Đây là báo cáo thực tập tốt nghiệp đề tài: Xây dựng kế hoạch kinh doanh của công ty TNHH xây dựng và thương mại hoàn quân đến năm 2025. Báo cáo được đánh giá cao và được 9 điểm. Đây là tài liệu tham khảo đáng tin cậy cho các bạn học chuyên ngành quản trị kinh doanh, phân tích tài chính, kế toán, marketing.
VIỆN ĐẠI HỌC MỞ HÀ NỘI TRUNG TÂM ĐÀO TẠO E-LEARNING BÁO CÁO CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP XÂY DỰNG KẾ HOẠCH KINH DOANH CỦA CÔNG TY TNHH XÂY DỰNG VÀ THƯƠNG MẠI HOÀN QUÂN ĐẾN NĂM 2025 Họ tên: Lớp: Ngành: Quản trị kinh doanh Thời gian thực tập: 15/4/2018 – 17/6/2018 Giảng viên hướng dẫn: TS Phùng Danh Thắng Hà Nội - 06/2018 CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập – Tự – Hạnh phúc o0o - XÁC NHẬN CỦA ĐƠN VỊ THỰC TẬP Đơn vị thực tập: Công ty TNHH Xây dựng Thương mại Hồn Qn Có trụ sở tại: Điện thoại: Website: Email: Xác nhận: Anh: Sinh ngày: Số CMT: Sinh viên lớp: Mã Sinh viên: Có thực tập công ty khoảng thời gian: từ 15/04/2018 đến 17/06/2018 Nhận xét: Qua trình thực tập anh ……… Cơng ty TNHH Xây dựng Thương mại Hồn Qn Chúng tơi có vài nhận xét anh sau: …… , Ngày… tháng 06 năm 2018 Xác nhận đơn vị thực tập Chữ ký dấu xác nhận quan VIỆN ĐẠI HỌC MỞ HÀ NỘI TRUNG TÂM ĐÀO TẠO E – LEARNING NHẬN XÉT BÁO CÁO THỰC TẬP TỐT NGHIỆP ……….Ngày… tháng … năm 2018 Giáo viên hướng dẫn (Ký, ghi rõ họ tên) PHIẾU BÀI TẬP VẬN DỤNG TRƯỚC TỐT NGHIỆP I Yêu cầu - Anh/Chị nêu từ đến vấn đề giải pháp tương ứng vận dụng doanh nghiệp nơi Anh/Chị công tác thực tập II Thông tin học viên: - Họ tên học viên: - Mã học viên : - Lớp: - Ngành: Quản trị kinh doanh - Đơn vị thực tập: Công ty TNHH Xây dựng Thương mại Hoàn Quân - Cán quản lý trực tiếp đơn vị thực tập: - Điện thoại: - Tên báo cáo thực tập tốt nghiệp: “Xây dựng kế hoạch kinh doanh Công Ty TNHH Xây dựng Thương mại Hoàn Quân đến năm 2025” III Nội dung tập STT VẤN ĐỀ ĐÃ GẶP GIẢI PHÁP ĐÃ NÊU Chưa xây dựng kế hoạch Xây dựng kế hoạch marketing cụ marketing thể Xây dựng kế hoạch tài lập báo cáo dự báo tình hình tài chính; Dự báo đề xuất quản trị rủi ro Chưa xây dựng kế hoạch tài chính; chưa nhận diện rủi ro Chưa xây dựng Xây dựng website website riêng MÔN HỌC LIÊN QUAN Quản trị Marketing (QT318) GIẢNG VIÊN HD MÔN HỌC LIÊN QUAN KIẾN THỨC THỰC TẾ ĐÃ HỌC LIÊN QUAN Phân đoạn thị - ThS Nguyễn Thị trường, khách hàng Minh Hương mục tiêu, xây dựng triển khai kế hoạch marketing Phân tích dự - ThS Hoàng Cao báo doanh thu, lợi nhuận, chi phí; lập Cường báo cáo tài - ThS Bùi Thị Minh Quản trị kinh Thu Phân tích dự báo doanh rủi ro (QT306) phương án quản trị rủi ro Quản trị tài (QT302) Thương mại điện tử (QT306) - ThS Trịnh Thị Hồng Phân tích, thiết kế Thái website Chưa