Công tác thẩm định dự án đầu tư tại Chi nhánh NHCT Đống Đa.doc

Công tác thẩm định dự án đầu tư tại Chi nhánh NHCT Đống Đa.

Báo cáo thực tập giữa khóa Lê Hải Hà - Anh3 - TCNH A - K45LỜI MỞ ĐẦU Cùng với quá trình Công nghiệp hoá - Hiện đại hoá, hàng loạt các dự án đầu tư đang được hình thành tạo điều kiện cho quá trình đổi mới và phát triển của đất nước. Nhu cầu cấp bách về vốn cho các dự án đầu tư do đó cũng ngày càng mở rộng cả về số lượng, chất lượng lẫn quy mô. Cho vay theo dự án đầu tư vì thế đang trở thành một trong những nguồn thu chính quan trọng của các ngân hàng thương mại. Tuy nhiên đây lại là một hình thức kinh doanh chứa đựng rủi ro cao nhất đối với các ngân hàng thương mại. Bởi việc cho vay các dự án một cách không hợp lí không chỉ ảnh hưởng xấu đến kết quả hoạt động kinh doanh của bản thân các ngân hàng mà còn khiến cho các nguồn lực của nền kinh tế không được phân phối một cách hiệu quả. Chính vì vậy, để lựa chọn dự án đầu tư phù hợp, mang lại hiệu quả thực sự, vấn đề thẩm định dự án đầu tư đang trở nên cần thiết hơn bao giờ hết. Nhận thức được tầm quan trọng của việc thẩm định dự án đầu tư cũng như từ chính những kinh nghiệm thực tế trong quá trình đi thực tập tại Chi nhánh NHCT Đống Đa, em đã chọn nghiên cứu và hoàn thành báo cáo thực tập giữa khóa với nội dung về “ Công tác thẩm định dự án đầu tư tại Chi nhánh NHCT Đống Đa”.Báo cáo thực tập có kết cấu như sau:1. Tổng quan về địa điểm thực tập.2. Công tác thẩm định dự án đầu tư tại Chi nhánh NHCT Đống Đa.3. Đề xuất giải pháp và kiến nghị.1. Tổng quan về địa điểm thực tập:1 Báo cáo thực tập giữa khóa Lê Hải Hà - Anh3 - TCNH A - K451.1. Tổng quan về Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam ( Vietinbank):- Ngân Hàng Công Thương Việt Nam (VietinBank) được thành lập từ năm 1988 sau khi tách ra từ Ngân hàng Nhà nước Việt Nam. - Là Ngân hàng thương mại lớn, giữ vai trò quan trọng, trụ cột của ngành Ngân hàng Việt Nam. - Có hệ thống mạng lưới trải rộng toàn quốc với 3 Sở Giao dịch, 141 chi nhánh và trên 700 điểm/phòng giao dịch. - Có 4 Công ty hạch toán độc lập là Công ty Cho thuê Tài chính, Công ty TNHH Chứng khoán, Công ty Quản lý Nợ và Khai thác Tài sản, Công ty TNHH Bảo hiểm và 3 đơn vị sự nghiệp là Trung tâm Công nghệ Thông tin và Trung tâm Thẻ, Trường Đào tạo và phát triển nguồn nhân lực. - Là sáng lập viên và đối tác liên doanh của Ngân hàng INDOVINA. - Có quan hệ đại lý với trên 850 ngân hàng lớn trên toàn thế giới. - Ngân Hàng Công Thương Việt Nam là một Ngân hàng đầu tiên của Việt Nam được cấp chứng chỉ ISO 9001:2000. - Là thành viên của Hiệp hội Ngân hàng Việt Nam, Hiệp hội các ngân hàng Châu Á, Hiệp hội Tài chính viễn thông Liên ngân hàng toàn cầu(SWIFT), - -- Tổ chức Phát hành và Thanh toán thẻ VISA, MASTER quốc tế. - Là ngân hàng tiên phong trong việc ứng dụng công nghệ hiện đại và thương mại điện tử tại Việt Nam. 1.2. Tổng quan về Chi nhánh Ngân hàng Công Thương Đống Đa:1.2.1. Quá trình hình thành và phát triển chi nhánh NHCT Đống Đa:- Trụ sở chính: 187 phố Nguyễn Lương Bằng, phường Nam Đồng, quận Đống Đa, thành phố Hà Nội.