LV Thạc sỹ_quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng đầu tư và phát triển việt nam – chi nhánh bắc hà nội

1 Lời mở đầu Đứng quan điểm quản lý, chủ ngân hàng thừa nhận tồn khách quan rủi ro tín dụng tỉ lệ tổn thất dự kiến rủi ro tín dụng mang lại xác định trước chiến lược kinh doanh ngân hàng Khi tổn thất thực tế xảy mức dự kiến, ngân hàng coi thành cơng quản lý Chính vậy, quản lý hạn chế rủi ro tín dụng công tác NHTM quan tâm Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Bắc Hà Nội (BIDV Bắc Hà Nội) chi nhánh có dư nợ lớn hệ thống Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam (BIDV), vấn đề tăng trưởng bền vững chi nhánh đặc biệt quan tâm Hoạt động tín dụng chiếm nửa thu nhập Chi nhánh có tác động lớn tới nguồn thu hoạt động khác như: hoạt động toán, tài trợ thương mại Với tầm quan trọng vậy, việc nghiên cứu, đo lường đưa giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng cần thiết Xuất phát từ tình hình thực tế Chi nhánh, em chọn đề tài: “ Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bắc Hà Nội” cho luận văn tốt nghiệp Chương 1: Những vấn đề quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Rủi ro tín dụng: rủi ro tổn thất tài chính, phát sinh từ việc khách hàng vay không thực thực không nghĩa vụ trả nợ hạn theo cam kết khách hàng khả tốn Điều có nghĩa khoản toán bao gồm phần gốc lãi vay bị trì hỗn, chí khơng hồn trả Có nhiều ngun nhân gây rủi ro tín dụng, tập trung nhóm nguyên nhân chủ yếu sau: nhóm nguyên nhân khách quan bất khả kháng, nhóm ngun nhân thuộc phía khách hàng vay, nhóm nguyên nhân thuộc thân ngân hàng Quản lý rủi ro tín dụng cần xác định nguyên nhân cụ thể, cách thức gây rủi ro tín dụng để có biện pháp hạn chế Quản lý rủi ro tín dụng q trình xây dựng thực thi chiến lược, sách quản lý, kinh doanh tín dụng, tăng cường biện pháp phòng ngừa, hạn chế giảm thấp nợ hạn, nợ xấu nhằm đạt mục tiêu an toàn, hiệu quả, nâng cao chất lượng phát triển bền vững hoạt động tín dụng ngân hàng Các nhân tố tăng cường quản lý rủi ro tín dụng phân thành nhóm nhân tố sau: Nhóm nhân tố thuộc mơi trường kinh tế, pháp lý chế sách Nhóm nhân tố thuộc ngân hàng, bao gồm: sách tín dụng, cơng tác tổ chức ngân hàng, chất lượng đội ngũ cán ngân hàng, quy trình tín dụng, thơng tin tín dụng, kiểm sốt nội bộ… Nhóm nhân tố thuộc khách hàng: trình độ quản lý lãnh đạo doanh nghiệp, chiến lược kinh doanh, tổ chức hoạt động kinh doanh, lực tài chính… khách hàng vay vốn Chương 2: Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam – Chi nhánh Bắc Hà Nội 2.1 Khái quát tình hình hoạt động kinh doanh BIDV Bắc Hà Nội  Lịch sử hình thành phát triển BIDV Bắc Hà Nội Ngày 10/10/2002, Hội đồng Quản trị Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam có Quyết định số 80/QĐ – HĐQT vv thành lập Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Bắc Hà Nội trực thuộc Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam, sở tách, nâng cấp Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Khu vực Gia Lâm- trực thuộc Sở giao dịch  Hoạt động tín dụng Cơ cấu cho vay Chi nhánh Bắc Hà Nội Cơ cấu tín dụng theo thời hạn: Trong tăng trưởng tín dụng Chi nhánh Bắc Hà Nội thời gian qua hoạt động cho vay ngắn hạn có tăng trưởng nhanh Cơ cấu cho vay theo thành phần kinh tế: Một đặc thù Chi nhánh Bắc Hà Nội thời gian gần tỷ lệ dư nợ cho vay doanh nghiệp quốc doanh chiếm tỷ trọng lớn Cơ cấu dư nợ theo ngành nghề: Dư nợ ngành vận tải biển ngành thép chiếm tỷ trọng chủ yếu tổng dư nợ Chi nhánh Việc cho vay tập trung lớn vào số ngành nghề nguy rủi ro tiềm ẩn Chi nhánh Tình hình nợ hạn tỷ lệ nợ hạn Nợ hạn tỷ lệ nợ hạn có xu hướng tăng qua năm Do năm 2008 tình hình kinh tế có diễn biến bất lợi làm cho khách hàng gặp nhiều khó khăn việc toán nợ vay ngân hàng doanh nghiệp thuộc lĩnh vực vận tải biển, sắt thép xơ sợi Chi nhánh Phần lớn nợ hạn tập trung vào nợ ngắn hạn Các khoản nợ ngắn hạn hạn thời điểm cuối năm hầu hết khoản nợ hết thời gian gia hạn theo quy định NHNN việc cấu nợ (tổng thời gian gia hạn khoản vay ngắn hạn không vượt 12 tháng) Thực tế là, khoản nợ đến hạn gần với thời điểm cuối năm khả gia hạn, ngân hàng thường xem xét gia hạn nợ không thực chuyển nợ hạn vào thời điểm này, số liệu nợ hạn thời điểm cuối năm thường thấp thời điểm năm không phản ánh hết tình trạng chất lượng tín dụng Nợ xấu tỷ lệ nợ xấu Nợ xấu Chi nhánh năm qua chủ yếu tập trung vào số doanh nghiệp xây lắp: Công ty CP Cầu Thăng Long, Công ty Đường 122, Công ty CTGT 121, Công ty xuất nhập đầu tư, Công ty COMAEL, dư nợ kinh doanh thương mại Công ty Nafo; nợ Công ty Vận tải sông biển Giang Sơn, Công ty CP vận tải Linh Vương hoạt động lĩnh vực vận tải biển Về tỷ lệ nợ xấu: tỷ lệ nợ xấu/tổng dư nợ giảm qua năm, nhiên số không