xây dựng tiêu chuẩn, vị trí việc làm, kế hoạch tuyển dụng nhân Quản trị nguồn Xây dựng tiêu - ThS Trịnh Thị Hồng nhân lực; phân tích chuẩn, vị trí việc Quản trị nhân Thái nhu cầu sử dụng làm, tuyển dụng lực (QT304) lao động công nhân ty ……., Ngày … tháng 06 năm 2018 Học viên (Ký ghi rõ họ tên) Xác nhận đơn vị thực tập (Ký tên đóng dấu) MỤC LỤC TRANG PHỤ BÌA XÁC NHẬN CỦA ĐƠN VỊ THỰC TẬP NHẬN XÉT BÁO CÁO THỰC TẬP TỐT NGHIỆP .3 PHIẾU BÀI TẬP VẬN DỤNG TRƯỚC TỐT NGHIỆP DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT .8 DANH MỤC CÁC BẢNG VÀ HÌNH VẼ .9 PHẦN MỞ ĐẦU 10 CHƯƠNG GIỚI THIỆU TỔNG QUAN VỀ CÔNG TY TNHH XÂY DỰNG VÀ THƯƠNG MẠI HOÀN QUÂN 12 1.1 TỔNG QUAN VỀ CÔNG TY TNHH XÂY DỰNG VÀ THƯƠNG MẠI HOÀN QUÂN 12 1.1.1 Giới thiệu chung công ty 12 1.1.2 Cơ cấu tổ chức 12 1.1.3 Tình hình kinh doanh công ty 13 1.2 TẦM NHÌN VÀ SỨ MỆNH .13 1.3 CÁC SẢN PHẨM, DỊCH VỤ CỦA DOANH NGHIỆP 14 1.4 MỤC TIÊU, NHIỆM VỤ CỦA DOANH NGHIỆP 14 1.5 CÁC YẾU TỐ QUYẾT ĐỊNH THÀNH CÔNG 14 CHƯƠNG KẾ HOẠCH MARKETING 16 2.1 ĐÁNH GIÁ CÔNG TÁC MARKETING CỦA DOANH NGHIỆP 16 2.1.1 Phân tích mơi trường marketing doanh nghiệp 16 2.1.2 Thị trường mục tiêu định vị sản phẩm thị trường 24 2.1.3 Mục tiêu marketing 27 2.1.4 Chiến lược Marketing hỗn hợp (Marketing - mix) 27 2.1.5 Ngân quỹ Marketing 29 2.2 NỘI DUNG KẾ HOẠCH MARKETING 29 2.2.1 Tổng quan kế hoạch Marketing .29 2.2.2 Phân tích mơi trường .30 2.2.3 Chiến lược Marketing 32 CHƯƠNG KẾ HOẠCH TÀI CHÍNH 34 3.1 ĐÁNH GIÁ TÀI CHÍNH CỦA DOANH NGHIỆP 34 3.1.1 Doanh thu, chi phí, giá thành lợi nhuận 34 3.1.2 Phân tích điểm hịa vốn 36 3.1.3 Các báo cáo tài .36 3.1.4 Dòng tiền giá trị 39 3.2 NỘI DUNG KẾ HOẠCH TÀI CHÍNH 40 CHƯƠNG KẾ HOẠCH NHÂN SỰ 41 4.1 GIỚI THIỆU VỀ KẾ HOẠCH NHÂN SỰ 41 4.2 NỘI DUNG KẾ HOẠCH NHÂN SỰ 41 4.2.1 Xác định nhu cầu nhân .41 4.2.2 Xác định cấu tổ chức 42 4.2.3 Xác định đội ngũ cán quản lý chủ chốt 43 CHƯƠNG PHÒNG NGỪA VÀ GIẢM THIỂU RỦI RO 44 5.1 CÁC LOẠI RỦI RO CỦA CÔNG TY 44 5.1.1 Các rủi từ môi trường vĩ mô 44 5.1.2 Các rủi từ môi trường vi mô 44 5.2 CÁC BIỆN PHÁP GIẢM THIỂU RỦI RO 45 5.2.1 Đối với môi trường vĩ mô 45 5.2.2 Đối với môi trường vi mô bên ngồi cơng ty 46 5.2.3 Đối với môi trường vi mô bên công ty 46 KẾT LUẬN 48 TÀI LIỆU THAM KHẢO 49 DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT ADB Asian Development Bank - Ngân hàng phát triển Châu Á ASEAN Hiệp hội quốc gia Đông Nam Á BHTT Bảo hiểm thất nghiệp BHYT Bảo hiểm y tế BHXH Bảo hiểm xã hôi DN Doanh nghiệp GDP Gross domestic product - Tổng sản phẩm quốc nội MT-TN Miền Trung – Tây Nguyên NPV Net present value - Giá trị 10 SWOT Strengths (Điểm mạnh), Weaknesses (Điểm yếu), Opportunities (Cơ hội) Threats (Thách thức) 