HOÀN THIỆN CÔNG TÁC XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH NAM HÀ NỘI

Trong thời gian qua, hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam đã phải đối mặt với nhiều khó khăn, thách thức, trong đó điển hình là vấn đề nợ xấu. Nợ xấu đã trở thành một nỗi lo thường trực của nhiều ngân hàng thương mại không chỉ ở trên thế giới mà còn ở hệ thống các tổ chức tín dụng, các ngân hàng thương mại tại Việt Nam. Nợ xấu đã, đang và có thể sẽ tiếp tục tác động tiêu cực đến việc lưu thông dòng vốn vào nền kinh tế. Đây được coi là nguyên nhân chính gây kìm hãm, hạn chế sự lưu thông của dòng tín dụng trong nền kinh tế. Ngoài ra, việc xử lý nợ xấu không tốt hay để xảy ra tình trạng nợ xấu diễn biến phức tạp sẽ ảnh hưởng đến tính an toàn, hiệu quả trong hoạt động kinh doanh tín dụng của các ngân hàng thương mại Việt Nam hiện nay. Do vậy, xử lý nợ xấu là bước đi quan trọng trong quá trình tái cấu trúc hệ thống ngân hàng. Dù nợ xấu ở mức nào thì hiện tại, đã và đang ảnh hưởng không nhỏ đến điều hành chính sách tiền tệ của Ngân hàng Nhà nước, đến lưu thông dòng vốn vào nền kinh tế, tính an toàn, hiệu quả kinh doanh của chính các ngân hàng. Ý thức được việc quản lý nợ xấu là một nhiệm vụ rất quan trọng trong giai đoạn hiện nay, Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam - chi nhánh Nam Hà Nội đã coi quản lý nợ xấu là một trong những việc cần được giải quyết hàng đầu nhằm nghiêm túc đưa ra những giải pháp quản trị nợ xấu, góp phần tăng cường một cách toàn diện hiệu quả của hoạt động tín dụng ngân hàng, giúp tạo ra điểm tựa vững chắc trong quá trình thực hiện đổi mới, hiện đại hóa. Qua hơn 10 năm thành lập và phát triển, BIDV Nam Hà Nội đã nỗ lực phát triển, tăng trưởng dư nợ tín dụng, Tuy nhiên đi kèm với đó là tỷ lệ nợ xấu ngày càng tăng cao, ảnh hưởng không nhỏ đến chất lượng tín dụng cũng như kết quả kinh doanh của chi nhánh. Để giảm thiểu rủi ro trong kinh doanh tín dụng, bên cạnh những giải pháp phòng ngừa và hạn chế nợ quá hạn, cần phải có những giải pháp thu hồi nợ quá hạn nhằm giảm thiểu tối đa những tổn thất mà nợ quá hạn có thể gây ra.   Với kinh nghiệm làm việc thực tế tại chi nhánh cùng với sự nhận thức rõ tầm quan trọng của vấn đề, tôi đã tiến hành lựa chọn nghiên cứu đề tài "Hoàn thiện công tác xử lý nợ xấu tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Nam Hà Nội".

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN  VŨ THỊ THU HÀ HỒN THIỆN CƠNG TÁC XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH NAM HÀ NỘI LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG HÀ NỘI - 2019 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN  VŨ THỊ THU HÀ HỒN THIỆN CƠNG TÁC XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH NAM HÀ NỘI CHUYÊN NGÀNH: TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG MÃ NGÀNH: 8340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS VŨ SỸ CƯỜNG HÀ NỘI - 2019 LỜI CAM ĐOAN Tôi đọc hiểu hành vi vi phạm trung thực học thuật Tôi cam kết danh dự cá nhân nghiên cứu thực không vi phạm yêu cầu trung thực học thuật Tác gia Vũ Thị Thu Ha MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG, BIỂU, SƠ ĐỒ LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG TỔNG QUAN VỀ NỢ XẤU VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 TỔNG QUAN VỀ NỢ CỦA NHTM 1.1.1 Khái niệm nợ 1.1.2 Phân loại nợ 1.2 NỢ XẤU VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU 1.2.1 Khái niệm Nợ xấu xử lý nợ xấu 1.2.2 Nguyên nhân phát sinh nợ xấu 12 1.2.3 Các tiêu đo lường nợ xấu 15 1.2.4 Nội dung công tác xử lý nợ xấu 16 1.2.5 Các nhân tố ảnh hưởng đến việc xử lý nợ xấu 19 1.2.6 Các tiêu chí đánh giá việc xử lý nợ xấu .22 1.3 KINH NGHIỆM XỬ LÝ NỢ XẤU CỦA CÁC NHTM 22 1.3.1 Kinh nghiệm xử lý nợ xấu hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại nước 22 1.3.2 Bài học kinh nghiệm vận dụng với hệ thống ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triền Việt Nam 29 KẾT LUẬN CHƯƠNG 30 CHƯƠNG THỰC TRẠNG XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH NAM HÀ NỘI 31 2.1 GIỚI THIỆU CHUNG VỀ BIDV NAM HÀ NỘI 