quản trị rủi ro thanh khoản và một số biện pháp

Nền kinh tế thế giới nói chung và của mỗi quốc gia nói riêng hoạt động không thể thiếu sự có mặt của ngân hàng thương mại( NHTM). Với chức năng đặc biệt, các ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc ổn định và phát triển nền kinh tế. Trong những năm qua, cùng với những thành tựu đổi mới của đất nước, hệ thống ngân hàng Việt Nam đã có những đổi mới sâu sắc đóng góp vào việc ổn định tiền tệ, thúc đẩy tăng trưởng kinh tế theo hướng công nghiệp hóa và hiện đại hóa đất nước, mở rộng quan hệ kinh tế với các nước trong khu vực và trên thế giới. Trong xu thế hội nhập kinh tế, tài chính khu vực và thế giới, hệ thống NHTM Việt Nam đang phải đối mặt với nguy cơ cạnh tranh ngày càng gay gắt do sự xâm nhập của các tổ chức tín dụng nước ngoài khiến cho các NHTM Việt Nam đứng trước nhiều rủi ro. Trước tình hình đó, công tác quản trị rủi ro trong hoạt động của NHTM là một trong những yêu cầu đầu tiên và quan trọng đòi hỏi các nhà quản lý điều hành NHTM cũng như cơ quan giám sát cần có sự quan tâm thích đáng nhằm đảm bảo duy trì sự an toàn trong hoạt động kinh doanh của các ngân hàng cũng như sự ổn định của hệ thống tài chính quốc gia. Trong số các rủi ro của ngân hàng, rủi ro thanh khoản là một trong những rủi ro mang tính đặc thù và có ảnh hưởng lớn đối với ngân hàng và sự ổn định của hệ thống tài chính. Kể từ cuối tháng 11 năm 2007, theo đánh giá của các chuyên gia, nhiều NHTM Việt Nam đã lâm vào tình trạng khó khăn thanh khoản

MỤC LỤC CHƯƠNG : TỔNG QUAN VỀ RỦI RO THANH KHOẢN VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN I MỘT SỐ LÍ LUẬN VỀ RỦI RO THANH KHOẢN I.1 RỦI RO TRONG KINH DOANH NGÂN HÀNG I.1.1 KHÁI NIỆM I.1.2 PHÂN LOẠI RỦI RO TRONG KINH DOANH NGÂN HÀNG I.2 RỦI RO THANH KHOẢN CỦA NHTM I.2.1 KHÁI NIỆM THANH KHOẢN VÀ RỦI RO THANH KHOẢN I.2.2 PHÂN LOẠI RỦI RO THANH KHOẢN 10 I.2.3 NGUYÊN NHÂN GÂY RA RỦI RO THANH KHOẢN 11 II QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN CỦA NHTM 14 II.1 QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG KINH DOANH NGÂN HÀNG 14 II.1.1 KHÁI NIỆM 14 II.1.2 QUY TRÌNH QUẢN TRỊ RỦI RO 15 II.2 QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 16 II.2.1 KHÁI NIỆM 16 II.2.2 SỰ CẦN THIẾT CỦA HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN ĐỐI VỚI HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NHTM 16 II.2.3 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN 18 II.2.4 QUY TRÌNH QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN 22 III MỘT SỐ VÍ DỤ VỀ RỦI RO THANH KHOẢN NỔI TIẾNG VÀ BÀI HỌC CHO CÁC NGÂN HÀNG 36 III.1 MỘT SỐ VÍ DỤ VỀ RỦI RO THANH KHOẢN 36 III.1.1 RỦI RO THANH KHOẢN Ở ANH – THẢM HỌA NORTHERN ROCK 36 III.1.2 RỦI RO THANH KHOẢN Ở CÁC NHTM NGA NĂM 2004 37 III.1.3 RỦI RO THANH KHOẢN Ở CÁC NHTM MỸ NĂM 2007 38 III.1.4 RỦI RO THANH KHOẢN TẠI VIỆT NAM 39 III.2 BÀI HỌC RÚT RA ĐỐI VỚI CÁC NGÂN HÀNG 40 III.2.1 ĐỐI VỚI NHNN 40 Trang V III.2.2 ĐỐI VỚI CÁC NHTM: 40 CHƯƠNG : THỰC TRẠNG RỦI RO THANH KHOẢN VÀ HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG 42 I GIỚI THIỆU CHUNG VỀ 42 I.1 LỊCH SỬ DOANH NGHIỆP 42 I.2 LĨNH VỰC HOẠT ĐỘNG 43 I.3 VÀI NÉT VỀ TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH 43 I.3.1 MỘT SỐ KẾT QUẢ KINH DOANH CỤ THỂ 43 I.3.2 KẾT QUẢ CHUNG : 49 II TÌNH HÌNH RỦI RO THANH KHOẢN VÀ THỰC HIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG 51 II.1 CÁC NGUY CƠ DẪN ĐẾN RỦI RO THANH KHOẢN TẠI 51 II.1.1 CÁC YẾU TỐ KHÁCH QUAN 51 II.1.2 YẾU TỐ CHỦ QUAN : 54 II.2 MÔ HÌNH TỔ CHỨC QUẢN LÝ THANH KHOẢN CỦA 58 II.2.1 BỘ MÁY TỔ CHỨC QUẢN LÝ THANH KHOẢN 58 II.2.2 NGUYÊN TẮC QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI 60 II.3 LƯỢNG HÓA RỦI RO THANH KHOẢN TẠI 61 II.4 CÁC BIỆN PHÁP QUẢN LÝ RỦI RO THANH KHOẢN CỦA 69 II.4.1 TĂNG CUNG THANH KHOẢN 69 II.4.2 GIẢM CẦU THANH KHOẢN 70 III ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN LÝ THANH KHOẢN TẠI 70 III.1 MỘT SỐ KẾT QUẢ ĐẠT ĐƯỢC 70 III.1.1 TRIỂN KHAI THÀNH CÔNG CƠ CHẾ QUẢN LÝ VỐN TẬP TRUNG 70 III.1.2 SỰ RA ĐỜI CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN LÝ TSN-TSC (ALCO) 71 III.1.3 BƯỚC ĐẦU TRIỂN KHAI DỰ ÁN HIỆN ĐẠI HOÁ NGÂN HÀNG VÀ HỆ THỐNG THANH TOÁN TRONG TOÀN HỆ THỐNG 72 III.2 HẠN CHẾ 74 III.2.1 CÔNG TÁC QUẢN LÝ THANH KHOẢN CHƯA HOÀN TOÀN THEO HƯỚNG HIỆN ĐẠI, CHƯA ĐÁP ỨNG ĐƯỢC CHUẨN MỰC QUỐC TẾ 74 III.2.2 CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG QUẢN LÝ THANH KHOẢN CHƯA THỰC SỰ VỮNG CHẮC, HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CÒN NHIỀU HẠN CHẾ 74 Trang VI III.2.3 SỰ PHỐI HỢP TRONG TRIỂN KHAI THỰC HIỆN QUẢN LÝ THANH KHOẢN CHƯA NHỊP NHÀNG, CHƯA PHÁT HUY ĐƯỢC SỨC MẠNH TỔNG THỂ CỦA HỆ THỐNG 75 III.2.4 CÔNG TÁC NGHIÊN CỨU PHÁT TRIỂN SẢN PHẨM HỖ TRỢ CÒN DÀN TRẢI, CHƯA THỰC SỰ HIỆU QUẢ 75 III.2.5 CHẤT LƯỢNG NGUỒN NHÂN LỰC QUẢN LÝ THANH KHOẢN CHƯA CAO 75 III.2.6 HỆ THỐNG CÔNG NGHỆ THÔNG TIN, THÔNG TIN QUẢN LÝ THANH KHOẢN CÒN LẠC HẬU 75 III.3 NGUYÊN NHÂN CỦA SỰ HẠN CHẾ 76 III.3.1 NGUYÊN NHÂN KHÁCH QUAN 76 III.3.2 NGUYÊN