- Đến nay, chi nhánh NHCT Đống Đa đã trải qua hơn 40 năm hình thành và phát triển. Do những thành tích xuất sắc đạt được trong quá trình hoạt động, 2 Báo cáo thực tập giữa khóa Lê Hải Hà - Anh3 - TCNH A - K45Chi nhánh NHCT Đống Đa được Chủ tịch nước tặng thưởng huân chương lao động hạng ba năm 1995, năm 1998 được tặng thưởng huân chương lao động hạng hai, năm 2002 được tặng thưởng huân chương lao động hạng nhất. Đặc biệt năm 2003 chi nhánh được trao tặng danh hiệu “Anh hùng lao động thời kỳ đổi mới”. Đến nay chi nhánh NHCT Đống Đa đã trở thành một chi nhánh ngân hàng lớn, có uy tín trên địa bàn thành phố Hà Nội, là con chim đầu đàn trong hệ thống NHCT Việt Nam- Chi nhánh hiện có:• 300 cán bộ công nhân viên.• 11 phòng ban.• 2 phòng giao dịch.• 2 điểm giao dịch mẫu.• 15 quỹ tiết kiệm. 1.2.2. Chức năng nhiệm vụ và mô hình tổ chức: Về tư cách pháp nhân: Chi nhánh Ngân hàng Công thương Đống Đa là một đơn vị thành viên trực thuộc Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam. Có tư cách pháp nhân phụ thuộc thực hiện theo sự uỷ quyền của Tổng Giám đốc Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam trong tất cả các hoạt động kinh doanh – dịch vụ, có con dấu và tài khoản riêng, thực hiện chế độ hạch toán kế toán đầy đủ chi phí và thu nhập. Hoạt động phụ thuộc vào Ngân hàng Công thương Việt Nam về phân phối thu nhập và tất cả các cơ chế quản lý, cơ chế nghiệp vụ. Về mô hình tổ chức:3 Báo cáo thực tập giữa khóa Lê Hải Hà - Anh3 - TCNH A - K45Ngân hàng Công thương Đống Đa là Chi nhánh cấp I của Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam, gồm: - Ban Giám đốc ( 1 Giám đốc và 3 Phó giám đốc) chịu trách nhiệm trước Tổng Giám đốc NHCT Việt Nam về hoạt động kinh doanh và tổ chức cán bộ tại Chi nhánh. - Hoạt động nghiệp vụ chính của ngân hàng được tổ chức theo các Phòng, ban chuyên môn là: Phòng khách hàng 1, Phòng khách hàng 2, Phòng khách hàng cá nhân, Phòng Kế tóan tài chính, Phòng Tổng hợp, Phòng tiền tệ kho - quỹ, Phòng Hành chính - tổ chức, Phòng Quản lý rủi ro, Phòng nợ có vấn đề, các Phòng giao dịch ( Phòng giao dịch Kim Liên và Cát Linh), các Quỹ tiết kiệm.1.2.3. Tình hình hoạt động kinh doanh của chi nhánh NHCT Đống Đa giai đoạn 2005-2007: Huy động vốn:Ngân hàng có nhiều hình thức huy động vốn đa dạng với lãi suất hấp dẫn như tiết kiệm, tiết kiệm dự