31 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – chi nhánh Nam Hà Nội .31 2.1.2 Tình hình hoạt động Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – chi nhánh Nam Hà Nội 33 2.2 THỰC TRẠNG VỀ NỢ XẤU VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI BIDV NAM HÀ NỘI 42 2.2.1 Thực trạng nợ xấu BIDV Nam Hà Nội 42 2.2.2 Quy trình xử lý nợ xấu BIDV Nam Hà Nội .49 2.2.3 Thực trạng xử lý nợ xấu BIDV Nam Hà Nội 56 2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ CÔNG TÁC XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI BIDV NAM HÀ NỘI 57 2.3.1 Thành công đạt 57 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân công tác xử lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – chi nhánh Nam Hà Nội 58 KẾT LUẬN CHƯƠNG 66 CHƯƠNG ĐỊNH HƯỚNG VÀ GIẢI PHÁP XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH NAM HÀ NỘI 67 3.1 ĐỊNH HƯỚNG XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI BIDV NAM HÀ NỘI .67 3.1.1 Định hướng hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – chi nhánh Nam Hà Nội 67 3.1.2 Định hướng xử lý nợ xấu Đầu tư Phát triển Việt Nam – chi nhánh Nam Hà Nội 68 3.2 GIẢI PHÁP XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI BIDV NAM HÀ NỘI .69 3.2.1 Giải pháp thực Chi nhánh .69 3.2.2 Giải pháp thực Hội sở .74 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ .75 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ 75 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Việt Nam .77 3.3.3 Kiến nghị Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam 78 KẾT LUẬN 82 TÀI LIỆU THAM KHẢO DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT BIDV BIDV Nam Hà Nội Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Nam Hà Nội DPRRTD Dự phòng rủi ro tín dụng NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại RRTD Rủi ro tín dụng TMCP Thương mại cổ phần TSBĐ Tài sản bảo đảm VAMC Công ty TNHH Một thành viên Quản lý Tài sản Tổ chức tín dụng Việt Nam DANH MỤC BẢNG, BIỂU, SƠ ĐỒ BẢNG Bảng 2.1: Số liệu huy động vốn qua năm 35 Bảng 2.2: Tình hình dư nợ BIDV Nam Hà Nội 37 Bảng 2.3: Tình hình thu phí dịch vụ 40 Bảng 2.4: Báo cáo kết hoạt động kinh doanh .42 Bảng 2.5: Cơ cấu nợ BIDV Nam Hà Nội 43 Bảng 2.6: Dự phòng rủi ro tín dụng BIDV Nam Hà Nội 44 Bảng 2.7: Dư nợ ngoại bảng BIDV Nam Hà Nội 45 Bảng 2.8: Dư nợ bán VAMC BIDV Nam Hà Nội 46 Bảng 2.9: Phân loại nợ xấu theo chủ thể vay vốn .47 Bảng 2.10: Phân loại nợ xấu theo thành phần kinh tế 48 Bảng 2.11: Phân loại nợ xấu theo thời hạn khoản vay 49 Bảng 2.12: Kết xử lý nợ xấu BIDV Nam Hà Nội năm 2016-2018 .56 BIỂU Biểu đồ 1.3: Tỷ lệ nợ xấu ngân hàng 2017- 2018 .23 Biểu đồ 2.1: Biểu đồ kết huy động vốn theo kỳ hạn 2016- 2018 36 SƠ ĐỒ Sơ đồ 2.1 : Cơ cấu tổ chức máy BIDV Nam Hà Nội .34 LỜI MỞ ĐẦU Lý chọn đề tai Trong thời gian qua, hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam phải đối mặt với nhiều khó khăn, thách thức, điển hình vấn đề nợ xấu Nợ xấu trở thành nỗi lo thường trực nhiều ngân hàng thương mại không giới mà hệ thống tổ chức tín dụng, ngân hàng thương mại Việt Nam Nợ xấu đã, tiếp tục tác động tiêu cực đến việc lưu thơng dòng vốn vào kinh tế Đây coi nguyên nhân gây kìm hãm, hạn chế lưu thơng dòng tín dụng kinh tế Ngồi ra, việc xử lý nợ xấu không tốt hay để xảy tình trạng nợ xấu diễn biến phức tạp ảnh hưởng đến tính an tồn, hiệu hoạt động kinh doanh tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam Do vậy, xử lý nợ xấu bước quan trọng trình tái cấu trúc hệ thống ngân hàng Dù nợ xấu mức tại, ảnh hưởng khơng nhỏ đến điều hành sách tiền tệ Ngân hàng Nhà nước, đến lưu thơng dòng vốn vào kinh tế, tính an tồn, hiệu kinh doanh ngân hàng Ý thức việc quản lý nợ xấu nhiệm vụ quan trọng giai đoạn nay, Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam - chi nhánh Nam Hà Nội coi quản lý nợ xấu việc cần giải hàng đầu nhằm nghiêm túc đưa giải pháp quản trị nợ xấu, góp phần tăng cường cách tồn diện hiệu hoạt động tín dụng ngân hàng, giúp tạo điểm tựa vững trình thực đổi mới, đại hóa Qua 10 năm thành lập phát triển, BIDV Nam Hà Nội nỗ lực phát triển, tăng trưởng