NHÂN CHỦ QUAN 78 CHƯƠNG : GIẢI PHÁP NHẰM HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG 81 I PHƯƠNG HƯỚNG HOÀN THIỆN NĂNG LỰC QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN CỦA 81 I.1 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN NHNN VIỆT NAM VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN 81 I.2 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN CỦA TRONG THỜI GIAN TỚI 81 I.2.1 ĐỊNH HƯỚNG CHUNG 81 I.2.2 ĐỊNH HƯỚNG CỦA TRONG VIỆC PHÒNG TRÁNH RỦI RO THANH KHOẢN 82 I.3 NHỮNG THÁCH THỨC VỚI NGÂN HÀNG TRONG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN 84 I.3.1 CƠ CHẾ QUẢN LÝ 84 I.3.2 TRÌNH ĐỘ CƠNG NGHỆ VÀ NĂNG LỰC TÀI CHÍNH 84 I.3.3 HIỆU QUẢ VÀ CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG 85 I.3.4 TẬP QUÁN THANH TOÁN CỦA KHÁCH HÀNG 85 II GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI 86 II.1 GIẢI PHÁP ĐỐI VỚI NGÂN HÀNG 86 II.1.1 HOÀN THIỆN CƠ CHẾ, CHÍNH SÁCH, PHƯƠNG PHÁP LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN 86 II.1.2 XÂY DỰNG CHIẾN LƯỢC QUẢN LÝ THANH KHOẢN 88 II.1.3 TĂNG VỐN TỰ CÓ NHẰM TĂNG NĂNG LỰC TÀI CHÍNH 89 Trang VII II.1.4 ĐỔI MỚI MƠ HÌNH TỔ CHỨC QUẢN LÝ THANH KHOẢN 90 II.1.5 NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG NGUỒN NHÂN LỰC QUẢN LÝ THANH KHOẢN 92 II.1.6 NÂNG CẤP VÀ LÀM CHỦ HỆ THỐNG CÔNG NGHỆ THÔNG TIN .94 II.1.7 TĂNG CƯỜNG QUẢN LÝ RỦI RO VÀ KIỂM TOÁN NỘI BỘ 95 II.1.8 ĐỔI MỚI CÔNG TÁC QUẢN TRỊ, NÂNG CAO VAI TRÒ CỦA HỘI ĐỒNG ALCO 96 II.1.9 ĐẨY MẠNH CÔNG TÁC HUY ĐỘNG VỐN 96 II.1.10 PHÁT TRIỂN THƯƠNG HIỆU, MẠNG LƯỚI 97 II.2 KIẾN NGHỊ VỚI NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC 98 II.2.1 ỔN ĐỊNH MÔI TRƯỜNG KINH TẾ VĨ MÔ 98 II.2.2 HOÀN THIỆN HÀNH LANG PHÁP LÝ 99 II.2.3 VẬN DỤNG LINH HOẠT CÁC CÔNG CỤ CỦA CHÍNH SÁCH TIỀN TỆ 99 II.2.4 TĂNG CƯỜNG THANH TRA, GIÁM SÁT CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG VÀ XÂY DỰNG HỆ THỐNG CẢNH BÁO SỚM 100 II.2.5 ĐẨY MẠNH HOẠT ĐỘNG CỦA THỊ TRƯỜNG PHÁI SINH 101 KẾT LUẬN 103 Trang VIII LỜI NĨI ĐẦU I Tính cấp thiết đề tài Nền kinh tế giới nói chung quốc gia nói riêng hoạt động khơng thể thiếu có mặt ngân hàng thương mại( NHTM) Với chức đặc biệt, ngân hàng đóng vai trò quan trọng việc ổn định phát triển kinh tế Trong năm qua, với thành tựu đổi đất nước, hệ thống ngân hàng Việt Nam có đổi sâu sắc đóng góp vào việc ổn định tiền tệ, thúc đẩy tăng trưởng kinh tế theo hướng cơng nghiệp hóa đại hóa đất nước, mở rộng quan hệ kinh tế với nước khu vực giới Trong xu hội nhập kinh tế, tài khu vực giới, hệ thống NHTM Việt Nam phải đối mặt với nguy cạnh tranh ngày gay gắt xâm nhập tổ chức tín dụng nước ngồi khiến cho NHTM Việt Nam đứng trước nhiều rủi ro Trước tình hình đó, công tác quản trị rủi ro hoạt động NHTM yêu cầu quan trọng đòi hỏi nhà quản lý điều hành NHTM quan giám sát cần có quan tâm thích đáng nhằm đảm bảo trì an toàn hoạt động kinh doanh ngân hàng ổn định hệ thống tài quốc gia Trong số rủi ro ngân hàng, rủi ro khoản rủi ro mang tính đặc thù có ảnh hưởng lớn ngân hàng ổn định hệ thống tài Kể từ cuối tháng 11 năm 2007, theo đánh giá chuyên gia, nhiều NHTM Việt Nam lâm vào tình trạng khó khăn khoản Bảy tháng đầu năm 2008, tình trạng khan tiền đồng, lãi suất tiền gửi đồng Việt Nam liên ngân hàng tăng lên cách chóng mặt đẩy NHTM vào chạy đua lãi suất làm mặt lãi suất huy động tăng dần lên từ 12% lên tới 18,6%/năm Trong đó, phía NHNN Việt Nam hai lần tăng lãi suất lên 12%/năm 14%/năm, đồng thời, đạo NHTM tuân thủ cách nghiêm ngặt quy định không áp dụng lãi suất kinh doanh vượt 150% lãi suất khơng thu phí hoạt động cho vay Mặc dù lãi suất huy động tăng cao theo nghiên cứu Nguyễn Thị Mùi- Đảm bảo khoản- yếu tố định phát triển bền vững ngân hàng thương mạiBài tham luận “Hội thảo quản trị rủi ro khoản” Trang số chuyên gia thực đồng Việt Nam thu hút ngân hàng lại không ý muốn nhà quản lý tình trạng khoản bị áp lực căng thẳng Nếu không quản lý chặt chẽ, rủi ro khoản gây hậu nghiêm trọng cho ngân hàng giảm lực tài chính, giảm uy tín, chí dẫn đến phá sản Không thế, đặc điểm rủi ro khoản kinh doanh ngân hàng có phản ứng dây chuyền có ảnh hưởng lớn đến tồn hệ thống ngân hàng chí tồn kinh tế Vì vậy, việc nâng cao lực quản trị rủi ro khoản NHTM vấn đề xúc phương diện lý thuyết thực tiễn Là số ngân hàng quốc doanh lớn Việt Nam, hiểu tầm quan trọng hoạt động quản trị rủi ro khoản, ngân hàng bước đầu có biện pháp nhằm đánh giá phòng ngừa rủi ro khoản Tuy nhiên, bên cạnh số hạn chế cần giải đề hoàn thiện công tác quản trị rủi ro khoản ngân hàng Thấy tính cấp thiết vấn đề sau thời gian nghiên cứu tìm hiểu ngân hàng em định lựa chọn đề tài “Một số biện pháp phát triển hoạt động quản trị rủi ro khoản ngân hàng ” II Mục đích nghiên cứu Mục tiêu xuyên suốt đề tài nhằm:  Hệ thống vấn đề lí luận rủi ro khoản quản trị rủi ro khoản NHTM nói chung phương pháp để quản trị rủi ro khoản  Đánh giá thực trạng quản trị rủi ro khoản ngân hàng  Đề xuất số giải pháp nhằm hoàn thiện hoạt động quản trị rủi ro khoản ngân hàng III Phương pháp nghiên cứu Khóa