tiểu luận phân tích chi phí lợi ích phân tích và đánh giá dự án kinh doanh

LỜI MỞ ĐẦU Phân tích chi phí lợi ích hay thẩm định dự án phận thiếu công xây dựng phát triển kinh tế vững mạnh quốc gia Đặc biệt Việt Nam- quốc gia phát triển kinh tế vững mạnh quốc gia, cần nhiều vốn để phát triển tất mặt đời sống xã hội Đầu tư phát triển nước ta trọng đưa kế hoạch ngắn, trung dài hạn để giúp việc sử dụng nguồn vốn đầu tư hiệu Trong trình đầu tư phát triển trình thực kế hoạch khơng thể phủ nhận nhờ có thẩm định dự án mà kinh tế nước ta đạt thành tựu ngày hôm Nhận thấy tầm quan trọng mơn phân tích lợi ích chi phí kinh tế, chúng em định dựa kiến thức tích luỹ phân tích dự án cụ thể qua hiểu rõ vai trò cách thức vận dụng điều tiếp thu Trong trình nghiên cứu hồn thành cịn nhiều thiếu sót Vì vậy, chúng em mong nhận góp ý thầy để tiểu luận hồn chỉnh NỘI DUNG PHẦN CƠ SỞ LÝ LUẬN MƠN HỌC 1.1 Khái niệm mục đích phân tích lợi ích – chi phí 1.1.1 Khái niệm Phân tích chi phí - lợi ích (CBA), đơi gọi phân tích lợi ích - chi phí (BCA), q trình có hệ thống để tính tốn so sánh lợi ích chi phí dự án sách, định phủ 1.1.2 Mục đích CBA có hai mục đích: Để xác định có nên định đầu tư hay khơng (tính đắn/ khả thi) Cung cấp sở để so sánh dự án Nó liên quan đến việc so sánh tổng chi phí dự kiến lựa chọn so với tổng lợi ích dự kiến, để xem liệu lợi ích có lớn chi phí, lớn CBA có liên quan, khác với phân tích tính hiệu chi phí Trong CBA, lợi ích chi phí thể tiền bạc, điều chỉnh cho giá trị thời gian tiền, để tất dòng chảy lợi ích dịng chảy chi phí dự án theo thời gian (mà có xu hướng xảy thời điểm khác nhau) thể sở khái niệm chung "giá trị rịng" chúng Phân tích chi phí - lợi ích thường sử dụng phủ tổ chức khác, ví dụ doanh nghiệp, để đánh giá mức độ cần thiết sách định.Quy trình thực 1.2 Mơ tả tương quan biến phụ thuộc biến độc lập Quy trình tổng qt phân tích lợi ích - chi phí bao gồm: Định rõ mục đích mục tiêu dự án Xác định giới hạn yếu tố liên quan Xác định nhóm thụ hưởng Nhận dạng phân loại chi phí lợi ích dự án 5 Ước lượng tiền lợi ích chi phí phương án cho vịng đời dự án Tính tốn tiêu chí đánh giá dự án (các tiêu: NPV, IRR, BC, thời gian hoàn vốn ) Phân tích rủi ro có liên quan kết luận Trên sở lý thuyết kiến thức tích luỹ được, chúng em mơ tả phân tích dự án kinh doanh nhóm tự đề PHẦN MÔ TẢ DỰ ÁN 2.1 Giới thiệu dự án Dự án: Mơ hình kinh doanh dịch vụ Đi chợ nhà Tên công ty: Công ty Cổ phần Express Food Việt Nam Tên sản phẩm: Ứng dụng cung cấp dịch vụ “Đi chợ nhà” Mô tả dự án: Ứng dụng bên thứ kết nối nhà cung cấp thực phẩm khách hàng có nhu cầu mua thực phẩm Cụ thể, cơng ty liên kết với siêu thị hay nhà cung cấp thực phẩm để đăng sản phẩm họ lên trang web • Dịch vụ cung cấp giải pháp chợ online thuận tiện, nhanh chóng chất lượng • Với hợp tác chuyên gia dinh dưỡng, dịch vụ cung cấp cho khách hàng lựa chọn đa dạng thực đơn hàng ngày đảm bảo đủ chất dinh dưỡng 2.2 Hoạt động chủ yếu: • Quản lý tài khoản người dùng (bao gồm khách hàng, shipper nhà cung cấp) a Đối với Khách hàng (Buyer) Tạo tài khoản đăng ký thông tin Để sử dụng dịch vụ, khách hàng cần tạo tài khoản thông qua Website/App với thông tin sau: Cách 1: Đăng ký tài khoản trực tiếp với hệ thống · Phần thông tin bắt buộc - Họ tên Giới tính Ngày sinh Email Địa Tỉnh/ Thành phố Quận Số điện thoại Mật · - Phần thông tin không bắt buộc Sản phẩm yêu thích Nhà cung cấp yêu thích Nhu cầu cụ thể sử dụng App (mục đích cá