Pháp luật về hoạt động kinh doanh bảo hiểm ở việt nam thực trạng và hướng hoàn thiện

BỘ Tư PHÁP BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO T R Ư Ờ N G Đ Ạ I H Ọ C L U Ậ T HÀ N Ộ I c g -ộ- SO Họ tên tác giả luận án TRƯƠNG H Ổ N G HẢI TÊN ĐỂ TÀI LUẬN ÁN PHÁP LUẬT VÊ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH m m m BẢO HIỂM VIỆT NAM - THỰC TRẠNG VÀ HIÍỨNG HỒN THIẸN C hun n gàn h : LUỘT KINH Tê Ma s ố : LUẬN ÁN THỌC • • s ĩ LUẬT • HỌC • THƯVIỆN GIÁO VIÊN SO ĐK L /\ NGƯỜI HƯỚNG DÃN KHOA HỌC PTS D ong Đ án g H uệ Hà N ội, năm 1997 LỜI NĨI ĐẦU Tính cấp thiếí đề tài luận án : 1loạt lìơng bao hiểm ln giữ vị trí quan trọng việc dam biío lính ổn định clu> q trình lái sản xuất đời sống người Điổn đặc biệt có ý nghĩa giai đoạn phát Iriển nồn kinh lơ" hàng hóa theo ca chỏ' (liị 1rường nirớc la liiện Đánh giá kếl hoạt đông kinh doanh háo hiểm nước la năm vừa qua, cạnh giá trị lích cực đạt đồng llìoi Irong lình vực hoại động háo hiểm đặt nhiều vấn đồ lạp, nhài la thị tnrờng kinh doanh hao hiểm Điéu lỏn phức dỏnhận tháy chúng la chưa có thống sách đồng hộ mang lính pháp lý cao nhằm điều chỉnh cách kịp thời triệt để vấn đổ pliál sinh hoạt dộng kinh doanh hảo hiểm hối cánh bủa kinh lế cạnli Iranh Điổu gfty khổng khỏ khăn cho q trình qn lý Nhà nước sau cịn cản Irở lính lành mạnh lĩnh vực hoạt đống vò cung quan song nhạy cảm Với nhận iliírc đố cho Ihííy, (heo tác giá, tính cấp Ihiết đồ lài nghiỏn cứu Mục đích nghiên cứu luận án : Phân lích liệ Ihống quan điểm (rong việc điều chỉnh pháp luậỉ đổi với hoạt đỏng kinh doanh háo hiểm, vổ thực trạng Ihống pháp lnậl kinh doanh báo hiểm nước ta năm vừa qua, từ đỏ dưa kiến nglti, giai pháp nlìằni góp phần hồn thiên sách vổ hoại đơng kinh doanh báo liiơm ợ Việi Nam nám tới Đối tượng phạm vi nghiên cứu luận án: Đối tượng đề tài phân tích khoa học thực tiễn cho việc hoàn thiện chế độ pháp lý hoạt động kinh doanh bảo hiểm nước ta điều kiện Phạm vi nghiên cứu: Kinh doanh bảo hiểm pháp luật kinh doanh bảo hiểm vấn đề có nội dung rộng lớn Phạm vi đề tài dừng lại số chế độ pháp lý chủ yếu hoạt động kinh doanh bảo hiểm nước ta thơng qua việc đánh giá thực trạng tìm cách đưa hướng hồn thiện để góp phần vào việc củng cố quản lý Nhà nước thị trường bảo hiểm Việt N am Phương pháp nghiên cứu: Vận dụng phương pháp vật biện chứng vật lịch sử để khảo sát, nghiên cứu phân tích tài liệu có liên quan đến đề tài phạm vi nước, nước ngồi để phân tích, so sánh, rút kết luận tổng hợp phù hợp Ý nghĩa lý luận, thực tiễn luận án: - V ề lý luận: Trình bày hệ thống hoá vấn đề lý luận bảo hiểm, hoạt động kinh doanh bảo hiểm, điều chỉnh pháp luật hoạt động kinh doanh bảo hiểm điều kiện kinh tế thị trường nói chung đặc biệt Việt Nam nói riêng - V ề nhận thức: Trình bày phân tích quan điểm quản lý Nhà nước hoạt động kinh doanh bảo hiểm nước ta năm vừa qua, phù hợp với nhân thức thống kinh doanh bảo hiểm, pháp luật hoạt động kinh doanh bảo hiểm kinh tế thị trường, nhằm định hướng cho giải pháp hoàn thiện chế độ pháp luật kinh doanh bảo hiểm nước ta - Vi' thực tiên : Dựa Irỏii Iiliững víúi đị lý luẠn clning, hài hoe kinh nyliiộni có cliọn loc I11Ô1 so nước (hực liỗii pháp lý cliimg vổ kinli iloanli bao hiỏni (Vmrớc la Irong năm C|iia, đổ xuất giai pháp hoàn lliiệii c h ế đ ộ I|ii;'m lý vổ kinh cloanl) bao hiổin cho năm lới lỉỏ cục luận án : Ngồi lời nói đầu, kốl luận phụ lục, nơi dung luận án đưưc trình bày lịiia \ cluivnig : ( Mmonu I : Kinh (lounli bào hiểm quản lý Nhà nước hùtix phu Ị) luật hoạt dộng kinh doanh bảo hiểm ( 'liưonu : riỉá p luật hoạt dộtĩỉỉ kinh doanh bảo hiê/n Viẹt Num - Thực trạng nguyên nhân ( Iihoiìu : N hũng giai pháp góp phần hồn thiện chê'dụ phtiỊ) lý hoạt dộtĩịỉ kinh (loanh bảo hiểm Việt Num Phần phụ lục : Diinli mục tài liẹu tham khao CHƯƠNC I KỈNH DOANH BẢO HIEM v q u ả n l ý n h n c b a n g p h p LUẬT HOẠT ĐỘNG KINH DOANH BẢO HIEM NIIÙNC VẤN Đ Ể C H D N í ỉ VỂ HẢO HlltỉVI VẢ KINII DOANIi HẢO ÍỈIKM : Nguồn gôc đời báo hiểm : Đời sống ngirời luôn có 1hố bị đe doa rủi ro xay i;i Những lủi ro đỏ cỏ thố thiôn nhiốn nlnr hỏa hoạn, lũ lui, đỏng