phản ánh chất lượng tín dụng Chi nhánh cải thiện Thực tế việc giảm nợ xấu Chi nhánh Bắc Hà Nội mạnh tay xử lý nợ từ quỹ dự phòng rủi ro, giảm lợi nhuận Chi nhánh Thực chất khoản nợ vốn, rủi ro nguy tiềm ẩn mà thực xảy Năm 2010, tỷ lệ nợ xấu giảm so với năm 2009 thực tế dư nợ vay Công ty Sông biển Giang Sơn (34 tỷ đồng) Chi nhánh xử lý rủi ro, hạch tốn ngoại bảng năm 2010, dư nợ xấu thời điểm cuối năm khơng cịn thể khoản nợ Tuy nhiên, thực khoản nợ vốn Chi nhánh phải sử dụng quỹ DPRR để xử lý nợ 2.2 Thực trạng hoạt động quản lý rủi ro Ngân hàng Đầu tư Phát triển Bắc Hà Nội  Mơ hình quản lý rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Bắc Hà Nội Trong khuôn khổ đề án cấu lại NHTM nhà nước, BIDV hỗ trợ kỹ thuật từ nguồn viện trợ quỹ ASEM thông qua Ngân hàng giới Từ tháng 9/2008, hoạt động tín dụng BIDV nói chung BIDV Bắc Hà Nội nói riêng chuyển sang thực theo mơ hình quy trình cấp tín dụng mới, tn theo khuyến nghị chuyên gia trực thuộc dự án hỗ trợ kỹ thuật Ngân hàng Thế giới (thuộc dự án TA2 - Technical Assistant 2) Chi nhánh tách hoạt động tín dụng với hoạt động phi tín dụng hoạt động hỗ trợ kinh doanh, tách phận tín dụng doanh nghiệp tín dụng cá nhân, tách phận tín dụng thành ba phận riêng rẽ thuộc ba khối khác là: Bộ phận Quan hệ khách hàng (QHKH); Bộ phận quản trị tín dụng (QTTD); Bộ phận quản lý rủi ro (QLRR) Như vậy, việc chuyển đổi hoạt động tín dụng theo mơ hình TA2 đảm bảo tách bạch chức đề xuất tín dụng, xét duyệt cho vay quản trị sau cho vay, tránh tình trạng “hai tay” trước lẫn lộn hoạt động marketing đề xuất tín dụng với duyệt vay quản trị sau cho vay, tất thực cán tín dụng Đồng thời, việc quản lý rủi ro tín dụng lồng ghép vào trình duyệt vay thay quản lý sau cho vay trước  Chính sách quản lý rủi ro tín dụng BIDV Bắc Hà Nội: BIDV ban hành đầy đủ văn chế độ, quy chế, quy trình thủ tục cấp tín dụng; Chính sách khách hàng khách hàng doanh nghiệp BIDV; Quy định giao dịch bảo đảm tiền vay, Quy định cho vay ngành nghề, lĩnh vực cụ thể,…  Hệ thống xếp hạng tín dụng nội Cuối năm 2006, Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam xây dựng Hệ thống xếp hạng tín dụng nội đưa vào áp dụng để đánh giá khách hàng doanh nghiệp phân loại nợ theo điều Quyết định 493 Hệ thống xếp hạng tín dụng nội coi cơng cụ quản lý tín dụng cốt lõi BIDV nói chung BIDV Bắc Hà Nội nói riêng Hệ thống XHTDNB BIDV sử dụng 14 tiêu tài kết hợp với 40 tiêu phi tài chính, kết xếp hạng thực phê duyệt qua cấp để đảm bảo kiểm soát độc lập chặt chẽ Theo đánh giá Công ty kiểm tốn quốc tế E&Y: “Hệ thống xếp hạng tín dụng nội BIDV đảm bảo tiêu chuẩn đo lường rủi ro hoạt động tín dụng xác định phân hạng khách hàng cách chi tiết, cụ thể phản ánh chất lượng tín dụng ngân hàng phù hợp với thông lệ quốc tế theo yêu cầu NHNN Việt Nam phân loại nợ theo Điều 7-Quyết định 493” Sau thời gian thực hiện, hệ thống xếp hạng tín dụng nội tỏ rõ ưu trở thành công cụ quản lý rủi ro tín dụng cốt lõi ngân hàng Tuy nhiên, hệ thống bộc lộ số vấn đề sau: Tất doanh nghiệp từ lớn đến nhỏ sử dụng chung tiêu chí xếp hạng Điều làm doanh nghiệp nhỏ chưa có kết chấm điểm xác báo cáo tài doanh nghiệp nhỏ thường khơng phản ánh đầy đủ chất tài Cơng ty chủ doanh nghiệp thường cố tình che dấu tình hình tài thật nhằm đối phó với sách thuế Do đó, nhiều doanh nghiệp nhỏ có báo cáo tài lịch trả nợ tốt Ngoài ra, số tiêu phi tài đánh giá vấn đề có tính chất vĩ mô doanh nghiệp nhỏ Hiện hệ thống áp dụng đánh giá khách hàng doanh nghiệp hoạt động từ năm trở lên, tức có báo cáo tài năm liên tục, chưa có tiêu đánh giá khách hàng thành lập, có tới 30% số lượng khách hàng doanh nghiệp BIDV chưa xếp hạng tín dụng áp dụng nợ nhóm Điều gây khó khăn việc xác định mức độ rủi ro khách hàng Việc phân loại nợ dựa kết chấm điểm định hạng tín dụng nhiều khơng xác số tiêu phi tài chưa có hướng dẫn đánh giá chi tiết nên việc cho điểm phụ thuộc lớn vào chủ quan cán tín dụng  Chính sách phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng rủi ro tín dụng Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam thực phân loại nợ theo Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN Quyết định số 18/QĐ-NHNN Thống đốc NHNN Phân loại nợ theo Điều QĐ 493 tức BIDV phải chấp nhận tỷ lệ nợ xấu cao so với ngân hàng thương mại khác tiêu chí đánh giá theo hệ thống xếp hạng tín dụng nội theo chuẩn mực quốc tế nên chặt chẽ toàn diện so với phân loại nợ theo Điều Hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội Chi nhánh trọng nhiều bất cập số lượng cán làm cơng tác kiểm tra kiểm sốt nội mỏng nên việc kiểm tra cịn mang nhiều tính hình thức, kiểm tra bề mặt hồ sơ giấy tờ chưa nắm bắt phát rủi ro tiềm ẩn Ngồi ra, cơng tác xử lý nợ xấu, nợ ngoại bảng, Chi nhánh có nhiều biện pháp