thưởng, tiết kiệm bậc thang, kỳ phiếu, trái phiếu, chứng chỉ tiền gửi…Bảng 1: Cơ cấu nguồn vốn giai đoạn 2005 – 2007Đơn vị: tỷ đồngTT Chỉ tiêu Năm 2005 Năm 2006 Năm 2007Tổng nguồn vốn 3.446 3.714 4.5031 Tiền gửi của tổ chức kinh tế và dân cư3.016 3.264 4.1032 Vốn khác 430 450 400(Nguồn: Báo cáo thường niên chi nhánh NHCT Đống Đa từ năm 2005 - 2007) Sử dụng vốn:Bảng 2: Tình hình dư nợ tại chi nhánh NHCT Đống Đa từ năm 2005 -2007Đơn vị: tỷ đồng4 Báo cáo thực tập giữa khóa Lê Hải Hà - Anh3 - TCNH A - K45Chỉ tiêuNăm 2005 Năm 2006 Năm 2007ST Tỷ trọng%ST Tỷ trọng%ST Tỷ trọng%Tổng dư nợ2.044 1.577 1.189Tốc độ tăng trưởng -23% - 24%Dư nợ theo thời hạn + Ngắn hạn+ Trung hạn và dài hạn2.0441.356688100%66%34%1.577 1083494100%68%32%1.189885314100%74%26%Dư nợ theo TPKT+ DNNN+ DN ngoài QD 2.0441.46058410071291.57797060710062381.1897244651006139Dư nợ theo loại tiền + VNĐ+ Ngoại tệ quy đổi2.0441.65339110080201.5771.24033710078221.1898943041007525( Nguồn : Phòng Tổng hợp chi nhánh Ngân hàng công thương Đống Đa)Đồ thị 1: Dư nợ theo thời hạn tại chi nhánh NHCT Đống Đa Năm 2005 - 20075050010001500200025002005 2006 2007Tæng d­ nî + Ng¾n h¹n+ Trung dµi h¹n Báo cáo thực tập giữa khóa Lê Hải Hà - Anh3 - TCNH A - K45Bảng 3: Chất lượng đầu tư tín dụng Đơn vị: Triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2005Năm 2006Năm 2007So sánh tốc độ tăng trưởng 2006/2005(%)So sánh tốc độ tăng trưởng 2007/2006(%)Tổng dư nợ 2.044.0001.577.0001.189.000-23,8 -0,25Nợ xấu 24.440 105.490 43.200 331 -59Tỷ lệ nợ xấu/ Tổng dư nợ1,2% 6,69% 3,6% Các hoạt động khác:Nhằm tăng thu dịch vụ và đa dạng hoá sản phẩm, Chi nhánh đã đẩy mạnh phát triển và thực hiện tốt các nghiệp vụ bảo lãnh như: Bảo lãnh mở L/C, bảo lãnh dự thầu, bảo lãnh bảo hành, bảo lãnh tạm ứng… Hoạt động bảo lãnh của Chi nhánh tăng mạnh qua các năm, luôn giữ được uy tín và tạo niềm tin đối với khách hàng. Số dư bảo lãnh tăng mạnh qua các năm 2005,2006 và 2007 lần lượt là 277 6 Báo cáo thực tập giữa khóa Lê Hải Hà - Anh3 - TCNH A - K45tỷ đồng, 301 tỷ đồng và 324 tỷ đồng ( Nguồn số liệu : Báo cáo thường niên của chi nhánh NHCT Đống Đa từ 2005-2007).Bảng 4 : Kết quả hoạt động kinh doanh của NHCT Đống Đatừ năm 2005 đến năm 2007Đơn vị: triệu đồngChỉ tiêuNăm 2005Năm 2006 Năm 2007Năm 2006 so với năm 2005(%)Năm 2007 so với năm 2006(%)Tổng thu nhập 527.126 498.983 468.017 - 5,34 -6,2Thu từ hoạt động tín dụng 346.108 220.445 161.001 - 36,3 -2,69Thu lãi điều hoà 158,867 254.156 238.493 + 60 -6,16Thu phí dịch vụ 10.617 12.890 14.749 + 21.4 +14,4Thu bất thường 11.231 10.975 51.557 - 2,3 +369Thu khác 303 517 690 + 70,6 +33,4Tổng chi phí 418.002 587.288 347.788 +43,1 -40,7Chi trả lãi 226.504 237.428 260.704 + 48,9 +9,8Chi khác 191.498 349.860 87.084 + 36,2 -75Lãi 109.124 - 88.305 +120.000(Nguồn: Báo cáo tổng kết HĐKD của Chi nhánh NHCT Đống Đa 2005- 2007)1.3. Khái quát về phòng Khách hàng 2:- Phòng Khách hàng 2 kết hợp cùng phòng Khách hàng 1 của Chi nhánh cho vay các đối tượng khách hàng là doanh nghiệp.