nhân hóa trải nghiệm khách hàng với gợi ý phù hợp nhu cầu riêng khách hàng) + Sự đa dạng mặt hàng thực phẩm + Yếu tố giá phù hợp với ngân sách + Đi chợ nhà nhanh chóng tiện lợi + Nhận tư vấn dinh dưỡng từ chuyên gia dinh dưỡng hàng đầu + Sử dụng thực đơn xây dựng sẵn nhằm tiết kiệm thời gian + Khác Cách 2: Đăng ký tài khoản Facebook Google+ có sẵn - Sau đăng ký tài khoản thành cơng, người dùng quản lý thông tin cá nhân thông qua Website App cách tải ứng dụng hệ điều hành IOS/Android Thông tin người dùng quản lý cụ thể liệu sau: Thông tin cá nhân Giỏ hàng Tình trạng đơn hàng Lịch sử giao dịch Tổng chi tiêu thực Điểm tích lũy Thứ hạng thành viên (Member/ VIP/ VVIP) Thẻ quà tặng/ voucher/ coupon; mã khuyến Thẻ ngân hàng liên kết Xu hướng tiêu dùng: + Nhóm thực phẩm thường mua + Nhà cung cấp thường mua - Phương thức tích điểm Mỗi thực giao dịch thông qua hệ thống, khách hàng nhận số điểm thưởng định vào Ví điện tử App Với giao dịch, khách hàng nhận số điểm tích lũy tương ứng với 5% tổng số tiền giao dịch thời điểm Mỗi 01 điểm tương ứng với 1.000 VND, số điểm sử dụng để tốn giao dịch sử dụng để đổi lấy q/ tính đặc biệt App Điểm thưởng thời hạn sử dụng 02 năm Ví dụ: Điểm thưởng nhận vào 0h00 ngày 1/1/2017 kết thúc vào lúc 0h00 ngày 1/1/2019 Điểm tích lũy làm tròn số thập phân sau: + Từ 0.1 đến 0.4: làm trịn xuống (Ví dụ: 3.2 điểm tích vào tài khoản điểm) + Từ 0.5 đến 0.9: làm trịn lên (Ví dụ: 3.6 điểm tích vào tài khoản điểm) Sau thực giao dịch, điểm thưởng ghi nhận vào tài khoản khách hàng vào ngày - Phương thức tốn Khách hàng lựa chọn 03 hình thức tốn sau để toán cho giao dịch Website/ App + Thanh toán tiền mặt nhận hàng (COD) + Thanh toán qua thẻ ngân hàng: Thẻ tín dụng, thẻ ghi nợ, thẻ trả trước quốc tế; Thẻ ATM (Thẻ ghi nợ/thanh tốn /trả trước nội địa) + Thanh tốn qua Ví điện tử App - Chi tiết hình thức toán + Thanh toán tiền mặt nhận hàng (COD) Khách hàng thông báo tổng số tiền cần tốn (sản phẩm + phí ship chiết khấu có) sau hồn thành đặt hàng thơng qua hệ thống, số tiền toán trực tiếp nhận hàng + Thanh toán qua thẻ ngân hàng: Thẻ tín dụng, thẻ ghi nợ, thẻ trả trước quốc tế; Thẻ ATM (Thẻ ghi nợ/thanh toán /trả trước nội địa) Thẻ tín dụng, thẻ tốn quốc tế, thẻ trả trước quốc tế Thẻ tín dụng/ghi nợ/trả trước VISA, MasterCard, JCB, Union Pay, Amex Ngân hàng nước nước phát hành Giao dịch phải ghi nhận cấp phép thành công hệ thống cổng toán trả (đảm bảo số dư/hạn mức xác thực khách hàng theo quy định sử dụng thẻ) + Thẻ ATM (Thẻ ghi nợ/thanh toán /trả trước nội địa) Để toán thẻ ngân hàng nội địa, thẻ khách hàng phải đăng ký sử dụng tính tốn trực tuyến, ngân hàng điện tử Ngân hàng Giao dịch phải ghi nhận thành công từ thông báo cấp phép thành cơng hệ thống cổng tốn trả (đảm bảo số dư/hạn mức xác thực khách hàng theo quy định sử dụng thẻ) + Thanh toán qua Ví điện tử App Khách hàng nạp tiền từ tài khoản ngân hàng vào Ví điện tử App Ví điện tử bao gồm số điểm tích lũy chuyển thành tiền để tiêu dùng App khách hàng Khách hàng sử dụng số tiền nạp sẵn ví để thực giao dịch trước nhận hàng Lưu ý: Đối với hóa đơn từ 300.000 vnđ khách hàng phải trả trước 15% giá trị đơn hàng thơng qua ví điện tử thẻ ngân hàng Số tiền cịn lại tốn theo phương thức giao nhận hàng b Đối với nhân viên giao hàng (shipper) Tạo tài khoản đăng nhập thông tin Để sử dụng dịch vụ, người dùng cần tạo tài khoản thông qua Website/App với thông tin sau: Họ tên Giới tính Ngày sinh Địa Email Số