đái , có llìố bệnh lậl, đau ốm, tuổi lác, ,.có thể nlũrng tác liôu ạiv lu su pliál liiôn lực lượng san xuâì gây tai nạn lao đơng, lai nạn ƠIỎ, máy hay, làu lliủy, ,.có lliổ rủi ro Irong kinh doanh nlìir hi ôn động cua thị Irường, phá san I1Ợ.V V Những rủi ro có ilìó \á y ni t‘r hấl khống gian, Ihời gian với quy mỏ khổng Iliế liròng \ Inrớe đirợc gây lổn llìấl lo lớn cho sinh hoạt, lao đơng, kinh i!oanh người ĐỊ hạn chế, khác phục lổn thât xảy người liến hành Ìihiỏu plìáp khác dáp đồ, xAy đựng trạm clìữa cháy, lấp đật cóc hệ ihơng dự háo, biển báo V V song cỏ mỏi pháp coi hữu hiệu người đành mỏl phán san phám Ironụ kùì Lịtiií hoại động hàng năm để lập quỹ dự Irữ đủ lớn nhằm khắc phục kịp thời hậu qua xay để đilin bầo cho đời sống đirợc ổn định - C|iiỹ gọi hì quỹ dự liữ hao Trong lác "phárn phơ phán cương lình Cìơta" Các Mác nói đến tượng : "trong lồn bơ sán phíim đó, phai khán Iiừ 111 ỘI phần đổ đồ lai nạn, hiến cố lìiùn lượng lự Iihiỡn gày ra" 11 (1) Mác Anulion - 'ỉ'uyển lập, tr;mg - Irang 18 - NXH Sự thật Mà Nội - 1962 Lịch sử ngành bao hiểm đa cho Ihấy lượng phái sớm Ngay từ thòi cổ đại người tụ hop lại đ ế giúp đõ' mơt sỏ nyirịi gặp hoạn nạn Simicr (khống 2500 năm trước cơng ngun) nhà bn có thơ dam bao mát hàng hóa cluin chơ nliờ vào mồ! quy i công đồng nhả buôn lập Ỏ Babylonc (khoang 1700 nam nước cơng ngun) có mộl hộ thống cho v;iy đ ể mua vận chuyển hàng hóa, hàng hóa hị người cho vay khổng phải hoàn tra liổn vay Aihciì (khống 500 năm trước cống nguyổn) có hệ thông cho vay lương tụ (với lãi suât lớn 30 - 40%) Ở Rome có thống cho vay đế đưa hàng hóa liơp tế cho quAn đội, hàng hóa bị mất, khốn vay khơng phai hồn ti';í lại lãi suất llieo quy định 50% ngồi rủi ro vổ lliiơn lai cịn có Ihơni IIIi ro vổ chiến tranh Cũng (V Rome, cỏ C|uỹ chung t ác hội Tôn giáo lạp đ ế giái thiẽt hại cháy Tuy nliiôn theo Tịa thánh lliiên cliíia giáo, cho vay Irong Inrờng hợp mạo lớn với lãi suàl Cị i i cao hành động lợi ilụng ciia giới thực lợi Bằng sắc lệnh 12.^7 Mỏi Thánh Ihiôn chúa giáo câm (.lạng cho vay coi cho vay nạng lãi, vi phạm lới điồu câm kị kinh thánh Như cần phai tìm phương liỌn đ ế đám bao cho th u ngân hàng có Ihổ chắn thu số liền cho nợ v;iy Mộl hệ thống dần thin hình thành đưa vào sử dụng hệ Ihốnỵ hi SO' sinh bao hiểm hàng hai Các nhóm nhà bn chiìp nhận bao điíni giá Irị tàu hàng hóa chnn chơ nhờ vào viẹc tra mổ! VHĨH.1ÌỊ11 quy định Vì lẽ đỏ vào thơ' kí 19 "thỏa thuộn bao hiếm" (hàng hái) XIIrú hiện, theo chủ tàu phải trả số tiồn phí s ố tiền giá IIIi ro Nếu lìàng hóa khổng đến đirợc nơi giao hàng, người thương gia chủ ngân hàng, nhà háo hiểm) trá cho người báo hiểm mỏt khoan liồn phù hợp (giá cua hàng hóa) - đáy nghiệp vụ hảo hiểm tách ròi nl irị choi, mội may rủi Chính điồu đố mà hị nhá thờ Thiôn chúa giáo cám Với lỊiian điếm "con người tluiổc đấng Thượng đo" nôn người la khùng lạm dụng sống người Phai đến năm 1762, sau PASCAL PHRMAT lìm cách lính xác suấl, Cịng ly b;ío lúùm nhân iho líÀu liơn đời lại Lmìn Đơn có lịn "Equilahle" (cịng minh trực) Biín hợp đồng đầu liỏn Công ly là*Nhủn thọ Irọn dời" ! Sau đó, với phái tri ổn kinh tố" mạnh mẽ tiến hổ vổ xã hội, hàng loại Công ly hao lliiột hại cung Nhản lliọ đòi cạnh tranh với Thị trưởng bao hiểm Chau Âu dán trư thành môl Ihị Irường hoàn háo Chúng la thấy rõ việc lạo lập quỹ dự trữ báo hiểm mól yếu lố, I11ƠI yỏu cầu khơng thiếu để đám bao cho nồn kinh lơ" - x;í pháI triển bình thường gặp phải tổn thất bất ngờ Và với phát triển kinh tế hoạt động bảo hiểm thay đổi nhanh chóng Nếu hình thức khởi thuỷ để dành có tính vật sau này, đặc biệt kinh tế hàng hoá - tiền tệ đời phát triển, người xây dựng loại quỹ dự trữ bảo hiểm khác vật lư, hàng hoá, vàng bạc, đá quý, tiền tệ Nhất điều kiện kinh tế thị trường mà rủi ro mạo hiểm đe doạ tới hoạt động kinh doanh doanh nghiệp, để khắc phục hậu quả, tất yếu doanh nghiệp phải có quỹ dự trữ bảo hiểm Để có nguồn bù đắp hậu rủi ro, doanh nghiệp có nhiều cách để tiến hành Cách thứ doanh nghiệp tự xây dựng cho quỹ bù đắp tổn thất (Ví dụ: quỹ dự phịng giảm giá) Hình thức gọi "tự bảo hiểm" Các thứ hai doanh nghiệp hốn chuyển rủi ro cho doanh nghiệp bảo hiểm Hình thức gọi bảo hiểm Kỹ thuật bảo hiểm giúp cho người ta quy tụ số đơng người Trong có số vài người bị rủi ro tổn thất Họ người bảo hiểm bồi thưưng, số tiền bồi thường lấy từ quỹ bảo hiểm số đơng cơng chúng tham gia góp hình thức phí bảo hiểm Bằng cách này, rủi ro cá nhân cộng đồng gánh chịu, hay nói cách khác, hoán chuyển phần nhỏ qua người khác Ngồi ra, nguồn bù đắp tổn thất cịn từ quỹ dự trữ Nhà nước trường hợp đặc biệt (về chất ưu nhược điểm hình thức mang tính "bảo hiểm" đề cập chi tiết phần sau) Đánh giá vai 1rị hao hiểm, Tổng Ihơng Geocges Pompiđou nói : '"Người nịng dàn gắn hó với Irang trại bị cháy ơng la Ikhổn kho ; người ngày gắn bó với xe người la phá huy nó, ;anh ta hiiồn, anlì la chí huổn cỏ hao hiểm Trú nhiên người la có 1hổ mói rai dài vổ khái niệm báo có nghĩa nhu cầu mà người cần iđani hiii) chống lại nỗi bất hạnh Điồu xíl phát lừ việc lìm kiêm hạnh ' 1» {l ) IplìtlC Cịn VVinslon Churchill nói : "Nếu có thế, tơi viết từ "bảo hiếm” mong nhà Iróit (rán người, ngày lôi tin rằng, với rniôl giá kiổm lổn, bao hiểm có thổ giái phóng gia đình khổi tham llioa khơng lường (rước được".(2) I lcnny Forđ quan niệm : Ncw York khơng phai ntri sinh lồi ingưịỊ ntíi sinh nhà bao hiểm, khơng có hao hiếm, khơng (CĨ nhà c h o e trịi khơng niơt c n g nhân lại chấp nhận làm 'việc (V môl đỏ cao có nguy hi rơi xuống chối người 1.1é lại gia utĩnii Irong khốn khổ Không có háo sơ khống có nhà lư bán ulám đáu IƯ hàng triệu hạc để xAy tịa nhà lớn, thuốc U'ó tho hiên nhà Ihành tro dỗ (.làng, khơng có bảo hiểm khơng tlíun llái xc hoi Mơl người lái xe giỏi có ý thức có thổ đàm vào ingười hộ hâì lúc 7" (ì> Các hình thức tlự trữ bảo hiểm phương thưc bảo hiểm : 2.1 Các hình thức dự trữ bảo hiểm : Sự phân lích hình Ihức ilự tiĩr bảo hiểm, hỏn cạnh việc nhìn nhặn vị trí khách quan hình thức háo với im nhược điôm icủa clúmg, cịn có ý nghĩa phương pháp luận quan trong q trinh :xcm XĨI hình thành vai trỏ to lớn hoạt đỏng ciia doanh mglìiệp hao Miện có thố’ khái quát, cỏ hình thức dự trữ hao lliiỏni chII yếu : (1) (2) (T) : I)án theo "Kỹ thuậl h;ío hiểm - Tộp - Tập gianụ cho (lư án ASSUR liiữn In rờn tí Dại học Tài Kế tốn [|;ì Nọi Liên (tồn cát' cỏn ti lỵ h;io liiếm pháp I Nỏi - 1995 IKiII tinh r i e n g so lươ ng h ợ p đ ổ n g lliam gia với m ứ c t rá c h Iiliiem c a o se kluui^ 1.1,1111 báo quy luật số đông bảo Mặl khác V()'i nhưny doi Uúing Iliam y,ia báo liiểm mức trách nhiệm cao, phái đóng mội so kiulì phí khúMịi Iiliỏ nèiì hợp thường để phát sinh lưọiig ịiiiiii lận ('hình vậy, cạnh viẻc quy định thống nhát liêu Iréii c;ic doanh nghiệp báo hiểm cần lãng cường giám sát đối vói họp 2.2 Quyết dinh so / ? - TC/ QĐ/ T C N iỉ 09 / / / /9 lio im d n g Họ tài vé việc tái bão hiểm bắt buộc (lịnli sò 60 7Y ị[ịt)/ I ( 'NU ngày 11/ 01 / 1997 liộ trưởng liộ tài chíìiti quy (Ịịiili tui bào hièm bắt buộc: Nhu' dã n inh ỏ phần trước luận án, việc quy định tỷ lệ tái háo hiểm Cịiiy định la cao , vừa k h ông phù hợp với tập quán q u ố c tè, vừa gây hất bình đẳng doanh nghiệp báo hiểm (doanh iigliiỌỊ) r>;ío gốc doanh nghiệp tá háo hiểm) Vá lại việc quy định lý lẹ tái báo hiểm hắt buộc 20 % tất ca nghiệp vụ háo hiểm có u i Uu> liicm tia VIrọi xa nang tài Cơng ty tái báo CỊIIỎC £Ì;i (V IN A R E ) Vạy càn xem xét lại tỷ lệ rái báo hiểm bắt buộc, nên dừng lại ó tỷ lệ lừ - 10% Còn lioa hồng tái báo hiểm cho phần tái báo hiểm bắt buộc nên quy định tlìâ|) tỷ lệ hoa hồng háo thị trường quốc tế từ 2% - 3% điều đám bảo bình đẳng doanh nghiệp báo hiểm nước khuyên khích doanh nghiệp bảo hiểm gốc doanh ngiệp lái báo khong ngừng nâng cao chất lượng kinh doanh mớ lộng quan Ỉ1Ộ hợp lac VOI thị Irường báo liiem quôc tế 101 Nl»a Iiước cần phải có sách cho phép đa ílạng lioú lik: loại liìnli báo hiểm Hiện theo Nghị định 100 CT thị có 13 nghiệị) vụ báohiếm LỈUỌC phép kinh doanh số hoạt động khác theo quy định, c ầ n khai thác phát triển nghiệp vụ háo hiểm nhằm đáp ứng ngày mội lol hon nhu cấu liền kinh tê đời sống xã hội Tiếp lục hoàn thiện sơ sán phẩm có như: + Báo hiểm