THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG SÀI GÒN THƯƠNG TÍN

Nguồn: Phòng hỗ trợ Sacombank Huếb- Chức năng, nhiệm vụ của các phòng ban liên quan hoạt động TTQT Bộ phận TTQT: Giao dịch viên gởi các bản thảo và điện lên P.TTQT, đồng thờinhận bản thả

THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG SÀI GÒN THƯƠNG TÍN ( SACOMBANK ) CHI NHÁNH HUẾ2.1 Khái quát quá trình hình thành và phát triển của ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín- Chi nhánh Thừa Thiên Huế

2.1.1 Giới thiệu về NH TMCP Sài Gòn Thương Tín CN Thừa Thiên Huế.

2.1.1.1 Giới thiệu

NHTMCP Sài Gòn Thương Tín Sacombank là một trong những NHTMCP có vốnđiều lệ và qui mô hoạt động lớn nhất trong hệ thống các NHTMCP Việt Nam với các NHChi Nhánh trãi dài khắp cả nước

Ngày 10/10/2003, nhằm mục đích mở rộng mạng lưới, phát triển thương hiệu vàtạo điều kiện cho hệ thống NH hoạt động được thuận lợi hơn, NH Sài Gòn Thương Tínchi nhánh Thừa Thiên Huế đã ra đời theo chiến lược phát triển kinh doanh củaSacombank Ban đầu trụ sở chính đặt tại 49 Trần Hưng Đạo, phường Phú Hòa, TP Huế

Ngày 17/11/2006 NH TMCP Sài Gòn Thương Tín - Chi nhánh Huế chính thứcchuyển về trụ sở mới tại 126 Nguyễn Huệ, phường Phú Nhuận, TP Huế Trụ sở mới đượcxây dựng từ thánh 5/2006 với tổng kinh phí là 19,4 tỷ đồng, diện tích sử dụng khoản

1500 m2, gồm 1 tầng trệt và 3 tầng lầu

Hiện nay, chi nhánh NH TMCP Sài Gòn Thương Tín chi nhánh Huế đã thành lậpđược 7 điểm giao dịch nằm ở những khu vực đông dân cư, bao gồm các phòng giao dịchtrực thuộc như sau:

 Phòng giao dịch Phú Xuân - Số 49 Trần Hưng Đạo_TP Huế

 Phòng giao dịch An Cựu - Số 144 Hùng Vương_TP Huế

 Phòng giao dịch Tây Lộc - Số 172 Nguyễn Trãi_TP Huế

 Phòng giao dịch Phú Bài - Khu 4 - Phú Bài- Hương Thuỷ_TP Huế

 Phòng giao dịch Phú Hội

 Phòng giao dịch Hương Trà - Khu 9 Thị Trấn Tứ Hạ_TP Huế

Không nằm ngoài định hướng hoạt động chung của Sacombank, Sacombank Huếluôn hướng tới mục tiêu góp phần đưa Sacombank trở thành NH TMCP hàng đầu và là

NH bán lẻ hiện đại đa năng nhất Việt Nam Hiện nay, Nhiệm vụ chính của SacombankHuế là huy động, cấp tín dụng và thực hiện các dịch vụ NH khác.

NH Sacombank Huế là NH TMCP đầu tiên có mặt trên địa bàn tỉnh Thừa ThiênHuế nên cũng đã gặp một số khó khăn trong những ngày đầu hoạt động Nhưng với địnhhướng và chính sách hoạt động đúng đắn của ban lãnh đạo chi nhánh, Sacombank Huế đãtận dụng tốt những lợi thế tiên phong của mình Qua sáu năm hoạt động Sacombank Huế

đã tạo cho mình một chỗ đứng đầu với thị trường Huế minh chứng bởi dư nợ hằng nămđều tăng

2.1.1.2 Tình hình nguồn lực lao động của Sacombank CN – Huế (2007 – 2009)

Bảng 1: Tình hình lao động của Sacombank CN – Huế qua 3 năm 2007 – 2009

ĐVT: người

(Nguồn: Phòng hỗ trợ Sacombank Huế)

Nhìn vào bảng số liệu ta thấy rằng: Cơ cấu lao động năm 2008 có một chút thay

đổi so với 2007 là lao động phân theo độ tuổi, đã có một người sang độ tuổi trên 50 Đây

có trình độ đại học

Trong quá trình đổi mới, hệ thống NH ngày càng có nhiều sự đổi mới toàn diệnkhông chỉ về phương thức hoạt động mà cả về bộ máy nhân sự Với chủ trương đó trongnhững năm gần đây, NHTMCP Sài Gòn Thương Tín chi nhánh Huế đã và đang phát triển

và xây dựng nguồn nhân lực nhằm cung cấp cho mình một đội ngũ nhân viên trẻ, năng

động, sáng tạo và có chuyên môn

2.1.1.3 Cơ cấu tổ chức, chức năng nhiệm vụ của phòng ban Sacombank Huế

a- Cơ cấu tổ chức

(Nguồn: Phòng hỗ trợ Sacombank Huế)

b- Chức năng, nhiệm vụ của các phòng ban liên quan hoạt động TTQT

Bộ phận TTQT: Giao dịch viên gởi các bản thảo và điện lên P.TTQT, đồng thờinhận bản thảo và điện từ P.TTQT gửi lại; Thực hiện nhiệm vụ mở L/C, hoàn thành bộ hồ

sơ TTQT, chuyển tiền ra nước ngoài,

Ban giám đốc (gồm có 1 giám đốc và 1 phó giám đốc): Đại diện chi nhánh kýduyệt hợp đồng liên quan hoạt động TTQT với khách hàng

Tùy vào hợp đồng liên quan tới ký duyệt của Trưởng Bộ phận TTQT, kiểm soátviên, phòng hỗ trợ

Phần quy trình sẽ cụ thể hơn chức năng, nhiệm vụ của mỗi cán bộ, nhân viên vềhoạt động TTQT

c- Công tác đào tạo, tổ chức nhân sự và các công tác khác.

