, phá sản, hợp đồng, sở hữu; hệ thống án phải công hiểu biết giao dịch tài để cưỡng chế thực quyền nghĩa vụ kinh tế cách công nhanh chóng; - Khẩn trương bổ sung, hồn thiện văn pháp quy nhằm tạo sân chơi bình đẳng cho TCTD hoạt động Việt Nam, tiến tới hình thành hệ thống ngân hàng cạnh tranh Đây điều kiện cần thiết để đảm bảo tính hiệu an toàn dài hạn, giúp cho ngân hàng phản ứng linh hoạt trước thay đổi môi trường kinh tế; - Tạo môi trường thuận lợi cho hoạt động kinh doanh nói chung, hoạt động Ngân hàng hoạt động tín dụng nói riêng thơng qua việc xây dựng hồn thiện sách phát triển kinh tế, xã hội Trong trình 82 xây dựng chế, sách cần tham khảo ý kiến Bộ, ngành có liên quan cộng đồng doanh nghiệp; có bước đệm, lộ trình thực biện pháp tháo gỡ khó khăn xuất thay đổi chế, sách, tránh làm xáo trộn hoạt động sản xuất, kinh doanh doanh nghiệp sử dụng vốn vay ngân hàng đặc biệt bội cảnh hội nhập kinh tế quốc tế nay; - Thúc đẩy thị trường tài chính, trước hết thị trường liên ngân hàng thị trường tiền tệ nhằm xác định khuôn khổ hoạt động ngân hàng, tạo thêm nhiều hội đầu tư nhằm phân tán rủi ro, nâng cao hiệu sử dụng nguồn vốn đa dạng hoá cơng cụ tốn Thị trường tài phát triển giúp NHTM quen dần với áp lực cạnh tranh, kiểm soát mối quan hệ tương tác với ngân hàng, với ngân hàng không lành mạnh nhằm giảm thiểu rủi ro hoạt động toán liên ngân hàng; - Xây dựng hệ thống kế tốn quy tắc đánh giá tín dụng phù hợp với thông lệ quốc tế nhằm tránh nhầm lẫn khơng đáng có hạch tốn thu nhập, lợi nhuận nguồn vốn; - Sửa đổi, bổ sung quy định kiểm tốn độc lập, bổ sung đối tượng kiểm tốn bắt buộc cơng ty cổ phần, doanh nghiệp có doanh số hoạt động lớn công ty cổ phần chuyển đổi từ doanh nghiệp nhà nước, có số dư nợ vốn vay ngân hàng lớn sau doanh nghiệp nhà nước; giúp cho ngân hàng thẩm định lực tài doanh nghiệp vay vốn an toàn trước, sau cho vay tạo điều kiện để doanh nghiệp thích ứng với trình hội nhập; - Nâng cao hiệu lực hệ thống kiểm soát nội nhằm giám sát chặt chẽ hoạt động kinh doanh, dùng áp lực thị trường để buộc cán quản lý nhân viên ngân hàng phải giữ gìn uy tín kỷ luật lao động 3.2.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước 83 - Nâng cao chất lượng thơng tin tín dụng Trung tâm thơng tin tín dụng Ngân hàng Nhà nước nhằm đáp ứng yêu cầu thông tin cập nhật và xác khách hàng Sau số biện pháp đề xuất nhằm thúc đẩy hoạt động Trung tâm thơng tin tín dụng thời gian tới: + Củng cố phát triển hệ thống Thơng tin tín dụng ngân hàng đảm bảo cấu có đủ tầm gánh vác nhiệm vụ giao bao gồm: Trung tâm thơng tin tín dụng; phận thông tin chi nhánh NHNN; Trung tâm thơng tin tín dụng, phân thơng tin khách hàng TCTD; + Cần có biện pháp tuyên truyền thích hợp để NHTM nhận thấy rõ quyền lợi nghĩa vụ việc báo cáo khai thác thơng tin tín dụng từ Trung tâm thơng tin tín dụng nhằm góp phần ngăn ngừa hạn chế rủi ro tín dụng; + Trung tâm thơng tin tín dụng nhanh chóng củng cố đội ngũ cán bộ, áp dụng cơng nghệ mới, đại hố tự động hố tất cơng đoạn xử lý nghiệp vụ để tạo nhiều sản phẩm thông tin; đẩy mạnh việc thu thập, xử lý cung cấp thơng tin nhằm hỗ trợ có hiệu cho hoạt động TCTD phục vụ cho hoạt động giám sát Ngân hàng Nhà nước Đồng thời sâu phân tích đánh giá xếp loại tín dụng doanh nghiệp, kịp thời dự báo, cảnh báo nhằm hạn chế rủi ro tín dụng; + Thanh tra NHNN, NHNN chi nhánh tỉnh, thành phố trực thuộc trung ương, Trung tâm thơng tin tín dụng phối hợp đơn đốc, kiểm tra việc báo cáo, khai thác thông tin TCTD, đồng thời có biện pháp xử lý kiên quyết, kịp