tiu lịch + Báo hiểm vận chuyển hàng hoá nội địa I +■ Báo hiểm hàng hoá xuất nhập + Báo hiểm thân tàu biển theo ITC 1995 + Bảo hiểm sinh mạng có hồn phí + Báo hiểm trợ cấp cho người công + Báo hiểm thiết bị điện tử, Và đưa số sán phẩm mới: + Báo hiểm hỗn hợp vãn phòng làm việc f Báo hiểm nhà tư, nhà cho thuê + Bảo hiểm vận chuyển đa phương thức + Báo hiểm í rách nhiệm nghề nghiệp (luật SƯ, bác sT) + Bảo hiểm máy móc + Bảo hiểm nhân thọ suất đời + Bảo hiểm nhân thọ theo nhóm 102 Nauụ LUO chái lượng plnic vụ, dổi phương lliức hoạt dong háo liièm, ỉ-iam llui tục phiền hà liong việc (ham gia báo hiểm chi liií hoi llịlhJ Mạnh dạn cáp phép thành iập cho loại hình doanh Iighiẹ|> háo iiuin dã đuợc Nị»hỊ ílịnlí 100/ Cl* ngày 18/ 12/ 1993 t:iía ("hĩnh phú t|ii> (lịnh Mại (lu có ghi nhận vé mật pháp lý song thục; tè ilo.mil lầịihiẹp báo Nlià rớt;, Cong ly tái báo hiểm I|iun: pia (VINARH) cíìng doanh nghiệp Nhà nước có hai ('ơng ly cổ phàn mọt Công ly báo hiểm liên doanh (VIA) Chúng ta hiếu lliậiỉ Nhà nước vé vấn đề lõ ràng đèn thời điểm liồn lồn cho phép triển khai việc thành lập v;'ii doanh Iigliiọị) liẽiì doanh báo hiểm bên việt Nam bên nước ngồi eĩíng nlni hồn lồn có ihế cho phép số Cơng ly báo hiểm 100% VOII HƯ Ớ C Mị*lùi hoại dộng Iheo klin khổ cùa Luật dầu tư nước ngồi Việl Num Song, tác ‘ỉ.iá ihiêì nghi việc Cịiiy định hành lang pháp lý đơi với hoại dọng CÍUI C ong ly háo 100% vốn nước năm đẩu cần cán nliac kỹ lưỡng Mặt khác, phía Bộ tài phái thường xuyèn giám sái hoạt động Công ty báo hiểm phạm vi cho phép Tất nhiên đề cập vấn đề phức tạp ( thực tê đà cho Iháy có nhiều nước đóng cửa thị trường báo hiểm nước họ Cơng ty báo hiểm nước ngồi, ví clụ Thái Lan, IIƯỚC gan gũi với ta chẳng hạn !) Sự cho phép nhà kinh doanh háo hiểm niíóv ngồi (Cũng lổ chức tài khác) thám nhập vaò thị trường nội clịa ili nhien đem lại cho quốc gia sở nguồn vốn đầu tư, công nghệ, Iimh dọ quán lý cao v.v song quan lý khơng chật chẽ lạo la sức ép Iiguy hiểm cạch tranh doanh nghiệp nội đị;i, cho dù 103 liu la mọt ( o n g ly lớn cua Nhà nước (ví liu Bảo Việt) Chính phú Việi Nam di) co nguyên lắc đạo cho ván đề "Quá trình phái ilưọv Ik'11 hành lưng bước thận trọng tié rút kinh nghiệm, thòi phái quán ly cliại clié, dám bao chủ động chi phối plìía Việt Nam linh vực: báo hiếm"( mục 2, Cóng van sơ 3429/ KTTH - ngày 24/ 06/ 1995) thị Irường lioanli nghiệp bảo hiểm nước Chính phủ 1/UIIU kliáiiịi định phái háo đám đirợc vai trò chủ đạo Cik: doanh Iiịiliiẹ|i Nhà IInức Ví (iu việc Tổng Cơng ty báo hiểm Việl Nam 1hành 1ạI) lạI Ilico Otiyei địnli 90 TTg vò dược xẽp hạng "Doanh nghiệp đạc biẹl" tíã chứng niịnh tlién < 'ùng Iiong vân đê cập phép thành lập doanh nghiệp báo hiểm ' nước la ilá Ilõi I lúc Ilì ị trường lất can có Cơiìg ly giám định độc chuyên liadi Nhìn cluiiiy, chức từ trưấc tiên vẩn gắn liền với ivghiêp vụ triển khai c doanh nghiệp báo hiểm Song thực tế ỏ' nhiều nước phát Iiìén t h o Ihay sụ hoạt dộng Công ty giám định độc lạp cliại che, iiiuiịA lliực hơn, lạo niềm Ún hon cho khách hàng kỉìãc phục liưọc lình liụng không đồng cùa nghiệp vụ Nen chung thành lập Hiệp hội háo hiểm Việt Nam ? Chúng ta thấy thị trường báo hiểm nước ta có sỏ lượng tlounh nghiệp tham gia báo hiểm khơng nhiều, khơng nói ÍI (ví dụ nêu so sánh ta thây PHI LĨPINES tính đến năm 1992 có lới 98 Cơng ty báo hiểm hoạt động í rong có Cơng ty bảo nước : SINGAPORE đến tháng 1/ 1993 có 44 Cơng ty bảo hiểm phi nhân thọ, 44 Cóng ty hảo hiểm trực tiếp, 27 Cơng ty tái báo hiểm chuyên nghiệp 46 C'ông ty báo hiểm nội bộ, ngồi SINGAPORE cịn có Cơng ty háo lìiếm tổng hợp Cơng ly tái báo V.V ) bộc lộ lương cạnh tranh không lành mạnh đơi lúc khơng bãi tay (lược với nên doanh nghiệp bao hiểm phải chấp nhậiì sức é|> lừ phía khách hàng, biết rõ mười niưưi trường hợp "ngoại đạo" 104 l ció nêu lliành lập quy chung nhà bao dóng gú|) nham (lể gia vấn đề chung xã hội an toàn giao thông, ịihono cháy chữa cháy Và đặc biệt tạo phối hợp với 1lánh nhủìiịỊ chinh sách đối đầu, cạnh lianli căng thẳng không cần thiêl nhài viẹc cung cáp sơ thơng tin có ý nghĩa khách hàng để nhằm