dư nợ tín dụng, Tuy nhiên kèm với tỷ lệ nợ xấu ngày tăng cao, ảnh hưởng không nhỏ đến chất lượng tín dụng kết kinh doanh chi nhánh Để giảm thiểu rủi ro kinh doanh tín dụng, bên cạnh giải pháp phòng ngừa hạn chế nợ hạn, cần phải có giải pháp thu hồi nợ hạn nhằm giảm thiểu tối đa tổn thất mà nợ hạn gây Với kinh nghiệm làm việc thực tế chi nhánh với nhận thức rõ tầm quan trọng vấn đề, tiến hành lựa chọn nghiên cứu đề tài "Hồn thiện cơng tác xử lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Nam Hà Nội" Tổng quan nghiên cứu Thời gian qua, có số cơng trình hướng nghiên cứu như: Quan lý nợ xấu Ngân hang TMCP Đầu tư va Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bắc Quang Bình – Luận văn cao học Nguyễn Tiến Đức năm 2017 Luận văn phân tích thực trạng công tác quản lý nợ xấu ngân hàng địa bàn tỉnh Quảng Bình, từ đưa giải pháp quản lý nợ xấu BIDV Quảng Bình Quan lý nợ xấu Agribank Chi nhánh huyện Phù Yên, tỉnh Sơn La Luận văn cao học của Nguyễn Tuấn Anh năm 2018 Luận văn đưa khái niệm nợ xấu quản lý nợ xấu, nhân tố ảnh hưởng đến quản lý nợ xấu, phân tích quản lý nợ xấu Agribank Chi nhánh huyện Phù Yên, từ đưa giải pháp quản lý nợ xấu Pháp luật Việt Nam xử lý nợ xấu hoạt động tín dụng, qua thực tiễn các ngân hang thương mại – Luận văn cao học Trần Hữu Phong năm 2019 Luận văn nêu khung pháp lý xử lý nợ xấu Việt Nam thuận lợi khó khăn việc xử lý nợ xấu ngân hàng thương mại, từ có giải pháp khuôn khổ pháp lý để nâng cao hiệu xử lý nợ xấu Qua việc tham khảo tài liệu nghiên cứu vấn đề này, nghiên cứu làm vấn đề sau: - Thứ nhất: Các cơng trình, viết, luận văn, luận án, giáo trình đưa khái niệm nợ xấu xử lý nợ xấu hoạt động tín dụng, qua thực tiễn ngân hàng thương mại Việt Nam Ở giác độ định nêu phân tích đặc điểm xử lý nợ xấu hoạt động tín dụng số ngân hàng thương mại Việt Nam - Thứ hai: Các viết, luận văn phân tích nợ xấu, xử lý nợ xấu ngân hàng thương mại, qua thực trạng đề xuất giải pháp để xử lý nợ xấu Việt Nam 74 Nguồn nhân lực chất lượng cao sở định lực cạnh tranh, nhân tố quan trọng để phòng ngừa nợ xấu ngân hàng việc quản lý đào tạo nguồn nhân lực biện pháp quan trọng cần ban lãnh đạo Đội ngũ cán ngân hàng có trình độ nghiệp vụ cao, đạo đức tốt, am hiểu pháp luật nhân tố quan trọng cơng tác đảm bảo an tồn tín dụng phòng ngừa rủi ro cho NHTM Đối với việc quản lý cán bộ, phân công công việc cần phải giao trách nhiệm cụ thể, gắn trách nhiệm với lợi ích Đi đơi với sách khen thưởng, động viên kịp thời cán có lực, hoàn thành xuất sắc nhiệm vụ chế độ kỉ luật nghiêm khắc với người gây thiệt hại lợi ích hình ảnh ngân hàng Bố trí cán theo lực nghiệp vụ, phát huy kiến thức học vào thực tế cơng việc Bổ sung nhân có trình độ chun mơn xử lý, thu hồi nợ xấu cho phòng Tín dụng nhằm thực tốt nhiệm vụ thu hồi nợ xấu Đi đơi với quan tâm đến việc giáo dục trị, tư tưởng, đạo đức nghề nghiệp cho đội ngũ CBTD Cán phải thường xuyên cập nhật quy định Nhà nước có liên quan đến lĩnh vực đầu tư để bảo vệ lợi ích lĩnh vực chí lĩnh vực mà Ngân hàng khơng có đủ khả chuyên môn để thẩm định lĩnh vực kỹ thuật, xây dựng, môi trường Thu thập thông tin cần thiết thị trường sản phẩm Chi nhánh xây dựng hệ thống quản lý theo ISO, thực rà sốt quy trình thẩm định, phân cơng cán có chun mơn giao cho phòng Tín dụng chịu trách nhiệm cơng tác thẩm định cho vay kiểm tra, giám sát, thu hồi nợ, phòng Thẩm định chịu trách nhiệm số liệu thẩm định tiêu kỹ thuật, tiêu tài dự án, giá trị chất lượng tài sản chấp Đồng thời, chi nhánh cần xây dựng quy định trách nhiệm phận, khâu thẩm định, xét duyệt cho vay… để nâng cao trách nhiệm cán hiệu công tác Luân chuyển vị trí cơng tác cần thực thường xun phạm vi toàn chi nhánh Việc điều chuyển cán quản lý rủi ro tín dụng sang làm việc địa bàn khác khoảng thời gian định giúp cán quản lý rủi ro 75 tích lũy kinh nghiệm thực tế, ngồi việc trao đổi thơng tin phận quản lý rủi ro tín dụng phận tín dụng nhìn nhận tinh thần hợp tác chia sẻ 3.2.1.5 Đa dạng hoá biện pháp thu hồi nợ hạn Đẩy mạnh cấu lại nợ cho khách hang Đối với khoản vay phát sinh nợ xấu từ nguyên nhân khách quan thiên tai, thị