luận sử dụng tổng hợp phương pháp nghiên cứu sở tư chủ nghĩa vật biện chứng vật lịch sử Các phương pháp sử dụng cụ thể là: Phân tích, điều tra khảo sát thực tế kết hợp với kiến thức học đọc từ đưa kết luận IV Phạm vi nghiên cứu Hoạt động quản trị rủi ro khoản ngân hàng sử dụng số liệu thời gian từ năm 2006-2008 Trang V Kết cấu khóa luận Ngoài phần mở đầu, kết luận danh mục tài liệu tham khảo, khóa luận kết cấu thành phần Chương 1: Tổng quan rủi ro khoản quản trị rủi ro khoản Chương 2: Thực trạng rủi ro khoản hoạt động quản trị rủi ro khoản ngân hàng Chương 3: Giải pháp nhằm hoàn thiện hoạt động quản trị rủi ro khoản ngân hàng Trang Ch-¬ng : TỔNG QUAN VỀ RỦI RO THANH KHOẢN VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN I Một số lí luận rủi ro khoản I.1 Rủi ro kinh doanh ngân hàng I.1.1 Khái niệm Rủi ro khái niệm quen thuộc với sống người Rủi ro xuất nơi sống de doạ đến sống người Như vậy, rủi ro phần sống hàng ngày, nguy tiềm ẩn có khả xảy mang lại tổn hại vật chất, tinh thần yếu tố khác đời sống xã hội Khái niệm rủi ro kinh doanh đưa từ lâu gần đây, với phát triển ngành khoa học kinh tế lượng mơn giúp lượng hố biến ngẫu nhiên hoạt động kinh doanh, rủi ro trở thành đối tượng nghiên cứu kinh doanh Theo định nghĩa truyền thống rủi ro kiện xảy làm cho mát tài sản hay làm phát sinh khoản nợ Trong kinh doanh, rủi ro đồng hành với lợi nhuận Mọi định kinh doanh đưa điều kiên có rủi ro Vì vậy, theo khái niệm đại, rủi ro kinh doanh kiện mà kết kinh doanh tương lai có khả khác biệt đáng kể so với mức dự kiến từ trước hay mức kỳ vọng Theo nhàđầu tư thay đổi khơng thể lường trước khơng kiểm sốt rủi ro Ngân hàng loại hình trung gian tài với chức nhận tiền gửi, huy động vốn, cho vay, đầu tư cung ứng dịch vụ ngân hàng khác Do tính chất hoạt động mà ngân hàng ln phải sống chung với rủi ro kiếm tiền việc chấp nhận rủi ro Theo ơng Nguyễn Hồ Bình, Chủ tịch Hội đồng quản trị Ngân hàng Ngoại thương Việt nam (Vietcombank) nói: “Muốn có lợi nhuận phải chấp nhận Nguyễn Thị Quy ( 2008) – Quản trị rủi ro doanh nghiệp - Nhà xuất văn hóa- thơng tin Nguyễn Văn Tiến ( 2007)- Quản trị Rủi ro Kinh doanh Ngân hàng – Nhà xuất Thống kê Trang rủi ro, không chấp nhận rủi ro khơng thu lợi nhuận Đó thật, dù muốn hay không.” Rõ ràng, rủi ro phần tất yếu thiếu kinh doanh ngân hàng Vấn đề làm để ngân hàng hàng ngày đối mặt với rủi ro mà thu lợi nhuận? Vì vậy, nghiên cứu rủi ro kinh doanh ngân hàng vấn đề bỏ qua Một khái quát, rủi ro kinh doanh ngân hàng biến cố không mong đợi xảy ra, gây mát thiệt hại tài sản, thu nhập ngân hàng trình hoạt động Rủi ro kinh doanh tiền tệ dịch vụ ngân hàng kinh tế thị trưòng ln ln vấn đề cần quan tâm, hoạt động ngân hàng có tính nhạy cảm cao, ảnh hượng mạnh đến ổn định kinh tế- xã hội Nếu ngân hàng gặp rủi ro người đổ xơ rút tiền gửi thật nhanh để tránh bị tổn thất, gây đổ vỡ hệ thống I.1.2 Phân loại rủi ro kinh doanh ngân hàng Hiện có nhiều cách phân loại rủi ro kinh doanh ngân hàng khác nhau, nhiên khóa luận lựa chọn cách phân loại đơn giản tác giả Joel Bessis ”Risk management in banking” rủi ro kinh doanh ngân hàng phân thành loại sau: a Rủi ro tín dụng Theo Joel Bessis rủi ro tín dụng hiểu tổn thất khách hàng không trả nợ giảm sút chất lượng khoản vay Rủi ro xảy khách hàng không thực nghĩa vụ tài nghĩa vụ theo hợp đồng ngân hàng, bao gồm việc không thực toán nợ cho dù nợ gốc hay nợ lãi khoản nợ đến hạn Rủi ro tín dụng rủi ro quan trọng số rủi ro ngân hàng Từ khái niệm trên, ta phân tích rủi ro tín dụng thành khoản sau: Rủi ro đọng vốn: Đó rủi ro khách hàng sai hẹn nghĩa vụ trả nợ theo hợp đồng bao gồm vốn gốc và/ lãi vay Sự sai hẹn trễ hạn Trần Quốc Quýnh (2008)- “ Những rủi ro lớn ngân hàng Mỹ”- Tạp chí ngân hàng ( 17) tr 33 5Nguyễn Thị Quy ( 2008) – Quản trị rủi ro doanh nghiệp - Nhà xuất văn hóa- thơng tin Trang Rủi ro vốn: Đó rủi ro khách hàng sai hẹn nghĩa vụ trả nợ theo hợp đồng bao gồm vốn gốc và/ lãi vay Sự sai hẹn khơng tốn b Rủi ro hoạt động Là loại rủi ro tổn thất tài sản hoạt động hiệu quả, hoạt động có vấn đề, có vi phạm hệ thống kiểm sốt nội bộ, có gian lận hay thảm họa không lường trước Rủi ro hoạt động bao gồm toàn rủi ro phát sinh từ cách thức mà ngân hàng điều hành hoạt động Các ví dụ rủi ro hoạt động là: việc cấu trúc hạn mức không phù hợp lĩnh vực kinh doanh nguồn vốn, quản trị tồi quy trình quản lý tín dụng, cán tham c Rủi ro lãi suất Rủi ro lãi suất khả thu nhập giảm chênh lệch lãi suất giảm lãi suất thị trường thay đổi dự kiến gắn với thay đổi nhiều nhân tố khác cấu trúc kỳ hạn tài sản nguồn, quy mô kỳ hạn hợp đồng kỳ hạn Rủi ro lãi suất có số hình thức khác nhau, rủi ro xác định lại lãi suất, rủi ro đường cong lãi suất thay đổi, rủi ro tương quan lãi suất rủi ro quyền chọn kèm d Rủi ro khoản Xảy cung tiền cầu tiền Rủi ro khoản liên quan đến khả chuyển tài sản thành tiền cách nhanh chóng mà khơng chịu thất giá Hay nói cách khác rủi ro khoản rủi ro ngân hàng không đủ tiền đáp ứng khoản phải trả đến hạn tốn, biến cố mà khách hàng rút tiền ạt e Rủi ro