chổng lại nhung hành vi lừa đáo, man trá việc kê khai tham gia báo Mơ hình hiệp hội bảo hiểm xác lập thị trường bao Cộng liồ PltUỊ) sị i11 róc giới hoạt động thành cóng Tíu Iihien phái c ó s ự x e m xét tính th íc h ứ n g c ủ a m ô h ì n h đ ó đ ố i với thực tr n g phái men thị trường mrơc ta phải có xây dựng cơng phu vé cáu tổ dnk:, nguyên ly vật hành cỉia Hiệp hội thê cho thật phù họp liiẹn Cịiiá ò Van (lê thị trường hoa hoạt động báo hiểm y te : Báo hiểm y lê quy địnlì van : Nghị định sô 299 - HĐBT ngày 15/ 08/ 1992 han hành diều lệ háo liièni y rè Ouyèl định sô ()58/ BYT ngày I I/ 09/1992 việc thành lập háo hiểm y tẽ Việl Nam cua Bộ Y tế Thòng lư số 15 TT/LB ngày 10/ 08/ 1994 Liỏn Bộ Y lố Tài - Lao động - Thương binh Xã hội hướng dẫn thi hành Nyhị dịnli so 47/ ( T ngày 06/ 06/ 1994 Chính phủ sửa đổi điều lệ bác) 'Y te Theo đó, Báo hiểm Y tế nước ta nhìn chung áp dụng bắt buộc đỏi với cán bọ cơng nhân viên chức tai chức, hưu trí, nghỉ sức lao động (liií Lấc đoi tượng khác tham gia tự nguyện) Quỹ BHYT hình thành lu nguổn llui viêc đóng BHYT (trong quan đơn vị đảm nhãn mối phán : Thường 2/3, công nhân viên chức đóng phần: Thường 1/3 từ thu nhâp họ) Bao hiểm y tê Viêl Nam trực thuộc Bộ Y tế 105 Khỏiig phú nhân sách nhân đạo tính đắn cùa ché đọ háo y (ế Thế thòi gian qua cho thấy thực lê : Trong lình vực hoạt động xuất tệ nạn cửa quyền, tham ơ, bớl xén chi phí cho người bệnh V.V Tất nhiên lĩnh vực cho dù có qn lý chạt chẽ đến đầu phát sinh tưựng vi phạm Thê khơng phái mà lại khơng nỗ lực tìm giải pháp để khắc phục, dù chí phàn Người ta cho tình trạng lộn xộn, khơng tôn trọng đáp ứng Cịiiyéu lợi người tham gia BHYT xuất phát từ độc quyền, klìỏiig có đổi thủ cạnh tranh (tưong tự biểu ngành điện, IIƯỚC ) Từ cách đặt van đổ đổ nẩy sinh quan điểm báo chí gán liay Nen phải "thị trường hố" hoạt động bảo hiểm rỉnh vực Y tế Đề xuất thiếu thực tế, vá lại hệ (hống vãn bán pháp lnại vế báo hiểm, Nghị định 100/ CP, điểu loại trừ báo Y té (và báo hiểm xã hội) khỏi phạm vi điều Nghị định Viội: không coi bao Y tế hoại dộng kinh doịinh việt Irao độc tịiiyén quán iý mặt Nhà nước cho Bộ Y tê điều dễ hiểu Ngay liong khoán điều Dự thảo luật kinh doanh bảo hiểm khơng mang lính cli.u kinh doanh" ! Song theo quan tác giả lĩnh vực háo hiểm V - 8? lè rõ làng cẩn phải quan niệm khác với tình trạng độc tơn Y tê Cịn có phải "thị trường hố" hay khơng theo cách nào, mức độ chi khía cạch kỹ thuật ! Hoàn thiện văn bán pháp luật trung hệ thống pháp luật nước ta có liên quan đến kinh doanh bảo hiểm Chính sách pháp luật kinh doanh bảo hiểm không tách lời đối bới đạo luật văn quy phạm khác thuộc luật khác (như Luật Hình sự, Luật Dán sự, Luật Hành chính, Luật Đấu tư nước ngồi lại Việt Nam, Luật Khuyên khích đầu tư nước, Luật Ngân sách nhà nước, 106 C.K luai Iliuế, V.V ) q trình xây dự n g h ồn thiện sách vê kinh (.loanh bảo hiểm phai đám sư Và nói tính thống nhát, quán việc ban hành văn bán pháp luật ỏ' nước ta luôn la nhược điếm Ihách thức nhà lập pháp ! Bén cạnh việc hoàn thiện hệ thống văn bán hành cán hm ý lới gấp rút ban hành luật áp dụng cho lĩnh vực có ý nghĩa quan liọng trực: tiếp liên quan đến hoạt động kinh doanh báo Irong điểu kiện mói ví dụ luậl liên qua đến cạclì tranh, chơng cạclì tranh bất liọp pháp kiểm sối độc: quyền, luật chứng khoán v;i lliị Irường cluing khoán, Luật kế tốn, Luậl hợp v.vv Sở dí tình trạng lộn xọn kem hiệu trí nhiều trường hợp phưoiiịì hướng đáu lu' -trong thị trường kinh doanh bảo hiểm nước ta nam gàn dày (đã phân tích phần thực trạng) có nguyên nhân từ thiêu vang đạo luât quan trọng Iilnr vừa kể Ví dụ tình trạng cạch Iranh khơng lành mạnh doanh nghiệp bảo hiểm, thiếu Iriiug thực II ong viêc Ihưc hiên nghĩa VII giái đền hù tổn thất cho khách hàng s Hoan thiện chẽ pháp Ịy quán lý cua ỈNhà nước (tối với hoạt (lọng kinh (loanh báo hiểm Đây xem giải pháp cấp thiết phức tạp Bới xem xét tồn diện giải pháp vừa thể cẩn thiết để gia tang biện pháp quán lý chặt chẽ Nhà nước hoại động doanh nghiệp bảo hiểm, nlumg thời hàm chứa việc phái hoàn (hiện quan lý quan Nhà nước có llìẩm quyổn