- Hạn mức cho vay: các món vay dưới 80 tỷ đồng. Các món vay trên 80 tỷ đồng phải trình xin kiến của Ngân hàng Công thương Việt Nam.- Quy trình làm việc của phòng:7 Báo cáo thực tập giữa khóa Lê Hải Hà - Anh3 - TCNH A - K45 + Sau khi nhận được đơn đề nghị vay vốn của khách hàng, cán bộ tín dụng sẽ tiến hành thẩm định sơ bộ đối với khách hàng và dự án xin vay vốn ( theo quy trình thẩm định dự án của chi nhánh NHCT Đống Đa). + Sau khi có kết quả thẩm định sơ bộ, hồ sơ xin vay vốn của dự án sẽ được trình lên Ban giám đốc và Hội đồng tín dụng. + Sau khi hồ sơ dự án được Ban giám đốc và Hội đồng tín dụng chấp thuận thì sẽ được chuyển sang phòng Quản lí rủi ro. Tại đây, hồ sơ dự án sẽ được Phòng Quản lí rủi ro tiến hành thẩm định độc lập. + Sau khi so sánh, đối chiếu kết quả thẩm định dự án của Phòng Khách hàng 2 và Phòng Quản lí rủi ro, Ban giám đốc cùng với Hội đồng tín dụng sẽ ra quyết định vay vốn cuối cùng. + Khi món vay được thông qua, cán bộ tín dụng sẽ bắt đầu tiến hành thực hiện những thủ tục cần thiết của quy trình cho vay.8 Báo cáo thực tập giữa khóa Lê Hải Hà - Anh3 - TCNH A - K452. Công tác thẩm định dự án đầu tư tại chi nhánh NHCT Đống Đa: Thực tế công việc của một cán bộ tín dụng tại phòng Khách hàng 2 bao gồm rất nhiều nghiệp vụ : từ khâu tiếp xúc với khách hàng, thẩm định khách hàng và dự án đầu tư, cho đến tiến hành những quy trình, thủ tục cho vay dự án. Tuy nhiên, do công việc thực tập chủ yếu xoay quay các vấn đề về thẩm định dự án đầu tư nên báo cáo sẽ chỉ đi sâu vào tìm hiểu, phân tích công tác thẩm định dự án tại phòng Khách hàng 2.2.1. Quy trình thẩm định dự án đầu tư tại NHCT Đống Đa: Quy trình thẩm định dự án là một yếu tố quan trọng ảnh hưởng đến chất lượng thẩm định các dự án đầu tư. Trong những năm qua, chi nhánh NHCT Đống Đa đã thực hiện quy trình thẩm định dự án đầu tư theo tiêu chuẩn thẩm định dự án ISO, văn bản 072/QĐ- HĐQT – NHCT 37 ngày 03/04/2006, và quy trình cho vay theo dự án đầu tư 2207/QĐ-NHCT 5 ngày 18/12/2006. Căn cứ vào Quyết định số 072/QĐ - NHCT – HĐQT ngày 03/04/2006 của Hội đồng quản trị NHCT Việt Nam về việc ban hành quy định cho vay đối với khách hàng trong hệ thống NHCT thì công tác thẩm định tín dụng trong hoạt động cho vay theo dự án tại chi nhánh NHCT Đống Đa được thực hiện theo quy trình sau:9 Báo cáo thực tập giữa khóa Lê Hải Hà - Anh3 - TCNH A - K45 Việc thẩm định dự án đầu tư sẽ tập trung phân tích, đánh giá về khía cạnh hiệu quả tài chính và khả năng trả nợ của dự án. Các khía cạnh khác như hiệu quả về mặt xã hội, hiệu quả kinh tế nói chung cũng sẽ được đề cập tới tùy theo đặc điểm và yêu cầu của từng dự án. 2.2. Các nội dung chính khi thẩm định dự án: Về cơ bản quy trình công tác thẩm định dự án tại chi nhánh NHCT Đống Đa cũng được thực hiện giống như quy trình thẩm định dự án nói chung bao gồm những nội dung chính: Thẩm định Khách hàng vay vốn :- Thẩm định tư cách và uy tín khách hàng. - Thẩm định năng lực tài chính khách hàng : + Phân tích khả năng tài chính của doanh nghiệp thông qua :• Nhóm các chỉ tiêu về tình hình, khả năng thanh toán.• Nhóm chỉ tiêu về cơ cấu tài chính.Tiếp nhận hồ sơThẩm định KH, DAĐT và TSBĐLập báo cáo thẩm định DAĐTXét duyệt khoản vayThông báo cho Khách hàngKý Hợp đồng TD, HĐBĐ Giải ngânKiểm soát sauThu nợ gốc, lãi, phí và xử lý các phát sinhThanh lý HĐTD, HĐBĐ. giải chấp TSLuôn chuyển, kiểm soát. lưu giữ hồ sơ10 [...]... dự án đầu tư Thực tế có nhiều dự án đầu tư, vốn tự có thực tế tham gia vào dự án đầu tư thấp so với số liệu trong dự án đầu tư - Nhiều tờ trình thẩm định dự án đầu tư khi xác định thời gian hoạt động của dự án đầu tư được dựa vào ý chí chủ quan do đó, khi dự án đi vào hoạt động đã bộc lộ mặt hạn chế này 3 Đề xuất giải pháp và kiến nghị : 3.1 Giải pháp đề xuất nhằm nâng cao chất lượng thẩm định dự án. .. sinh lời của dự án đầu tư - Khi thẩm định tài chính của dự án đầu tư, tại chi nhánh NHCT Đống Đa còn áp dụng phương pháp giản đơn Nhược điểm của phương pháp này là không tính đến yếu tố thời gian và giá trị đồng tiền Chính điểm này, theo tác giả đã ảnh hưởng rất lớn đến chất lượng thẩm định dự án đầu tư - Khi xác định tổng vốn đầu tư, cán bộ tín dụng đã xác định vốn lưu động cho dự án đầu tư chưa chính... có những hồ sơ dự án mà cán bộ tín dụng quên không tính nên khi dự án được đầu tư, nhiều doanh nghiệp lúng túng xác định vốn lưu động, để vay ngắn hạn phục vụ quy trình sản xuất kinh doanh, vận hành của dự án - Yếu tố lạm phát chưa được xem xét trong tờ trình thẩm định dự án của cán bộ tín dụng tại chi nhánh NHCT Đống Đa - Thẩm định dự án đầu tư về rủi ro về tiến độ thực hiện dự án đầu tư, rủi ro về... toàn bộ công tác thẩm định dự án đầu tư tại chi nhánh NHCT Đống Đa 15 Báo cáo thực tập giữa khóa Lê Hải Hà - Anh3 - TCNH A - K45 Mặc dù được đánh giá là một trong những chi nhánh ngân hàng mũi nhọn của hệ thống Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam với những thành tích xuất sắc trong quá trình hoạt động, Chi nhánh NHCT Đống Đa vẫn còn gặp phải những hạn chế cơ bản: - Khâu thẩm định tại chi nhánh chưa... lưu chuyển tiền tệ  Thẩm định dự án đầu tư : - Thẩm định về cơ sở pháp lý của DA - Thẩm định sự cần