Lao động tại Sacombank Huế đều là lao động trực tiếp, không có lao động giántiếp với đội ngũ trẻ, năng động nhiệt huyết và thích ứng nhanh với công việc Đây là mộtthế mạnh góp phần mở rộng công tác hoạt động của NH Về chất lượng trình độ nghiệp

vụ, chuyên môn của cán bộ nhân viên qua các năm không ngừng được nâng cao

Công tác ngân quỹ luôn được cải tiến, đảm bảo thực hiện thu chi tiền mặt nhanh

chóng, chính xác.

Công tác thông tin điện toán luôn được Chi nhánh rất chú trọng tới việc ứng dụngtin học vào công tác quản lý, đã xây dựng thành công công tác quản lý nhân sự và quản lý

dữ liệu nhằm cung cấp thông tin chính xác, kịp thời cho ban lãnh đạo Đặc biệt năm 2008

NH Sacombank nói chung và Sacombank CN Thừa Thiên Huế nói riêng đã sử dụngphần mềm quản lý hoạt động NH là T24.R8 thay cho phần mềm Smartbank; đây là mộtsản phẩm khá toàn diện, có thể hổ trợ hầu hết các giao dịch NH

Công tác kiểm tra nội bộ thường xuyên, liên tục, theo định kỳ hoặc đột xuất nhằmphát hiện kịp thời những thiếu sót trong tất cả các nghiệp vụ

Công tác thu hồi nợ đọng cũng được đẩy mạnh, giảm được một phần nhữngkhoản nợ đọng do lịch sử để lại

Chi nhánh ta đã duy trì được các hoạt động văn hoá văn nghệ, thể thao, thườngxuyên tổ chức giao lưu với các đơn vị, khách hàng và NH bạn làm phong phú đời sốngtinh thần của cán bộ nhân viên và củng cố thêm niềm tin, mối quan hệ tốt đẹp giữa Chinhánh với bạn hàng

2.1.2 Đánh giá hoạt động của Sacombank CN – Huế (2007 - 2009)

2.1.2.1 Hoạt động huy động vốn qua 3 năm 2007 – 2009.

Sacombank Huế được xem là một trong những CN hoạt động hiệu quả nhất, đặcbiệt là công tác huy động vốn nhờ vào ưu thế là tiên phong trong chính sách khách hànghợp lý

Bảng 2: Tình hình Huy động vốn Sacombank CN – Huế (2007 – 2009)

ĐVT: Triệu đồng

(Nguồn: Phòng hỗ trợ Sacombank Huế)

Tình hình huy động vốn của Chi nhánh qua 3 năm đạt được những kết quả khảquan, sự tăng trưởng mạnh về nguồn huy động vốn là do mạng lưới NH được mở rộng,đặt tại các địa điểm thuận lợi giúp lượng khách hàng tìm đến tăng lên, từ đó thị trườngđược mở rộng, thị phần tăng trưởng nhanh chóng

Nhìn vào bảng số liệu ta thấy được những nguồn vốn huy động được từ hình thứckhác nhau, chiếm tỷ trọng khác nhau trong cơ cấu nguồn vốn

Theo loại tiền thì tiền VND chiếm tỷ lệ cao hơn so với ngoại tệ và vàng Thể hiện

rõ nhất năm 2007 VND chiếm tới 76% tổng NVHĐ, tỷ lệ này có giảm qua 3 năm nhưngvẫn duy trì ở mức trên 70% và số tiền huy động là VND là những con số rất lớn năm

2007 hơn 502 tỷ, năm 2008 hơn 640 tỷ, tới năm 2009 lên tới gần 840.5 tỷ Vàng và ngoại

tệ chiếm tỷ trọng không cao và chênh lệch giữa hai tỷ trọng này không lớn

Theo tiền gửi thì tiền gửi dân cư ở mức rất cao, năm 2009 lên gần 91%, đây là con

số rất lớn Trong tiền gửi từ dân cư chủ yếu là tiền gởi tiết kiệm còn từ giấy tờ có giáchiếm tỷ trọng không đáng kể

Sở dĩ có được những con số này do khi nền kinh tế tăng trưởng, đời sống người

Chỉ tiêu Năm 2007 Năm 2008 Năm 2009 2008/2007 2009/2008

Số tiền % Số tiền % Số tiền % +/- % +/- % a.Theo loại tiền 659,970 100 860,176 100 1,126,836 100 200,206 30.34 266,660 31

dân ngày càng được nâng cao, họ nhận thấy được mặt tích cực từ việc gởi tiền tiết kiệmtại NH là vừa an toàn lại vừa được tiền lãi Nắm bắt cơ hội đó Sacombank Huế đã cungcấp thêm các dịch vụ phù hợp, áp dụng nhiều chính sách linh hoạt nhằm đáp ứng nhữngnhu cầu cho người gởi tiền với mục đích giữ chân khách hàng cũ, và thu hút thêm nhiềukhách hàng mới đến với Chi Nhánh Ngoài NVHĐ từ dân, NH Sacombank Huế huy động

từ Tổ chức kinh tế; Mặc dù tỷ trọng HĐV từ Tổ chức kinh doanh so với Tổng NVHĐ làkhông cao mỗi năm (năm 2007 cao hơn so với 2008, 2009 nhưng tỷ trọng cũng chỉ 12%)nhưng số tiền thì tăng năm các 2007 trên 78 tỷ VND đồng, tới năm 2009 lên tới gần 102

tỷ VND đồng Điều này chứng tỏ NH Sacombank Huế không chỉ quan tâm tới thu hútnguồn vốn từ người dân mà Sacombank Huế còn có chính sách, dịch vụ cung cấp cho tổchức kinh tế

Sự gia tăng về giá trị HĐV cho thấy Sacombank Huế không ngừng đẩy nhanh tố

độ huy động vốn, nhất là vốn nhàn rỗi trong khu vực dân cư, NH đã nhận thức được tầmquan trọng của đối tượng khách hàng là cá nhân thuộc tầng lớp dân cư Do đó NH đã mởcác quỹ tiết kiệm ở nơi đông dân cư và thuận lợi Điển hình NH Sacombank CN TT- Huế