điện thoại CMND hộ chiếu Khu vực giao hàng (Mỗi shipper hoạt động khu vực định tính theo Quận, thay đổi khu vực tuần) Chế độ làm việc (Part-time/ Full-time) Thông tin phương tiện di chuyển Cam kết điều khoản làm việc (mục 2.5) Sau hồn thành đăng ký thơng tin, shipper phải nộp hồ sơ trực tiếp tham gia đào tạo với công ty Chuẩn bị hồ sơ + Photo công chứng CMND/ Hộ chiếu gốc + Photo cơng chứng hộ + Sim điện thoại chủ + Giấy xác nhận tạm trú Tham gia khóa đào tạo shipper cơng ty Chính thức trở thành shipper công ty Quản lý thông tin người dùng Sau đăng ký tài khoản thành công, người dùng quản lý thơng tin cá nhân thơng qua App với liệu cụ thể sau: Thông tin cá nhân Danh sách đơn hàng + Đơn hàng cần thực + Đơn hàng thực + Đơn hàng hồn thành Review từ khách hàng - Tích hợp tính đồ Hỗ trợ dành cho shipper Cơng cụ cần thiết cho nhận giao hàng Tính đồ tích hợp vào App Thùng bảo quản sản phẩm Trang phục shipper Cách thức thu phí nhận thu nhập · Với hình thức khách hàng tốn trực tiếp nhận hàng Shipper nhận hàng hóa cần giao ứng tiền trước cho nhà cung cấp theo giá trị đơn hàng Sau giao hàng thành cơng, shipper nhận phí giao hàng số tiền toán từ khách hàng số tiền ứng trước cho nhà cung cấp · Thu nhập shipper Thu nhập shipper trả theo ca làm việc Mỗi ngày có ca làm việc: ca sáng (7-12h) ca chiều (14-18h) Mỗi shipper trả công 100.000 vnđ cho ca làm việc (số lượng đơn phân chia đảm bảo vừa đủ shipper cho ngày) Điều khoản làm việc shipper • Shipper cần phải chăm chỉ, trung thực có trách nhiệm với cơng việc • Shipper phải đảm bảo tiến độ giao hàng theo yêu cầu khách hàng • Mỗi shipper cần đăng ký lịch làm việc theo tuần Trong TH đổi ca cần thông báo trước ngày, khơng phạt 100.000 vnđ • Trong TH đổi trả hàng, thực phẩm hư hỏng lỗi shipper shipper cần phải đền bù tồn giá trị đơn hàng Nếu lỗi xuất phát từ nhà cung cấp nhà cung cấp phải cung ứng lại số thực phẩm c Đối với nhà cung cấp (seller) Tạo tài khoản đăng nhập thông tin Để sử dụng dịch vụ, nhà cung cấp cần tạo tài khoản thông qua Website/App với thông tin sau: · - Phần thông tin bắt buộc Tên công ty/ Hộ kinh doanh Họ tên người đại diện Họ tên người liên hệ Số điện thoại Email Địa Mặt hàng cung ứng Thời gian mở cửa Thế mạnh nhà cung cấp Mong muốn trở thành đối tác cung cấp Các tiêu chuẩn/ Chứng nhận đạt · - Phần thông tin không bắt buộc Nền tảng công nghệ quản trị nhà cung cấp (nếu có) File đính kèm (nếu có) Quản lý thông tin người dùng Sau đăng ký tài khoản thành cơng, người dùng quản lý thơng tin cá nhân thông qua App với liệu cụ thể sau: Thông tin nhà cung cấp Quản lý đơn hàng + Đơn hàng cần thực + Đơn hàng thực + Đơn hàng hoàn thành Quản lý vận chuyển + Thông tin shipper + Thời gian giao nhận sản phẩm Sản phẩm cung ứng Review từ khách hàng - Tích hợp tính quảng cáo có trả phí Website/App: Hỗ trợ dành cho nhà cung cấp Trang thiết bị quản lý đơn hàng Hệ thống theo dõi đơn hàng Cách thức thu phí Nhà cung cấp nhận tiền từ công ty theo ngày, theo tuần theo tháng Nhà cung cấp có nghĩa vụ cung cấp thực phẩm trước nhận tiền sau theo thỏa thuận ký kết Trách nhiệm nhà cung cấp Nhà cung cấp phải trả 5% giá trị đơn hàng cho công ty Trong TH đổi trả hàng, trách nhiệm thuộc nhà cung cấp nhà cung cấp cần chịu hoàn toàn giá trị đơn hàng (không nhận đồng nào) 2.3 Nguồn lực 2.3.1 Hệ thống offline Mục đích sử dụng Trụ sở công ty: nơi diễn hoạt động hàng ngày cơng ty (kinh doanh, kế tốn, marketing, nghiên cứu, điều