tích cực để tận thu khoản nợ xấu, nợ ngoại bảng: thành lập tổ nợ xấu, kiên thực biện pháp pháp lý, khởi kiện tòa để tăng cường khả thu hồi nợ, bán nợ, 2.3 Đánh giá hoạt động quản lý rủi ro tín dụng BIDV Bắc Hà Nội Từ thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Chi nhánh, rút kết hạn chế, tồn , cụ thể: Những kết đạt - Sự tách bạch khâu giúp cho định cho vay mang tính khách quan hơn, chun mơn hố sâu theo chức mà việc phân tích phản biện tín dụng sâu sắc xác hơn, giúp nhận dạng rủi ro tiềm có biện pháp phịng ngừa thích hợp Chính giám sát phịng Quản lý rủi ro Phịng Quản trị tín dụng quan hệ khách hàng trình thực định tín dụng tạo nên chế kiểm tra, giám sát liên tục, song song trình cho vay, sau cho vay - Hệ thống Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam đưa vào sử dụng Hệ thống xếp hạng tín dụng nội với tiêu chấm điểm khách hàng theo 34 ngành nghề, lĩnh vực khác nhau, sở kết chấm điểm phân loại khách hàng, Chi nhánh xây dựng văn hướng dẫn cụ thể áp dụng cho nhóm khách hàng, sách với mục tiêu phải thực hướng đến khách hàng Việc thực tốt sách khách hàng góp phần khơng nhỏ việc kiểm sốt nâng cao chất lượng tín dụng, xây dựng cấu tín dụng phù hợp thời gian qua  Những tồn tại, hạn chế: - Bộ máy tổ chức tín dụng cịn nhiều bất cập: Xét mặt cấu tổ chức máy, Phịng Quản lý rủi ro tín dụng có ý kiến độc lập cấp tín dụng thuộc quản lý Ban giám đốc, chịu điều hành hưởng lợi ích từ hoạt động Chi nhánh, khơng thể đảm bảo thẩm quyền khách quan phân tích, nhận định khoản vay Trên thực tế, Phòng Quản lý rủi ro tín dụng tiến hành thẩm định song song với Phòng Quan hệ khách hàng để đáp ứng nhanh yêu cầu khách hàng, đồng thời có lúc tiếp xúc với khách hàng để thu nhận thông tin hay khách hàng trực tiếp làm việc với Phòng Quản lý rủi ro để thúc giục, đẩy nhanh tiến độ hoàn thành hồ sơ Cơ chế thơng tin phịng hoạt động cấp tín dụng chưa đảm bảo tính liên tục tồn diện Sự liên kết phịng khơng chặt chẽ, thiếu kết nối đơi cịn cản trở tác nghiệp - Cơ cấu cho vay theo ngành nghề năm gần có đa dạng giai đoạn trước, nhiên tỷ trọng dư nợ tập trung tương đối cao vào nhóm ngành cơng nghiệp đóng tàu - vận tải biển ngành kinh doanh sắt thép với dư nợ tăng nhanh từ năm 2008 đến 2010, thực tế, rủi ro tín dụng xảy Chi nhánh hai nhóm ngành nghề nêu - Sự tn thủ quy trình tín dụng Chi nhánh có thời điểm chưa nghiêm thiếu thận trọng Nhiều khoản tín dụng bị phê duyệt cách vội vàng, chạy theo yêu cầu khách hàng định cấp phê duyệt từ xuống mà thiếu phân tích, thẩm định tín dụng cán quan hệ khách hàng cán Quản lý rủi ro - Công tác kiểm soát tài sản đảm bảo, kiểm tra sử dụng vốn vay gặp nhiều khó khăn, thực tế số trường hợp thực kiểm tra theo quy định đặc thù hoạt động khách hàng - Nhóm khách hàng liên quan Chi nhánh tương đối nhiều, việc tập trung dư nợ vào số nhóm khách hàng tiềm ẩn nhiều rủi ro Chưa có cơng cụ biện pháp để kiểm sốt giới hạn cho vay theo nhóm khách hàng liên quan - Chi nhánh thực đầu tư tín dụng ngồi địa bàn hoạt động nhiều nên việc kiểm tra tình hình kinh doanh, lực tài chính, tính trung thực việc sử dụng vốn vay kiểm soát nguồn tiền khách hàng khơng đảm bảo tính xác kịp thời Điều làm cho khả phịng ngừa, chống đỡ rủi ro tín dụng cịn hạn chế, chất lượng tín dụng giảm sút - Số lượng, chất lượng cán làm cơng tác tín dụng, quản lý rủi ro Chi nhánh nhiều hạn chế: lực lượng cán trẻ, chủ yếu trường có thâm niên cơng tác năm nên cịn thiếu kinh nghiệm quản lý tín dụng, đặc biệt lúng túng, thiếu liệt xử lý vi phạm vay vốn sử dụng vốn khách hàng Khối lượng doanh nghiệp, dư nợ tín dụng cán quản lý tương đối lớn gây tình trạng q tải, từ dẫn tới việc không bám sát hoạt động kinh doanh khách hàng, việc kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay khách hàng cịn sơ sài, mang tính hình thức nên không phát phát không kịp thời trường hợp sử dụng vốn vay sai mục đích, gây rủi ro tín dụng  Nguyên nhân tồn tại, hạn chế - Các nguyên nhân phía Chi nhánh Bắc Hà Nội hệ thống BIDV: công tác quản lý rủi ro tín dụng chưa thực tập trung, thiếu công cụ đo lường rủi ro, hệ thống kiểm tra kiểm soát chưa phát huy hiệu quả, sở liệu hệ thống thông tin cịn nghèo nàn trình độ nguồn nhân lực chưa đáp ứng yêu cầu - Các nguyên nhân phía khách hàng nguyên nhân khách quan khác thuộc Chính phủ, Bộ, ban ngành liên quan Chương 3: Giải pháp tăng cường quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bắc Hà Nội 3.1 Định hướng hoạt động tín dụng Chi nhánh Ngân hàng ĐT&PT Bắc Hà Nội Định hướng tín dụng BIDV Bắc Hà Nội thời gian tới nhằm trì, củng cố phát triển mối quan hệ tín dụng bền vững khách hàng truyền thống, tiếp cận xem xét có chọn lọc phương án, dự án khách hàng Đưa dư nợ tín dụng tầm kiểm sốt được, tỷ lệ nợ xấu 1,5% tổng dư