đã có tới 7 điểm giao dịch; đó là con số không phải là ít NH đã ứng dụng công nghệ NHhiện đại (Phần mềm quản lý hệ thống NH T24.R8) theo mô hình NH bán lẻ để rút ngắnthời gian giao dịch cho khách hàng, quảng cáo các tiện ích của các sản phẩm dịch vụ NHnhư: rút tiền qua máy ATM, thực hiện chi trả lương qua tài khoản NH, đồng thời bố tríđội ngũ giao dịch viên trẻ trung, năng động, được đào tạo về kỹ năng giao tiếp văn minh.Bên cạnh đó, uy tín của NH Sacombank Huế cũng là một yếu tố quan trọng trong việctăng trưởng nguồn vốn của NH

2.1.2.2 Hoạt động cho vay qua 3 năm 2007- 2009.

Cùng với sự phát triển của nền kinh tế tỉnh nhà sacombank Huế đã không ngừngkhai thác khả năng HĐV để đáp ứng khả năng nhu cầu vốn của khách hàng Trong nhữngnăm qua, nhờ có nguồn vốn huy động khá dồi dào, NH Sacombank Huế đã đáp ứng đầy

đủ mọi nhu cầu vốn tín dụng cho các thành phần kinh tế, giúp các DN mở rộng sản xuấtkinh doanh, cải tiến dây truyền công nghệ, tăng chất lượng sản phẩm, giải quyết việc làm

cho người lao động

Qua bảng số liệu ta thấy doanh số cho vay tăng qua các năm, các thành phần kinh

tế đã mạnh dạn hơn trong việc vay vốn để mở rộng SXKD, Chi nhánh cũng đã áp dụngcác chính sách nhằm kích thích cũng như thúc đẩy hoạt động cho vay như: Áp dụng lãisuất linh hoạt, giảm các thủ tục không cần thiết nhằm tạo điều kiện cho người dân và DNtiếp cận với nguồn vốn

Bảng 3: Tình hình cho vay vốn của NH sacombank CN – Huế (2007 – 2009).

ĐVT: Triệu đồng

(Nguồn: Phòng hỗ trợ Sacombank Huế)

Năm 2007 doanh số cho vay của NH đạt gần 3 tỷ, năm 2008 con số này là3,272,932 tỷ đồng tức là tăng thêm hơn 300 triệu so với 2007 tương đương 10.09%, vànăm 2009 lên tới gần 3.7 tỷ tăng 426,923 triệu tương đương 13.42% so với năm 2008.Doanh số cho vay tăng đáng kể ở các năm là do chính sách của NH luôn quan tâm đếnviệc đầu tư cho DN mới, dự án mới, đối tượng đầu tư mới để mở rộng quan hệ tín dụngvới các tổ chức kinh tế trên địa bàn, đồng thời tạo mối quan hệ tốt với các cấp chínhquyền địa phương, các cơ quan chức năng trong việc cho vay, thu hồi nợ và xử lý nợ.Đặc biệt là năm 2009, nền kinh tế bắt đầu trở lại và phát triển mạnh thì việc đầu tư có qui

mô và giá trị lớn

Doanh số thu nợ của Chi Nhánh luôn được đẩy mạnh, cán bộ tín dụng thườngxuyên đôn đốc khách hàng trả nợ đúng hạn, thêm vào đó khách hàng có phương án sản

Chỉ tiêu Năm 2007 Năm 2008 Năm 2009 2008/2007 2009/2008

Giá trị Giá trị Giá trị +/- % +/- % Doanh số cho vay 2,972,893 3,272,932 3,699,857 300,039 10.09 426,925 13.04

Doanh số thu nợ 2,549,202 275,284 3,052,916 -2,273,918 -89.2 2,777,632 1009.01

Dư nợ cho vay 423,691 520,092 646,941 96,401 22.75 126,849 24.39

Nợ xấu 145 1,350 950 1,205 831.03 -400 -29.63

Tỷ lệ nợ xấu/tổng dự nợ 0.0342 0.2596 0.1468 0.22535 -0.11272

xuất kinh doanh hiệu quả và có ý thức trả nợ đúng hạn nên đã giảm số lượng nợ quá hạn.

Dư nợ cho vay tăng qua các năm do doanh số cho vay tăng, tuy nhiên tốc độ dư nợcho vay tăng cao hơn tốc độ doanh số cho vay Điều cho thấy việc thu nợ là khó khăn

Nợ xấu năm 2008 tăng 1,205 triệu tăng hơn 8 lần so với nợ xấu năm 2007, mộtcon số rất lớn Đây là vấn đề cần chú ý Tuy nhiên với tình hình kinh tế năm 2007, 2008thì vấn đề này phổ biến và không chỉ riêng gì NH Sacombank Huế và cả hệ thống NH nóichung Năm 2009 nợ xấu còn 950 triệu giảm 400 triệu tương đương 29,63% so với năm

2008 đây là con số khá tốt, chứng tỏ khả năng và năng lực của cán bộ tín dụng, cũng nhưcán bộ, nhân viên NH đang được phát huy, khẳng định

Tỷ lện nợ xấu năm 2008 tăng cao hơn so với 2007 Điều này do các DN, công ty gặp khó khăn trong việc trả nợ trong năm 2008 Tuy nhiên, năm 2009 tình hình có vẻ tiếntriển tốt hơn Khả năng thanh toán của khách hàng vay vốn cao hơn Và điều này lại lầnnữa khẳng định năng lực của cán bộ tín dụng NH Sacombank CN – Huế

2.1.2.3 Kết quả kinh doanh của Sacombank Huế qua 3 năm 2007 – 2009.

Bảng 4: Kết quả kinh doanh của Ngân Hàng sacombank CN – Huế (2007 – 2009).