tỷ giá Là rủi ro biến động tỷ giá đánh giá yếu tố kinh tế tác động đến tỷ giá khơng xác dẫn đến thiệt hại tài sản cho ngân hàng f Rủi ro thị trường Trang cao phát sinh hoạt động, có rủi ro khoản, ngân hàng cần phải nắm giữ nhiều vốn Việc tăng quy mơ vốn tự có điều kiện để ngân hàng tăng cường quản lý khoản Bên cạnh đó, tăng vốn tự có điều kiện để tăng hệ số an toàn vốn (hệ số CAR), tiêu quan trọng đánh giá lực tài ngân hàng Để cải thiện quy mơ vốn tự có, có nhiều phương án đề Ngân sách cấp bổ sung vốn điều lệ cho NHTM Nhà Nước phát hành trái phiếu đặc biệt, trích từ lợi nhuận để lại… Tuy nhiên, phương án đề tài quan tâm, thực cổ phần hoá NHTM Nhà Nước Đây giải pháp tối ưu giúp ngân hàng có đủ khả vượt qua thách thức mang tính thời đại, đạt yêu cầu phát triển kinh tế, trở thành ngân hàng đại, hoạt động hiệu quả, cạnh tranh với ngân hàng nước thị trường nước mà có tầm hoạt động quốc tế Theo quy định NHNN Việt Nam nay, vốn tự có Tổ chức tín dụng bao gồm:  Vốn cấp 1: a) Vốn điều lệ (vốn cấp, vốn góp) b) Quỹ dự trữ bổ sung vốn điều lệ c) Quỹ dự phòng tài d) Quỹ đầu tư phát triển nghiệp vụ đ) Lợi nhuận không chia Vốn cấp dùng làm để xác định giới hạn mua, đầu tư vào tài sản cố định tổ chức tín dụng  Vốn cấp 2: a) 50% phần giá trị tăng thêm tài sản cố định định giá lại theo quy định pháp luật b) 40% phần giá trị tăng thêm loại chứng khoán đầu tư (kể cổ phiếu đầu tư, vốn góp) định giá lại theo quy định pháp luật c) Trái phiếu chuyển đổi cổ phiếu ưu đãi tổ chức tín dụng phát hành d) Các cơng cụ nợ khác đ) Dự phòng chung, tối đa 1,25% tổng tài sản “Có” rủi ro II.1.4 Đổi mơ hình tổ chức quản lý khoản Việc hồn thiện mơ hình tổ chức yêu cầu tất yếu ngân hàng đại Trước nguy cạnh tranh ngân hàng nước ngoài, ngân hàng khác nước phải đối mặt với thách thức sức ép từ nhiều phía đòi hỏi phải cải cách mạnh mẽ, toàn diện, đưa cấu tổ chức cách thức quản lý tiến dần đến thông lệ quốc tế chủ động tiếp nhận vốn, cơng nghệ, kỹ thuật, kinh nghiệm quản lý phục vụ có hiệu cho phát triển đứng vững cạnh tranh Như việc cấu lại mơ hình tổ chức cần có bước đệm để vừa bước chuyển đổi hoạt động ngân hàng vừa không gây xáo trộn ảnh hưởng đến việc Trang 90 kinh doanh Ngân hàng phải chuyển đổi từ ngân hàng truyền thống thành hệ thống hợp nhất, Hội sở kiểm sốt sản phẩm, kế hoạch tài cho nhóm khách hàng mục tiêu thơng qua kênh phân phối chi nhánh trở thành kênh phân phối bán hàng cho Hội sở Bên cạnh để đảm bảo việc quản lý toàn hoạt động rủi ro, ngân hàng phải đảm bảo phân tách Front Office Back Office với ngun tắc khơng có nhân viên vừa đàm phán với khách hàng vừa thực việc chi trả ln ln có hai người báo cáo cho hai khối khác để khoản tốn thực Để thực tốt nội dung này, kế hoạch thời gian tới đặt cho ngân hàng là:  Ngân hàng cần tập trung vào khách hàng: thực tế ngân hàng hoàn toàn phụ thuộc vào khách hàng khách hàng cần nâng niu chăm sóc cán quan hệ khách hàng, để làm điều ngân hàng cần phải trở thành cỗ máy marketing thực  Ngân hàng cần tập trung vào sản phẩm, cụ thể sản phẩm cần phải quản lý cách chủ động đơn vị đơn vị chịu trách nhiệm khả sinh lời phát triển sản phẩm  Mỗi cán ngân hàng trung tâm lợi nhuận nhằm đưa trách nhiệm xuống cấp thấp từ có khoản thu nhập thông qua chế thưởng  Mơ hình phải đáp ứng u cầu quản trị rủi ro hoạt động ngân hàng cần phải sửa đổi quy trình nghiệp vụ Đối với công tác quản lý khoản, việc đổi mơ hình tổ chức nhằm cấu lại ban phòng Hội sở nhằm đáp ứng việc chuyển đổi, tăng cường công tác quản lý khoản theo mơ hình ngân hàng đại Đây cơng việc đòi hỏi phối hợp tốt đơn vị định quản lý có liên quan đến việc sách nhiều ban, phòng Hội sở Việc phối hợp tốt đòi hỏi phải có văn quy định rõ ràng chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn trách nhiệm phòng ban hội sở vai trò quản lý Ban điều hành, Hội đồng ALCO Việc đổi quản lý khoản yêu cầu đưa định có tính phán đốn tính rủi ro, để phát huy tính động cán trực tiếp tham gia vào trình cần xây dựng hệ thống tiêu giới hạn rủi ro để đảm bảo an toàn quản lý khoản nâng cao hiệu sử dụng vốn Trang 91 II.1.5 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực quản lý khoản Phát triển nguồn nhân lực nhiệm vụ trọng tâm kế hoạch chiến lược hành động nhằm nâng cao sức cạnh tranh để đáp ứng yêu cầu hội nhập quốc tế Đặc biệt, công tác quản lý khoản, trình độ cán không dừng lại việc thực tốt công việc giao mà nghiệp vụ quản trị ngân hàng đại, kiến thức mới, đòi hỏi cán làm cơng tác phải chủ động tìm tòi nghiên cứu qua tài liệu nước, đặc biệt cần tham khảo tài liệu nước ngồi, nghiên cứu ứng dụng vào hoạt động ngân hàng mình, sở tình hình thực tiễn đơn vị Trong thời gian qua khơng nhiều cán ngân hàng chịu ảnh hưởng việc điều hành theo chế cũ, Hội sở giao tiêu, chi nhánh tự triển khai thực có quản lý khoản riêng chi nhánh Q trình khơng phát huy khai thác hết tính động chi nhánh, chưa đánh giá rủi ro khoản chưa phát huy tính tập trung cơng tác quản lý khoản Kế hoạch phát triển chi nhánh phần chịu ảnh hưởng bao cấp, ấn định kế hoạch từ Nhà nước, từ Hội sở chính, chưa thực lấy lợi nhuận làm thước đo Do trước hết cần có kế hoạch đào tạo cho cấp lãnh đạo cấp chi nhánh cấp ban, phòng có liên quan kiến thức quản lý khoản Trước mắt, để phát triển nguồn nhân lực, cần tiến hành đồng loạt mặt sau:  Tập trung cho công tác đào tạo nguồn nhân lực đáp ứng yêu cầu hội nhập Cần phải xây dựng quy trình tuyển dụng, hệ thống đánh giá mức độ hồn thành cơng việc chức danh cách công để có chế độ thưởng, phạt rõ ràng cán nhằm tạo động lực cho cán có lực, tâm huyết, nỗ lực đóng góp cơng sức tăng cường trách nhiệm công việc  Xác định nhóm cán lãnh đạo, cán chủ chốt gửi đào tạo nước theo chương trình, nội dung cần đẩy mạnh xem xét phương án thuê chuyên gia nước để xây dựng, quản lý, đào tạo chuyển giao lĩnh vực kinh doanh then chốt Do quản lý khoản vấn đề mẻ phức tạp nên công tác đào tạo cần thể thực cách chuẩn mực, thông qua nhà tư vấn nước định chế tài nước ngồi khóa học nước hay khóa đào tạo, thực tập nước ngồi để nhà quản lý Trang 92 học hỏi chuẩn mực, kinh nghiệm thực tiễn quản lý khoản theo chuẩn mực quốc tế  Đào tạo nước: theo dõi chương trình đào tạo tất cán bộ; đào tạo nâng cao nhóm cán đào tạo Định kỳ cập nhật hoàn thiện hệ thống tài liệu giảng dạy Bên cạnh công tác đào tạo, cần phải sử dụng cán cấp quản lý sau đào tạo cách có hiệu quả, trao quyền ràng buộc trách nhiệm, nghĩa vụ cho cán có lực để họ phát huy khả Cần phải phân công công việc, quy định rõ quyền hạn trách nhiệm dựa mô tả công việc chức danh cụ thể, xác định yêu cầu lực, trình độ học vấn nhận thức vị trí cơng việc đồng thời quy định hạn mức rủi ro tối đa chấp nhận cấp quản lý hệ thống điều hành quản lý khoản  Xây dựng đội ngũ chuyên gia giỏi, chuyên sâu lĩnh vực hoạt động, sản phẩm, dịch vụ nhiều hình thức tổ chức huấn luyện ngắn ngày, hội thảo chuyên đề khoa học, hợp tác trao đổi với ngân hàng có quan hệ đại lý hay tự đào tạo chi nhánh, trung tâm đào tạo khu vực theo chương trình thống chuẩn hóa Do cơng tác quản lý khoản ảnh hưởng chất lượng tất nghiệp vụ ngân hàng nên đội ngũ nhân viên tác nghiệp tinh thơng nghiệp vụ, chất lượng hoạt động ngân hàng nâng cao, rủi ro giảm thiểu kéo theo công tác quản lý khoản có nhiều thuận lợi Cần phải thường xuyên tập huấn tái đào tạo để cập nhật thay đổi chế độ sách, kiến thức nghiệp vụ cho nhân viên tác nghiệp  Xây dựng hệ thống khuyến khích người lao động (cơ chế tiền lương, khen thưởng, ) Cần phải có chế độ đãi ngộ thỏa đáng, tương xứng với lực đóng góp họ cơng việc để thu hút giữ chân cán tác nghiệp, cán quản lý có lực Ngồi việc đảm bảo lương theo chế độ, thu nhập người lao động thực theo hiệu kinh doanh đơn vị có hỗ trợ đơn vị thành lập địa bàn khó khăn, thực sách khen thưởng động viên thích đáng, kịp thời đơn vị, cá nhân có thành tích xuất sắc lao động, có sáng kiến giúp nâng cao suất lao động doanh thu Trang 93 II.1.6 Nâng cấp làm chủ hệ thống công nghệ thông tin “Công nghệ thông tin cần ứng dụng rộng rãi lĩnh vực, trở thành yếu tố quan trọng phát triển kinh tế - xã hội, đảm bảo an ninh quốc phòng” Đó mục tiêu thị 58/CT-TW Bộ Chính trị kế hoạch đẩy mạnh ứng dụng phát triển công nghệ thông tin phục vụ nghiệp cơng nghiệp hố đại hố đất nước Hệ thống thông tin quản lý yếu tố then chốt hỗ trợ việc đưa định quản lý khoản cách xác, có hiệu Trong q trình đại hóa công nghệ thông tin cần phải xây dựng hệ thống thông tin quản lý đầy đủ để nhận dạng, đo lường, giám sát, kiểm soát báo cáo rủi ro khoản Hệ thống thông tin quản lý phải tính tốn trạng thái khoản tất đồng tiền (từng đồng tiền tất đồng tiền) mà ngân hàng có giao dịch, chủ yếu VNĐ USD đảm bảo kiểm tra việc tuân thủ sách, quy chế giới hạn thiết lập ngân hàng đồng thời đưa cảnh báo sớm biến động tiêu cực luồng tiền ngân hàng Trong điều kiện ứng dụng công nghệ tin học vào hoạt động đẩy mạnh đổi khơng ngừng, việc thực phân tích khe hở khoản kỹ thuật phân tích, mơ khơng có hỗ trợ máy tính chắn khơng thực Vì cơng nghệ tin học phải công cụ hữu hiệu nhất, nhiên số khó khăn khai thác như: Chưa nắm kiểm nghiệm kết máy tính tạo ra, liệu đầu vào chưa đạt yêu cầu để tạo báo cáo Trong thời gian tới cần tập trung nâng cấp làm chủ lĩnh vực công nghệ tin học cụ thể sau:  Phát triển hệ thống công nghệ thông tin theo mục tiêu cụ thể: i) tăng lực cung ứng sản phẩm, dịch vụ với chất lượng cao; ii) hỗ trợ thông tin quản lý kinh doanh liên tục, kịp thời cho cấp; iii) Đảm bảo an toàn hệ thống vận hành  Xác định đầu tư phần mềm quan trọng, mang tính định đến hiệu đầu tư công nghệ thông tin Phát triển hệ thống công nghệ toán tiên tiến hệ thống giao dịch tự động nhằm đưa hoạt động giao dịch ngân hàng thực kỹ thuật công nghệ đại, đáp ứng kịp thời nhu cầu khách hàng vận hành an toàn; tiếp tục đầu tư phát triển mở rộng nâng cao trình độ công Trang 94 nghệ đáp ứng nhu cầu thị trường, đảm bảo trì lực cạnh tranh, lực thể chế để phát triển ổn định bền vững  Chuẩn hoá hệ thống báo cáo Hội sở Chi nhánh sở khai thác tối đa nguồn thông tin kho liệu Triển khai thực dự án bảo mật mạng máy tính nhằm nâng cao độ an