nợ, tăng trưởng tín dụng bền vững, cân tăng nguồn vốn huy động 3.2 Giải pháp tăng cường quản lý rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng ĐT&PT Bắc Hà Nội - Về cấu máy tín dụng: Khơng thành lập phịng Quản lý rủi ro tín dụng Chi nhánh mà thiết lập phịng Quản lý rủi ro, Phòng kiểm tra nội khu vực trực thuộc Hội sở để thực thi chức khu vực quản lý Việc thành lập đảm bảo tính khách quan, độc lập định tín dụng phận quản lý rủi ro, nâng cao khả kiểm tra, kiểm soát phận kiểm tra nội Đồng thời việc đặt khu vực giúp cho Phòng Quản lý rủi ro có điều kiện nắm bắt đặc điểm, tình hình địa phương thị trường nhằm giải kịp thời yêu cầu Chi nhánh rút ngắn thời gian xử lý công việc - Xây dựng chiến lược hoạt động tín dụng, bao gồm: xây dựng chiến lược khách hàng: xác định rõ đối tượng khách hàng chiến lược, sử dụng nhiều biện pháp thu hút khách hàng mục tiêu, có sách ưu đãi khách hàng lớn, truyền thống, hoạt động hiệu quả… Xây dựng chiến lược ngành hàng: xác định rõ nhóm ngành ưu tiên thời kỳ, trước mắt tập trung vào lĩnh vực có triển vọng phát triển cơng nghiệp đóng tàu, hàng không, vận tải biển, sản xuất điện… Xây dựng chiến lược thị trường thị phần: đẩy mạnh việc quảng bá thương 10 hiệu, tăng cường công tác marketing nâng cao chất lượng phục vụ nhằm nâng cao hình ảnh sức cạnh trang BIDV địa bàn - Thực tốt công tác xếp hạng khách hàng vay vốn, sở có sách khách hàng nhằm giữ mở rộng quan hệ với khách hàng uy tín, truyền thống, doanh nghiệp kinh doanh có hiệu quả, có khả phát triển Đối với khách hàng hoạt động khơng hiệu quả, có nợ xấu tiềm ẩn nợ xấu, cần xây dựng lộ trình giảm dần dư nợ, tận thu nợ, tăng cường tài sản đảm bảo nhằm hạn chế rủi ro - Các giải pháp khác bổ sung nâng cao chất lượng đội ngũ cán làm công tác tín dụng, tăng cường cơng tác kiểm tra nội bộ, nâng cao chất lượng thẩm định khách hàng, kiểm sốt giải ngân – thu nợ, tích cực thu hồi nợ xấu, khai thác hiệu hệ thống thông tin ngân hàng 3.3 Một số kiến nghị nhằm tăng cường cơng tác quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng ĐT&PT Bắc Hà Nội Kết luận Qua nghiên cứu sở lý luận quản lý rủi ro tín dụng kết hợp với q trình làm việc thực tế liên quan đến công tác quản lý rủi ro Chi nhánh Ngân hàng ĐT&PT Bắc Hà Nội, luận văn giải số vấn đề sau: Một là, luận văn hệ thống hoá vấn đề lý luận quản lý rủi ro tín dụng NHTM, tiêu đo lường rủi ro Hai là, luận văn nghiên cứu thực trạng công tác quản lý rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng ĐT&PT Bắc Hà Nội giai đoạn 2006-2010, đánh giá kết đạt tồn tại, hạn chế Ba là, sở lý luận thực trạng quản lý rủi ro tín dụng, luận văn đưa số giải pháp tăng cường quản lý rủi ro tín dụng Chi nhánh đưa số đề xuất, kiến nghị với Chính phủ, NHNN BIDV nhằm nâng cao cơng tác quản lý rủi ro tín dụng Các giải pháp đưa có nội dung lý luận thực tiễn, có tính khả thi nhằm củng cố nâng cao chất lượng tín dụng hoạt 101 kiểm sốt theo chương trình kế hoạch đạo trực tiếp Giám đốc Báo cáo kết kiểm tra kiến nghị với giám đốc chi nhánh vấn đề cần sửa đổi, bổ sung chủ trương sách chế độ xử lý cá nhân, tổ chức sai phạm phát trình kiểm tra; Giám sát việc kiểm tra tổ chức thực quy trình nghiệp vụ, thể lệ, chế độ quy định quản lý kinh doanh, quản trị điều hành Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam Chi nhánh; Phối hợp với phòng nghiệp vụ để kiểm tra kiểm soát kế hoạch thực kiểm tra theo yêu cầu giám đốc đơn vị Tăng cường kiểm tra đột xuất, thường xuyên phúc tra việc khắc phục chỉnh sửa sai sót nghiệp vụ sau kiểm tra Trong công tác kiểm tra nội bộ, thực kiểm tra theo định kỳ cần tập trung tăng tần suất kiểm tra khách hàng có nợ xấu, đánh giá việc thực thi biện pháp quản lý nợ có vấn đề khả thu hồi Công tác kiểm tra nội cần thực có trọng điểm, theo ngành nghề lĩnh vực tiềm ẩn nguy rủi ro để kịp thời chấn chỉnh đề xuất giải pháp để tăng cường khả phịng ngừa rủi ro tín dụng 3.2.7 Thực tốt công tác thu hồi nợ hạn, nợ xấu Để nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng, song song với việc thực giải pháp nhằm hạn chế phát sinh nợ hạn việc xử lý thu hồi khoản nợ q hạn, nợ khó địi tồn đọng cần tiến hành cách tích cực Trên sở phân tích loại nợ q hạn, nợ khó địi tồn đọng, tìm hiểu rõ nguyên nhân phát sinh để có giải pháp xử lý cho phù hợp - Đối với khoản nợ hạn khả thu hồi: loại ngân hàng cần phân loại chi tiết sở nguyên nhân nợ hạn + Đối với doanh nghiệp có uy tín quan hệ tín dụng bị thua lỗ nguyên nhân khách quan dẫn tới nợ hạn, ngân hàng nên xem xét đánh giá lại thực chất hoạt động sản xuất kinh doanh, tìm biện pháp khơi phục tình hình sản xuất kinh doanh đơn vị cịn có triển vọng doanh nghiệp có kế hoạch khắc phục hiệu ngân hàng áp dụng biện pháp tiếp tục cho đơn 102 vị vay vốn để sản xuất