B: Chi phí 44,324 100 62,636 100 71,636 100 18,312 41.31 9,000 14.37

Chi huy động vốn 24,149 54.48 36,446 58.17 40,641 56.73 12,297 50.92 4,195 11.51 Chi cho nhân viên 4,853 10.95 6,350 10.13 8,154 11.38 1,497 30.85 1,804 28.41 Chi cho CT kho quỹ và thanh toán 855 1.93 1,241 7.98 1,513 2.11 386 45.15 272 21.92 Chi nộp phí và lệ phí 135 0.3 160 0.26 180 0.25 25 18.52 20 12.5 Chi cho HĐ quản lý công cụ 1,984 4,48 2,184 3.49 2,389 3.34 200 10.08 205 9.39 Chi về tài sản 1,251 2.82 1,684 2.69 1,684 2.36 433 34.61 0 0 Chi về dự phòng BHTG 7,602 17.15 10,165 16.22 12,182 17 2,563 33.71 2,017 19.84 Chi phí khác 3,495 7.88 4,416 7.05 4,893 6,83 921 26.35 477 10.8

C: Lợi nhuận 8,943 12,515 24,017 3,572 39.94 11,502 91.91

Năm 2007 Năm 2008 Năm 2009 2008/2007 2009/2008

(Nguồn: Phòng hỗ trợ Sacombank Huế)

NHTMCP Sacombank Huế trong thời gian qua không ngừng nâng cao chất lượngsản phẩm dịch vụ NH và triển khai các hoạt động phục vụ cho khách hàng một cáchnhanh chóng hiệu quả nâng cấp cơ sở hạ tầng, công nghệ thông tin để ứng dụng vào quátrình kinh doanh Việc phát triển nhằm mục tiêu lợi nhuận, góp phần phát triển kinh tếcủa tỉnh nhà

Qua bảng số liệu ta thấy kết quả kinh doanh của Chi nhánh đang trên đà tăngtrưởng, lợi nhuận có xu hướng tăng lên trong đó thu lãi cho vay luôn chiếm tỷ trọng lớnnhất Năm 2008 đạt 66.441 tỷ đồng tăng 18.38 tỷ đồng tương ứng với 38.24% so với năm

2007 Năm 2009 thu lãi lên tới 79.491 tỷ tăng 13.05 tỷ đồng hay tăng 19.64% so với

2008 Sự tăng liên tục của thu lãi cho vay là do 3 năm qua Doanh số cho vay tại chinhánh tăng mạnh, đây là nguồn thu dồi dào và chủ yếu trong hoạt động kinh doanh củachi nhánh

Khoản thu chiếm tỷ trọng thứ 2 sau nguồn thu lãi vay là thu từ hoạt động dịch vụ,

có sự gia tăng cả giá trị và tỷ trọng từ 4,685 triệu đồng chiếm tỷ trọng 8.8% trong tổngthu nhập năm 2007, sang năm 2008 con những con số này là 7,415 triệu và 9.87%, năm

2009 thu được 13,101 triệu đồng – chiếm tỷ trọng 13.7 % tổng thu nhập Đây là kết quảcủa việc mở rộng và phát triển của hoạt động dịch vụ NH, nguồn thu đó tăng lên với tốc

độ khá cao cả 3 năm

Về chi phí: Chiếm tỷ trọng chi phí lớn nhất là chi HĐV năm 2007 đạt 24,149 triệuđồng, năm 2008 đạt 36,446 triệu đồng tăng 12,297 triệu tương ứng với 50.8% và năm

2009 chi HĐV là 40,641 triệu đồng tăng 4,195 triệu tương ứng 11.51%

Chi dự phòng bảo hiểm là khoản chi với tỷ trọng đứng tứ 2, chi dự phòng bảohiểm năm 2007 là 7,602 triệu đồng, sang năm 2008 là 10,165 triệu đồng tăng 2,563 triệuđồng tương ứng với 33.71%, năm 2009 con số chi dự phòng bảo hiểm lên 12,182 triệuđồng tăng 2,017 triệu hay tăng 19.84% so với năm 2008 Tốc độ tăng năm 2009 thấp hơn

năm 2008 Kết quả này cho thấy sự quản lý chặt chẽ trong hoạt động kinh doanh của chinhánh, việc trích lập bảo hiểm phù hợp với tình hình biến động của nên kinh tế.

Lợi nhuận thu được tương đối lớn và tăng qua các năm do truy thu lãi từ cho vay.Nhưng chi phí huy động vốn cũng tăng lên với tốc độ thu lãi

Kết quả mà chi nhánh đã đạt được là do chi nhánh đã chú trọng đến hoạt động huyđộng vốn, chất lượng tín dụng ngày càng được nâng cao và hiệu quả kinh doanh pháttriển cao

2.2 Thực trạng về thanh toán quốc tế tại Sacombank CN – Huế (2007 – 2009)

2.2.1 Sự ra đời và phát triển

Kể từ năm 1990, do sự biến động về tình hình kinh tế, chính trị, xã hội trong nướccũng như trên thế giới đã làm cho hoạt động sản xuất kinh doanh trong nước thay đổinhiều mặt Trước tiên, do nền kinh tế trong nước bắt đầu chuyển sang cơ chế thịtrường, nên các giao dịch ngoại thương không còn bị bó buộc bởi Nhà nước nên đã bùng

nổ theo sự chỉ đạo của “ bàn tay vô hình” dẫn đến kim ngạch xuất NK tăng lên

Đặc biệt, từ khi Mỹ bãi bỏ lệnh cấm vận đối với Việt Nam thì ngày càng có nhiều

DN tham gia vào hoạt động xuất NK Trước tình hình đó, nếu vẫn để một mình NH ngoạithương độc quyền trong TTQT thì chắc chắn NH ngoại thương không thể kham nổi.Chính vì vậy, ngày 24-5-1992 Hội đồng Nhà nước đã ký pháp lệnh số 38/CCT - HĐNNcho phép các NH thương mại tham gia vào các quan hệ tín dụng và TTQT

Kể từ đó NH TMCP Sacombank đã tham gia vào dịch vụ TTQT và có nhiều thànhcông đáng kể, có vị trí, uy tín, thương hiệu trong và ngoài nước Vì vậy khi thành lậpSacombank Chi nhánh Huế thì có cơ sở nghiệp vụ TTQT, song tự xét thấy chưa đủ khảnăng cũng như chưa có nhu cầu từ phía khách hàng nên Chi Nhánh vẫn chưa thực sựtham gia vào hoạt động này

Nhưng cùng với quá trình đi lên của nền kinh tế, đứng trước thực trạng là kháchhàng có quan hệ tín dụng với Chi nhánh NH Sacombank Huế, có tài khoản ở Chi nhánhsong nếu có quan hệ TTQT lại phải thực hiện thông qua NH ngoại thương, điều đó kéotheo nhiều thủ tục rườm rà Tại sao trong khi Chi nhánh NH Sài Gòn Thương Tín được

phép tham gia vào hoạt động TTQT mà khách hàng của mình lại phải thông qua NHNgoại thương Vì thế nên Sacombank Huế đã quan tâm tới hoạt động này.

Ban đầu Chi nhánh gặp rất nhiều khó khăn do chưa có kinh nghiệm trong nghiệp

vụ này, nhưng được sự chỉ đạo của NH TMCP Sacombank, cùng với trình độ chuyênmôn và sức sáng tạo của đội ngũ nhân viên làm công tác kinh doanh đối ngoại, Chi nhánh

đã đạt được nhiều kết quả khả quan trong hoạt động kinh doanh hết sức mới mẻ này.Nghiệp vụ bắt đầu phát triển mạnh từ năm 2007 và đến nay đã và đang trên đà phát triển.Góp phần tăng doanh thu, lợi nhuận đáng kể cho NH

2.2.2 Quy trình một số phương thức TTQT chủ yếu tại Sacombank CN – Huế.

Hoạt động TTQT của NH Sacombank Chi nhánh Huế được tập trung đầu mối làPhòng TTQT tại Sở giao dịch Sacombank Thành Phố Hồ Chí Minh

Sở giao dịch mới được phép đặt quan hệ đại lý và mở tài khoản NOSTRO tại NHđại lý ở nước ngoài, các tài khoản tiền gửi tiền vay các NH thương mại khác trên lãnh thổViệt Nam đồng thời mở tài khoản điều chuyển vốn ngoại tệ, tiền gửi dữ trữ bắt buộc,…cho các Chi nhánh theo từng loại ngoại tệ và thực hiện tính lãi cho các Chi nhánh CácChi nhánh được yêu cầu Hội sở chuyển đổi từ loại ngoại tệ này sang loại ngoại tệ khác

2.2.2.1 Phương thức chuyển tiền

Trong giao dịch thanh toán hiện nay, phương thức chuyển tiền là một trong nhữngphương thức đang được nhiều khách hàng ưa chuộng nhất Có 3 cách chuyển tiền phổbiến sau: chuyển tiền trả trước, chuyển tiền trả sau, và chuyển tiền phi mậu dịch

Điều kiện chung về khách hàng

Khách hàng là DN, cá nhân, tổ chức có đăng ký kinh doanh theo đúng quy địnhcủa pháp luật

Đối tượng thanh toán phải phù hợp với giấy phép đã đăng ký kinh doanh

Có tài khoản thanh toán tại NH Sacombank

Có đủ các điều kiện về kinh doanh xuất NK, dịch vụ

Điều khoản thanh toán trên hợp đồng phải là T/T (Chuyển tiền bằng điện)

a- Chuyển tiền thanh toán hàng hóa, dịch vụ

Là hình thức chuyển tiền bằng điện của người mua cho người bán trước khi hànghóa giao tới tay người mua.

Bước 1: Tiếp nhận và kiểm tra hồ sơ

+/ Sau khi tiếp nhận hồ sơ của khách hàng, giao dịch viên TTQT sẽ tiến hành kiểmtra các chứng từ sau: lệnh chuyển tiền, hợp đồng thương mại bản gốc, đơn xin mua ngoại

tệ (Nếu có), và giấy cam kết bổ sung các giấy tờ cần thiết

+/ Các chứng từ không được mâu thuẫn và phải trùng khớp với nhau, cụ thể nhưsau:

Lệnh chuyển tiền Số tiền bằng chữ và số tiền bằng số phải giống nhau Tên ngườithụ hưởng, địa chỉ, số tài khoản trên lệnh chuyển tiền phải khớp với tên người thụ hưởng.Nội dung thanh toán: Đối chiếu số, ngày của hợp đồng hóa đơn Xác định đối tượng chịuphí là ai Tên, địa chỉ, số tài khoản của người chuyển tiền

+/ Nội dung hợp đồng:

Phương thức thanh toán là T/T trả trước; Số, ngày của hợp đồng, số tiền, loại tiềnthanh toán; Tên và địa chỉ của người thụ hưởng; Các bên mua bán ký tên (Nếu có); Giấycam kết bổ sung chứng từ: Số, ngày của hợp đồng; Tên hàng hóa mua bán, hàng hóa cóthuộc diện được phép nhận hay không; Tên đơn vị bán hàng, số ngoại tệ chuyển; Thờigian và các chứng từ gốc cần bổ sung, các loại chứng từ gốc sẽ được bổ sung; Cam kếtcủa khách hàng về tính hợp lệ, hợp pháp của việc chuyển tiền; Ký tên, đóng dấu củakhách hàng; Kiểm ta đơn xin mua ngoại tệ, giấy phép NK (Nếu có); Số ngoại tệ xin muakhông vượt quá số tiền thanh toán cho nước ngoài, loại ngoại tệ được mua phải là loạingoại tệ thanh toán cho nước ngoài Giấy phép NK phải còn hiệu lực về mặt thời gian vàgiá trị, phải thể hiện rõ tên và số lượng hàng được phép NK

Bước 2: Soạn điện, chuyển điện và hồ sơ lên Phòng Thanh Toán Quốc Tế

+/ Sau khi kiểm tra hồ sơ hợp lệ, thanh toán viên tiến hành kiểm tra số dư tàikhoản của khách hàng tại Sacombank

+/ Nếu tài khoản của khách hàng là ngoại tệ thì NH sẽ tiến hành thanh toán, cònnếu là nội tệ thì khách hàng phải làm đơn mua ngoại tệ, đơn này do Kế Toán Trưởnghoặc Giám Đốc của chính công ty làm đơn ký, đóng dấu, xác nhận

+/ Nếu số dư trong tài khoản không đủ thì yêu cầu khách hàng nộp thêm tiền vàotài khoản để thanh toán, còn nếu đủ rồi thì giao dịch viên sẽ lập phiếu thanh toán theomẫu 02 (TTQT) của chi nhánh.