hành) Ngồi cịn nơi trao đổi gặp mặt trực tiếp đối tác công ty Khi phát sinh vấn đề, nhà cung cấp qua giải trực tiếp văn phòng FoodGo Cơ sở vật chất Khảo sát địa điểm cho thuê văn phòng Hà Nội: Giá thuê Trung Hịa Nhân Chính: 10tr/70m2/tháng Giá th Trung Kính: 15tr/80m2/tháng Giá thuê Xuân Thủy, Cầu Giấy 12tr/110m2/tháng (~100k/m2) Giá thuê khu Chung cư Linh Đàm: 6tr5/85m2 (70k/m2) Giá thuê khu Hai Bà Trưng 12tr/80m2/tháng (150k/m2) Địa điểm ưu tiên đặt thành phố, nơi tập trung đơng dân cư, siêu thị Ngồi nên nơi giao thông thuận lợi, gần tuyến đường đặc thù cơng việc cần ship hàng ==> Khu vực thuê lựa chọn Trung Kính Trong tương lai phát triển thêm chi nhánh khác · Lắp đặt trang thiết bị văn phòng bao gồm: Nội thất văn phòng: Bàn, tủ, ghế Hệ thống Máy móc văn phịng: Máy vi tính, máy in, máy photocopy, Fax, điện thoại, mạng internet, phụ kiện máy tính, … Đồ điện: Bóng đèn, ổ cắm, … · 2.3.2 Website - Mục đích sử dụng Là nơi kết nối người tiêu dùng nhà cung cấp thực phẩm Người dùng truy cập vào trang web lựa chọn thực phẩm ngày, lên thực đơn khơng cho bữa mà cho tuần, với trợ giúp chuyên gia dinh dưỡng Người dùng cung cấp thông tin độ tuổi, giới tính, số lượng người gia đình lưu ý riêng sức khỏe Trang thông tin cung cấp thơng tin xác nguồn gốc xuất xứ, giá trị dinh dưỡng mặt hàng để người tiêu dùng dễ lựa chọn Bố cục o Logo công ty o Mục đăng ký tài khoản: Để trở thành thành viên FoodGo, cần nhập thông tin đăng ký với đầy đủ thông tin cần thiết Người dùng đăng ký với tài khoản Google Facebook o Thanh tìm kiếm cho phép người dùng tìm kiếm từ khóa liên quan o Menu trang web gồm mục: Trang chủ: giới thiệu công ty dịch vụ Danh mục sản phẩm: sản phẩm mới, sản phẩm ưu đãi, … Người dùng xếp thứ tự hàng hóa theo giá, theo tên sử dụng lọc Chương trình khuyến mại (nếu có) Lịch sử mua hàng Chính sách giao hàng Hướng dẫn toán Tin tức: số tin thực phẩm tốt cho sức khỏe Phản hồi Khung chat với tư vấn viên: đặt góc dưới, bên phải trang web, nhằm trả lời thắc mắc người dùng Phần danh mục sản phẩm giao diện vào trang web Các mục cịn lại truy cập qua menu góc bên trái 2.3.3 Cơ cấu nhân cho dự án Cơ cấu nhân công ty bao gồm: Phòng Marketing&sales (3 người) · Chịu trách nhiệm quản lý điều phối hoạt động hàng ngày phịng Marketing, bao gồm cơng tác nghiên cứu tổng hợp từ nguồn thông tin thị trường · Lập kế hoạch marketing, nghiên cứu thị trường, sở đó, đề xuất kế hoạch hành động cho giai đoạn phát triển · Đề xuất chiến lược marketing sản phẩm bao gồm kế hoạch hành động cụ thể, ngân sách thực thi,… · Phối hợp hỗ trợ Phịng kinh doanh q trình làm việc nhằm thúc đẩy hoạt động kinh doanh có hiệu · Thực chiến lược quảng cáo truyền thông để quảng bá hoạt động công ty cung cấp định hướng thông tin cho công chúng · Xây dựng tổ chức kiện thu hút ý khách hàng, đối tác cộng đồng · · Xây dựng mối quan hệ tốt đẹp với quan truyền thông, báo chí tạo hình ảnh đẹp cơng ty trước cơng chúng để đảm bảo hình ảnh Cơng ty thể cách tốt trước công chúng Xây dựng, trì phát triển văn hóa cơng ty, xây dựng phong trào tập thể nhằm nâng cao tinh thần sáng tạo, đoàn kết chia sẻ toàn thành viên cơng ty Phịng Kế tốn (1 người) · Quản lý ngân sách công ty, giám sát việc lên kế hoạch ngân sách dài hạn, dự tốn quản lý chi phí cho kế hoạch đầu tư · Tổ chức giám sát trình lập ngân quỹ vốn dự án đầu tư chi cho kế hoạch phát triển sản xuất, kinh doanh Marketing… · Giám sát, theo dõi nguồn vốn tài trợ, quản trị