trường chung biến động xấu, sách nhà nước có thay đổi, chi nhánh cần đẩy mạnh việc xem xét, đánh giá tình hình khoản nợ Nếu khoản nợ có triển vọng tốt, khách hàng có thiện chí cân nhắc để cấu lại thời gian trả nợ, giảm lãi suất cho khách hàng Không khách hàng có nhu cầu vay bổ sung vốn để tái cấu lại hoạt động sản xuất kinh doanh xem xét cho vay thêm Giải pháp không trực tiếp làm giảm rủi ro cho chi nhánh thời điểm triển khai dài hạn, giải pháp nhằm thúc đẩy tăng trưởng tín dụng đồng thời xử lý tốt nợ xấu chi nhánh Tuy nhiên dao hai lưỡi, yêu cầu đội ngũ cán nhân viên phải có chun mơn nghiệp vụ vững vàng, hiểu biết ngành nghề kinh doanh để đánh giá kĩ lưỡng khoản nợ Tăng cường việc xử lý tai san đam bao để thu hồi nợ xấu Trước hết, phải rà sốt lại tồn hồ sơ, thủ tục đảm bảo tiền vay khoản nợ xấu Tiến hành bổ sung hoàn chỉnh kịp thời hồ sơ thiếu tính hợp lệ, hợp pháp đầy đủ để tạo điều kiện tốt cho việc xử lý Vấn đề phức tạp xử lý tài sản nhà, đất có nhiều thay đổi quy định cấp giấy tờ sở hữu, quyền sử dụng…Ngân hàng cần có biện pháp bổ sung khách hàng xin đổi, cấp lại giấy tờ theo quy định để làm sở cho việc xử lý tránh xảy việc lợi dụng, lừa đảo Tổ chức đánh giá lại trạng, giá trị tài sản đảm bảo tiến hành phân loại tài sản đó, từ để đề biện pháp xử lý thích hợp như: - Ngân hàng khách hàng tự xử lý tài sản để trả nợ giám sát Ngân hàng Biện pháp áp dụng khách hàng có thiện chí trả nợ nhằm đơn giản hố thủ tục, giải nhanh, giảm thấp chi phí giá bán 76 cao…làm giảm bớt thiệt hại cho khách hàng Ngân hàng - Đối với nợ xấu tài sản chấp, cầm cố, tài sản gán nợ, tài sản tồ án giao cho Ngân hàng tổ chức tín dụng phải chủ động xử lý theo hình thức: - Tự bán cơng khai thị trường bán qua trung tâm dịch vụ bán đấu giá tài sản tài sản đủ điều kiện Trường hợp bán tài sản giá trị thấp giá trị nợ tồn đọng phần chênh lệch xử lý từ nguồn dự phòng rủi ro Chi nhánh Nam Hà Nội Đối với khoản nợ có tài sản đảm bảo vướng mắc mặt pháp lý, Chi nhánh cần đẩy mạnh phối hợp với quan chức để xử lý tài sản Tăng cường trích lập va sử dụng dự phòng rủi ro để xử lý nợ xấu Việc sử dụng vốn dự phòng tạo điều kiện cho ngân hàng mạnh tay đòi nợ, có thời gian lý tài sản chấp mức giá hợp lý, tạo nên nguồn thu cho năm sau Sau sử dụng dự phòng rủi ro để xử lý nợ xấu, BIDV Nam Hà Nội cần tiếp tục đôn đốc, theo dõi xử lý tài sản khoản nợ 3.2.2 Giải pháp thực Hội sở 3.2.2.1 Đẩy mạnh hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội hệ thống Xây dựng hoàn chỉnh quy chế, quy trình kiểm tra Xây dựng chương trình kiểm tra định kỳ (kể hệ thống giám sát từ xa) để giám sát phòng ngừa sai sót, hành vi vi phạm pháp luật để bảo đảm an toàn hoạt động kinh doanh toàn hệ thống đơn vị thành viên Chủ động kiểm tra kiến nghị xử lý trường hợp sai phạm, đảm bảo hoạt động Ngân hàng kiểm tra kiểm soát chặt chẽ Cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội cần thực có trọng điểm, theo ngành nghề, lĩnh vực tiềm ẩn nguy co rủi ro để kịp thời chấn chỉnh đề xuất giải pháp để nâng cao hiệu thu hồi nợ hạn chi nhánh Trên sở xây dựng hệ thống tiêu đánh giá hiệu chung Ngân hàng, xây dựng phát triển hệ thống thu thập, quản lý cung cấp thông tin quản lý rủi ro tất mặt hoạt động phục vụ cho việc kiểm tra kiểm soát đạt hiệu 77 cao Bên cạnh đó, hệ thống kiểm sốt nội cần thường xuyên tự đánh giá việc có tác dụng phòng ngừa rủi ro hỗ trợ đắc lực cho công tác quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng nói chung quản lý nợ nói riêng 3.2.2.2 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực - Nâng cao chất lượng đầu vào: Tuyển dụng vảo BIDV xem thử thách cho muốn làm việc mơi trường ngân hàng Tuy nhiên thi đầu vào BIDV mang nặng tính lý thuyết, cần phải bổ sung thêm thi để kiểm tra lực tư duy, lực phân tích đánh giá tình hình, khả học hỏi tính động Chính vậy, nội dung kết cấu thi tuyển dụng đầu vào cần thực dạng thi trắc nghiệm kiến thức xã hội, kiến thức chuyên môn số IQ, EQ - Chính sách đào tạo lại: Chú trọng cơng tác đào tạo đạo tạo lại, xây dựng kế hoạch đào tạo tập trung trước hết vào nghiệp vụ chủ yếu quản lý rủi