Nội dung của phiếu gồm có số hợp đồng, trị giá hối phiếu, trị giá thanh toán, têncông ty, mức phí thanh toán cho NH

NH đóng dấu lên bộ chứng từ: hợp đồng, vận đơn, các chứng từ khác liên quan.Giao dịch viên soạn điện MT103, trình hồ sơ lên trưởng bộ phận TTQT, GiámĐốc duyệt

Giao dịch viên trả lại bản gốc cho khách hàng, đồng thời copy một bản giữ lại ởchi nhánh

Bước 3: Nhận điện hoàn chỉnh từ hội sở, in và giao điện cho khách hàng

Chi nhánh Fax bộ hồ sơ chứng từ có liên quan của khách hàng cùng với bản thảođiện MT 103 lên Hội sở duyệt

Sau khi duyệt điện, Hội sở ra lệnh cho NH nước ngoài nắm giữ tài khoản thanhtoán ngoại tệ của Sacombank cắt chuyển tiền vào tài khoản của người thụ hưởng và gửiđiện về chi nhánh đẻ chi nhánh in điện cho khách hàng

b- Chuyển tiền thanh toán sau hàng hóa, dịch vụ

Sau khi nhận hàng và đến thời gian quy định trong hợp đồng nhà NK sẽ đến NHphục vụ mình yêu cầu một số tiền nhất định cho người hưởng lợi quy định trong hợpđồng

Bước 1: Tiếp nhận và kiểm tra hồ sơ khách hàng

Thủ tục chứng từ gồm có các loại sau: lệnh chuyển tiền (Theo mẫu), hợp đồngngoại thương bản gốc, hóa đơn thương mại, vận đơn (Nếu có), phiếu đóng gói hàng hóa,

tờ khai hải quan bản gốc, đơn xin mua ngoại tệ (Nếu có), các chứng từ khác có liên quantheo quy định của hợp đồng

Sau khi tiếp nhận hồ sơ của khách hàng, giao dịch viên sẽ tiến hành kiểm tra cácloại chứng từ trên của khách hàng theo các nội dung sau:

- Lệnh chuyển tiền, đơn xin mua ngoại tệ, hợp đồng ngoại thương: giống trườnghợp chuyển tiền trả trước nhưng riêng điều khoản thanh toán trong hợp đồng ngoại

thương phải là T/T trả sau.

 Tờ khai hải quan: NH sẽ tiến hành kiểm tra các nội dung về phương thức thanhtoán, số và ngày của chứng từ có liên quan như hóa đơn, hợp đồng, vận đơn, đơn vị xuất

NK, loại ngoại tệ mua bán, trị giá còn lại của tờ khai hải qan và trị giá chuyển, ngàythông quan, dấu cà chữ ký của cán bộ hải quan

 Các nội dung còn lại: kiểm tra giống trường hợp T/T trả trước

Bước 2: Soạn điện, chuyển điện và hồ sơ lên phòng Thanh Toán Quốc Tế

Tương tự trường hợp T/T trả trước, nhưng bộ chứng từ ở đây đầy đủ hơn gồm có:

tờ khai hải quan bản gốc, hóa đơn thương thương mại, vận đơn, các chứng từ khác có liênquan theo yêu cầu của hợp đồng Sau khi soạn điện MT 103, giao dịch viên sẽ trình hồ sơlên Trưởng Bộ Phận TTQT ký, Giám Đốc duyệt, copy một bản giữ lại chi nhánh và trảbản gốc lại cho khách hàng

Bước 3: Giống với phương thức chuyển tiền trả trước

c- Chuyển tiền thanh toán cho các mục đích khác

Ngoài mục đích chuyển tiền thanh toán hàng hóa, khách hàng còn có thể đếnSacombank chuyển ngoại tệ cho các mục đích là: Phục vụ chi phí học tập, công tác ởnước ngoài (Du học), các dịch vụ khác trên cơ sở xuất trình giấy tờ, bộ hồ sơ hợp lệ

Bước 3:

Giao dịch viên sẽ đóng dấu “Đã thanh toán ngoại tệ” và/ hoặc “Đã bán ngoại tệ”lên các chứng từ có dấu “"” ở phần thủ tục chứng từ, photo lại một bản hồ sơ và chuyển

bộ hồ sơ gốc cho khách hàng, tính phí, định khoản in chứng từ kế toán

Dựa trên thông tin của lệnh chuyển tiền do khách hàng cung cáp tiến hành soạnđiện MT103 và trình ký toàn bộ hồ sơ, sau đó chuyển điện và hồ sơ lên Phòng TTQT HộiSở

Bước 4:

Khi nhận điện MT070 từ Phòng TTQT Hội sở, giao dịch viên sẽ vào hệ thống NH

in điện MT103 hoàn chỉnh giao cho khách hàng, lúc này lệnh chuyển tiền đã chính thứcđược gửi đến NH nước ngoài

2.2.2.2 Phương thức tín dụng chứng từ (L/C)

Một trong những phương thức TTQT hiện nay được sử dụng phổ biến đó làphương thức tín dụng chứng chứng từ, được thực hiện theo bản “qui tắc và thực hànhthống nhất về tín dụng chứng từ” (Uniform Customs and Pracice for documenttary credit)

do phòng thương mại quốc tế (ICC) ban hành Văn bản đầu tiên xuất bản năm 1952,

1962, 1974, 1983, 1993 và văn bản mới nhất hiện nay là UCP 600 có giá trị hiệu lực từngày 01/ 07/ 2007 Với phương thức thanh toán tiền cho bên XK và bảo đảm co cả haiphía nhiều quyền lợi như: ính an toàn trong chi trả, kiển tra chứng từ theo thông lệ quốc

tế L/C có gái trị pháp lý như hợp đồng và đôi khi chi tiết, chặt chẽ hơn cả hợp đồng