lĩnh vực kinh doanh báo hiểm Giải pháp thể Iren điểm cần quán triệt : - Trong sách ban hành, Nhà nước cần phải trọng đến việc Cịiiy định đến tiêu lợi nhuận cịn bng lỏng, phái gắn chọt chế độ thu chi doanh nghiệp với chất lượng kinh doanh, xiết 107 (tan doanh nghiệp báo hiểm vào nề liếp phù hợp với quy định chung cúa i li Ị Irường giới - Nha nước can sớm bàn hành quy chế pháp lý biện pluip để quáii lý toán doanh nghiệp báo (chứ khơng thè chị phái có luật ban hành Ihì được) Như trình bày có thè nóí Ilay la mọt vấn đồ nóng bỏng thị Irường cĩing iron>ì rlic đọ tài tịiiy địnli cho doanh nghiệp biío hiểm Nêu Nhii IIIIOV diư.1 t>;m hành ngny sách trước niắl cán làm Ii^;iy ban hành biểu phí tốn thiểu sơ mặt hàng có tỉ (rong MgiK-h nhập khấu 1ĨI1 có lí lệ tổn Ihât cao mặt hàng pli.m hon lịi mặt hàng chó rời kim Xi màng, khác ( hàng xá) Mọ! ví (.lu có lliế lliam khảo Anh, vào năm l%(), Nhà nước l)ó chè qn lý biểu phí định, Cơng ty bảo hiểm đa thi nhan hạ |)ln để cạnh tranh gây hổn loan lớn ihị Irường báu liiểm hậu lỊiiá la ral nhiều Công ly báo hiểm dã bị phá sán Nhưng sau (ló Nha NƯỚC Aiilì dã lạp lức ban hành chê độ quán lý kha (hanh loàn c ua c;k( ong ly báo hiểm đồng thời thực c h ế độ kiểm tra gắt gao đỏi với c;ÍL' Cơng ly hao hiểm Chính sách quản lý mặt ván dám báo lính Ilì ị inrờng eúu hoại động kinh doanh hao hiểm, mặt khác nghe tướng rai "long", thực chất lại quán lý chặt toàn diện cấc hoại đọng cua (' ỏ n g ly báo hiểm Đ ổ n g thời, điều kiện cạnh tranh thị trường ngày mộl phức lạp, Nhà nước chưa có luật cạnh tranh sách ị quán lý ilìị trường cách hữu hiên, mà đối thủ cạnh tranh giá để giữ khách hàng, gữi địa bàn (ví dụ : biết mặt hàng có lí lệ lổn thãi cao xi măng, mặt hàng xá họ hạ phí, thậmdní khơng thèm đèm xí đến tập qn hàng hải thơng thường Ví dụ hàng hoa chỏ rịi thì-phương pháp giám định trọng lượng hàng hoá phương pháp đo mon nước bến đi, bến đến người báo hiểm phép loại trừ bồi 108 thường (.lối với tổn thất hao hụt trọng lượng 1,5% Thè i:;íc Cong ly bao hiểm lại chấp nhận điều kiện bảo hiểm A tận kho l iêng Llia d iú hàng mà không áp dụng mức khấu trừ nào.vv ) í II Ihực tê việc xem xét, tính tốn lại tí lệ tổn thất bình qn tlế dua mọt hiếu phí cạnh tranh cán thiết Nhà I1 ƯỚC cần ban hành chê độ kế toán áp dụng cho ngành b;io hiểm NIiii dà đè cập nước ta chưa có luật kế tốn Văn ban pháp lý cun Iihàì vè lĩnh vực pháp lệnh kế toán thống kè (theo lệnh còng hố số (> - 1.(1'/ HĐNN ngày 20/ 03/ 1988 cùa Chủ tịch hội Nhà nưổc) Nghị định so 25 HĐBT ngày 18/ 03/ 1989 Ban hành điều lệ tổ chức kè toán Nhà nước Và nlur ta thấy thời gian lâu nên nhiều điểm đa trở nen lạc hậu Đối với ngành bảo hiểm vừa mang yếu tô hoại động đặc thù, lại lĩnh vực có thay đổi nhanh chóng vé sách chế độ qu ly bới việc phái có chế độ kế tốn áp dung cho ngành liti sức càn thiết - Nha nước cần có hướng dẫn, quy định cụ llìể nhằm ctể tlìựe liiệ Nghị định 59/ CP ngày 03/ 10 / 1996 Ban hành quy chê quản lý lài hạch tốn kinh doanh doanh nghiệp Nhà nước nhằm áp dụng cho doanh nghiệp báo hiểm Nhà nước (mà thực tế doanh nghiệp bảo quan trọng thị trường bảo hiểm nước ta nay) Nhất điểu 28 (Quy định khoản chi giao dịch, đối ngoại doanh nghiệp, chi báo hộ lao động, huấn luyên ) điều 32 (quy định nguyên lắc phân phối lợi nhuận ) áp dụng gặp phải vướng mắc đặc thù hoạt động ngành (về quản lý chi phí doanh lợi) 109 KẾT LUẬN Vói đề tài lựa chọn để viết luận án tốt nghiệp : "pháp luật vé hoại động kinh doanh bảo hiểm Việt Nam - Thực trạng hướng hoàn thiện”, lác giá tự nhạn thức : Đay đề lài khó hởi liên quan tới nhiều vấn đề nghiệp vụ mang tính kỳ thuật lĩnh vực hoạt động nói đặc thù mé: tló hoạt động kinh doanh báo hiểm - So lượng tự liệu (nhất ván quy phạm pháp luột cua Nhà tníổe ban hành) lĩnh vực kinh doanh báo hiểm khơng lổn, vạy điếu kiện Iham kháo gặp lất nhiều trở ngại - Linh vực kinh doanh báo hiểm nước ta thực mơi thức ilịnli hình lừ đáu năm 90 trở lại Irong trình nhận thức, nám bát thí điểm Nhà nirớc, việc đánh giá chế pháp lý eúa Nhà nước đỏi với vàn đề khơng có may mắn ihừa hương sụ nghiên m u có tính quy I11 