toàn, phát hành vi thâm nhập mạng máy tính trái phép, kiểm sốt nội chặt chẽ đảm bảo an toàn cho giao dịch đến mức tối đa  Tập trung xem xét, phê duyệt đề án trang bị kỹ thuật cần thiết để thực kết nối modul nghiệp vụ với hệ thống hành Xây dựng trung tâm dự phòng nhằm đảm bảo hoạt động kinh doanh liên tục, không bị gián đoạn, ngăn ngừa hạn chế rủi ro bất khả kháng hoạt động ứng dụng cơng nghệ thơng tin Hồn thiện mơ hình tổ chức quản lý theo hướng ngân hàng đại phù hợp với sở hạ tầng công nghệ thông tin, tạo tảng vững để xây dựng thành tập đồn tài ngân hàng có đủ sức cạnh tranh thị trường nước khu vực  II.1.7 Tăng cường quản lý rủi ro kiểm tốn nội Cơng tác kiểm sốt nội hoạt động quan trọng ngân hàng đảm bảo việc kiểm tra chấp hành quy định tất nghiệp vụ ngân hàng Trong thời gian tới, để tăng cường nội dung quản lý này, đặc biệt công tác quản lý khoản, nên tập trung xử lý theo hướng sau:  Hồn thiện chức mơ hình theo hướng tiếp cận với thông lệ quốc tế Đẩy mạnh quản lý rủi ro qua chế phân cấp uỷ quyền cho hoạt động nghiệp vụ, đơn vị kinh doanh cấp quản lý  Xây dựng ban hành sổ tay quản lý rủi ro, sổ tay kiểm tốn nội Hồn thiện sách quản lý rủi ro ngân hàng cho loại rủi ro: tín dụng, thị trường tác nghiệp   Xác định hạn mức rủi ro toàn ngành cho giai đoạn đảm bảo an toàn hiệu hoạt động Từ xác định giới hạn hoạt động cho lĩnh vực, đơn vị thành viên cán nghiệp vụ  Xây dựng hoàn thiện hệ thống công cụ quản lý rủi ro: tiêu đo lường, chương trình quản lý  Tăng cường cơng tác kiểm toán, đánh giá, kiểm soát chặt chẽ rủi ro tiềm ẩn theo định kỳ đột xuất Trang 95 II.1.8 Đổi công tác quản trị, nâng cao vai trò Hội đồng ALCO Mặc dù thời gian qua có chuyển biến đáng kể đổi công tác quản trị nhằm đưa ngân hàng dần đạt yêu cầu theo thông lệ, nhiên việc thay đổi hẳn chế quản lý thời gian chưa đủ dài chưa thể phát huy hiệu hoạt động mong muốn Trong thời gian tới cần tiếp tục cấu đổi nội dung công tác mặt sau:  Đổi quản trị kinh doanh - quản trị điều hành hướng tới chuẩn mực thông lệ quốc tế NHTM đại Chuyển quản trị kinh doanh theo nhóm khách hàng loại hình sản phẩm, dịch vụ (chiều dọc) không theo chi nhánh (chiều ngang)  Chuyển đổi mơ hình tổ chức phù hợp để thực hiệu phương thức quản trị kinh doanh  Xây dựng sớm đưa vào thực tiễn hoạt động Hội đồng ALCO nhằm quản lý giới hạn đầu tư, giới hạn an toàn, chênh lệch kỳ hạn thực tế, chênh lệch lãi suất, giới hạn chịu rủi ro để nâng cao hiệu kinh doanh hệ thống, đồng thời kiểm soát rủi ro liên quan  Cơ cấu lại khoản mục TSN - TSC để nâng cao chất lượng hiệu hoạt động kinh doanh Cơ cấu lại TSC theo hướng tăng tăng tỷ trọng hoạt động đầu tư phi tín dụng tín dụng ngắn hạn, tín dụng cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ, doanh nghiệp sản xuất hàng xuất   Cơ cấu lại TSN theo hướng tăng tiền gửi toán, tăng huy động dài hạn (trái phiếu) để đảm bảo chênh lệch kỳ hạn (với tín dụng dài hạn) mức chấp nhận  Quản lý, giám sát tăng trưởng quy mơ tín dụng, đầu tư phải phù hợp với lực tài tiêu cấu tài sản đề II.1.9 Đẩy mạnh công tác huy động vốn Việc đa dạng hóa cách thức huy động vốn, kỳ hạn đối tượng huy động vốn đem lại chủ động việc sử dụng nguồn, khơng bị phụ thuộc sâu vào nhóm khách hàng hay loại kỳ hạn điều điều kiện góp phần làm giảm khả rủi ro khoản xảy có biến động tiền gửi nhóm khách hàng hay kỳ hạn Giải pháp cụ thể cho việc tăng cường đẩy mạnh công tác huy động vốn là: Trang 96  Tăng tỷ trọng tiền gửi dân cư, tổ chức tiền gửi tốn thơng qua việc đa dạng hố hình thức khuyến mại thu hút vốn  Xây dựng hoàn thiện phân hệ định giá chuyển vốn để quản lý điều hành tập trung vốn Hội sở  Định giá vốn (lãi suất) hợp lý loại kỳ hạn, đảm bảo chi phí trả lãi tối thiểu  Duy trì dự trữ sơ cấp, thứ cấp mức hợp lý, đủ để đảm bảo tính khoản  Tính tốn rủi ro lãi suất, kỳ hạn tỷ giá để tư vấn cho ALCo xét duyệt giới hạn chịu rủi ro ngân hàng, làm sở cho điều hành kinh doanh vốn tiền tệ II.1.10 Phát triển thương hiệu, mạng lưới Việc nâng cao hiệu hoạt động xây dựng thương hiệu cần gắn liền với sản phẩm dịch vụ uy tín chất lượng biện pháp thuyết phục khách hàng, công chúng uy tín ngân hàng thị trường, điều đồng nghĩa với việc cải thiện khả khơi thông luồng vốn chảy vào ngân hàng Đây điều tích cực cơng tác khoản ngân hàng có lợi huy động nguồn vốn ổn định, dài hạn từ giảm thiểu nguy rủi ro khoản rủi ro lãi suất Để nhanh chóng đưa thương hiệu trở nên gần gũi với cơng chúng nước, việc thát triển thương hiệu cần xây dựng đề án thực cụ thể nhằm nâng cao hình ảnh cơng chúng, xem xét thay đổi số nội dung quan trọng xây dựng logo mới, đổi tên ngân hàng phù hợp với chiến lược, chức hoạt động điều kiện mới… Cùng với việc phát triển thương hiệu, việc phát triển mở rộng mạng lưới hoạt động tích cực hỗ trợ cho mục đích Ngân hàng cần trọng cho việc triển khai nội dung như: bước cấu mơ hình mạng lưới chi nhánh theo hướng giảm quyền lực chức chi nhánh, tập trung quyền lực điều hành kinh doanh Hội sở Chi nhánh khu vực, xây dựng lộ trình để chuyển đổi mơ hình mạng lưới theo thơng lệ quốc tế; xây dựng kiot, điểm giao dịch ngân hàng tự động trung tâm thương mại, thành phố khu đô thị lớn; xây dựng kênh phân phối điện tử (hệ thống internet/phone/sms banking) chuyên nghiệp, đại đảm bảo an toàn tài khoản/giao dịch, bảo mật thông tin; trọng phát triển mạng lưới kênh phân phối ngồi nước… Trang 97 Bên cạnh ngân hàng cần xây dựng sách cạnh tranh nhằm trì lợi khắc phục hạn chế hoạt động tương quan với đối thủ cạnh tranh thị trường, nghiên cứu kỹ đặc điểm, xu hướng biến động thị trường, chiến lược hoạt động đối thủ để có điều chỉnh, thích ứng kịp thời II.