khoản mục tiền mặt công ty, quan hệ với ngân hàng, tổ chức tín dụng định chế tài khác, nhằm bảo đảm cho công ty thực nghĩa vụ chủ đầu tư · Nghiên cứu, xây dựng hệ thống thu thập thông tin, hệ thống báo biểu, biểu đồ; xác định phương pháp, tiêu phân tích… nhằm phân tích đánh giá hoạt động tài Cơng ty theo định kỳ · Đánh giá hiệu qủa quản lý sử dụng vốn công ty đề xuất biện pháp nâng cao hiệu qủa quản lý sử dụng vốn · Phân tích cách chi tiết khoản mục chi phí Cơng ty, từ đề xuất biện pháp tiết giảm chi phí hiệu qủa · Kiểm tra, phân tích tình hình thực kế hoạch tài xây dựng Phịng Hành nhân (1 người/Giám đốc) · Quản lí tổ chức nhân sự, chế độ sách người lao động, thi đua khen thưởng, quản lý vấn đề nghỉ phép điều động nhân lực · Lên kế hoạch tuyển dụng phát triển nhân lực, đăng tuyển, tiếp nhận, đề xuất, lên kế hoạch thuê người làm ứng viên để phục vụ công việc, thay vị trí · Vận hành, xây dựng hệ thống lương, thưởng chế độ đãi ngộ theo quy định · Hướng dẫn, đào tạo cộng tác viên để hịa nhập với mơi trường làm việc cơng ty · Xây dựng, trì phát triển văn hóa công ty, xây dựng phong trào tập thể nhằm nâng cao tinh thần sáng tạo, đoàn kết chia sẻ tồn thành viên cơng ty, hướng đến hòa hợp giá trị, tập trung cho nhiệm vụ mục đích cơng ty · Thực thủ tục pháp lý công ty đáp ứng phù hợp với pháp luật · Đảm bảo đáp ứng đầy đủ, kịp thời sở vật chất mang tính chất văn phịng để phịng ban quan cơng ty hoạt động bình thường Xử lý, khắc phục trường hợp thiếu hỏng hóc tài sản cần thiết công cụ dụng cụ phục vụ cho hoạt động công ty · Thực quản lý, bảo vệ, bảo dưỡng toàn nhà cửa, trang thiết bị tài sản văn phòng công ty · Làm công tác văn thư, dự trữ bảo mật số tài liệu, công văn công ty · Hỗ trợ việc lại cho nhân viên phục vụ cho công việc tổ chức buổi họp, hội thảo,… · Đón tiếp hướng dẫn khách đến với mong muốn hợp tác đầu tư · Đảm bảo an ninh, an toàn lao động, vệ sinh mơi trường làm việc Phịng kỹ thuật (5 người) • Cập nhật tính năng, tổng hợp liệu web app • Designers • Kiểm tra bảo mật đảm bảo trang web app hoạt động đảm bảm 2.3.4 Kênh phân phối kênh thông tin Kênh thông tin - Truyền thông xã hội (social media) : Sử dụng số kênh truyền thông thường nhân viên văn phòng độ tuổi 23-45 hay sử dụng : facebook, youtube, trang báo mạng, Đây kênh truyền thông hữu hiệu giúp ta nhắm trúng đến đối tượng khách hàng mục tiêu giúp quảng bá sản phẩm Bên cạnh đó, kênh truyền thông giúp truyền tải thông điệp nhanh, lan truyền rộng gây ấn tượng tốt với khách hàng - Truyền thông cá nhân: điện thoại, tin nhắn, email, để tăng mức độ nhận diện thương hiệu, tạo sở liệu khách hàng cũ khách hàng tiềm năng, khách hàng mục tiêu, hợp tác với văn phịng cơng sở để đưa thơng tin sản phẩm tới trực tiếp anh chị nhân viên văn phòng o Website - Website ……… mang lại cho khách hàng đầy đủ thông tin sản phẩm, dịch vụ ưu đãi - Nhân viên quản trị web (update thông tin chiến dịch quảng cáo, sale, chạy quảng cáo, chăm sóc khách hàng, tiện ích dịch vụ) : đội quản lý facebook o Email Thơng báo chương trình qua email, chương trình khuyến dành riêng cho người dùng (email người dùng dùng để đăng ký tài khoản), gửi email chúc mừng sinh nhật o Appstore Phát triển đồng thời kênh giao tiếp qua App smartphone để khách hàng theo dõi đầy đủ chương trình khuyến mại, đăng ký tài khoản thuận tiện hơn, lưu nhiều liệu Kênh phân phối o Tiêu chí xây dựng hệ thống phân phối trực tiếp đến tay người tiêu dùng : hệ thống