Ơ, hệ thơng nhà ụghién cứu trước (so vơi nhiêu lĩnh vực nghiên cứu khác) tác giả thực gạp lál nhiéu lúng lúng Tuy nhiên, theo tác phần mở đầu luận án, mục "lính cấp Ihiết đề tài luận án" khẳng định Hoạt động báo hiểm, nhai kinh doanh hảo hiểm loại hình hoạt động quan trọng, gắn chặt vói q trình phát triển kinh tế - xã hội đất nước, phận khóng lliể lách lời tiến trình đổi nay, để xác lập để đám hao lổn tại, phát triển vững mạnh lĩnh vực hoạt động kinh doanh bao hiểm llù khong Ihế khơng có thể chế hố luật pháp Nhà nước, điều kiện kinh tê cạnh tranh Pháp luật hoạt động kinh doanh báo hiểm chủ thể điều kiện tiên để trì trận tự định hướng phát triển thị trường bảo hiểm Việt Nam 110 1ti UI ó' băl quốc gia Vấn đề ch ế điều chỉnh pháp luạl (tói vói hoạt động kinh doanh báo hiểm cần phải ghi nhận vàn đổ nao, hình Ihức hoạt động nào, quan điểm, phương pháp xử lý lam V.V Ihì bên cạnh địi hỏi có tính ngun tắc chung Nhà IIƯỚC, luy theo đặc thù phát triển để có sụ lựa chọn phù hợp Với ý nghĩa để làm sáng tỏ chế pháp lý lĩnh vực hoạt động kinli doanh bảo hiểm nước ta năm vừa qua hướng i hoàn tliiện tới, phạm vi luận án cao học, tác giả giãi quyêl vấn đề : Khái quát đưực luận điểm khoa học ru đời pliát triển hoạt động kinh doanh bảo hiểm Đây sở lý luận quan trọng đê từ nhận thức đặc trưng hoạt động kinh doanh háo hiểm, nhăm xác lập chế điều chỉnh thích ứng điểu kiện nước la Bán luận án đă khái qt ván đề là: Cìinạ vói sư hình thành phát triến mạnh mẽ sản xuất hàng hoá thúc đẩy đời tạo động lực cho phát triển hoạt động kinh doanh bảo hiểm Sự tồn bao hiểm khơng chí đơn tlmần có tác dụng chắn cho phát triển kinh lè ổn định đời sống xã hội mà thực trò thành lĩnh vực kinh doanh đạc biệt để thu hút lợi nhuận cao cho doanh nghiệp: Hai nụiL\ đích vừa tiền đề vừa điều kiện để hoạt động bảo hiểm nói chung kinh doanh bảo hiểm nói riêng tổn phát triển Tác giả phân tích nhằm làm rõ hệ thống nguyên tắc liong sụ xác lập chế điều chỉnh pháp luận hoạt động kinh doanh Việt Nam nói liêng Việc trình bày dừng đường nét yếu nhất, song tác giả hy vọng dược tiếp tục (hoặc tác giá hay nghiệp sau cơng trình nghiên cứu khoa học) hồn thiện m Theo phương pháp so sánh nghiên cứu, ban luận án học viên cung đối chiếu, nghiên cứu tài liệu có liên quan đê đưa mọ! vài mị hình tổ chức qn lý Nhà nước hoạt động kinh tloanh báo hiéni ó' số nước thê giói (từ nước phát triển cho liên nước c ó Iiliiìiig h o n c n h vể địa lý kinh t ế xã hội tương đ ổ n g với ta) để lừ xem xét: Trước hết thây đirợc tính đặc thù tất yếu sách pháp luật vế kinli doanh bảo hiểm quốc gia, song nhận thức nliũiìg nguyên tắc, giá trị chung lừ đánh giá sáu sắc lliực trạng pháp luật kinh doanh báo hiểm nước nhà, để từ suy nghĩ I uc giái pháp góp phần hồn thiện sách kinh doanh báo Trong đánh giá tình hình hệ thống pháp luật điêu chinh pháp luật dối với lĩnh vực bảo hiểm kinh doanh bảo hiểm nói riêng tác giá đưa la luận thuyết phục để khẳng định tính can lliiẽl khách quan cúa việc chuyển đổi chế pháp lý áp đụng lĩnh VIru báo hiểm từ tâp trung, hao cấp sang bối cảnh kinh tè thị Imờng có quản lý Nhà nước theo định hướn^ xã hội chủ nghía Tác giá nhâu mạnh : "sự cách pháp luật lĩnh vực báo hiểm thương mại lĩnh vực hoạt động ban khác kinh tế nói chung có y nghĩa lo lớn, nhài chúng la đặt vấn đề nhận thức l)()i cánh cúa đất nước năm truóc đó, bời rõ ràng lừ trước đèn bày gio chúng la chưa có thói quen quán lý pháp luật Điều gáy 1.1 nhiêu hậu tính khơng đồng bộ, chắp vá tuỳ tiện sách qn lý, đặc biệt tính quốc tê hố việc giải vấn đề thương mại, lài yếu Sự đố vỡ, thất bại hợp tác kinh doanh (rong năm đầu thời kỳ đổi chứng minh thực tế (trong 36 luận án) 12 Một đóng góp luận án theo tác giả đưa vấn đề lớn lĩnh vực hoạt động kinh doanh bảo hiểm vào phân tích, lý giải vấn đề từ góc độ pháp lý Điều tác giả có nhận thức từ đầu là: Luận án người làm công tác nghiên cứu pháp luật nhà khoa học tài chính, lẽ khơng vào chi tiết có tính chất nghiệp vụ kinh doanh bảo hiểm mà yếu tố cấu thành, điều kiện chủ thể tham gia vào hoạt động kinh doanh bảo hiểm cấu pháp lý thị trường kinh