UCP – 600 là một văn bản pháp lý không mang tính bắt buộc các bên mua bánquốc tế phải áp dụng Do đó nếu áp dụng UCP – 600 thì phải chỉ dẫn chiếu điều ấy trongbán hợp đồng

Nội dung UCP – 600 gồm 39 điều khoản chia làm 7 phần:

Phần A gồm 5 điều (Điều từ 1 -5) các quy định chung và định nghĩa

Phần B gồm 8 điều (Điều 6 – 13) quy định các hình thức và thông báo thư tíndụng, quy định nghĩa vụ và trách nhiệm của NH và các trường hợp miễn trách nhiệm

Phần C gồm 16 điều (Điều 14 – 29) quy định về các loại chứng từ, chủ yếu làchứng từ vận tải, chứng từ bảo hiểm và hóa đơn thương mại

Phần D gồm 10 điều (Từ 30 – 39) quy định thời hạn hiệu lực, dung sai, số lượng,

số tiền, đơn giá, thời gian xuất trình về việc chuyển nhượng số tiền thu được của ngườihưởng lợi

Với phương thức thanh toán chứng từ, NH không chỉ là người đại diện bên NKthanh toán tiền cho bên XK và đảm bảo cho cả hai phía nhiều quyền lợi như: tính an toàntrong chi trả, kiểm trâ chứng từ, theo thông lệ quốc tế L/C có giá trị pháp lý như hợpđồng và đôi khi chi tiết, chặt chẽ hơn cả hợp đồng

Phương thức tín dụng chứng từ tại Sacombank chia làm 2 loại:

 Giấy yêu cầu mở L/C

 Hợp đồng ngoại thương (bản sao y)

 Nếu có tài trợ thì xuất trình hồ sơ theo quy định của Quy chế cho vay sản xuấtkinh doanh

 Giấy phép NK (Nếu có)

 Hợp đồng bảo lãnh (L/C trả chậm)

 Văn bản cam kết lịch thanh toán (L/C trả chậm)

 Bản sao hồ sơ pháp lý (Nếu khách hàng giao dịch lần đầu)

 Đơn xin mua ngoại tệ

 Phương án kinh doanh

 Giấy ủy quyền cử người đại diện giao dịch với NH

Giao dịch viên sẽ tiến hàng kiểm tra các chứng từ theo tiêu chí sau:

 Bộ hồ sơ phải đầy đủ các loại chứng từ yêu cầu, các chứng từ phải có đầy đủ chữ

ký và dấu mộc của cơ quan có thẩm quyền

 Giấy yêu cầu mở L/C phải đầy đủ các chi tiết quan trọng, nếu có chỉnh sửa thì phải

có dấu xác nhận có chỉnh sửa của đơn vị.

 Nội dung của hợp đồng bảo hiểm phải phù hợp với nội dung L/C yêu cầu mở

Bước 2: Thẩm định và lập tờ trình

Thẩm định hàng hóa NK: Kiểm tra mãi lực, mức độ chuyên dùng và mục đích sử

dụng tại đơn vị NK có thuộc diện cấm nhập hoặc NK có điều kiện không

Thẩm định nhà cung cấp: Kiểm tra tình hình tài chính, khả năng thanh toán, năng

lực sản xuất, kinh doanh mặt hàng vừa NK, đặc biệt NH xem xét mức ký quỹ bao nhiêuthì phù hợp và khách hàng sẽ thanh toán cho lô hàng nhập từ nguồn thu nhập nào

Trường hợp có tài trợ thì hồ sơ tài trợ được lập và lưu theo đúng Quy chế cho vaysản xuất kinh doanh

Bước 3: Thực hiện ký quỹ, xuất nhập ngoại bảng, soạn và in điện L/C

Giao dịch viên chi nhánh sẽ tiến hành ký quỹ, nhập ngoại bảng, soạn điện L/C và

in bản thảo điện MT700 theo trình tự các bước trong giao dịch mở L/C của phân hệ quản

lý hệ thống NH Giấy yêu cầu phát hành L/C là căn cứ có giá trị pháp lý duy nhất để soạnthảo L/C

Sau khi lập xong, giao dịch viên sẽ kiểm tra lại toàn bộ nội dung bản thảo điệnMT007 về mở L/C

Giao dịch viên tiến hành lập tờ trình phát hành L/C, thực hiện giao dịch ký quỹ L/

C đồng thời thu phí mở L/C, thu phí telex mở

Bước 4: Trình ký và duyệt điện phát hành L/C

Giao dịch viên chi nhánh sẽ trình toàn bộ hồ sơ vừa thực hiện ở các bước trên choKiểm Soát, Trưởng Phòng kiểm tra, có ý kiến và trình tiếp cho Giám Đốc ký Trình banlãnh đạo chi nhánh duyệt ký quỹ và duyệt điện phát hành L/C để chuyển điện L/C lên Hộisở

Lưu ý:

Trường hợp có tài trợ; khách hàng thanh toán L/C phải hoàn tất hồ sơ vay songsong với hồ sơ L/C để trình ban lãnh đạo chi nhánh duyệt một lần L/C chỉ được pháthành khi tờ trình tín dụng được duyệt

Trường hợp bảo lãnh thanh toán trả chậm: việc phát hành L/C chỉ được thực hiện

khi hoàn tất hồ sơ cầm cố/thế chấp tài sản để NH Sacombank bảo lãnh Phí bảo lãnh đượcthu ngay lúc hoàn tất hồ sơ bảo lãnh và không được hoàn lại vì bất cứ lý do gì.