tích hợp đồ định vị khu vực hộ tiêu dùng để xác định vị trí nhận hàng khách Sau đó, chúng tơi lựa chọn nhà cung cấp gần với khách hàng shipper đến lấy hàng, đảm bảo thực phẩm tươi ngon tiết kiệm chi phí o Là kênh phân phối trung gian nhà cung ứng khách hàng nơi công ty quản lý đội ngũ giao hàng o Ví dụ: Khi đăng nhập vào tài khoản khách hàng biết giỏ hàng gồm gì, loại thực phẩm yêu cầu nhận hàng đâu Về giao hàng, shipper biết hôm phải giao vị trí nào, giao gì, giao cho Về nhà cung ứng nắm rõ số lượng hàng cần giao o Ngắn hạn: • Bước đầu xây dựng văn phòng khu vực quận Đống Đa o văn phòng đặt khu vực trung tâm để làm quen với thị trường nhận phản hồi nhanh từ khu vực có nhiều khách hàng tiềm o Dịch vụ yêu cầu tính nhanh chóng tiện lợi việc cung cấp thực phẩm – vấn đề lúc giải dễ dàng Việt Nam, đặc biệt thành phố lớn Hà Nội, đầu tư chọn lọc khu vực Đống Đa để đánh giá tình hình chung từ bước phát triển phù hợp o Về vị trí địa lý, khu vực quận Đống Đa khu vực sầm uất trung tâm thành phố Hà Nội, việc di chuyển lại quận Hà Nội thuận tiện nhanh chóng dễ dàng tiếp cận lực lượng đông đảo khách hàng mục tiêu dịch vụ Trong khu vực quận giáp liền quận Hoàn Kiếm, quận Hai Bà Trưng tập trung nhiều văn phịng cơng sở, trụ sở làm việc ngân hàng tài chính, doanh nghiệp, cơng ty đa quốc gia, tập đồn lớn… Techcombank, Vietcombank, ngân hàng quân đội MB,… o Dài hạn: - Cung cấp danh mục thực phẩm đa dạng phong phú chất lượng tốt nhất, tăng cường số lượng đội ngũ ship hàng để phục vụ nhu cầu người tiêu dùng nhanh cạnh tranh với dịch vụ khác - Mở rộng quy mơ tồn Việt Nam - Thiết lập sở tòa nhà văn phòng khu hộ cao cấp tạo loại hình dịch vụ gần gũi đặc biệt linh hoạt, mang lại niềm tin tưởng đảm bảo cho người tiêu dùng Cơng ty cịn có dự định liên kết với công ty, doanh nghiệp khu công nghiệp để phục vụ cơng nhân, nhân viên văn phịng hiệu 2.3.5 Phát triển sản phẩm Tiềm lực phát triển sản phẩm mặt khách hàng: Trong tương lai, dịch vụ không hướng đến phân khúc khách hàng trọng tâm phụ nữ có thu nhập cao, làm việc văn phòng khơng có nhiều thời gian mua sắm mà cịn phát triển thêm số phân khúc khách hàng như: - Các bà nội trợ nhà muốn có sản phẩm tươi sống, chất lượng, an toàn giao đến nhà nhờ khâu vận chuyển nhanh chóng, đảm bảo an toàn dịch vụ - Khách hàng muốn có bữa ăn đầy đủ chất dinh dưỡng theo lời khuyên hướng dẫn chuyên gia, nói cách khác, dịch vụ cung cấp thực phẩm đến khách hàng quan tâm đến dinh dưỡng khoa học qua nghiên cứu trước Tiềm lực phát triển khu vực hoạt động Do mật độ dân số không Hà Nội mà tỉnh thành phố khác tăng, chất lượng sống ngày nâng cao, người bận rộn muốn sử dụng dịch vụ tiện ích ngày tăng Trong tương lai, công ty không cung cấp dịch vụ khu vực nội thành Hà Nội mà mở rộng thêm chi nhánh cung cấp dịch vụ thành phố khách như: TPHCM, Đà Nẵng, Hải Phòng,… Tiềm lực phát triển mặt đối tác (nhà cung cấp) Khi có đủ tin tưởng uy tín định nhà cung cấp thực phẩm, cơng ty tìm kiếm đến nhà cung cấp với số lượng lớn hơn, có đảm bảo chất lượng cao có giá thành thấp hơn, đồng thời mở rộng nhiều hội hợp tác với nhà cung cấp tỉnh thành, khu vực khác nhằm đa dạng hóa sản phẩm, đem đến dịch vụ tốt cho khách hàng Tiềm lực phát triển tính sản phẩm Hoạt động đặt giao đồ ăn online khơng cịn xa lạ với người Việt Nam năm gần Theo Euromonitor, tốc độ tăng trưởng trung bình thị trường đặt trực tuyến 11% năm Trong đó, tốc độ tăng trưởng quy mơ tồn cầu tương đối cao