ro tín dụng, hoạt động kế toán, tăng cường đầu tư vào dịch vụ mới, đào tạo sản phẩm mới, công nghệ ngân hàng đại Bảo đảm tính kế thừa lớp cán bộ, trẻ hóa đội ngũ cán bộ, mạnh dạn sử dụng cán trẻ, có phẩm chất lực thực Ngoài kiến thức nghiệp vụ, kĩ mềm điều cần thiết cán ngân hàng Chi nhánh nên tạo điều kiện để cán tham gia khóa học như: kỹ đàm phán, thương lượng, thu thập thông tin; kỹ phân hành vi; kỹ làm việc nhóm Đào tạo nội phương pháp đơn giản hiệu quả, tiết kiệm chi phí Các cán có kinh nghiệm xử lý nợ có thành cơng chia sẻ cho đồng nghiệp kinh nghiệm, cách xử lý tình hay - Chính sách cán nhân viên: xây dựng sách quản lý, sách khuyến khích đối cán nhân viên (cơ chế lương, thưởng…) phù hợp với yêu cầu kinh doanh, mục tiêu lợi nhuận, thu hút giữ cán có kinh nghiệm, lực 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ 78 3.3.1.1 Về nghĩa vụ, trách nhiệm doanh nghiệp việc cung cấp thông tin để xác định tài doanh nghiệp minh bạch, lành mạnh NHNN ban hành Thông tư số 39/2016/TT-NHNN hoạt động cho vay TCTD quy định TCTD xem xét, định cho vay khách hàng có đủ điều kiện, có điều kiện khách hàng TCTD đánh giá có tình hình “tài minh bạch, lành mạnh” để xác định “minh bạch, lành mạnh” chưa có sở pháp lý Vì vậy, NHNN cần có quy định để hướng dẫn hồ sơ pháp lý tài doanh nghiệp cho TCTD áp dụng thống nhất, không để TCTD tự xây dựng, ban hành văn riêng việc xác định lực tài doanh nghiệp Đồng thời, đề nghị xem xét sửa đổi, bổ sung số điều Luật Doanh nghiệp năm 2014 nghĩa vụ, trách nhiệm doanh nghiệp việc cung cấp thông tin đảm bảo minh bạch, phản ánh xác hoạt động tài doanh nghiệp, có chế tài cụ thể vấn đề 3.3.1.2 Về giải tranh chấp Tòa án Tòa án nhân dân sớm hướng dẫn quy định áp dụng thủ tục rút gọn giải tranh chấp liên quan đến TSBĐ Tòa án tranh chấp nghĩa vụ giao TSBĐ tranh chấp quyền xử lý TSBĐ khoản nợ xấu đáp ứng điều kiện khoản Điều Nghị số 42/2017/QH14 để việc thu hồi nợ xấu xử lý TSBĐ khoản nợ xấu giảm bớt ảnh hưởng thời gian dài theo Luật Tố tụng dân năm 2015 3.3.1.3 Việc chuyển dịch quyền sở hữu, quyền sử dụng TSBĐ từ bên bảo đảm sang người mua, người nhận chuyển nhượng TSBĐ khoản nợ xấu phụ thuộc nhiều vào ý chí chủ sở hữu Như phân tích thực tế cho thấy, bên có TSBĐ thường bất hợp tác, tìm cách chây ì, trì hỗn khơng chuyển giao TSBĐ TCTD khơng có quyền cưỡng chế, tịch thu hay kê biên tài sản quy định quyền chuyển quyền sở hữu, quyền sử dụng đất đai nói riêng, bất động sản nói chung, quyền có nơi ở… khiến cho việc xử lý TSBĐ TCTD gặp khơng khó khăn, tiêu tốn q nhiều thời gian, sức lực, chí có trường hợp bất khả thi Mặc dù Nghị số 42/2017/QH14 có Điều quyền thu giữ TSBĐ Điều 79 11 kê biên TSBĐ bên phải thi hành án để đảm bảo tính thống quy định pháp luật, đề nghị xem xét sửa đổi, bổ sung nội dung liên quan Bộ luật Dân năm 2015, Luật Nhà năm 2014 để đảm bảo quyền đòi nợ TCTD Bên cạnh đó, Bộ Cơng an cần sớm ban hành văn đạo Công an cấp việc xử lý TSBĐ khoản nợ xấu gửi tới NHNN, TCTD để NHNN đạo TCTD nắm được, chủ động gửi văn thông báo tới cấp quan Công an giao thẩm quyền theo tinh thần điểm b khoản Điều Nghị số 42/2017/QH14 để tiến hành thu giữ TSBĐ bất động sản 3.3.2 Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 3.3.2.1 Hồn thiện minh bạch hệ thống thơng tin Để tăng cường hoạt động xử lý nợ xấu NHTM Việt Nam, việc hồn thiện hệ thống thơng tin vô quan trọng NHNN cần thực việc cụ thể sau: - Nâng cao chất lượng thơng tin tín dụng Trung tâm thơng tin tín dụng quốc gia Việt Nam nhằm đáp ứng u cầu thơng tin cập nhật xác khách hàng NHNN Việt Nam cần có biện pháp tuyên truyền thích hợp để NHTM nhận thấy rõ quyền lợi nghĩa vụ việc cung cấp sử dụng thơng tin tín dụng, tiến tới việc yêu cầu minh bạch công khai thông tin thị trường tài Đồng thời có biện pháp xử lý kiên quyết, kịp thời Ngân hàng vi phạm chế độ báo cáo thông tin tín dụng như: báo cáo thiếu, báo cáo thơng tin sai lệch - Ban hành văn hướng dẫn việc xây dựng hệ thống xếp hạng tín nhiệm ngân hàng việc thành lập hoạt động tổ chức xếp hạng tín nhiệm độc lập 3.3.2.2 Nâng cao vai trò kiểm tra giám sát Cần xây dựng thể