doanh bảo hiểm nói chung Và kết luận cuối cùng, theo tác giả luận án đưa một" hệ thống giải pháp lớn góp phần hồn thiện sách pháp luật hành Nhà nước ta hoạt động kinh doanh bảo hiểm năm tới Trong số biện pháp hồn thiện có biện pháp tác giả nêu sở tham khảo ý kiến nhiều quan Nhà nước có thẩm quyền, nhiều Công ty lớn từ dư luận phản ánh báo chí, phương tiện truyền thơng Nhưng chủ yếu kết trình nghiên cứu, tìm tịi, phân tích nghiêm túc trung thực Từ tác giả nghĩ rằng: Trong chừng mực định, luận án đóng góp tiếng nói nhằm góp phần hồn thiện đẩy mạnh tính hiệu sách pháp luật kinh doanh bảo hiểm nước ta để từ khẳng định vị trí to lớn lĩnh vực hoạt động kinh doanh bảo hiểm phát triển chung kinh tế, đời sống xã hội 113 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO CHÍNH Bài giáng Cơng ty CICÌNA - Kliố học Hà Nội - Việl Nam ìuim 1996 IWACI Tabayusihi - Thị Inrờng báo hiểm châu Á: Quá trình phát triển irièii vọng (cỉư Iháo hài pllát biểu Công ly Yasiula - Khóa học vè h.H) hiểm Viêt Nam) Háo hiểm - Giáo trình cúa trường Đại hoc Tài Kè tốn Hà Noi NXB Tài - Hà nơi năm 1996 Các văn hán pháp luật ve háo hiểm - NXB Chính trị Ọiiỏc giii ílà Noi II.III) 1996 C hế độ vẽ quản lý Tài cổ phần hố doanh nghiệp Nhà lì ước - ỈMXB Tài tháng I I - 1996 Giáo tlình báo hiểm năm 1991 (bản in rồniơ Irường Đại học 'lai chinh Ke luán Hà Nội) Giáo trình Luat Tài Việt Nam - trường Đại học Lnại Hà Nọi NXB Công an nhân dân - Hà Nội 1997 s 1lò Sĩ Sà, Nguyễn Cao Thường, Phan Công Nghĩa: Kinh liáo hiểm - NXB Khoa học Kỹ lluiẠI - Hà Nội năm 1994 lé *) Kỷ thuật báo hiểm (Tập I, lập II, Tập VII) tập giang cho 1.1ự iin ASSUA trường Đại học Tài Kê tốn Hà Nội Liên do;in cúc Công ly báo hiểm Phấp - Hà Nội năm 1995 10 Luật Còng ly, luật Doanh nghiệp tư nhân hưóTiịí iláu Ilì ị hành - NXB IMiáp lý - Hà Nội năm 1991 11 Luậl Đáu tu' 11 nức ngồi lại Việt Nam - NXB Cliính trị QV gia 1la Nội nam 1996 12 Nghiên cứu sáng tạo Trường Đại học Tào - Kê loan thành phố Hồ Chi Minh - số năm 1994 13 Tài học NXB Thống kê - Hà Nội năm 1993 14 l p đề cương bải giảng lớp bổi dưỡng ngành Tài - Bộ tài jhính năm 1992 15 Thịng tin Khoa học Tài - số năm 1996 16 Tổng Công ty bảo hiểm Việt Nam Báo cáo tổng kêt năm 1996 ị>hương hưỏìig hoạt động năm 1997 Hà Nội năm 1997 14 Mực LỤC LỜI NÓI DÂU RAN(, ( 'huong I: KINH DOANH BẢO HIÊM v q u ả n lý n hà n c b a n g PHÁP LUẬT HOẠT ĐỘNG KINH DOANH BẢO HIÊM í Nhung vấn dể chung báo hiểm kinh doanh bảo hiểm 11 Nguồn gốc đời bảo hiểm Các hình thức dự trữ báo hiểm phương thức bảo Sự hình thành phát triển hoạt động kinh doanh bảo hiểm 13 Quan ly Nhà IIUÓC pháp luật hoạt động kinh doanh 18 háo hiểni Sự can thiết khách quan phái quản lý Nhà nước pháp luạl hoạt động kinh doanh báo 18 Các chủ thể kinh doanh bao hiểm 21 Quán lý Nhà nước hoạt động kinh doanh báo hiểm 36 ( hương II: PHÁP LUẬT VỀ HOAT ĐỘNG KINH DOANH BẢO HIEM ỏ VIỆT NAM - THỰC TRẠNG VÀ NGUYÊN NHÂN 47 I Pháp luật báo hiểm kinh doanh bảo hiểm trước thòi kỳ đổi - Quá trình hình thành đặc bán 47 nước ta điếm II Phấp luật hoạt động kinh doanh bao hiểm ỏ nước la - Thực trạng nguyén nhân 51 Pháp luật kinh doanh bảo hiểm nước ta khung cánh cúa nẻn kinh tế đổi 51 Các nhóm chế định bán hoạt động kinh doanh báo hiểm nuớe ta 54 Pháp luật hoạt động kinh doanh bảo hiểm nước ta - Thực trạng nguyên nhân 77 Chương III: NHỮNG GIẢI PHÁP GĨP PHẨN HỒN THIỆN CHẾ ĐỘ PHÁP LÝ VE HOẠT ĐỘNG KINH DOANH BẢO HlỂM ỏ việt n a m Két luận 95 10 Tài liệu lliani kháo 14 ... tài Ihịi gian x c định 46 CHƯƠNG II PHÁP LUẬT VỀ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH BẢO HIÊM ỏ việt n a m - THỰC TRẠNG VÀ NGUYÊN NHÂN I PHÁP LUẬT VỂ BẢO HIỂM VẢ KINH DOANH BẢO HlỂM n c t a TRƯỚC THỜI KỲ ĐỔI... lý luận, thực tiễn luận án: - V ề lý luận: Trình bày hệ thống hố vấn đề lý luận bảo hiểm, hoạt động kinh doanh bảo hiểm, điều chỉnh pháp luật hoạt động kinh doanh bảo hiểm điều kiện kinh tế thị... doanh bảo hiểm, pháp luật hoạt động kinh doanh bảo hiểm kinh tế thị trường, nhằm định hướng cho giải pháp hoàn thiện chế độ pháp luật kinh doanh bảo hiểm nước ta - Vi' thực tiên : Dựa Irỏii Iiliững