kinh doanh, tạo điều kiện trả nợ ngân hàng Ngân hàng áp dụng biện pháp "nuôi nợ để trả nợ" Trong trường hợp ngân hàng nên giám sát chặt chẽ tình hình sử dụng vốn vay, tình hình sản xuất kinh doanh Ngồi ngân hàng tư vấn cho doanh nghiệp khả mình, giúp cho đơn vị việc định sản phẩm sản xuất, hạ giá bán, phát triển mạng lưới tiêu thụ… Đồng thời giám sát chặt chẽ hoạt động bán hàng toán doanh nghiệp để thu hồi nợ + Đối với khách hàng phát sinh nợ hạn nguyên nhân chủ quan dự án đầu tư hiệu công tác nghiên cứu điều tra thị trường không tốt, quản lý đầu tư vận hành kém, vật tư hàng hoá đơn vị bị ứ đọng, tiêu thụ chậm, lực kinh doanh giảm sút Ngân hàng nên đơn đốc họ bán hàng hố tìm nguồn khác để thu hồi vốn nhanh Đối với doanh nghiệp sử dụng vốn sai mục đích phải tìm cách thu hồi vốn Đối với khách hàng có biểu chây ỳ, dây dưa, để nợ hạn kéo dài Ngân hàng cần phối kết hợp với quyền địa phương quan chức để thu hồi nợ làm dứt điểm trường hợp Đối với loại nợ hạn nhằm đẩy nhanh tốc độ thu nợ bên cạnh việc tích cực chủ động cán tín dụng, ngân hàng nên thành lập tổ thu nợ gồm số cán có kinh nghiệm cơng tác, có mối quan hệ rộng đặt đạo trực tiếp Ban Giám đốc để có điều kiện theo dõi sát doanh nghiệp, tận dụng khả để thu nợ + Thực điều chỉnh kỳ hạn trả nợ trường hợp khách hàng có nợ q hạn khơng trả nợ đến hạn, xác định lại kỳ hạn trả nợ, khách hàng ổn định sản xuất, trả nợ ngân hàng xem xét điều chỉnh kỳ hạn trả nợ Ngoài ra, ngân hàng xem xét miễn giảm lãi nhằm giảm bớt khó khăn tài cho khách hàng ổn định sản xuất tạo nguồn trả nợ vay ngân hàng Phát mại tài sản để thu nợ biện pháp cuối Quy trình thủ tục phát mại cần thực theo luật định 103 3.2.8 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực đạo đức nghề nghiệp Con người yếu tố trung tâm, vừa tảng để phát hiện, đánh giá hạn chế kịp thời rủi ro tín dụng đồng thời nguyên nhân gây tổn thất tín dụng từ rủi ro xuất phát từ yếu tố đạo đức, lực yếu Một mơ hình quản trị rủi ro tín dụng có hồn hảo, quy trình cấp tín dụng có chặt chẽ đến người cụ thể để vận hành mơ hình bị hạn chế lực không đáp ứng yêu cầu đạo đức thiệt hại, tổn thất tín dụng xảy ra, chí nặng nề Do nâng cao chất lượng nguồn nhân lực đạo đức nghề nghiệp giữ vai trò cốt yếu xây dựng biện pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng Một số nội dung giải pháp là: Bố trí đủ phân cơng cơng việc hợp lý cho cán bộ, tránh tình trạng tải để đảm bảo chất lượng công việc, giúp cho cán có đủ thời gian nghiên cứu, thẩm định kiểm tra giám sát khoản vay cách có hiệu Lựa chọn cán có lực, có trình độ chun mơn đạo đức tốt để bố trí vào phận tín dụng Trong cơng việc ngân hàng, tín dụng nghề địi hỏi phải có lực phân tích, đánh giá, tính chịu trách nhiệm cao ln có cạm bẫy nên cần có lĩnh đạo đức nghề nghiệp Do cần tiêu chuẩn hố cán tín dụng theo tiêu chí chun mơn, đạo đức rõ ràng, làm sở để chuẩn hoá nâng cao chất lượng đội ngũ cán làm việc môi trường đầy rủi ro Đồng thời công tác tuyển dụng mới, ngân hàng cần tổ chức thi tuyển khách quan, không nên tuyển dụng cán chuyên ngành làm cơng tác tín dụng Đối với cán làm cơng tác quản lý rủi ro tín dụng, cần đào tạo cấp chứng quản lý rủi ro, có kinh nghiệm nghiệp vụ tín dụng làm qua vị trí cán quan hệ khách hàng Thực bố trí luân chuyển cán cho phù hợp, bố trí người việc để cán có khả phát huy tối đa lực Luân chuyển cán quản lý khách hàng để giảm trừ tiêu cực mối quan hệ tạo lập dài, đồng thời tạo điều kiện cho cán tiếp cận khách hàng khác có khả xử lý cơng việc nhanh chóng 104 Tăng cường cơng tác đào tạo, tái đào tạo, thực đào tạo định kỳ thường xuyên để nâng cao trình độ kiến thức khả vận dụng kinh nghiệm, kỹ thuật thẩm định tín dụng, quản trị rủi ro, nâng cao chất lượng tín dụng Đào tạo phải theo định hướng, trọng đào tạo ngắn hạn theo chuyên đề bổ trợ cho công việc trực tiếp hàng ngày Xây dựng chế độ đánh giá, khen thưởng kỷ luật dựa chất lượng tín dụng hiệu cơng việc mà cán thực 3.2.9 Củng cố nâng cao chất lượng thông tin phục vụ công tác quản lý rủi ro tín dụng Trong q trình xem xét định cho vay, cán tín dụng phải thu thập đầy đủ thông tin khách hàng vay vốn, thông tin thị trường đầu sản phẩm phương án sản xuất kinh doanh, để đưa định cho vay đắn, đảm bảo thu hồi nợ gốc lãi vay Một thơng tin tín dụng khơng đầy đủ dễ dẫn đến định cho vay sai lầm gây tổn thất tài cho ngân hàng Trong thực tế nay, cơng tác tín dụng ngân hàng thụ động việc cập nhật thông tin từ đối tượng cho vay, nguồn gốc thông tin chủ yếu dựa vào hồ sơ chứng minh khách hàng cung cấp… Bên cạnh đó, nguồn thơng tin ngân hàng có mang tính tổng quan khơng chi tiết cụ thể nên tính xác, khoa học khách quan nhiều hạn chế Để thực đa dạng hoá nâng cao chất lượng nguồn thơng tin, Ngân hàng cần: - Hồn thiện hệ thống cung cấp thơng tin, báo cáo nội bộ, phải có trao đổi thường xuyên đa dạng nguồn thơng tin nội bộ, cung cấp nhanh chóng, thuận tiện cho việc xét duyệt, quản lý khoản vay - Giao cho Phòng Quản lý rủi ro làm đầu mối thu thập, xử lý, phân tích thơng tin Việc trao đổi thông tin với phận Ngân hàng phải diễn thường xuyên hai chiều Đồng thời, liên tục theo dõi, cập nhật thông tin kinh tế, diễn biến thị trường, diễn biến sách Chính phủ hoạch định, khách hàng có quan hệ với Ngân hàng (đặc biệt khách hàng có xuất yếu tố rủi ro), cung cấp kịp thời phục vụ việc định 105 - Chủ động nối mạng khai thác thông tin từ Internet, thơng tin nội Cần thiết đăng ký mua thông tin trung tâm thơng tin chun ngành CIC, ban vật giá phủ, trang tin cung cấp văn luật, giá hàng hố… - Bên cạnh đó, cán làm cơng tác tín dụng phải tích cực thu thập thơng tin từ nguồn bên ngồi như: sách báo, khách hàng, NHTM khác NHNN, ngành, quan liên quan Thông tin từ khách hàng vay vốn có từ việc trực tiếp kiểm tra, vấn với báo cáo tài cung cấp Tuy nhiên, Ngân hàng gặp phải khó khăn nhiều thông tin khách hàng cung cấp khơng đáng tin cậy song khó xác định xác thời điểm kiểm tra tính xác thực thông tin Như trường hợp có nghi vấn, Ngân hàng yêu báo cáo tài phải kiểm tốn giấy tờ chứng minh khác - Ngân hàng cần phải lưu trữ thông tin từ phương án/dự án hoạt động, không riêng phương án/dự án Ngân hàng cho vay mà phương án/dự án quan trọng khác cách thường xuyên, có hệ thống, tạo nguồn cho việc phân tích, đối chiếu rút kinh nghiệm cho phương án/dự án sau 3.3 Kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ quan Nhà nước Trong trình hoạch định sách phát triển Chính phủ, cần có cân đối phát triển ngành cách hợp lý, tránh tình trạng tập trung nhiều vào ngành dẫn đến cung vượt cầu, gây khó khăn cho doanh nghiệp hoạt động thị trường, gián tiếp ảnh hưởng đến khả trả nợ khách hàng với ngân hàng Nhà nước cần có quản lý với biến số kinh tế vĩ mô tỷ giá, lạm phát, lãi suất để hạn chế đến mức thấp biến động bất thường kinh tế Cần có dự báo, đạo kịp thời nhằm định hướng kinh tế, đặc biệt thị trường tài chính, tiền tệ phát triển bền vững trước biến động thị trường giới 106 Cần có quy định cụ thể liên quan đến công bố thông tin tài doanh nghiệp có xác minh kiểm tốn, quy định chặt chẽ điều kiện để thành lập cơng ty kiểm tốn quy định rõ trách nhiệm cơng ty kiểm tốn kiểm tốn viên có liên quan cho đời báo cáo kiểm toán sơ sài thiếu trung thực Hiện thị trường mua bán nợ Việt Nam chưa phát triển dẫn đến giá mua bán chưa thật cạnh tranh số lượng giao dịch hạn chế Chính phủ cần có quy định, hỗ trợ để mở rộng, tạo điều kiện thuận lợi cho phát triển thị trường mua bán nợ nhằm giúp ngân hàng xử lý nợ xấu làm bảng cân đối tài Hồn chỉnh quy định pháp luật có liên quan trực tiếp gián tiếp đến hoạt động cấp tín dụng ngân hàng quy định giao dịch đảm bảo, đăng ký giao dịch bảo đảm, quy định cấp giấy tờ sở hữu tài sản, quy định ngành nghề kinh doanh…vốn liên quan đến nhiều bộ, ngành khác có ảnh hưởng đến cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Chính phủ cần điều phối kết hợp với ngành có lien quan, với NHNN để thống nhất, chia sẻ quan điểm phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Hồn thiện quy định pháp luật liên quan đến quyền chủ nợ ngân hàng bảo đảm tiền vay nhằm giúp cho ngân hàng thuận lợi phải thực biện pháp xử lý tài sản để thu hồi nợ, tránh tình trạng dây dưa kéo dài ảnh hưởng đến lành mạnh tài ngân hàng 3.3.2 Đối với NHNN Hồn thiện hệ thống thơng tin tín dụng Trung tâm CIC Ngân hàng Nhà nước: hệ thống thơng tin tín dụng chưa thực đáp ứng thỏa đáng nhu cầu thông tin ngân hàng Đề nghị NHNN cần có quy định bắt buộc tất tổ chức tín dụng việc khai báo đầy đủ thơng tin tín dụng bao gồm thơng tin người vay, báo cáo tài chính, số tiền vay, tình hình vay trả, tài sản đảm bảo, nhóm nợ,…vào hệ thống thơng tin tín dụng để hỗ trợ ngân hàng 107 việc quản lý rủi ro tín dụng Nghiên cứu áp dụng mơ hình cơng ty xếp hạng tín nhiệm độc lập Việt Nam để hỗ trợ cho ngân hàng hoạt động kinh doanh NHNN cần áp dụng biện pháp để hạn chế cạnh tranh khơng lành mạnh ngân hàng, tránh tình trạng ngân hàng nhằm phát triển giữ chân khách hàng hạ thấp tiêu chuẩn, điều kiện vay vốn, dẫn đến nguy rủi ro tín dụng tăng cao NHNN cần có kiểm tra, kiểm sốt có hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại, đảm bảo phát triển bền vững an tồn Tăng cường cơng tác tra kiểm sốt từ phía Ngân hàng Nhà nước, xây dựng hệ thống tra đủ mạnh số lượng chất lượng, đảm bảo thực có hiệu cao hoạt động kiểm sốt độ an tồn hệ thống ngân hàng Nâng cao trình độ quản trị kinh doanh ngân hàng thương mại, đảm bảo cho toàn ngành hoạt động theo pháp luật Thường xuyên kiểm tra giám sát, bắt buộc Ngân hàng phải thực đầy đủ quy định pháp luật hoạt động tín dụng 3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam Ngân hàng ĐT&PT Bắc Hà Nội 01 chi nhánh hệ thống chi nhánh Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam, hoạt động tín dụng chi nhánh khơng thể tách rời hoạt động tín dụng tồn hệ thống BIDV Để góp phần hạn chế rủi ro tín dụng Chi nhánh, có số kiến nghị với Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam sau: Xây dựng sách tín dụng, sách khách hàng, sách quản lý rủi ro tín dụng chung tồn hệ thống phù hợp thời kỳ có tính ổn định tiêu chí xác định nhóm khách hàng liên quan, quy định cấp tín dụng cho nhóm khách hàng có liên quan, Quy định thẩm quyền phán tín dụng khách hàng cho vay nhiều chi nhánh,…đồng thời phận nghiên cứu Hội sở BIDV cần hỗ trợ đắc lực chi nhánh cung cấp thông tin tổng hợp kinh tế vĩ mô, kinh tế ngành, biến động số ngành hàng chủ chốt… để Chi nhánh hoạch định chiến lược hoạt động giai đoạn 108 Xây dựng hệ thống thông tin cảnh báo sớm rủi ro tín dụng: trường hợp cho vay vượt thẩm quyền phán chi nhánh, trường hợp nghi ngờ cho vay đảo nợ, cho vay không đủ tài sản đảm bảo theo quy định, cho vay trùng lắp chi nhánh, cho vay lòng vòng nhóm khách hàng có liên quan Hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội quản lý theo hướng tập trung Hội sở BIDV người định cuối kết xếp loại khách hàng; xây dựng chế tài xử lý cá nhân, tập thể cố tình gây che dấu nợ xấu; xây dựng tiêu doanh nghiệp vừa nhỏ, hoàn thiện tiêu chí chấm điểm khách hàng cá nhân Cập nhật văn quy định NHNN hướng dẫn kịp thời chi nhánh triển khai, chỉnh sửa bổ sung quy trình, quy định BIDV để đáp ứng yêu cầu hoạt động, ví dụ hướng dẫn Chi nhánh cụ thể phương thức nhận cầm cố/thế chấp số tài sản có nhiều đặc điểm mới: cổ phiếu, giá trị vốn góp vào cơng ty cổ phần, tài sản hình thành tương lai Con người luôn yếu tố trung tâm ảnh hưởng đến hiệu hoạt động kinh doanh Để đảm bảo động viên, khuyến khích nguồn lao động bối cảnh cạnh tranh gay gắt nguồn nhân lực, BIDV nên có sách cải tiến chế độ tiền lương, có tính đến đặc thù đơn vị địa bàn Hà Nội đảm bảo nguồn thu nhập tốt cho người lao động Rút ngắn thời gian xét duyệt khoản vay vượt mức phán Chi nhánh, đảm bảo hội kinh doanh cho khách hàng Đồng thời, hỗ trợ Chi nhánh việc xử lý nợ xấu loạt giải pháp cụ thể đề xuất như: khai thác tài sản, sử dụng DPRR 109 KẾT LUẬN Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bắc Hà Nội chi nhánh có quy mơ hoạt động lớn hệ thống BIDV, đồng thời TCTD có tổng dư nợ lớn địa bàn quận Long Biên – Hà Nội Trong năm qua, song song với việc tăng trưởng tín dụng, Chi nhánh quan tâm đến công tác quản lý, nâng cao chất lượng tín dụng Tuy nhiên, bên cạnh kết đạt được, cơng tác quản lý rủi ro tín dụng Chi nhánh tồn vướng mắc, hạn chế cần tháo gỡ, khắc phục thời gian tới Qua nghiên cứu sở lý luận quản lý rủi ro tín dụng kết hợp với trình làm việc thực tế liên quan đến cơng tác quản lý rủi ro Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Bắc Hà Nội, luận văn giải số vấn đề sau: Một là, luận văn hệ thống hoá vấn đề lý luận quản lý rủi ro tín dụng NHTM, tiêu đo lường rủi ro Hai là, luận văn nghiên cứu thực trạng công tác quản lý rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Bắc Hà Nội giai đoạn 2008-2010, đánh giá kết đạt tồn tại, hạn chế Ba là, sở lý luận thực trạng quản lý rủi ro tín dụng, luận văn đưa số giải pháp tăng cường quản lý rủi ro tín dụng Chi nhánh đưa số đề xuất, kiến nghị với Chính phủ, NHNN BIDV nhằm nâng cao cơng tác quản lý rủi ro tín dụng Các giải pháp đưa có nội dung lý luận thực tiễn, có tính khả thi nhằm củng cố nâng cao chất lượng tín dụng hoạt động hệ thống Ngân hàng BIDV thân Chi nhánh Bắc Hà Nội, góp phần hệ thống BIDV NHTM Việt Nam hội nhập phát triển ổn định, bền vững 110 TÀI LIỆU THAM KHẢO Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam – Chi nhánh Bắc Hà Nội, Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2006-2010 Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam (2006), Hệ thống xếp hạng tín dụng nội Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam (2011), Tài liệu tập huấn Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam (2009), Quy định số 3999/QĐ-QLTD1 ngày 14/7/2009 Tổng Giám đốc BIDV trình tự thủ tục, thẩm quyền cấp tín dụng khách hàng doanh nghiệp, Hà Nội Ngân hàng Nhà nước (2005), Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22 tháng 04 năm 2005 Thống đốc ngân hàng Nhà nước việc ban hành quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động Ngân hàng TCTD, Hà Nội; Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/04/2007 Ngân hàng Nhà nước việc sửa đổi, bổ sung số điều Quyết định số 493 Phan Thị Thu Hà (2009), Quản trị Ngân hàng