chế giám sát ngân hàng đôi với chế giám sát dựa sở rủi ro xây dựng luật giám sát an toàn hoạt động ngân hàng nguyên tắc cải thiện tính độc lập minh bạch quan giám sát ngân hàng Q trình tra, giám sát cần phòng ngừa xu hướng cạnh tranh không lành mạnh, buông lỏng điều kiện tín dụng dẫn tới nguy rủi ro cho NHTM toàn hệ 80 thống Hồn thiện mơ hình tổ chức máy tra NHNN thông suốt từ trung ương đến địa phương có độc lập hoạt động điều hành Đẩy mạnh quan hệ hợp tác quốc tế tham gia hiệp ước, thỏa thuận giám sát ngân hàng an tồn hệ thống tài Cần phải xây dựng đội ngũ tra, giám sát chuẩn nghiệp vụ Ngân hàng, nghiệp vụ kiểm tra, có phẩm chất đạo đức tốt, cập nhật thông tin sách, pháp luật, thị trường để mặt thực công tác tra, giám sát hoạt động NHTM, mặt khác đưa nhận định, kết luận giúp NHTM nâng cao hiệu hoạt động 3.3.2.3 Đẩy mạnh tái cấu hệ thống ngân hàng Có thể thấy có nhiều tổ chức tín dụng hoạt động Việt Nam Rất nhiều số ngân hàng nhỏ, hoạt động không hiệu quả, tỷ lệ nợ xấu mức độ cao Việc cấu lại hệ thống ngân hàng cần thiết nhằm khắc phục yếu tồn tại, đảm bảo hệ thống an toàn, nâng cao lực cạnh tranh cho ngân hàng bối cảnh hội nhập kinh tế sâu rông Đẩy mạnh việc sáp nhập, hợp tổ chức tín dụng sở tự nguyện, cấu lại hoạt động kinh doanh, xử lý nợ xấu vấn đề sở hữu chéo đôi với việc tái cấu tổ chức phi ngân hàng Muốn vậy, trình cấu lại hệ thống ngân hàng phải đặt chương trình tổng thể với ngun tắc qn, có hình thức, lộ trình cấu cách cụ thể, khả thi, đồng thời gắn bó chặt chẽ với chương trình tái cấu kinh tế, đặc biệt cấu doanh nghiệp cấu danh mục đầu tư Bên cạnh cần nhấn mạnh việc xem xét, cho phép TCTD nước mua, sáp nhập TCTD yếu Việt Nam tiến tới tăng giới hạn sở hữu cổ phần TCTD nước Ngân hàng TMCP yếu cần tái cấu 3.3.3 Kiến nghị đối với Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam 3.3.3.1 Hoàn thiện hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng nội Hệ thống xếp hạng tín dụng nội xây dựng dựa thông tin thu tập cẩm nang tín dụng cơng tác phân tích khách hàng Trong quản lý TD nói chung cơng tác thu hồi nợ q hạn nói riêng hệ thống xếp hạng tín dụng 81 nội có vai trò quan trọng vừa sở để định cấp tín dụng phù hợp với điều kiện khách hàng vay vốn, vừa sở để phân loại quản lý khoản vay, trường hợp phát sinh nợ hạn, kết xếp hạng tín dụng sở để phân tích đưa biện pháp thu hồi nợ hạn kịp thời Tuy nhiên, hệ thống xếp hạng BIDV chưa thực tỏ ưu việt Vì việc hồn thiện nâng cao hiệu xếp hạng công việc cần thực Cụ thể: - Bổ sung hoàn thiện thêm hệ thống tiêu phi tài chính: Các tiêu đánh giá chung chung mang tính định tính như: ”Lý lịch kinh nghiệm người lãnh đao”, ”Môi trường nhân nội doanh nghiêp”; ”Ảnh hưởng biến động nhân sự”, ” số năm hoạt động ngành” cần xem xét lại mức độ ảnh hưởng đến toàn ngành nghề kinh doanh Hoặc nhóm tiêu đòi hỏi khả phân tích đánh giá cao phận quan hệ khách hàng ” Triển vọng ngành”, ”Ảnh hưởng sách nhà nước”, ”Uy tín DN người tiêu dùng” cần xem xét điểu chỉnh lại cho hợp lý BIDV cần phải tiến hành điều tra khảo sát diện rộng để lựa chọn sàng lọc yếu tố phi tài có tác động mạnh số đông tổ chức kinh tế làm để xác định tiêu phi tài như: ” Mức độ hợp tác khách hàng cung cấp thông tin”, ”Mức độ hợp tác khách hàng với phận tín dụng”, hay ”Ảnh hưởng sách Nhà nước đến thị trường tiêu thụ hồng hóa”, đồng thời phải có tài liệu hướng dẫn đánh giá cách khoa học chặt chẽ, phù hợp với chuẩn mực quốc tế - Bổ sung liệu từ Báo cáo lưu chuyển tiền tệ: Trên thực tế hệ thống báo cáo tài doanh nghiệp Việt Nam thường quan tâm đến báo cáo lưu chuyển tiền tệ Tuy nhiên, lại báo cáo quan trọng để đánh giá lực tài doanh nghiệp BIDV hỗ trợ doanh nghiệp việc xây dựng báo cáo lưu chuyển tiền tệ để phán ánh lực tài thân doanh nghiệp - Số liệu đánh giá phải cập nhật theo quý: Hiện theo quy định 82 BIDV, kết hoạt động hoạt động kinh doanh cập nhật hàng năm, điều phản ảnh kết kinh doanh DN sau năm hoạt động Do đó, kết cho chưa lường rủi ro tài xảy thời điểm hoạt động năm, bối cảnh kinh tế thị trường thường xuyên thay đổi biến động, Vì vậy, để nâng cao tính xác, hiệu việc phân