thời đơn vị vi phạm chế độ báo cáo thơng tin tín dụng - Phối hợp với Bộ, ngành hồn thiện hệ thống kế tốn theo chuẩn mực kế toán quốc tế Xây dựng giải pháp hồn thiện phương pháp kiểm sốt kiểm toán nội TCTD tiến tới theo chuẩn mực quốc tế; 84 - Hồn thiện mơ hình tổ chức máy tra ngân hàng theo ngành dọc từ Trung ương xuống sở có độc lập tương đối điều hành hoạt động nghiệp vụ tổ chức máy Ngân hàng Nhà nước; - Tiếp tục ứng dụng nguyên tắc giám sát hiệu hoạt động ngân hàng Uỷ ban Basel, việc tuân thủ quy tắc thận trọng công tác tra; - Phối hợp với đơn vị liên quan thường xuyên tổ chức khoá đào tạo bồi dưỡng kiến thức để nâng cao lực đánh giá, đo lường, phân tích, kiểm sốt rủi ro tín dụng KẾT LUẬN 85 Trong kinh doanh ngân hàng Việt Nam, lợi nhuận từ hoạt động tín dụng ln chiếm tỷ trọng chủ yếu thu nhập ngân hàng Tuy nhiên, hoạt động tiềm ẩn rủi ro cao, đặc biệt nước có kinh tế Việt Nam, hệ thống thông tin thiếu minh bạch khơng đầy đủ, trình độ quản lý rủi ro cịn nhiều hạn chế, tính chun nghiệp cán ngân hàng chưa cao… Vì vậy, quản lý hoạt động tín dụng với mục tiêu hạn chế tới mức thấp rủi ro phát sinh mục tiêu hàng đầu NHTM Trước yêu cầu q trình hội nhập kinh tế quốc tế tính tất yếu việc áp dụng chuẩn mực quốc tế vào hoạt động ngân hàng, hoạt động quản lý rủi ro tín dụng NHTM Việt Nam nói chung, Ngân hàng Liên Việt nói riêng ngày coi trọng, nhiên kết đạt chưa thực mong muốn Tác giả tin với việc ứng dụng cách hiệu giải pháp nhằm tăng cường quản lý rủi ro tín dụng nói giúp cho Ngân hàng Liên Việt ngày phát triển vững mạnh đường hội nhập vào thị trường tài - tiền tệ khu vực giới DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Tài liệu Tiếng Việt Trần Đình Định (2008), Quản trị rủi ro hoạt động ngân hàng theo chuẩn mực, thông lệ quốc tế quy định Việt Nam, Nhà xuất Tư pháp, Hà Nội TS Phan Thị Thu Hà, TS Nguyễn Thị Thu Thảo (2002), Ngân hàng thương mại quản trị nghiệp vụ, Nhà xuất Thống kê, Hà Nội TS Phí Trọng Hiển (2005), “Quản trị rủi ro ngân hàng: Cơ sở lý thuyết, thách thức thực tiễn giải pháp cho hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam”, Tạp chí ngân hàng, (Số chuyên đề năm 2005), tr.8-13 TS Nguyễn Thị Thanh Hương (2005), “Giải pháp nâng cao lực quản trị rủi ro tài ngân hàng thương mại Việt Nam”, Tạp chí ngân hàng, (Số chuyên đề năm 2005), tr.4-7 Mishkin F.S (1999), Tiền tệ Ngân hàng thị trường tài chính, Nhà xuất khoa học kỹ thuật, Hà Nội Bùi Thị Kim Ngân (2005), “Một số vấn đề nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Việt Nam”, Tạp chí Ngân hàng, (Số chuyên đề năm 2005), tr.29-33 Ngân hàng TMCP Liên Việt (2008, 2009), Các báo cáo thường niên, báo cáo tổng kết, báo cáo kết hoạt động tín dụng, báo cáo phân loại nợ năm 2008, 2009 Rose P.S (2004), Quản trị Ngân hàng thương mại, Nhà xuất tài chính, Hà Nội Trang web: www.lienvietbank.net ... QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP LIÊN VIỆT .- 46 2.2.1 Thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Liên Việt - 46 2.2.2 Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Liên Việt. .. lý luận rủi ro tín dụng, quản lý rủi ro tín dụng thực tiễn hoạt động quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Liên Việt, từ đề xuất giải pháp nhằm tăng cường quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP. .. Lý luận chung quản lý rủi ro tín dụng NHTM Chương 2: Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Liên Việt Chương 3: Một số giải pháp nhằm tăng cường quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP