NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP HÀNG HẢI VIỆT NAM BÁO CÁO THỰC TẬP TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC HOA SEN

    BỘ GIÁO DỤC DỤC VÀ ĐÀO TẠO TẠO TRƯỜNG ĐẠI ĐẠI HỌ HỌC HOA SEN KHOA KINH TẾ TẾ THƯƠNG MẠI MẠI - - BÁO CÁO THỰ C TẬP TỐT NGHIỆP  Đề t  tà ài : NÂNG CAO CHẤT LƯỢ NG NG XẾP HẠNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP HÀNG HẢI VIỆT NAM Giảng viên hướ ng ng dẫn : Thầy Ngô Hữu Hùng Sinh viên thực : Đoàn Thùy Trang  MSSV Lớ  p : 2136051 : TC131 Chuyên ngành : Kinh doanh ngân hàng Tp.Hồồ Chí Minh, tháng 07/2017  Tp.H    Nâng cao chất lượ ng ng xế p hạng tín dụng doanh nghiệ p lớ n MaritimeBank   ƠN  LỜ I CẢM CẢM ƠN  Để hoàn thành chuyên đề báo cáo thực tập trước hết em xin gửi đến quý thầy, cô giáo khoa Kinh Tế Thương Mại lời cảm ơn chân thành  Đặc biệt, em xin gởi đến thầy Ngô Hữu Hùng, người tận tình hướng dẫn, giúp đỡ em hoàn thành chuyên đề báo cáo thực tập tốt nghiệp ng hiệp lời cảm ơn sâu sắc   Em xin chân thành cảm ơn Ban Lãnh Đạo, phòng ban Ngân Hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam tiếp nhận n hận thực tập tạo điều kiện thuận lợi cho em tìm hiểu thực tiễn suốt trình thực tập ngân hàng. Em xin cảm ơn anh Lê Tiến Dũng, người trực tiếp hướng dẫn em thực tập ngân hàng, anh dạy tận tình truyền đạt kinh kin h nghiệm làm việc hữu ích em thực tập Em xin gửi lời cám ơn đến anh/chị cơng tác phịng Trung tâm khách hàng doanh nghiệp lớn, cám ơn anh/chị giúp đỡ,quan tâm đến em cung cấp số liệu thực tế để em hoàn thành tốt chuyên đề thực tập tốt nghiệp này.  Vì kiến thức thân cịn hạn chế, q q trình thực tập, hồn thiện luận văn tốt nghiệp này em không tránh khỏi sai sót, kính mong nhận ý kiến đóng góp từ thầy cũng quý công ty   Cuối em kính chúc q thầy, dồi sức khỏe thành cơng sự  nghiệp cao q Đồng kính chúc anh, ch ị trong Ngân Hàng TMCP Hàng H ải Vi ệt  Nam dồi sức khỏe, đạt đượ c nhiều thành cơng tốt đẹ p cơng việc Tp Hồ Chí Minh; ngày 01 tháng 07 năm 2017  Sinh viên thực Đoàn Thùy Trang  Trang  Báo cáo thực tậ p tốt nghiệ p Page ii    Nâng cao chất lượ ng ng xế p hạng tín dụng doanh nghiệ p lớ n MaritimeBank      ̀ I CAM ĐOAN  LƠ  ĐOAN  Em xin cam đoan nội dung nghiên cứu, k ết quả trong đề tài trung th ực chưa cơng bố dướ i bất k ỳ hình thức trước Những số liệu, nhận xét đánh giá đê  ̀u đươ    c̣ tr  ́ch nguô  ̀ n r    o  r  ̃ a  ̀ng  Ngồi ra, luận văn cịn sử dụng số nhận xét, đánh số liệu tác giả khác, quan tổ chức khác có trích dẫn thích nguồn gốc  Nếu phát có bất k ỳ s ự gian lận em xin hoàn toàn chịu trách nhiệm về  nội dung ba ́ o ca ́ o TP Hồ Chí Minh, ngày tháng năm 2017  Sinh viên thư  c̣ hiê  ṇ Đoàn Thùy Trang  Báo cáo thực tậ p tốt nghiệ p Page iii    Nâng cao chất lượ ng ng xế p hạng tín dụng doanh nghiệ p lớ n MaritimeBank   NHẬ NH ẬN XÉT CỦA CỦA ĐƠN VỊ TH VỊ THỰ  Ự C TẬ TẬP Tp Hồ Chí Minh; ngày tháng năm 2017  Đơn vị th vị thự  ự c tậ tập Báo cáo thực tậ p tốt nghiệ p Page iv    Nâng cao chất lượ ng ng xế p hạng tín dụng doanh nghiệ p lớ n MaritimeBank   NHẬ NH ẬN XÉT CỦ CỦA GIẢNG GIẢNG VIÊN HƯỚ NG NG DẪ DẪN Tp Hồ Chí Minh; ngày tháng năm 2017  Giảng Gi ảng viên hướ ng ng dẫ dẫn Báo cáo thực tậ p tốt nghiệ p Page v    Nâng cao chất lượ ng ng xế p hạng tín dụng doanh nghiệ p lớ n MaritimeBank   DANH MỤ MỤC CỤ CỤM TỪ  TỪ  VIẾ  VIẾT TẮ TẮT  NHNN  Ngân Hàng Nhà Nướ c TMCP Thương Mại Cổ Phần HĐQT  Hội đồng Quản Tr ị  MDB Ngân Hàng TMCP Phát Triển Mê Kông TFC Cơng Ty Cổ Phần Tài Chính Dệt May Việt Nam TCKT Tổ chức kinh tế  XHTD Xế p hạng tín dụng CBBH Cán bộ bán hàng CBTD Cán bộ tín dụng Báo cáo thực tậ p tốt nghiệ p Page vi    Nâng cao chất lượ ng ng xế p hạng tín dụng doanh nghiệ p lớ n MaritimeBank   ĐẦU MỞ  ĐẦ U đề tài 1.  Lí chọn chọn đề tài  Ngân hàng thương mại (NHTM) định chế tài trung gian th ực nghiệ p vụ kinh doanh tiền t ệ và cung ứng dịch vụ  tài Đối v ớ i NHTM Vi ệt  Nam, 70% thu nhập v ẫn ch ủ  yếu đến t ừ các hoạt động tín dụng, lĩnh vực chứa đựng nhiều r ủi ro tiềm ẩn Một k ỹ thu ật quản tr ị r ủi ro tín dụng  NHTM ứng dụng công cụ chấm điểm để xế p hạng uy tín về tín dụng khách hàng Do đó, việc xây dựng hồn thiện h ệ th ống x ế p h ạng tín dụng n ội b ộ có hiệu quả và phù hợ  p v ới điều kiện kinh tế t ại Vi ệt Nam đòi hỏi b ức thiết nhằm giúp  Ngân hàng đánh giá đượ c chất lượ ng ng tín dụng, lượng hóa đượ c r ủi ro tín dụng khách hàng khơng có khả  năg hồn lại v ốn vay r ủi ro ngân hàng phải thực hiên thay nghĩa vụ cam k ết bảo lãnh cho khách hàng v ớ i bên thứ ba Trong năm 2016 vừa qua, hoạt động tín dụng NHTM Việt Nam đóng góp to lớ n cho sự phát triển kinh tế của đất nướ c c Một ngân hàng TMCP lớ n v ớ i nh ững sản phẩm dịch v ụ cung ứng tốt nh ất, Ngân hàng TMCP Hàng Hải Vi ệt  Nam (Maritime Bank) khơng ngừng cải tiến hồn thiện hệ  thống xế p hạng tín dụng Vớ i sự tư vấn Cơng ty Ernst&Young Việt Nam –  Cơng  Cơng ty kiểm tốn, tư vấn tài hàng đầu th ế  giớ i,i, MaritimeBank xây dựng phần mềm ch ấm điểm cụ th ể  cho nhóm đối tượ ng ng khách hàng riêng bi ệt, có sự điểu chỉnh phù hợ  p với đặc điểm kinh doanh khách hàng riêng MaritimeBank đáp ứng yêu cầu Basel  Ngân Hàng Nhà Nướ c c Tuy nhiên, hệ thống xế p hạng tín dụng MaritimeBank cịn số  điểm cần b ổ sung cải ti ến Nhằm tìm hiểu rõ hơn những ứng dụng hiệu quả của hệ th ống x ế p h ạng, từ  đưa nhận xét về  ưu nhược điểm h ệ  cao ch chất lượ ng ng thống xế p hạng tín dụng MaritimeBank nên chọn đề tài: “N âng cao  x ếế   p   hạng tín d ụng khách hàng doanh nghi ệ p t ại Ngân Ngân H Hà àng TMC P H àng H ải Vi  V i ệt N am” Báo cáo thực tậ p tốt nghiệ p Page 1    Nâng cao chất lượ ng ng xế p hạng tín dụng doanh nghiệ p lớ n MaritimeBank   2.  Mục tiêu nghiên cứ  cứ u Phân tích sở  lý  lý thuyết về r ủi ro tín dụng ngân hàng qua nêu lên sự cần thiết  phải nâng cao hiệu qu ả hệ th ống x ế p hạng tín dụng doanh nghiệ p quản lý r ủi ro tín dụng ngân hàng thương mại.  Phân tích hệ th ống x ế p h ạng tín nhiệm doanh nghiệ p Ngân hàng Hàng Hải Việt Nam, phân tích nh ững ưu điểm hạn chế qua đề xuất giải pháp nhằm hồn thiện hệ thống xế p hạng tín nhiệm Ngân Hàng TMCP Hàng H ải Việt Nam 3.  Đối tượ ng ng phạ phạm vi nghiên cứ  cứ u Đối tượ ng ng mà tơi hướng đến thực đề tài thơng tin tài đượ c đề cậ p hệ thống xế p hạng tín dụng doanh nghiệ p tầm quan tr ọng xế p hạng tín dụng doanh nghiệp đối vớ i quản tr ị r ủi ro Ngân hàng Phân tích chỉ tiêu đượ c ứng dụng hệ thống xế p hạng tín dụng doanh nghiệ p, phân tích thực tr ạng hệ  thống xế p hạng tín dụng doanh nghiệ p MaritimeBank, từ  đưa giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hệ thống xế p hạng tín dụng doanh nghiệ p Maritime Bank 4.  Phương pháp nghiên cứ u Đề án sử dụng thơng tin thứ cấ p k ết quả xế p hạng tín dụng năm 2010 số khách hàng có dư nợ  tín   tín dụng lại MaritimeBank Trung tâm thơng tin tín dụng MaritimeBank chi nhánh th ực xế p hạng Đề án sử dụng phương pháp phân tích số liệu định tính, sử dụng phương pháp so sánh, tổng hợp đối chiếu tiêu chuẩn hệ  thống xế p hạng tín dụng MaritimeBank vớ i tiêu chuẩn đánh giá phổ bi ến thị  trườ ng ng xế p h ạng tín dụng quốc tế Báo cáo thực tậ p tốt nghiệ p Page 2    Nâng cao chất lượ ng ng xế p hạng tín dụng doanh nghiệ p lớ n MaritimeBank   học thự  đề tài 5.  Ý nghĩa khoa học thự c tiễ tiễn của đề tài Luận văn trình bày sự cần thiết phải hồn thiện hệ thống xế p hạng tín dụng nội  bộ  Maritime Bank Báo cáo chủ  yếu tập trung vào phương pháp tính điể m xế p hạng, đưa hướ ng ng kiểm chứng chỉ tiêu nhằm nâng cao hiệu quả quản tr ị r ủi ro tín dụng cơng cụ tiên tiến phù hợ  p vớ i thông lệ quốc tế K ết quả của báo cáo có thể  đượ c áp dụng cào cơng tác thực tiễn MaritimeBank q trình khơng ngừng hồn thiện quy trình xế p hạng tín dụng Xây dựng thành cơng h ệ thống đánh giá xế p hạng tín dụng nội bộ đối vớ i khách hàng không chỉ giúp NHTM phân loại nợ  trung   trung thực hơn, mà cịn cơng cụ   tư vấn,  NHTM có định hướ ng giúp nhà quản tr ị NHTM ng chiến lượ c kinh doanh rõ rang áp d ụng phù hợ  p cho đối tượ ng ng khách hàng Báo cáo thực tậ p tốt nghiệ p Page 3    Nâng cao chất lượ ng ng xế p hạng tín dụng doanh nghiệ p lớ n MaritimeBank   MỤC LỤ LỤC  I.  CƠ SỞ LÝ THUYẾT – TỔNG QUAN XẾP HẠNG TÍN DỤNG   66  1.1.  Cơ sở lý thuyết xếp hạng tín dụng  dụng  66  1.1.1.   Khái niệm tín dụng loại hình tín dụng ngân hàng thương mại m ại.   66  1.1.1.1 Khái niệm tín dụng  6  1.1.1.2 Các loại hình tín dụng ngân hàng thương mại 66  1.1.2.   Hệ thống xếp hạng tín dụng nội 7   1.1.3.   Phân loại đối tượng xếp hạng tín dụng doanh nghiệp 9  1.1.4 Quy trình xếp hạng tín dụng doanh nghiệp 10  1.1.5.   Nội dung xếp hạng tín dụng doanh nghiệp 12  1.1.6.  Vai trị xếp hạng tín dụng doanh nghiệp 17   1.1.6 Các nhân tố ảnh hưởng chất lượng xếp hạng tín dụng doanh nghiệp.  20  1.2.  21   Mô    t ̣ sô ́  mô h ̀ nh xê ́ p ha    ng ̣ thê ́  giơ  ̣ t ́ n du    ng  ́ i 1.2.1.   Hệ thống xếp hạng tín nhiệm Moody’s S&P  21  1.2.2.   Mơ hình điểm số tín dụng doanh nghiệp Edward I.Altman  22  1.2.3.   Mơ hình điểm số tín dụng cá nhân Fico 22    1.3  Kinh nghiệm cho Ngân Hàng Thương Mại Việt Nam thực xếp hạng tín dụng doanh nghiệp 23 23  1.3.1.   Xây dựng đầy đủ tiêu phân tích theo thơng lệ quốc tế.  23  1.3.2.   Xây dựng sở liệu ngành hệ thống ngân hàng thương mại mạ i.  23  1.3.3.  Các tổ chức xếp hạng tín dụng cần có nhiều sản phẩm xếp hạng cung cấp cho ngân hàng tham khảo 23  Báo cáo thực tậ p tốt nghiệ p Page 4    Nâng cao chất lượ ng ng xế p hạng tín dụng doanh nghiệ p lớ n MaritimeBank    2.2.6  2.2 6   X ếế   p   hạng tín d ụng danh nghi  nghi ệ p lớ n c ụ thể   Thông tin khách hàng doanh nghiệ p  STT   THÔNG TIN    NỘI DUNG   1  Phân loại khách hàng Cũ  2  3  Tên doanh nghiệp Tên viết tắt  Cơng ty Cổ phần Tập đồn Hoa Sen HSG  4  Số lượng lao động  7095  5   Ngành nghề  Sản xuất thép thành phẩm  6  Doanh nghiệp có HD  Xuất nhập khẩu  7  Loại hình sở hữu DN  Cơng ty cổ phần  8  Báo cáo tài chính  Có kiểm tốn 9  Thời hạn vay vốn   Ngắn hạn  10  Mục đích vay vốn  Bổ sung vốn lưu động  11  Vốn chủ sở hữu  4,590 tỷ đồng  12  Doanh thu thuần  18,000 tỷ đồng   K ếế t  quả xế   p hạng tín d ụng doanh nghiệ p Tiêu chuẩn đánh giá tiêu tài chính  Chỉ tiêu  tiêu  Tỷ trọng  trọng  Giá trị đạt  đạt  Điểm   Điểm Chỉ tiêu khoản 30%  30%  Khả toán hành  10%  1,04  60  Khả khoản nhanh  10%   10% 0,33  20  Khả toán tức thời  10%  0,9  100  Chỉ tiêu hoạt động 20%  20%  Vòng quy vốn lưu động  5%  3,0  80  Vòng quay hàng tồn kho  5%  3,3  60  Vòng quay khoản phải thu  5%  19  100  Hiệu suất sử dụng tài khoản 5%  2,1  80  Chỉ tiêu cân nợ   30%   30% Tổng nợ phải trả/ Tổng TS (%)  10%  0.66  100   Nợ dài han/Nguồn VCSH  10%  0,34  100  Báo cáo thực tậ p tốt nghiệ p Page 68    Nâng cao chất lượ ng ng xế p hạng tín dụng doanh nghiệ p lớ n MaritimeBank   Vay,nợ ngắn hạn dài hạn /Vốn 10%  1,4  20  CSH  Chỉ tiêu thu nhập  nhập  20%   20% Lợi nhuận gộp/Doanh thu thuần  4%  0,23  60  Lợi nhuận từ HDKD/Doanh thu (%)  4%  12  100  Lợi nhuận sau thuế/VCSH bình 3%  43  100  Lợi nhuận ST/Tổng TS BQ(%)  3%  14  100  EBIT/Chi phí lãi vay  3%  10,1  100  DSCR   3%  10,5  100  quân Tổng điểm tiêu tài chính: 75  75   Tiêu chuẩn đánh giá tiêu phi tài chính    Chỉ tiêu  tiêu  Tỷ Giá trị đạt  đạt  Điểm   Điểm 5%  6,5  100  5%  1,04  trọng  trọng  I.  Đánh giá khả trả nợ khách hàng 20%  20%  1.  Khả trả nợ gốc trung dài hạn 2.  Khả trả nợ ngắn hạn 3.  Phân tích BC lưu chuyển tiền tệ  Luồng tiền 5%  kì >0 luồng tiền từ 100  100  HDKD >0 4.  Nguồn trả nợ theo đánh giá  Nguồn trả nợ đáng tin CBTD  cậy,, DN hoàn toàn có cậy 5%  100  khả trả nợ hạn.  Báo cáo thực tậ p tốt nghiệ p Page 69    Nâng cao chất lượ ng ng xế p hạng tín dụng doanh nghiệ p lớ n MaritimeBank   II.  Trình độ quản lý mơi trường nội 20%   20% Năng lực chủ sở hữu theo đánh 1.  Năng giá MSB  2.  Lý lịch tư pháp người đứng đầu DN  5%  Tốt  Lý lịch tư pháp tốt  100  100  3%  3.  Tổ chức phòng ban Các phòng ban phận 2%  chức năng, nhiệm vụ 100   phân định rõ ràng  4.  Kinh nghiệm chuyên môn người trực tiếp quản lý DN  20  2%  5.  Trình độ người trực tiếp quản lý DN  6.  Hệ thống sổ sách kế toán doanh nghiệp  100  100  2%  Đại học/Trên Đại Học  Đầy đủ, rõ ràng, mnh 2%  7.  Mục tiêu kế hoạch kinh doanh 100   bạch  Có mục tiêu kinh 100  doanh nghiệp thời gian tới doanh rõ ràng có 3%  tính khả thi cao thực tế  III.  Quan hệ với MSB  MSB  30%   30% 1.  Thiện chí trả nợ khách hàng   3%  Khách hàng thiện chí chủ động 100  việc trả nợ   2.  Số lần cấu lại nợ chuyển nợ hạn MSB 12 tháng qua  3.  Tình hình nợ hạn nợ MSB thời điểm đánh giá 3%  100  3%  4.  Lịch sử quan hệ cam kết ngoại  bảng 12 tháng qua  Báo cáo thực tậ p tốt nghiệ p lần  100  Không có nợ hạn  MSB chưa lần 3%  100   phải thực Page 70    Nâng cao chất lượ ng ng xế p hạng tín dụng doanh nghiệ p lớ n MaritimeBank   5.  Tỷ trọng số dư tiền gửi BQ MSB/Tổng dư nợ BQ DN 3%  0  40  3%  10%  20  MSB 12 tháng qua  6.  Tỷ trọng doanh số chuyển qua MSB tổng doanh thu so với tỷ trọng dư nợ BQ DN MSB 12 tháng qua  7.  Mức độ sử dụng dịch vụ MSB so với ngân hàng khác   8.  Thời gian quan hệ với MSB  9.  Tình trạng nợ ngân hàng khác 12 tháng qua KH sd dịch vụ 3%  ngành   ngành năm  40  Khơng có nợ q hạn  100  Khơng có nợ hạn 100  3%  3%  TCTD khác  VI.  Các nhân tố ảnh hưởng đến ngân hàng khác  3%  10. Tình hình nợ q hạn nhóm khách hàng liên quan MSB 40  nợ cấu ngân hàng khác  6%   6% 1.  Chu kỳ kinh tế  2%  Phát triển mạnh  100  2.  Triển vọng phát triển ngành  2%  Rất tốt  100  3.  Áp lực cạnh tranh ngành  2%  Thấp  80  Có mạng lưới thu mua 100  VII.  Đánh giá yêu tố ảnh hưởng đến DN  DN  1.  Mạng lưới thu mua tiêu thụ sản  phẩm  2.  Thời hạn lại giấy phép khai thác so với thời gian vay vốn 32%   32% 2%  năm 100  Thị trường đầu vào đa 100  2%  3.  Phụ thuộc vào số nhà cung cấp yếu tố đầu vào, khách hàng đầu đ ầu ra.  tiêu thụ sản phẩm lớn  2%  dạng, khách hàng đầu lớn Báo cáo thực tậ p tốt nghiệ p Page 71    Nâng cao chất lượ ng ng xế p hạng tín dụng doanh nghiệ p lớ n MaritimeBank   4.  Khả sản phẩm DN bị đào thải sản phẩm khác   5.  Tốc độ tăng trưởng doanh thu BQ năm DN năm gần đâ y  Rất thấp  100  10%  60  48%  100  33%  100  40%  100  2%  2%    Tốc độ tăng trưởng doanh thu quý đánh giá so với quý kỳ năm 2%  trước 7.  ROE bình quân năm 2%  8.  ROE năm ước tính sở ROE lũy kế từ đầu năm đến thời điểm 2%  9.  ROA bình quân năm gần đây  2%  10%  60  10. ROE năm ước tính sở ROE 2%  13,4%  100  16 năm  100  Tồn quốc Có hoạt 100  lũy kế từ đầu năm đến thời điểm tại.  11. Số năm danh nghiệp hoạt động ngành  12. Phạm vi hoạt động DN 13. Uy tín doanh nghiệp  2%  2%  2%  14. Khả tiếp cận nguồn vốn để tài trợ cho hoạt động kinh doanh DN 2%  động xuất khẩu.  Rất có uy tín   100  Rất dễ dàng, huy 100  động từ nhiều nguồn khác nhau.  theo đánh giá CBTD  15. Vị cạnh tranh DN  DN có thị phần lớn,có 2%  100  khả chi phối thị trường  16. Triển vọng phát triển DN theo đánh giá CBTD  Phát triển mạnh 2%  100  vững 1-3 năm tới.  Tổng điểm tiêu phi tài chính: 91,2%   Báo cáo thực tậ p tốt nghiệ p Page 72    Nâng cao chất lượ ng ng xế p hạng tín dụng doanh nghiệ p lớ n MaritimeBank   Tổng điểm = (Điểm chỉ tiêu tài chính*Tr ọng số phần tài chính) + (Điểm chỉ tiêu phi tài chính*tr ọng số phần phi tài chính) T ổng điể m= (75 ( 75** 35%) 35%) + ((91 91,2* ,2*65 65%)=85,53 %)=85,53 Doanh nghiệ p xế p hạng R1 CBTD đề xuất phê duyệt cấ p tín dụng III NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP HÀNG HẢI VIỆT VI ỆT NAM NAM.   3.1 Hiệ Hiệu quả ho  hoạt ạt động động củ hệ hệ th  thốống xế xếp hạ hạng tín dụ dụng tạ MaritimeBank  Năm 2016 năm lề để MaritimeBank thực khoản đầu tư lớ n cho hệ thống tảng để nâng cao hiệu quả hoạt động chất lượ ng ng dịch vụ để mang đến tr ải nghiệm tốt cho khách hàng Nhiều dự án quan tr ọng ọng đượ c triển khai thành công đưa vào hoạt động như: dự án Basel II, AML/FATCA, nâng cấ p hệ  thống Core phòng BCP… giúp cho MaritimeBank hoạt động an  banking, kiểm thự  hệ  thống dự  phịng tồn, hiệu quả và đáp ứng tốt nhu cầu khách hàng Xây dựng Hệ th ống xế p hạng tín dụng n ội bộ (XHTDNB) giúp Ngân hàng đánh giá đượ c chất lượ ng ng tín dụng, đánh giá đượ c k hách hách hàng đến quan hệ tín dụng t ại Ngân hàng Đặc bi ệt, h ệ th  t hống lượng hóa đượ c r ủi ro tín dụng c ngân hàng, r ủi ro khách hàng khơng có khả  hoàn trả v ốn vay, r ủi ro ngân hàng phải th ực hi ện thay nghĩa vụ cam k ết b ảo lãnh cho khách hàng vớ i bên thứ ba.Vớ i hệ thống xế p hạng tín dụng nội bộ mới đượ c xây dựng theo tiêu chuẩn quốc tế, có sự điều chỉnh phù hợ  p với đặc điểm riêng MaritimeBank phù hợ  p vớ i quy định Ngân hàng Nhà nướ c; c; hệ  thống quan tr ọng k ế  hoạch tổng thể  MaritimeBank nhằm xây dựng hệ thống quản tr ị r ủi ro đại, đáp ứng đượ c yêu cầu phát triển kinh doanh thời điểm Xế p hạng tín dụng doanh nghiệ p công cụ giúp MaritimeBank quản lý chất lượ ng ng khách hàng công cụ hữu hiệu việc giảm r ủi ro công tác xem xét đánh giá trước cho vay đối vớ i khách hàng doanh nghiệ p Hiệu quả cụ  thể của hệ thống xế p hạng tín dụng doanh nghiệ p thể hiện cụ thể qua chỉ số nợ  quá  quá hạn tỷ lệ nợ   xxấu ngân hàng giảm dần Báo cáo thực tậ p tốt nghiệ p Page 73    Nâng cao chất lượ ng ng xế p hạng tín dụng doanh nghiệ p lớ n MaritimeBank   Tỷ lệ nợ xấu 0.03% 0.03% 0.02% 0.02% 0.03% 0.02% Tỷ lệ nợ xấu 0.02% 0.01% 0.01% 0.00% 2014 2015 2016 Biểu Biểu đồ 4: đồ 4: Tỷ Tỷ lệ  lệ n  nợ  ợ   xấ xấu củ MaritimeBank giai đoạn đoạn (2014-2016) Qua biểu đồ ta thấy, năm 2014, tỷ  lệ n ợ   xx ấu cao ở   mức 2,61%  phòng theo quy định NHNN tuân thủ các u cầu phân loại nợ  và  và trích lậ p dự phịng Do năm 2014, thị  trườ ng ng tiền t ệ ti ế p tục ch ứng kiến xu hướ ng ng giảm lãi suất dịng tiền qua hệ  thơng ngân hàng chưa tìm đầu tương ứ ng Chỉ  đến cuối năm 2014 hoạt động cho vay mớ i có dấu hiệu phục hồi khu vực sản xuất kinh doanh bướ c vào giai đoạn tăng trưở ng ở nên ng mạnh thị  trườ ng ng bất động sản tr ở    nên ấm dần Nợ   xấu MaritimeBank năm 2015 2,16% giả m 0,45% so với năm 2014 Năm 2016 dư nợ  tín  tín dụng khách hàng doanh nghiệp cấu lại 30% danh mục đượ c thay thế bằng khoản nợ  chu  chuẩn theo chương trình tín dụ ng ngân hàng, hứa hẹn sẽ mang lại mức sinh lời cao sự an toàn hoạt động tín dụng Nợ  quá  quá hạn đượ c ngân hàng kiểm sốt chặt chẽ bằng nhiều biện pháp số dư cuối kì nợ  quá  quá hạn giảm 10% so với đầu năm Tỷ l ệ nợ  x  x ấu ở  m  mức dướ i 3%, nợ   xxấu năm 2016 2,17% đảm bảo tuân thủ theo quy định về phân loại nợ  c  của NHNN Ngân hàng bướ c đạt hiệu quả trong cơng tác hạn chế r ủi rotín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệ p   Năm 2016 năm kinh doanh hiệu quả và phát triển vượ t bậc MaritimeBank, vớ i chiến lược đầu tư tậ p trung vào doanh nghiệ p khoa học, hiệu quả, ưu tiên lĩnh vực r ủi ro, khơng ngừng đổi mớ i cải tiến phần mềm xế p hạng tín dụng doanh nghiệ p nhằm giảm bớ t r ủi ro cơng tác cấ p tín dụng; hiệu quả  thể  ở   mức dư nợ  cho  cho vay doanh nghiệp đạt 24,245 tỷ đồng Ngân hàng xử lý nợ  quá  quá hạn Báo cáo thực tậ p tốt nghiệ p Page 74    Nâng cao chất lượ ng ng xế p hạng tín dụng doanh nghiệ p lớ n MaritimeBank   trích lậ p dự phịng năm. Tỷ lệ nợ  x  xấu Ngân hàng đượ c kiểm soát chặt chẽ cho thấy cơng tác quản lý r ủi ro tín dụng hiệu quả của hệ thống xế p hạng tín dụng doanh nghiệ p điểm hạ 3.2 Ưu điểm hạn chế chế  hệ  th thốống xếp hạng tín dụ dụng doanh nghiệ nghiệp MaritimeBank   3.2.1 Ưu điể m  3.2.1.1  3.2 1.1 N gân gân hà hàng ng lu luô ôn đổ i mớ i , ch chọn lọc bổ  sung  sung nhữ ng ng chỉ  tiê  ti phù hợ   p theo thông lệ quố c t ế  ế.  Qua nhiều giai đoạn ch ỉnh s ửa bổ sung nhằ hoàn thiện h ệ th ống xế p h ạng tín dụng doanh nghiệp, MaritimeBank chọn lọc bổ sung chỉ tiêu tài  phi tài phù hợp để đo lườ ng ng r ủi ro doanh nghiệ p: - Về chỉ tiêu tài chính: MaritimeBank chọn lọc bổ sung chỉ tiêu: chỉ tiêu khoản, chỉ tiêu hoạt động, chỉ tiêu cân nợ  và  và chỉ tiêu về thu nhâp Đây chỉ tiêu r ất quan tr ọng việc đánh giá lự c tài doanh nghiệp đượ c Trung tâm thơgn tin tín dụng CIC, cơng ty xế p hạng tín nhiệm nước tổ  chức xế p hạng tín nhiệm thế giới Moody’s, S&P áp dụng phân tích xế p hạng tín dụng - Về chỉ tiêu phi tài chính: MaritimeBank chọn lọc chỉ tiêu như: khả năng tr ả  nợ   tt ừ  lưu chuyển tiền tệ, kh k hả  trả  nợ   khách hàng MaritimeBank đánh giá khả  trả  nợ   ngắn hạn,trung hạn, dài hạn; chỉ  tiêu đánh giá  lực quản lý Ban lãnh đạo doanh nghiệ p môi trườ ng ng làm việc doanh nghiệ p, đánh giá khả năng thích ứng với môi trườ ng ng biến động Ban lãnh đạo doanh nghiệp, đánh giá triển vọng ngành, sự phụ thuộc doanh nghiệp đối vớ i nhà cung cấ p nguyên liệu Các chỉ tiêu tài phi tài MaritimeBank r ất chi tiết, địi hỏi thơng tin khách hàng c ụ thể Các chỉ tiêu phản ánh lên môi trườ ng ng nội bộ trong doanh nghiệp, đánh giá về  doanh thu tình hình phát triể n doanh nghiệ p th ờ i điểm xem xét khả năng thích ứng doanh nghiệp trướ c biến động ngành thị  trườ ng ng Theo nhà xế p h ạng tín nhiệm thế gi ớ i,i, h ệ th ống x ế p hạng tín dụng MaritimeBank đầy đủ, chi tiết, phù hợ  p v ới quy định nhà nướ c thông lệ tổ chức quốc tế Báo cáo thực tậ p tốt nghiệ p Page 75    Nâng cao chất lượ ng ng xế p hạng tín dụng doanh nghiệ p lớ n MaritimeBank   3.2.1.2 Quyết định cấp tín dụng dựa kết xếp hạng tín dụng   Trước chưa có hệ  thống xế p hạng tín dụng khách hàng, việc cấ p tín dụng thườ ng ng dựa k ết quả thẩm định dự án hay phương án sả n xuất kinh doanh doanh nghiệ p Tuy nhiên, k ết quả thẩm định phụ thuộc r ất nhiều vào ý kiến đánh giá chủ  quan, thiếu xác cán bộ tín dụng Do đó, áp dụng h ệ t thhống xế p h ạng tín dụng doanh nghiệ p việc định cấ p tín dụng hay không phụ thuộc vào k ết quả khách quan h ệ  thống xế p hạng tín dụng MaritimeBank quy định chỉ  định cấ p tín dụng đối vớ i khách hàng có k ết quả từ R3 tr ở  ở lên  lên Ngoài ra, MaritimeBank quy định r ằng chỉ  cho vay đối vớ i khách hàng có k ết quả  xế p hạng tín dụng: R1, R2, R3 Những khách hàng sau điề u chỉnh xế p hạng loại R4 khơng tăng thêm dư nợ  và  và áp dụng biện pháp đảm bảo tài sản 3.2.1.3 Đưa sách khách hàng dựa tr ên xếp hạng tín dụng   Việc phân loại khách hàng giúp Ban lãnh đạo có nhìn tổng thể danh mục tín dụng MaritimeBank từ đưa sách phù hợp Tùy vào đối tượng khách hàng kết qủa xếp hạng mà Ngân hàng định cần mở rộng  phát triển quan hệ hợp tác, giữ nguyên hạn mức hạn chế thơng qua sách tín dụng xác định lãi suất cho vay, tỷ lệ tài sản đảm bảo nợ vay, hình thức cho vay loại phí Điển doanh nghiệp xếp hạng có mức độ rủi ro thấp hưởng lãi suất thấp ngược lại Điều cho phép ngân hàng thực ho hoạt ạt động tín dụng theo hướng tích cực trường hợp h ợp doanh nghiệp xếp hạng tín dụng mức rủi ro cao (R3-R4), ngân hàng xem xét kĩ lưỡng điều kiện khoản vay, lãi suất cho vay cao hạn mức tín dụng thấp nhiều so với doanh nghiệp đánh giá rủi ro thấy hai doanh nghiệp quy mơ.  3.2.2 Hạn chế 3.2.2.1 Nhóm tiêu khả trả nợ từ lưu chuyển tiền tệ chưa phản ánh khả quản trị dòng tiền doanh nghiệp   Trong phân tích xế p hạng tín dụng doanh nghiệ p, MaritimeBank sử dụng chỉ tiêu đánh giá khả  trả  nợ  trung   trung dài hạn c doanh nghiệ p chỉ tiêu nguồn tr  t r ả n ợ   theo đánh giá nhóm chỉ tiêu khả  trả n ợ  t t ừ lưu chuyển t ệ Tuy nhiên, chỉ tiêu chưa phán ánh đầy đủ  kh ả  quản tr ị dòng tiền c doanh nghiệ p Các s ố li ệu đượ c Maritime tính tốn chủ yếu lấy từ hai bảng báo cáo bảng cân đối k ế tốn Báo cáo thực tậ p tốt nghiệ p Page 76    Nâng cao chất lượ ng ng xế p hạng tín dụng doanh nghiệ p lớ n MaritimeBank    bảng k ết qu ả hoạt động kinh doanh toán c doanh nghiệ p Có doanh nghiệp có lực tài mạnh hoạt động có hiệu quả nhưng có thể rơi vào tình tr ạng khả  tốn nợ   cho ngân hàng dịng ngân lưu doanh nghiệ p vào th t hời điểm nợ  đến hạn bị âm Doanh nghiệ p khơng thể dễ dàng chuyển hóa tài sản để có thể  tr ả n ợ   đến hạn; để  tốn đượ c khoản nợ   đến hạn doanh nghiệ p có thể ph ải chấ p nh ận khoản chi phí lớn để chuyển hóa tài sản thành tiền điều sẽ làm suy giảm lực tài doanh nghiệ p  3.2.2.2  3.2 2.2 Ngu Ng uồn thông thông ti tin n cung c ấấ   p hạn chế  và   phục v ụ x ế  ế p   hạng tín d ụng cịn thi ếế u   xá x ác   Nguồn thông tin chưa đầy đủ: thiếu nguồn thông tin thu nhậ p từ bên doanh nghiệ p ngo ài hệ th ống ngân hàng như: quan thuế , nhà cung cấp, đại lý phân  phối, nguồn thông tin về doanh nghiệ p t ừ ngân hàng khác hệ th ống, ngan hàng có giao dịch tín dụng vớ i doanh nghiệ p Bở i nguồn thơng tin về doanh nghiệ p cịn hạn ch ế nên việc đánh giá xế p h ạng tín dụng c doanh nghiệ p cịn mang tính chủ  quan có độ tin cậy chưa cao.   Nguồn thơng tin chưa xác: thực tế cho thấy, nguồn thông tin mà CBTD thu thập đượ c chủ yếu từ chính khách hàng doanh nghiệ p cung cấ p, thơng tin khơng có tính khách quan cao; ngồi ta, báo cáo tài mà doanh nghiệ p cung cấp chưa  phản ánh trung thực tình hình tài doanh nghiệ p Tình tr ạng doanh nghiêp có nhiều có nhiều báo cáo khác về tình hình hoạt động cho bên liên quan sử dụng thông tin (cơ quan thuế, ngân hàng ) hi ện tượ ng ng không đối vớ i nh ững doanh nghiệ p vay vốn 3.2.2.3 Phần mềm xếp hạng tín dụng cịn phát sinh s inh lỗi tác nghiệp   Khi thực công cụ tác nghiệ p xế p hạng tín dụng gồm 04 bướ c thực hiện: nhậ p thơng tin khách hàng, nhậ p dữ  liệu tài chính,từ  dữ  liệu tài dựa bộ  chỉ tiêu điền thơng tin như nhận xét CBTD, lưu thông tin, nhận k ết qu ả  xế p hạng đưa nhận định cấ p tín dụng hay từ chối cấ p tín d ụng Các bướ c tác nghiệp thực phần mềm hệ thống nên CBTD thườ ng ng gặ p phải lỗi hệ thống tác nghiệp như: k ết quả thông tin nhậ p bấm lưu kế t quả trước đó;  bướ c thực hệ thống chỉ xảy chiều (lưu, tiế p tục thực bướ c tiế p theo Báo cáo thực tậ p tốt nghiệ p Page 77    Nâng cao chất lượ ng ng xế p hạng tín dụng doanh nghiệ p lớ n MaritimeBank   CBTD không thể quay về bước  bước ban đầu để sửa ại thông tin nhận sai sót q trình thực 3.3 Gi Giảải pháp nâng cao chất chất lượ ng ng xếp hạng tín dụ dụng doanh nghiệ nghiệp Maritimebank  3.3.1 Thự c hi ện điều tra thố ng  3.3.1 ng kê k ê v ề một mẫ u doanh doanh nghi  ng hi ệ p tr ong cùng ngành ngành ng ngh Để nâng cao hiệu quả và tính sách việc cho điểm chỉ tiêu tài doanh nghiệ p MaritimeBank nên thực hi ện m ột cu ộc điều tra thống kê về một mẫu doanh nghiệ p ngành nghề Mẫu điều tra phải có tính khách quan, đại diện cao cho doanh nghiệ p lành mạnh doanh nghiệ p hoạt động hiệu qu ả trong ngành nghề Các chỉ tiêu tài c doanh nghiệ p sau đượ c tính tốn sẽ tương ứng đượ c chuyển sang số t ỷ lệ phần trăm để thể hiện vị trí tình hình tài doanh nghiệ p so v ớ i doanh nghiệ p mẫu điều tra Sau cứ vào số t ỷ l ệ ph ần trăm tiêu chuẩn trung bình ngành mà MaritimeBank sẽ có nhận định đầy đủ hơn về mức độ r ủi ro tài doanh nghiệp sau cho điểm chỉ tiêu tài chính.  Từ  k ết quả  xế p hạng, MaritimeBank nghiên cứu k ết hợ  p vớ i chuyên gia có kinh nghiệm nhiều ngành lĩnh vực công công ty tư vấn tài chính, thườ ng ng xuyên cung cấ p nghiên cứu dự báo về biến động môi trườ ng ng kinh tế trong nướ c thế  giớ i,i, về  triển vọng phát triển ngành tiềm về  sản phẩm ngành Dựa vào thơng tin CBTD sẽ có nhìn tồn diện dắn trong  việc đánh giá phân tích ngành củ a doanh nghiệp hoạt động.  3.3.2 Bổ sung số tiêu cho nhóm lưu chuyển tiền tệ   Hiện t ại MaritimeBank sử dụng 04 chỉ tiêu: khả  trả n ợ  trung   trung dài hạn dự  kiến để  đầu t ừ dự án tài sản dài hạn, khả  trả n ợ  ng  ng ắn h ạn; phân tích báo cáo lưu chuyển ti ền tệ c năm tài gần nh ất nguồn tr ả  nợ   cc khách hàng theo đánh giá CBTD quý tới Đối v ớ i ch ỉ  tiêu đánh giá khả  trả n ợ  ng  ngắn, trung dài hạn doanh nghiệ p dựa vào dòng tiền dự án (lợ i nhuận khấu hao); chỉ tiêu  phân tích báo báo cáo lưu chuyển tiền tệ, CBTD xem xét luồng tiền k ỳ và luồng tiền từ hoạt động kinh doanh.Chỉ tiêu đánh giá nguồn tr ả nợ   ccủa khách hàng theo đánh giá CBTD quý tớ i,i, phụ thuộc vào đánh giá chủ quan CBTD Các Báo cáo thực tậ p tốt nghiệ p Page 78    Nâng cao chất lượ ng ng xế p hạng tín dụng doanh nghiệ p lớ n MaritimeBank   số li ệu tính toán đượ c l từ b ảng cân đối k ế toán bảng báo cáo k ết qu ả ho ạt động kinh doanh, số  liệu báo cáo lưu chuyể n tiền tệ  chưa đượ c phân tích sâu Phân tích báo cáo tiền tệ r ất ất quan trong, bảng thuyết minh tài thể hiện luồng tiền vào, doanh nghiệ p cả ba hoạt động: hoạt động kinh doanh, hoạt động tài ho ạt động đầu tư Việc phân tích dịng tiền giúp CBTD có th ể đánh giá dịng lưu chuyển tiền tệ  tương lai nguồn tr ả  nợ   vay, cứ vào xu hướ ng ng dịng tiền q khứ, có thể xem xét sự cân đối nợ  ph  phải tr ả và ngân qu ỹ  để hoàn tr ả, cá thể  cứ  vào xu hướng đầu tư máy móc thiế t b ị tài sản lưu động để  đánh giá sự ổn định chắn nguồn ngân qu ỹ để hoàn tr ả nợ  vay đến hạn Do 04 chỉ tiêu trên, luận văn xin đề xuất thêm 02 chỉ tiêu nhằm phân tích tình hình lưu chuyển tiền tệ của doanh nghiệ p -  Chỉ   tiêu xu hướng lưu chuyể n tiề n khứ : dựa vào báo cáo lưu chuyển tiền tệ trong năm gần nhất, CBTD đánh giá xu hướng lưu chuyển tiền theo: tăng nhanh; tăng; ổn đị nh giảm dần Việc đánh giá chỉ tiêu có ý nghĩa xu hướng lưu chuyể n tiền tăng nhanh, thể hiện s ức khỏe tài doanh nghiệ p khả năng quản tr ị dòng tiền doanh nghiệ p hiệu quả và ngượ c lại ợ  vvố n: -  Chỉ  tiêu  tiêu tài tr ợ  ượ   ề  ℎầ ừ  ℎ  ℎạ độ ℎ ℎ ℎỉ    ố    à  ợ    ố  = ượ   ề  ℎầ ℎ ℎ đầ ư    à à ả à ℎạ Chỉ số này thể hi ện lượ ng ng v ốn s ẵn có để  đầu tư phát triển doanh nghiệ p khoản nợ  ng  ngắn hạn Tỷ số này lớ n cho thấy doanh nghiệ p có đủ khả năng đáp ứng vấn đề tài đầu tư về lâu dài để phát triển doanh nghiệ p 3.3.3 Bổ sung nhóm tiêu vị cạnh tranh doanh nghiệp   Hiện nay, số các tổ chức xế p hạng tín nhiệm thế giới đánh giá vị thế cạnh tranh doanh nghiệ p dựa vào số chỉ  tiêu thị phần , tính đa dạng hoạt động sản xuất kinh doanh, ứng dụng công nghệ  doanh nghiệ p, lợ i thế  thương mại doanh nghiệ p -  Thị phần doanh nghiệ p: Thị phần doanh nghiệ p tỷ số giữa doanh số bán doanh nghiệ p tổng doanh số bán ngành Thị p  phhần lớ n ch ứng tỏ  doanh nghiệp hoạt động có hiệu quả và có khả năng thu hồi khoản vay r ất Báo cáo thực tậ p tốt nghiệ p Page 79    Nâng cao chất lượ ng ng xế p hạng tín dụng doanh nghiệ p lớ n MaritimeBank   lớ n n Thị ph ần c doanh nghiệ p cho thấy v ị t thhế c ạnh tranh doanh nghiệ p so với đối th ủ Các doanh nghiệ p có quy mơ lớ n s ẽ có nhiều điều ki ện thuận l ợi để  hạ t thhấ p chi phí sản xu ất định giá sản ph ẩm th ấo so với đối thủ  để chi ếm lĩnh thị  trườ ng ng Thi phần doanh nghiệ p chịu ảnh hưở ng ng yếu t ố khác như: mạng lướ i phân phối, hiệu quả công tác marketing…  -  Tính đa dạng hoạt động sản xuấ t kinh doanh doanh nghiệ p: đa dạng hóa hoạt động kinh doanh đa dạng hóa sản phẩm, đa dạng hóa khách hàng nhà cung cấ p Việc đa dạng hóa hoạt động kinh doanh sẽ giúp doanh nghiệ p phân tán r ủ ro, giúp doanh nghiệ p không bị phụ thuộc chủ động đượ c nguồn cung cấ p nguyên liệu nguồn tiêu thụ sản phẩm Những doanh nghiệp kinh doanh đa ngành nghề   sẽ dễ dàng đối phó ngành gặ p phải điều kiện bất lợ ii -   Lợ i thế   thương mại: lợ i thế  thương mại bao gồm danh tiếng doanh nghiệ p, danh tiếng nhãn hiệu sản phẩm, phát minh sáng chế, lợ i thế về địa điểm kinh doanh Doanh nghiệ p có lợ i thế thương mại tốt sẽ có khả năng sinh lợ i cao đối thủ có điều kiện sản xuất có nhiều điều kiện để tăn trưở ng ng doanh thu lợ i nhuận Việc bổ sung 03 chỉ  tiêu để phân tích vị  thế  cạnh tranh doanh nghiệ p có ý nghĩa giúp MaritimeBank đánh giá đượ c tình hình cạnh tranh doanh nghiệ p thị  trườ ng ng mạnh hay yếu khả  đứng vững doanh nghiệp trướ c áp lực cạnh tranh Bở i tình hình cạnh tranh doanh nghiệ p sẽ ảnh hưởng đến thu nhậ p doanh nghiệp ảnh hưởng đến khả năng tr ả nợ  cho  cho ngân hàng Báo cáo thực tậ p tốt nghiệ p Page 80    Nâng cao chất lượ ng ng xế p hạng tín dụng doanh nghiệ p lớ n MaritimeBank   K ẾT LUẬ LUẬN Hoa  t ̣ đô  ng ̣ c u ̉ a ngân ha  ̀ng thương ma  i ̣ Vi ê  t ̣ Nam hiê  ṇ pha ́ t ̣ t  ́n du  ng triê ̉ n ma  nh ̣ m   e  v  ̉   tha  ̀nh mô  t ̣ yê ́ u tô ́  không thê ̉  thiê ́ u đô ́ i vơ   ́ i nê  ̀n kinh tê ́ Tuy nhiên ̃ a  ̀  đa     tr  ̃ ơơ  r a ́ nh kho ̉ i đô ́ i v ơ  hoa    t ̣ đô  ng ̣ l a  ̀  điê  ̀u không thê ̉  t tr  ̣ th  r  ̣ t  ́n d u  ng  ́ i ̀ u ̉ i ro trongt ́n d u  ng ngân ha  ̀ng Việt Nam Xê  p ̣ kha ́ ch h a  ̀ng nhă  ̀ m đa ̉ m b a ̉ o t ́nh tuân thu ̉   Thông tư 09 cu ̉ a ̣ t ́n du  ng ́ ha  ng  NHNN va  ̀  tiê ́ n tơ  ̣ t ́n  ́ i tuân thu ̉  Basel II Ch ́nh v  ̀ vâ  y,̣ nâng cao chất lương xê  p ́ ha    ng du  ng ̣ doanh nghiệ p la  ̀ điê  ̀u hê ́ t sư ́ c câ  ̀ n thiê ́ t, giu  p ́ ca ́ c ngân ha  ̀ng ha  ṇ chê ́  r u ̉ i ro, qua ̉ n ly ́   kha ́ ch ha  ̀ng Báo cáo phân tích ưu nhược điểm hệ  thống xế p hạng tín dụng danh nghiệ p Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam Báo cáo đề xuất biện  pháp cụ thể nhằm nâng cao chất lượ ng ng xế p hạng tín dụng MaritimeBank Qua thơ    ̀ i gian thư  c̣ tâ   p̣ ta  i ̣ Maritime Bank va  ̀  nghiên cư ́ u đê  ̀ ta  ̀i đa     gi ̃ u  p ́ em hiê ̉ u thêm ca ́ c kiê ́ n thư ́ c vê  ̀ vâ ́ n đê  ̀ r u ̉ i ro t ́n du  ng ̣ hoa  t ̣ đô  ng ̣ cho vay va  ̀ hi ê ̉ u thêm vê  ̀  kiê ́ n thư ́ c chuyên nga  ̀nh ma  ̀ m nh ̃ o  c.̣ Tuy nhiên kiê ́ n thư ́ c co  ̀ n ha  ṇ chê ́  và kinh ̀ đa     h nghiê  ṃ th t hư  c̣ tê ́   co  ̀ n ha  ṇ he   p̣ nên ba ́ o ca ́ o không tr a ́ nh kho ̉ i nh   ư  ng ̃ thiê ́ u so ́ t Ch ́nh v  ̀ vâ  y,̣ em mong nhâ  ṇ đươ    c̣ sư   đo ̣  ́ ng go  p ́ y ́  kiê ́ n tư  ̀  ph ́a thầy/cô đê ̉  báo cáo tốt nghiệp đượ c hoàn thiện Báo cáo thực tậ p tốt nghiệ p Page 81    Nâng cao chất lượ ng ng xế p hạng tín dụng doanh nghiệ p lớ n MaritimeBank        ̀ I LIÊ LI     Ê  Ụ THAM KHA KHA ̉ O TA 1.  Thông tư 09/2014/TT-NHNN (ngày 18/03/2014); Sửa đổi, bổ  sung Thông tư 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 Thống đốc NHNN 2.  Thông tư 02/2013/TT-NHNN - Quy định về phân loại tài sản có, mức trích dự   phịng r ủi ủi ro, phương pháp trích lậ p dự phịng 3.  Thơng tư 36/2014/TT-NHNN (ngày 20/11/2014) - Quy đi    nḥ ca ́ c gi ơ   ́ i h a  n,̣ t y ̉  l ê    ̣  ba ̉ o đa ̉ m an toa  ̀ n hoa  t ̣ đô    ng ̣ chi nha ́ nh ngân ha  ̀ng nươ  ̣ cu ̉ a tô ̉  chư ́ c t ́n du  ng,  ́ c ngoa  ̀ i 4.  Hiệp ướ c Basel II, Tạ p chí tin học ngân hàng, Cổng thơng tin điện tử NHNN Việt  Nam 5.  Xế p h ạng tín dụng nội bộ, Th ờ i báo ngân hàng, Cổng thông tin điện t ử NHNN Việt Nam 6.  Đề tài nghiên cứu khoa học, Hình thành tổ chức định mức tín nhiệm Việt Nam, Ủy ban chứng khoán Nhà Nướ c –  Trung  Trung tâm giao dịch chứng khốn TP.HCM 7.  Vai trị xế p hạng tín dụng nên kinh t ế thị trườ ng ng hội nhậ p quốc tế tại Việt Nam, tác giả Nguyễn Sĩ Cứ, CRVindex Credit Rating VietNam 8.  Xế p hạng doanh nghiệ p niêm yết, Ơng Đào Quang Thơng Cổng thơng tin điện tử   NHNN Việt Nam 9.  Tăng tính minh bạch cho thị trườ ng ng chứng khốn, Ơng Đào Quang Thơng, Cổng thơng tin điện tử NHNN Việt Nam 10. Ngân   hàng TMCP Hàng H ải Việt Nam, Báo cáo thườ ng ng niên, báo cáo tài năm 2013, 2014, 2015, 2016   11. Quyết định số  57/2002/QĐ-NHNN ngày 29/01/2001 Th T hống đốc NHNN về  việc triển khai thí điểm phân tích, xế p hạng tín dụng doanh nghiệ p 12.  Tín dụng thẩm đinh tìn dụng ngân hàng, TS.Nguyễn Minh Kiều, giảng viên Đại Học Kinh Tế TP.HCM ... hạng xếp hạng tín dụng chia thành loai:  -? ? Xếp hạng tín dụng nội khách hàng.   t y độc lập.  -? ? Xếp hạng tín dụng cơng ty  Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ  Xếp hạng tín dụng nội khách hàng tương... nghiệ p Page 4   ? ?Nâng cao chất lượ ng ng xế p hạng tín dụng doanh nghiệ p lớ n MaritimeBank    II.   HỆ THỐNG XẾP XẾP HẠNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP HÀNG HẢI VIỆT NAM? ? 24  ... HỆ TH  THỐ XẾP HẠ HẠNG TÍN DỤ DỤNG DOANH NGHIỆ NGHIỆP TẠ TẠI NGÂN HÀNG TMCP HÀNG HẢ HẢI VIỆ VIỆT NAM động tín dụ 2.1. Tình hình hoạt hoạt động dụng củ Ngân hàng TMCP Hàng Hả H ải Việ Việt Nam  hình