loại xếp hạng khách hàng để có sách tín dụng cho nhóm khách hàng, hệ thống định hạng cần thiết phải nâng cao tần suất nhập liệu - Điều chỉnh tỷ trọng điểm nhóm tiêu tiêu nhóm: Tăng tỷ trọng điểm nhóm tiêu tài tổng điểm, giảm tỷ trọng tiêu phi tài mang nhiều yếu tố cảm tính, tránh tính trạng tiêu phi tài chiếm tỷ trọng lớn đánh giá sai theo cảm tính làm tổng điểm tăng lên dẫn đến việc phán sai lầm Bổ sung quan điểm điểm tài theo quan điểm ngân hàng quan điểm khách hàng Bổ sung điểm tài sản đảm bảo xếp hạng tín dụng: Tài sản đảm bảo nhân tố quan trọng để xếp hạng khách hàng, cần thiết phải bổ sung điểm vào xếp hạng tín dụng Các tiêu tính khoản tài sản, Giá trị tài sản, Tỷ lệ dư nợ đảm bảo tài sản yếu tố quan trọng để xử lý có rủi ro xảy 3.3.3.2 Hồn thiện sách tín dụng Chính sách tín dụng đóng vai trò lớn việc phát triển kinh doanh chi nhánh xác định vị rủi ro mà chi nhánh hướng tới Một sách tín dụng thắt chặt khiến việc phát triển kinh doanh chi nhánh khó khăn hơn, nhiên sách tín dụng nới lỏng khiến nguy nợ xấu tăng cao Trong thời kỳ, chi nhánh cần xây dựng cho sách tín dụng hợp lý để đảm bảo tăng trưởng giữ tỷ lệ nợ xấu mức an tồn Chính sách tín dụng cần phải thiết lập trì dựa sở sau Thứ lãi suất: Trong môi trường cạnh tranh khốc liệt Ngân hàng lãi suất Ngân hàng nên xây dựng dựa uy tín khách hàng, tính khả thi hoạt động vay vốn độ an tồn vay Thứ hai, đối tượng khách hàng: Tiến hành phân loại khách hàng để áp dụng 83 hình thức tín dụng, tài sản đảm bảo phù hợp Xác định cụ thể đối tượng khách hàng mục tiêu, tiêu chí để phân loại khách hàng, xây dựng sản phẩm cho đối tượng để việc thẩm định khách hàng diễn nhanh chóng khơng gặp phải sai lầm dẫn đến đánh giá sai khách hàng Không ngừng nâng cao chất lượng dịch vụ Ngân hàng nhằm nâng cao lực Ngân hàng thông qua thủ tục giấy tờ gọn nhẹ, thời gian xử lý nghiệp vụ nhanh chóng, tư vấn cho khách hàng hiệu quả, phong cách, thái độ giao tiếp tốt làm vừa lòng khách hàng Thứ ba, sản phẩm tín dụng: Sự đa dạng sản phẩm tín dụng giúp góp phần nâng cao hiệu hoạt động chung Ngân hàng, vừa mở rộng đa dạng khách hàng, lĩnh vực đầu tư, mở rộng quy mơ tín dụng góp phần phân tán hạn chế rủi ro tín dụng, rủi ro nợ xấu hệ thống sản phẩm thiết kế chặt chẽ 3.3.3.3 Hoàn thiện văn pháp lý hoạt động tín dụng Cơng tác xử lý, phát mại tài sản bảo đảm để thu hồi nợ tồn đọng phức tạp liên quan đến nhiều luật, nhiều đối tượng, nhiều thành phần kinh tế, vậy, Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam cần sớm ban hành qui trình xử lý tài sản bảo đảm để thu hồi nợ vay áp dụng toàn hệ thống 3.3.3.4 Thành lập ban xử lý nợ chi nhánh Theo mơ hình việc xử lý nợ chi nhánh phải báo cáo lên ban xử lý nợ hội sở, sau ban xử lý nợ hội sở xét duyệt việc xử lý khoản nợ Việc tiêu tốn nhiều thời gian không càn thiết, Ban xử lý nợ hội sở nên thành lập ban xử lý chi nhánh Đối với khoản nợ xấu thuộc thẩm quyền phê duyệt chi nhánh, ban xử lý nợ chi nhánh tự định phương thức cách thức xử lý, để đảm bảo đẩy nhanh tiến độ xử lý nợ xấu 3.3.3.5 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực Thường xuyên tổ chức đào tạo cho cán nghiệp vụ Chi nhánh đặc biệt nghiệp vụ hoạt động tín dụng Tổ chức buổi hội thảo chuyên đề tín dụng, tổ chức cho cán tham quan, học tập chi nhánh hệ thống, tham quan học hỏi mơ hình ngân hàng nước ngồi tiên tiến, đại có tính tương đồng với điều kiện hoạt động nước 84 85 KẾT LUẬN Với đặc thù ngân hàng ngành kinh doanh nhiều rủi ro, ngân hàng khơng chấp nhận rủi ro khơng có lợi nhuận khoản nợ xấu phần tất yếu hoạt động kinh doanh ngân hàng Đặc biệt điều kiện kinh tế ngày phát triển hội nhập sâu rộng vào kinh tế giới, đôi với việc ngân hàng ngày đối mặt với tỷ trọng rủi ro nợ xấu ngày lớn Trước tình hình nợ hạn cao hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam nay, ngân hàng thương mại xác định phương hướng hoạt động giai đoạn nâng cao chất lượng tín dụng giảm tỉ lệ nợ hạn xuống 3% đảm bảo cho hoạt động hệ thống ngân hàng an tồn Khơng nằm ngồi xu hướng đó, Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Nam Hà Nội đặt mục tiêu giai