Research and Markets dự báo thị trường giao thức ăn thực phẩm mang toàn cầu tăng trưởng 15,25% giai đoạn 2016-2021 Technavio dự báo thị trường giao thực phẩm trực tuyến theo yêu cầu tăng đến 32% giai đoạn 2017-2021 Trong tương lai, nắm thị phần định, ứng dụng phát triển sâu vào việc chăm sóc sức khỏe, tư vấn thực đơn cho người sử dụng xây dựng đội ngũ shipper riêng Liên kết nhiều với ngân hàng để tăng tính đa dạng toán, giúp việc toán trở nên dễ dàng Ngoài liên kết với ứng dụng săn deal, săn sale để tối ưu hóa hội hưởng khuyến người dùng, kèm với phát triển tảng ứng dụng giao diện ngày đẹp mắt, thân thiện Mục tiêu chiến lược a Mục tiêu ngắn hạn o Trong tháng – năm đầu kinh doanh: - Là doanh nghiệp thành lập việc đăng kí tài khoản App chưa phổ biến rộng rãi, chi phí bỏ ban đầu cao nên tháng đầu doanh nghiệp cố gắng đạt mức doanh thu cao 10 – 15% so với số vốn bỏ - Đạt số lượng khách hàng đăng ký dịch vụ khoảng từ 100 – 200 lượt đăng ký sử dụng thử dịch vụ cách đặt mức giá thấp so với mặt chung website khác hiệu để chiếm lĩnh thị trường - Sử dụng triệt để phương tiện quảng cáo, hình thức Marketing mix phù hợp để giúp cho người tiêu dùng biết nhiều tới sản phẩm với khoảng từ 30-40% nhóm khách hàng mục tiêu o Trong – năm tiếp theo: - Hoạt động kinh doanh vào trạng thái ổn định, dịch vụ kèm có khả hỗ trợ khách hàng tối đa - Duy trì lượng khách hàng cũ ổn định số lượng lượt truy cập đặt hàng ngày thông qua dịch vụ chăm sóc tư vấn khách hàng ( 500 – 1000 lượt đặt hàng/ngày) - Tăng số lượng khách hàng qua quảng cáo hình ảnh với mục tiêu đạt khoảng 10 - – 20 lượt/ngày, tương đương 300 – 600 lượt/tháng - Lợi nhuận ròng đạt khoảng 30 – 40 % b Mục tiêu dài hạn: Xây dựng vững mạnh tổ chức quản lý điều hành để hiệu suất kinh doanh cao Ổn định số lượng khách hàng thân thiết số lượt truy cập đặt hàng Làm mới, đa dạng hóa danh mục sản phẩm cho người tiêu dùng lựa chọn Bảo đảm số lượng khách hàng rủi ro mức tối thiểu Duy trì tương tác với khách hàng thường xuyên, chế độ ưu đãi dịch vụ với nhóm khách hàng thân thiết Doanh thu đạt mức dương, lợi nhuận rịng ln mức ổn định 20 – 30% PHẦN CHI PHÍ – DOANH THU 3.1 Phân tích tài 3.1.1 Chi phí Đơn vị: triệu đồng Năm Chi phí 4.018.000.000 4.510.000.000 6.720.000.000 7.203.000.000 7.510.000.000 2.967.837.500 11.856.500.000 23.862.000.000 23.962.000.000 21.662.500.000 3.1.2 Doanh thu Năm Doanh thu STT Các tiêu Năm Năm Năm Năm Năm Tổng doanh thu 2.967.837.500 11.856.500.000 23.862.000.000 23.962.000.000 21.662.500.000 Tổng chi phí 4.018.000.000 4.510.000.000 6.720.000.000 7.203.000.000 7.510.000.000 Doanh thu (= 1-2) -1.050.162.500 7.346.500.000 17.142.000.000 16.759.000.000 14.152.500.000 Khấu hao 30000 30000 30000 30000 30000 Lợi nhuận trước thuế (=3-4) -1.080.162.500 7.316.500.000 17.112.000.000 16.729.000.000 14.122.500.000 Lỗ năm trước - 1.050.162.500 0 0 Thuế thu nhập (=25% x (5-6) -1.469.300.000 -3.428.400.000 -3.351.800.000 -2.830.500.000 Lời ròng (=5-7) -1.050.162.500 5.877.200.000 13.713.600.000 13.407.200.000 11.322.000.000 3.1.3 Bảng phân tích kinh doanh DOANH THU TỔNG DOANH THU ĐV: ĐỒNG 2.967.837.500 11.856.500.000 23.862.000.000 23.962.000.000 21.662.500.000 299k/combo Năm 1: 2800 lượt sử dụng combo Năm 2: 11000 lượt sử dụng combo DOANH THU Năm 3: 23000 TỪ BÁN GÓI lượt sử dụng COMBO combo Năm 4: 23000 lượt sử dụng combo Năm 5: 20000 lượt sử dụng combo 837.200.000 3.289.000.000 6.877.000.000 6.877.000.000 5.980.000.000 17k/đơn năm đầu, từ năm thứ : 20k/đơn Năm 1: 5000 đơn DOANH THU Năm 2: 15000 TỪ PHÍ SHIP đơn ĐƠN LẺ Năm 3: 18000 đơn Năm 4: 18000 đơn Năm 5: 15000 đơn 85.000.000 255.000.000 360.000.000 360.000.000 300.000.000 15%/đơn Trung bình đơn 150k Năm 1: 243 đơn/ngày DOANH THU Năm 2: 1000 TỪ HOA đơn/ngày 1.995.637.500 8.212.500.000 16.425.000.000 16.425.000.000 14.782.500.000 HỒNG NCC Năm 3: 2000 đơn/ngày Năm 4: 2000 đơn/ngày Năm 5: 1800 đơn/ngày DOANH THU TỪ QUẢNG CÁO TRÊN APP VÀ WEB 50.000.000 100.000.000 200.000.000 300.000.000 600.000.000 3.1.4 Chi phí BẢNG CHI PHÍ CÁC NĂM TỔNG CHI PHÍ NĂM ĐV: đồng NĂM NĂM NĂM NĂM 4.018.000.000 4.510.000.000 6.720.000.000 7.203.000.000 7.510.000.000 CHI PHÍ CỐ ĐỊNH 898.000.000 290.000.000 290.000.000 290.000.000 290.000.000 Chi phí đăng ký thành lập doanh nghiệp, đkí logo, 10.000.000 0 0 Chi phí th văn phịng 120.000.000 120.000.000 120.000.000 120.000.000 120.000.000 Chi phí mua sở vật chất 300.000.000 0 0 Chi phí lập trì web 87.000.000 70.000.000 70.000.000 70.000.000 70.000.000 Chi phí lập trì app 381.000.000 100.000.000 100.000.000 100.000.000 100.000.000 CHI PHÍ BIẾN ĐỔI NOTE 3.120.000.000 4.220.000.000 6.430.000.000 6.913.000.000 7.220.000.000 Chi phí bán hàng 50.000.000 60.000.000 90.000.000 153.000.000 306.000.000 Chi phí chạy chiến dịch MKT 340.000.000 710.000.000 720.000.000 720.000.000 600.000.000 840.000.000 Năm 1: 10 nhân viên Năm 2: 10 nhân viên Năm 3: 10 840.000.000 1.260.000.000 2.100.000.000 nhân viên Năm 4: 15 nhân viên Năm 5: 25 nhân viên Chi phi nhân viên 840.000.000 7tr/tháng 6tr/ tháng (bike) 12/tháng (oto) Chi phí shipper Chi phí discount Năm 1: 20 shippers(bi ke) Năm 2: 15 shippers( ô tô) Năm 3: 30 1.440.000.000 2.160.000.000 4.320.000.000 4.320.000.000 3.744.000.000 shippers( ô tô) Năm 4: 30 shippers( ô tô) Năm 5: 26 shippers( ô tô) 200.000.000 200.000.000 200.000.000 200.000.000 200.000.000 Khấu hao 10 năm 30.000.000 30.000.000 30.000.000 30.000.000 30.000.000 Chi phí dự phịng 150.000.000 150.000.000 150.000.000 150.000.000 150.000.000 Chi phí điện, nước, điện thoại, internet 70.000.000 70.000.000 80.000.000 80.000.000 90.000.000 3.1.5 Các số a NPV Theo số liệu tính tốn dịng tiền qua năm, ta số NPV dựa án NPV= 20.744.257.846 Đánh giá theo số NPV dự án nên đầu tư lợi nhuận dự án qua năm lớn Khi đáng giá dự án tiêu NPV cần phải quan tâm đến lãi suất chiết khấu Lãi suất chiết khâu coi chi phí hội dự án giá trị dịng tiền qua năm phải khấu trừ theo lãi suất chiết khấu, tức đưa giá trị dòng tiền giá trị (cụ thể quy thời điểm bắt đầu thực dự án) Nếu trừ chi phí hội mà NPV>0 dự án có lãi, ngược lại NPV 1,0 tức NPV>0: dự án đáng giá; + Khi PI=1: đầu tư; + Khi PI 1, dự án đáng giá 1,452219213 d Năm hoàn vốn Năm Dòng tiền (FCFF) -906.629.250 53.072.500 459.714.600 1.624.031.300 7.067.166.200 t=n+ t=2.67 năm ...NỘI DUNG PHẦN CƠ SỞ LÝ LUẬN MÔN HỌC 1.1 Khái niệm mục ? ?ích phân tích lợi ích – chi phí 1.1.1 Khái niệm Phân tích chi phí - lợi ích (CBA), đơi gọi phân tích lợi ích - chi phí (BCA), q trình có... việc so sánh tổng chi phí dự kiến lựa chọn so với tổng lợi ích dự kiến, để xem liệu lợi ích có lớn chi phí, lớn CBA có liên quan, khác với phân tích tính hiệu chi phí Trong CBA, lợi ích chi phí thể... lợi ích - chi phí bao gồm: Định rõ mục ? ?ích mục tiêu dự án Xác định giới hạn yếu tố liên quan Xác định nhóm thụ hưởng Nhận dạng phân loại chi phí lợi ích dự án 5 Ước lượng tiền lợi ích chi phí