thiết đầu tư DA - Thẩm định thị trường của DA - Thẩm định kỹ thuật của DA, quy mô sản xuất và sản phẩm của dự án, công nghệ thiết bị - Thẩm định công tác tổ chức thực hiện DA ( về tính hợp l và kế hoạch, tiến độ thực hiện DA) - Thẩm định các điều kiện ưu đãi đầu tư đối với DA - Thẩm định những rủi ro có... vốn 2.3.1 Một vài nét về dự án: Dự án được phân tích là Dự án Đầu tư thiết bị thi công đường bộ của công ty XD công trình GT 892 – đơn vị thành viên của Tổng công ty xây dựng công trình giao thông 8 tại NHCT Đống Đa - Chủ đầu tư : Tổng công ty xây dựng công trình giao thông 8 - Hình thức đầu tư : đầu tư mới, hạng mục 11 loại thiết bị phục vụ thi công đường bộ - Tổng mức vốn đầu tư: 6.832 triệu đồng Trong... đồng ( chi m 100% mức vốn đầu tư) - Thời gian cho vay : 10 năm - Thời gian ân hạn : 01 năm 2.3.2 Thực tế công tác đánh giá kết quả thẩm định sơ bộ dự án: - Sau khi đối chi u nhu cầu, mục đích vay và sử dụng vốn của dự án là phù hợp với quy chế hiện hành của Chi nhánh NHCT Đống Đa và ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam, cán bộ tín dụng trực tiếp tiến hành đi thực tế công ty XDCTGT 892, thẩm định dự án, ... cao công tác thẩm định dự án đầu tư là một vấn đề có phạm vi rộng lớn, phức tạp, liên quan đến nhiều đối tư ng, đồng thời là công việc đòi hỏi có thời gian lâu dài Do vậy trong khuôn khổ giới hạn, báo cáo thực tập chủ yếu thể hiện các vấn đề : Thứ nhất, quy trình làm việc của phòng Khách hàng 2, quy trình và nội dung thẩm định dự án đầu tư được sử dụng tại chi nhánh NHCT Đống Đa Thứ hai, công tác đánh... giá thẩm định dự án đầu tư tại chi nhánh NHCT Đống Đa thông qua trường hợp dự án cụ thể của công ty XDCTGT 892 trực thuộc Tổng công ty XDCTGT 8 Thứ ba, một số giải pháp đề xuất cho chi nhánh NHCT Đống Đa và kiến nghị đối với Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Mặc dù báo cáo đã cố gắng thể hiện những nội dung bao quát nhất về quy trình làm việc và thực tế hoạt động tại phòng Khách hàng 2 – Chi nhành NHCT. .. trả nợ của dự án 2.3 Thực tế đánh giá kết quả thẩm định dự án: 11 Báo cáo thực tập giữa khóa Lê Hải Hà - Anh3 - TCNH A - K45 Bên cạnh việc tìm hiểu, làm quen với những nội dung, quy trình trong công tác thẩm định DAĐT tại chi nhánh NHCT Đống Đa, công việc thực tập còn bao gồm cả việc đi thực tế, tiến hành thẩm định sơ bộ một dự án cùng với cán bộ tín dụng trong phòng và cuối cùng là tham gia đánh giá . của dự án. - Yếu tố lạm phát chưa được xem xét trong tờ trình thẩm định dự án của cán bộ tín dụng tại chi nhánh NHCT Đống Đa. - Thẩm định dự án đầu tư về. cầu của từng dự án. 2.2. Các nội dung chính khi thẩm định dự án: Về cơ bản quy trình công tác thẩm định dự án tại chi nhánh NHCT Đống Đa cũng được