thương mại, Nhà xuất Thống kê, Hà Nội Peter S.Rose (2006), Quản trị Ngân hàng thương mại, NXB tài chính, Hà Nội 111 MỤC LỤC Danh mục chữ viết tắt Danh mục bảng, biểu, sơ đồ, hình vẽ Tóm tắt luận văn MỞ ĐẦU Chương 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại .3 1.1.1 Khái niệm rủi ro rủi ro tín dụng 1.1.2 Các loại rủi ro tín dụng 1.1.3 Đặc điểm rủi ro tín dụng 1.1.4 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng .6 1.2 Quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 11 1.2.1 Sự cần thiết công tác quản lý rủi ro tín dụng 11 1.2.2 Khung quản lý rủi ro hoạt động tín dụng 12 1.2.3 Các nguyên tắc quản lý rủi ro tín dụng 14 1.2.4 Nội dung quản lý rủi ro tín dụng 17 1.3 Các nhân tố tăng cường quản lý rủi ro tín dụng 24 1.3.1 Các nhân tố chủ quan (các nhân tố bên ngân hàng) 24 1.3.2 Nhân tố khách quan .27 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG ĐT&PT VIỆT NAM – CHI NHÁNH BẮC HÀ NỘI 31 2.1 Khái quát tình hình hoạt động kinh doanh BIDV Bắc Hà Nội 31 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Bắc Hà Nội 31 2.1.2 Cơ cấu tổ chức Chi nhánh .31 2.1.3 Tình hình hoạt động Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Bắc Hà Nội .32 112 2.2 Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Đầu tư Phát triển Bắc Hà Nội 46 2.2.1 Mơ hình quản lý rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Bắc Hà Nội 46 2.2.2 Chính sách quản lý rủi ro tín dụng BIDV Bắc Hà Nội 48 2.2.3 Hệ thống xếp hạng tín dụng nội 52 2.2.4 Cơng tác thẩm định, phân tích tín dụng kiểm tra, giám sát tín dụng 58 2.2.5 Quản lý tài sản đảm bảo .61 2.2.6 Chính sách phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng rủi ro tín dụng 62 2.2.7 Kiểm tra, kiểm soát nội 63 2.2.8 Công tác xử lý nợ xấu, nợ ngoại bảng 64 2.3 Đánh giá thực trạng quản lý rủi ro tín dụng BIDV Bắc Hà Nội 66 2.3.1 Những kết đạt 66 2.3.2 Những tồn tại, hạn chế: 68 2.3.3 Nguyên nhân tồn tại, hạn chế .72 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH BẮC HÀ NỘI .77 3.1 Định hướng hoạt động tín dụng Chi nhánh Ngân hàng ĐT&PT Bắc Hà Nội 77 3.2 Giải pháp tăng cường quản lý rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng ĐT&PT Bắc Hà Nội 79 3.2.1 Hồn thiện mơ hình tổ chức hoạt động tín dụng cấu quản lý, giám sát rủi ro tín dụng Ngân hàng 79 3.2.2 Thực tốt công tác đánh giá, xếp loại khách hàng vay vốn 83 3.2.3 Nâng cao chất lượng thẩm định phân tích tín dụng .84 3.2.4 Kiểm soát chặt chẽ trình giải ngân, tăng cường cơng tác quản lý khoản vay sau giải ngân 86 3.2.5 Sử dụng công cụ bảo hiểm bảo đảm tiền vay 88 113 3.2.6 Nâng cao hiệu công tác kiểm tra nội .89 3.2.7 Thực tốt công tác thu hồi nợ hạn, nợ xấu .90 3.2.8 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực đạo đức nghề nghiệp 92 3.2.9 Củng cố nâng cao chất lượng thông tin phục vụ cơng tác quản lý rủi ro tín dụng 93 3.3 Kiến nghị 94 KẾT LUẬN 98 TÀI LIỆU THAM KHẢO 99 114 DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT BIDV: Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam CP: Cổ phần DPRR: Dự phòng rủi ro HĐQT: Hội đồng quản trị NHTM: Ngân hàng thương mại NHNN: Ngân hàng Nhà Nước QLRR: Quản lý rủi ro QHKH: Quan hệ khách hàng QTTD: Quản trị tín dụng TSBĐ: Tài sản bảo đảm TCTD: Tổ chức tín dụng TCKT: Tổ chức kinh tế TMCP: Thương mại cổ phần TNHH: Trách nhiệm hữu hạn VLĐ: Vốn lưu động VCSH: Vốn chủ sở hữu XHTDNB: Xếp hạng tín dụng nội 115 DANH MỤC HÌNH , SƠ ĐỒ, BẢNG Hình Hình 1.2: Khung quản lý rủi ro hoạt động tín dụng 12 Sơ đồ Sơ đồ 1.1: Phân loại rủi ro tín dụng Sơ đồ 2.2: Sơ đồ máy tín dụng Chi nhánh 47 Sơ đồ 2.3 Quy trình cấp tín dụng BIDV thực theo mơ hình TA2 51 Sơ đồ 2.4: Mơ hình XHTDNB khách hàng tổ chức kinh tế BIDV 54 Bảng Bảng 1.1: Mơ hình xếp hạng theo Moody’s Standard & Poor 23 Bảng 2.1: Kết kinh doanh Chi nhánh Bắc Hà Nội 33 Bảng 2.2: Huy động vốn Chi nhánh Bắc Hà Nội 33 Bảng 2.3: Cơ cấu cho vay Chi nhánh Bắc Hà Nội 35 Bảng 2.4: Dư nợ cho vay theo ngành nghề 37 Bảng 2.5: Nợ hạn Chi nhánh Bắc Hà Nội 40 Bảng 2.6: Kết phân loại nợ Chi nhánh Bắc Hà Nội 41 Bảng 2.7: Kết XHTD từ năm 2006 - 2010 56 Bảng 2.8 Trích lập dự phịng rủi ro BIDV Bắc Hà Nội .63 ... định số 80/QĐ – HĐQT vv thành lập Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Bắc Hà Nội trực thuộc Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam, sở tách, nâng cấp Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Khu vực... hoạt động quản lý rủi ro Ngân hàng Đầu tư Phát triển Bắc Hà Nội  Mơ hình quản lý rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Bắc Hà Nội Trong khuôn khổ đề án cấu lại NHTM nhà nước, BIDV... quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam – Chi nhánh Bắc Hà Nội Chương 3: Giải pháp tăng cường quản lý rủi ro tín dụng Ngân