đoạn 2019-2021 tỷ lệ nợ hạn 1,5%, đồng thời cố gắng thu hồi số nợ hạn tồn đọng lại từ năm trước để đưa tỉ lệ nợ hạn xuống thấp Để làm điều cần có tiếp tục cố gắng, tích cực, linh hoạt ban lãnh đạo, toàn thể cán nhân viên chi nhánh Bên cạnh cần có hỗ trợ đắc lực quan nhà nước có thẩm quyền, từ việc đảm bảo điều kiện mơi trường cho hoạt động tín dụng: điều kiện pháp lý, hệ thống thống tin phòng ngừa rủi ro, hệ thống thông tin khách hàng việc kiểm tra thực quy định thể chế ngân hàng Trong phạm vi nghiên cứu, luận văn đưa giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác hạn chế xử lý nợ xấu Luận văn hoàn thành mục tiêu nghiên cứu đề ra: Thứ nhất, hệ thống hóa lý luận nợ xấu, nguyên nhân phát sinh công tác hạn chế xử lý nợ xấu ngân hàng thương mại Thứ hai, nghiên cứu thực trạng nợ xấu cơng tác hạn chế phòng ngừa nợ xấu ngân hàng TMCP Đầu tư Phát Triển Việt Nam chi nhánh Nam Hà Nội qua phân tích đánh giá kết đạt vấn đề tồn 86 nguyên nhân nhược điểm để có sở xây dựng giải pháp công tác hạn chế xử lý nợ xấu Thứ ba, luận văn đề số giải pháp để hoàn thiện công tác hạn chế xử lý nợ xấu ngân hàng TMCP Đầu tư Phát Triển Việt Nam chi nhánh Nam Hà Nội đồng thời với số kiến nghị với phủ, NHNN ngân hàng TMCP Đầu tư Phát Triển Việt Nam nhằm giúp công tác hạn chế xử lý nợ xấu ngày hồn thiện hiệu Trong q trình thực đề tài, hạn chế thời gian luận văn tránh khỏi khiếm khuyết Tác giả mong muốn nhận đóng hội đồng khoa học đánh giá luận văn, thầy cô, bạn bè, đồng nghiệp để luận văn hoàn thiện cấp độ cao Tác giả xin chân thành cảm ơn Viện đào tạo Sau đại học, Viện Ngân hàng – Tài giúp đỡ tác giả trình học tập, tạo điều kiện hồn thành luận văn Tác giả xin tỏ lòng biết ơn sâu sắc đến Tiến sĩ Vũ Sỹ Cường – Học viện Tài Chính tận tình hướng dẫn giúp đỡ tác giả hoàn thành luận văn Để hoàn thành luận văn thuận lợi, tác giả vô biết ơn động viên, cổ vũ từ gia đình, bạn bè đồng nghiệp Xin chân thành cảm ơn! TÀI LIỆU THAM KHẢO 10 11 12 13 14 Bộ Tư pháp, Bộ Tài nguyên Môi trường (2014), Thông tư liên tịch số 16/2014/TTLT-BTP-BTNMT-NHNN hướng dẫn số vấn đề xử lý tài sản bảo đảm; Chính phủ (2006), Nghị định số 163/2006/NĐ-CP giao dịch bảo đảm văn sửa đổi, bổ sung Nghị định; Chính phủ (2017), Nghị định số 102/2017/NĐ-CP đăng ký biện pháp bảo đảm (hiệu lực từ ngày 15/10/2017); Chính phủ (2017), Nghị định số 61/2017/NĐ-CP hướng dẫn việc thẩm định giá khởi điểm khoản nợ xấu, TSBĐ khoản nợ xấu khoản nợ xấu, TSBĐ khoản nợ xấu có giá trị lớn; Đào Mai Phương (2012), Xử lý nợ xấu: Đảm bảo an ninh tài hệ thống ngân hàng, Cổng thơng tin điện tử Bộ tài chính; Ngân hàng nhà nước (2005), Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 việc ban hành định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tín dụng tổ chức tín dụng Ngân hàng nhà nước (2013), Thông tư số 19/2013/TT-NHNN mua, bán xử lý nợ xấu VAMC văn sửa đổi, bổ sung Thông tư; Ngân hàng nhà nước (2013), Thông tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 Quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động TCTD, chi nhánh ngân hàng nước Ngân hàng Thương mại cổ phần đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Nam Hà Nội – Báo cáo tổng kết năm 2016, 2017, 2018 Nguyễn Thị Hoài Phương (2012), Quản lý nợ xấu ngân hàng thương mại Việt Nam, Luận án tiến sĩ, Hà Nội Nguyễn Tiến Đức (2017), Quản lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bắc Quảng Bình, Luận văn cao học Nguyễn Tuấn Anh (2018), Quản lý nợ xấu Agribank Chi nhánh huyện Phù Yên, tỉnh Sơn La, Luận văn cao học Nguyễn Văn Ngọc (2015), Từ điển Kinh tế học, NXB Đại học Kinh tế Quốc dân Phan Minh Ngọc (2012), Khác biệt phân loại nợ xấu Việt Nam, Báo điện tử Đại biểu Nhân dân 15 Phan Thị Thu Hà (2010), Quản trị Ngân hàng thương mại, NXB Đại học Kinh Tế Quốc Dân 16 Quốc Hội (2010), Luật TCTD Hà Nội 17 Quốc Hội (2017), Nghị thí điểm xử lý nợ xấu TCTD Hà Nội 18 Phan Thị Thu Hà (2010), Quản trị Ngân hàng thương mại, NXB Đại học Kinh Tế Quốc Dân 19 Trần Hữu Phong (2019), Pháp luật Việt Nam xử lý nợ xấu hoạt động tín dụng, qua thực tiễn ngân hàng thương mại, Luận văn cao học