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước II.2.1 Ổn định môi trường kinh tế vĩ mô Có thể nói, mơi trường kinh tế vĩ mơ ln yếu tố có tính định đến mơi trường hoạt động, ảnh hưởng bao trùm đến toàn hoạt động doanh nghiệp kinh tế Nếu môi trường kinh tế vĩ mô bất ổn với biến động bất thường sách điều hành kinh tế phủ hoạt động doanh nghiệp kinh tế phải đối diện với rủi ro mang tính vĩ mơ, ngồi tầm kiểm soát doanh nghiệp lại ảnh hưởng mạnh mẽ đến tồn phát triển doanh nghiệp Đối với NHTM nói chung hoạt động nói riêng, tồn phát triển khách hàng, doanh nghiệp kinh tế bền vững khoản ngân hàng Do để nâng cao hiệu công tác quản lý khoản ngân hàng, Chính phủ cần tiếp tục đảm bảo tính ổn định kinh tế, cụ thể:  Kiểm soát khắc phục nhanh yếu tố tiềm ẩn gây ổn định kinh tế vĩ mơ, bình ổn giá mặt hàng  Theo dõi điều hành chặt chẽ cán cân toán tổng thể, cân đối tiền hàng, kiểm soát hạn chế nhập siêu, bội chi ngân sách  Điều hành sách tiền tiền tệ cách linh hoạt, chủ động đặc biệt lưu ý thận trọng điều tiết lượng tiền cung ứng cơng cụ có tính gián tiếp thị trường mở, lãi suất tái chiết khấu, tránh việc lạm dụng điều chỉnh tỷ lệ dự trữ bắt buộc thời gian qua gây ảnh hưởng trực tiếp tới lượng tiền cung ứng có phản ứng khơng tích cực hoạt động kinh doanh công tác quản lý khoản hệ thống NHTM để nhằm mục đích cuối ổn định tiền tệ, kiểm soát lạm phát, điều tiết tỷ giá theo hướng linh hoạt nhằm phát huy lợi xuất mà không để hoạt động nhập gặp khó khăn… Trang 98 II.2.2 Hồn thiện hành lang pháp lý Trong thời gian qua, NHNN có dấu hiệu tích cực việc tạo hành lang pháp lý công tác quản lý khoản NHTM Trước hết định 297/QĐ-NHNN ngày 25/8/1999 quy định việc đảm bảo khả chi trả cho ngày làm việc định 457/2005/QĐ-NHNN ngày 19/4/2005 có đề cập đến việc đảm bảo trì trạng thái khoản mà cụ thể khe hở khoản vòng tháng Bên cạnh quy định, hướng dẫn giao dịch, toán điện tử, quản lý vốn khả dụng, giao dịch thị trường mở, vay tái chiết khấu, cầm cố, thấu chi từ NHNN đồng loạt ban hành Đặc biệt gần việc tập trung tài khoản toán qua NHNN đã tạo điều kiện lớn cho NHTM việc tập trung quản lý khoản đầu mối Hội sở mà khơng bị phân tán trước Tuy nhiên số tồn bất cập việc triển khai thực định vướng mắc việc tuân thủ chuẩn mực, thông lệ quốc tế, NHNN cần tiếp tục có hướng dẫn, hỗ trợ xây dựng phương pháp luận, giới hạn quy định thực theo thông lệ phù hợp với đặc điểm hoạt động NHTM Việt nam cách đồng với việc ban hành áp dụng quy định quản lý II.2.3 Vận dụng linh hoạt cơng cụ sách tiền tệ Việc điều hành sách tiền tệ cách linh hoạt phát triển hoạt động thị trường tiền tệ cách có hiệu ln nhân tố tích cực cho cơng tác quản lý khoản NHTM NHNN cần tiếp tục điều hành sách tiền tệ nhằm ổn định giá trị đồng nội, tăng trưởng kinh tế, đảm bảo hoạt động hệ thống ngân hàng an toàn, bền vững, sử dụng công cụ lãi suất chủ đạo để định hướng điều tiết lãi suất thị trường theo mục tiêu cuối sách tiền tệ Để thực mục tiêu này, cần ý đến giải pháp sau:  Việc hoạch định, điều hành công cụ sách tiền tệ cần phải tuân theo nguyên tắc thị trường nhằm đạt mục tiêu ổn định tiền tệ, kiềm chế lạm phát, thúc đẩy tăng trưởng kinh kế cách có hiệu bền vững Để xây dựng điều hành sách tiền tệ cách có hiệu NHNN Việt Nam cần nâng cao khả dự báo kinh tế vĩ mô tiền tệ, cơng khai hố mục tiêu sách tiền tệ Trang 99 ngắn hạn trung dài hạn, làm tốt cơng tác tun truyền có thay đổi sách tiền tệ  Tiếp tục nâng cao hiệu sử dụng công cụ sách tiền tệ theo hướng: nghiệp vụ thị trường mỏ cần hoàn thiện sử dụng công cụ chủ đạo việc điều tiết tiền tệ NHNN Việt Nam theo hướng tăng số lượng phiên giao dịch, mở rộng loại giấy tờ có giá thực giao dịch, đa dạng hóa kỳ hạn giao dịch khối lượng giao dịch Công cụ dự trữ bắt buộc cần tiếp tục mở rộng đối tượng tiền gửi phải tính dự trữ bắt buộc, theo hướng cho phép tổ chức tín dụng thực phần dự trữ bắt buộc giấy tờ có giá thay tiền gửi NHNN để giảm bớt chi phí cho NHTM đồng thời thúc đẩy nghiệp vụ thị trường mở phát triển; thực trả lãi cho tiền gửi dự trữ bắt buộc để khuyến khích NHTM thực hiện, tăng khả cho vay kinh tế, vừa thúc đẩy thị trường thứ cấp phát triển vừa tăng khả quản lý khối lượng tiền cung ứng NHNN Việt Nam Đối với cơng cụ tái cấp vốn cần hồn thiện theo hướng NHNN người cho vay cuối Bên cạnh NHNN cần tiếp tục nghiên cứu gắn việc tự hoá lãi suất với tự hoá tỷ giá hối đoái để lãi suất tỷ giá thực tín hiệu phản ánh cung, cầu vốn thị trường  Phát triển