Trường hợp phát hành L/C vượt hạn mức phán quyết của Giám Đốc chi nhánh,Giám Đốc chi nhánh phải có ý kiến đề xuất, trình ban Giám Đốc

Bước 5: Hoàn tất hồ sơ phát hành

Chi nhánh nhận điện MT070 từ Hội sở chuyển về, in điện từ Sacombank, đóngdấu điện đi và trình kiểm soát, giám đốc ký

Giao điện L/C cho khách hàng

* Quy trình tu chỉnh L/C NK

Sau khi hoàn tất hoàn tất hồ sơ, nếu có sai xót hoặc thay đổi gì về mặt nội dung sovới L/C gốc thì NH sẽ tiến hành tu chỉnh theo yêu cầu tu chỉnh của khách hàng, tức phải

có sự đồng ý của các bên tham gia

Bước 1: Tiếp nhận, kiểm tra và xử lý hồ sơ

 Sau khi tiếp nhận hồ sơ từ phía khách hàng trong đó phải có giấy yêu cầu tu chỉnhL/C, giao dịch viên tiến hành kiểm tra nội dung yêu cầu tu chỉnh, nếu nội dụng yêu cầuchưa hợp lệ thì yêu cầu khách hàng chỉnh sửa lại

 Trường hợp tu chỉnh tăng tiền thì thực hiện ký quỹ, hạch toán ngoại bảng

 Thực hiện các bước giao dịch tu chỉnh L/C trong phân hệ thống máy tính và soạnđiện MT707 Căn cứ duy nhất để thực hiện tu chỉnh L/C là giấy yêu cầu tu chỉnh củakhách hàng

 In điện tu chỉnh từ hệ thống máy tính

 Thu phí tu chỉnh (Nếu nhà NK chịu)

Bước 2: Trình ký, trình duyệt điện chuyển lên Hội sở

 Trình toàn bộ hồ sơ vừa thực hiện cho kiểm soát, trưởng phòng kiểm tra và trìnhtiếp Giám đốc chi nhánh ký

 Trình Giám đốc chi nhánh duyệt điện tu chỉnh trên hệ thống máy tính và chuyểnđiện lên Hội sở

Bước 3: Nhận điện từ Hội sở và hoàn tất hồ sơ tu chỉnh

 In điện

 Giao điện tu chỉnh cho khách hàng

 Mở bìa hồ sơ

* Quy trình xử lý chứng từ L/C NK

Bước 1: Tiếp nhận hồ sơ và kiểm tra bộ chứng từ

Chi nhánh nhận được bộ chứng từ do NH nước ngoài gửi đến, đóng dấu “Chứng

từ đến”, ghi rõ số và ngày chứng từ đến, số biên lai, tên đơn vị chuyển phát lên Coverletter gốc

 Thông báo bộ chứng từ đã về cho khách hàng bằng phương tiện nhanh nhất trongvòng 24 giờ để khách hàng chuẩn bị nguồn thanh toán, thời hạn thanh toán

Giao dịch viên chi nhánh sẽ kiểm tra từng chủng loại và số lượng chứng từ xuấttrình xem có đúng yêu cầu L/C không

Kiểm tra số tiền trên Cover letter và hóa đơn, hối phiếu có đúng khớp theo yêu cầuL/C không

Cập nhật dữ liệu chứng từ về vào chương trình hệ thống máy tính để theo dõi ngàyđến hạn thanh toán, cập nhật lên bìa hồ sơ 2 chi tiết chính: ngày chứng từ về, trị giá bộchứng từ

Nếu bộ chứng từ hợp lệ yêu cầu khách hàng nộp tiền thanh toán và đưa toàn bộchứng từ gốc cho khách hàng ngoại trừ Cover letter, bản sao bộ chứng từ và các chứng từkhác có bất hợp lệ (Nếu bộ chứng từ bất hợp lệ)

Bước 2: Kiểm tra chi tiết bộ chứng từ

Những chứng từ quan trọng: Hóa đơn thương mại (Commercial invoice); vận đơn;Hối phiếu; Giấy chứng nhận xuất xứ (Certificate of orginal – C/O)

Bước 3: Xử lý chứng từ bất hợp lệ (BHL)

 Gửi thông báo BHL

- Soạn thông báo BHL, in điện trình kiểm soát viên chi nhánh kiểm tra và trình tiếp giámđốc chi nhánh ký và duyệt điện

- Gửi thông báo cho TTQT: ngày fax thông báo BHL chậm nhất lúc 16h ngày làm việcthứ 5 kể từ ngày chứng từ đến chi nhánh, ghi rõ các điểm sai biệt

- Thông báo cho khách hàng, ngoại trừ các BHL được nêu trên Cover Letter, chi nhánhchỉ được thông báo cho khách hàng các nội dung BHL bằng văn bản sau khi thống nhấtvới Phòng TTQT

- Phòng TTQT tiếp nhận hồ sơ từ chi nhánh và kiểm tra hồ sơ, trình lãnh đạo phòng ký vàduyệt điện chuyển vào Swift Sau đó chuyển điện về chi nhánh và chi nhánh sẽ in điệngiao cho khách hàng

 Gia hạn thanh toán

Việc gia hạn thanh toán phải được hòa tất trước ngày đáo hạn L/C, thủ tục tiếnhành theo bước sau:

Giao dịch viên nhận văn bản của khách hàng thực hiện các bước: soạn điện đềnghị nước ngoài gia hạn thanh toán, sau đó trình KSVCN/TPCN ký và trình tiếp choGĐCN ký bản thảo và duyệt điện và chuyển về Hội sở

TTVHS duyệt điện, trình KSTHS/TPHS ký Sau đó duyệt điện qua swift, kết nối chuyểnđiện ra nước ngoài và chuyển điện ra chi nhánh

Thông báo cho khách hàng kết quả khi nhận điện của Hội Sở

Cập nhật ngày thanh toán mới nếu được gia hạn

 Giãm giá trị thanh toán

Việc giảm giá trị thanh toán được thực hiện giống như gia hạn thanh toán trừtrường hợp NH chuyển chứng từ chủ động gởi điện đồng ý giảm giá trị thanh toán

 Hoàn trả bộ chứng từ

Việc từ chối thanh toán và hoàn trả chứng từ chỉ được thực hiện khi có văn bảnchính thức của khách hàng với điều kiện: bộ chứng từ BHL; có điện yêu cầu NH hoàn trảchứng từ; xác định thương vụ có tính chất lừa đảo