thị trường tiền tệ quy mơ chiều sâu để có khả truyền tải chế điều tiết tiền tệ, lãi suất NHNN kinh tế Cần tiếp tục đa dạng chuẩn hóa cơng cụ nợ thị trường tiền tệ, nới lỏng hợp lý điều kiện gia nhập thị trường, chuẩn hóa quy trình phương thức giao dịch giúp NHTM nâng cao hiệu mua bán vốn, nâng cao khả phòng ngừa rủi ro khoản, đồng thời qua NHNN điều hành cung cầu tiền tệ, tỷ giá, lãi suất  Mở rộng tốn khơng dùng tiền mặt, tập trung toán qua hệ thống điện tử liên ngân hàng để NHNN theo dõi, kiểm soát đưa cảnh báo rủi ro khoản tiềm ẩn, từ tạo điều kiện cho NHNN điều hành lãi suất cho vay qua đêm thị trường tiền tệ liên ngân hàng II.2.4 Tăng cường tra, giám sát tổ chức tín dụng xây dựng hệ thống cảnh báo sớm Mặc dù định 457/QĐ-NHNN đời có nhiều đổi phương diện giám sát tra công tác quản lý khoản NHTM nhiên việc Trang 100 thực chưa thực hiệu Việc kiểm tra khả khoản ngân hàng không đặt công tác giám sát từ xa cấp giám sát nắm tình hình chi trả ngân hàng thời điểm báo cáo theo định kỳ mà khơng thể kiểm tra theo tính thời điểm Đây bất cập lớn công tác tra giám sát công tác quản lý khoản NHTM Vì giải pháp tăng cường cơng tác tra, giám sát đề cập không cường độ kiểm tra mà chất lượng công tác quản lý Thanh tra NHNN cần có liên kết chặt chẽ với NHTM để đảm bảo khai thác thông tin từ nguồn thời điểm kiểm tra không chờ đến lúc NHTM gửi báo cáo theo yêu cầu có số liệu Có đưa việc cảnh báo sớm để cảnh báo rủi ro tiềm ẩn khoản cho NHTM Bên cạnh NHNN cần xây dựng hệ thống cảnh báo sớm dựa phân tích số liệu từ tài khoản tiền gửi toán NHTM mở NHNN qua hệ thống toán bù trừ hay hệ thống toán điện tử liên ngân hàng mà NHNN làm đầu mối tốn qua vai trò người điều hành, thực thi sách tiền tệ Qua NHNN đánh giá tình hình tốn NHTM, tình hình thực dự trữ bắt buộc, tham gia thị trường mở, vay cầm cố, chiết khấu sử dụng nguồn tái cấp vốn, tình hình sử dụng hạn mức thấu chi, vay qua đêm, tình hình tham gia giao dịch vốn thị trường liên ngân hàng nhằm bù đắp thiếu hụt khoản… II.2.5 Đẩy mạnh hoạt động thị trường phái sinh Thanh khoản nguyên nhân dẫn đến rủi ro, rủi ro khoản rủi ro đặc biệt nghiêm trọng, gây phản ứng dây chuyền gây thiệt hại lớn cho uy tín, khả tài ngân hàng đặc biệt nguyên nhân dẫn đến phá sản Với phát triển biến động thị trường tài tiền tệ cơng cụ tài phái sinh giao dịch kỳ hạn, giao dịch hoán đổi tiền tệ, hợp đồng quyền chọn… công cụ lựa chọn hữu hiệu việc phòng chống rủi ro Tuy nhiên cơng cụ tài Việt Nam giai đoạn hình thành Do giai đoạn nay, đặc biệt giai đoạn Việt Nam thị trường bước đầu hình thành vào vận hành, với vai trò người điều hành sách tiền tệ, NHNN cần có văn pháp quy, hướng dẫn nhằm đưa thị trường nhanh chóng vào hoạt động phát triển, có NHTM có điều kiện Trang 101 tham gia vào thị trường để phòng ngừa rủi ro cho góp phần thúc đẩy công cụ phát triển thông qua việc cung cấp dịch vụ công cụ cho khách hàng KẾT LUẬN CHƯƠNG Với số giải pháp cho ngân hàng kiến nghị với NHNN chương 3, em hy vọng góp phần hồn thiện mơ hình quản trị rủi ro khoản, giúp hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro khoản nhằm hạn chế ảnh hưởng rủi ro khoản đến hoạt động ngân hàng nói riêng tồn hệ thống ngân hàng nói chung Trang 102 KẾT LUẬN Có thể thấy, rủi ro khoản có vai trò tầm ảnh hưởng lớn đến hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam nói riêng kinh tế nói chung Trong điều kiện kinh tế giới Việt Nam có nhiều biến đổi, để hội nhập thành cơng cạnh tranh với ngân hàng khu vực giới ngân hàng thương mại Việt Nam cần đặc biệt trọng đến cơng tác quản trị rủi ro quản trị rủi ro khoản hoạt động thiếu Khóa luận “ Một số biện pháp phát triển hoạt động quản trị rủi ro khoản ngân hàng ” em viết với mong muốn góp phần giúp ngân hàng hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro khoản cách nêu lên tồn đưa số biện pháp giúp cho công tác quản lý hiệu Khóa luận giải số nội dung quan trọng sau: Về lý luận, xây dựng hệ thống khái niệm nội dung quản trị rủi ro khoản có tính khái qt, khoa học Từ đó, khóa luận sử dụng lý thuyết phần để làm rõ thực trạng công tác quản lý rủi ro khoản ngân hàng đánh giá ngân hàng đạt kết hạn chế cần phải giải Trên sở nghiên cứu lý luận thực tế , khóa luận đề xuất số giải pháp để áp dụng vào ngân hàng số kiến nghị với NHNN nhằm phát triển hoạt động quản trị rủi ro khoản Trang 114 Phụ lục 5: Lãi suất huy động bình quân VNĐ USD ngân hàng TMCP Trang 115 ... VỀ RỦI RO THANH KHOẢN VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN I Một số lí luận rủi ro khoản I.1 Rủi ro kinh doanh ngân hàng I.1.1 Khái niệm Rủi ro khái niệm quen thuộc với sống người Rủi ro xuất nơi sống... Tổng quan rủi ro khoản quản trị rủi ro khoản Chương 2: Thực trạng rủi ro khoản hoạt động quản trị rủi ro khoản ngân hàng Chương 3: Giải pháp nhằm hoàn thiện hoạt động quản trị rủi ro khoản ngân... phương pháp để quản trị rủi ro khoản  Đánh giá thực trạng quản trị rủi ro khoản ngân hàng  Đề xuất số giải pháp nhằm hoàn thiện hoạt động quản trị rủi ro khoản ngân hàng III Phương pháp nghiên