11 KT – XH Kinh tế - xã hội 12 TNDN Thu nhập doanh nghiệp 13 TM Thương mại 14 TNHH Trách nhiệm hữu hạn 15 XD Xây dựng DANH MỤC CÁC BẢNG VÀ HÌNH VẼ Các Bảng Bảng 1.1 Tình hình kinh doanh cơng ty năm 2017 13 Bảng 2.1 Dự toán ngân quỹ Marketing năm 2018 29 Bảng 2.2 Phân tích SWOT .30 Bảng 3.1 Bảng dự kiến doanh thu công ty từ 2018-2025 34 Bảng 3.2 Bảng dự kiến chi phí cơng ty từ 2018-2025 .35 Bảng 3.3 Bảng dự kiến lợi nhuận công ty từ 2018-2025 .35 Bảng 3.4 Kết hoạt động kinh doanh năm 2017 .36 Bảng 3.5 Lưu chuyển tiền tệ công ty năm 2017 37 Bảng 3.6 Bảng cân đối kế tốn cơng ty năm 2017 38 Bảng 3.7 Giá trị NPV 40 Bảng 4.1 Chỉ tiêu tuyển dụng, tiêu chuẩn công việc đảm nhiệm 43 Các Hình vẽ Hình 1.1 Sơ đồ tổ chức 12 Hình 2.1 Mơ hình áp lực Michael Porter 18 Hình 2.2 Mơ hình phân tích SWOT .22 Hình 2.3 Mơ hình 4P 23 Hình 4.1 Sơ đồ tổ chức Công ty 42 PHẦN MỞ ĐẦU TÍNH CẤP THIẾT CỦA ĐỀ TÀI Hiện nay, xây dựng sở hạ tầng đặt vị trí trọng tâm chủ trương, đường lối phát triển Đảng Nhà nước lĩnh vực ưu tiên sử dụng ngân sách nhà nước Việt Nam thực q trình chuyển đổi mơ hình tăng trưởng, tái cấu trúc kinh tế nên việc xây dựng sở hạ tầng đồng bộ, đại yếu tố quan trọng thúc đẩy trình cấu lại kinh tế, nâng cao hiệu quả, sức cạnh tranh kinh tế Hiện tại, tỉnh Phú n có 10 thị có quy hoạch chung quy hoạch phân khu trung tâm với hệ thống kết cấu hạ tầng ngày đồng bộ, khang trang, đại Tỉ lệ thị hóa đạt 33%, mức sống người dân nói chung cư dân thị nói riêng ngày nâng cao Hệ thống quy hoạch xây dựng, quy hoạch hạ tầng dần hoàn chỉnh như: Quy hoạch xây dựng tỉnh Phú Yên đến năm 2025, Quy hoạch vật liệu xây dựng, Quy hoạch cấp nước, Chương trình phát triển thị tỉnh đến năm 2025 tầm nhìn 2030; Chương trình phát triển nhà đến năm 2020, tầm nhìn đến năm 2030 Kiến trúc thị quan tâm quản lý định hướng chặt chẽ,…đây thị trường tiềm cho ngành kinh doanh cung cấp phân phối vật liệu xây dựng phát triển Vì vây, có nhiều doanh nghiệp thành lập tham gia cạnh tranh lĩnh vực Doanh nghiệp trọng xây dựng kế hoạch marketing, kế hoạch tài chính, kế hoạch nhân sự, quản trị rủi ro khả thành công cao Công ty TNHH Xây dựng Thương mại Hoàn Quân thành lập năm 2017 Do đó, việc xây dựng kế hoạch kinh doanh có tầm nhìn dài hạn quan trọng đảm bảo cho phát triển bền vững Công ty cần phải có chiến lược, kế hoạch: phân đoạn thị trường, xác định khách hàng mục tiêu, quản trị nguồn nhân lực, quản trị tài chính, marketing, quản trị marketing quản trị rủi ro tốt khả kinh doanh thành cơng cao Vì vậy, tác giả chọn đề tài “Xây dựng kế hoạch kinh doanh Công ty TNHH Xây dựng Thương mại Hoàn Quân đến năm 2025” làm đề tài báo cáo thực tập tốt nghiệp nhằm xây dựng kế hoạch kinh doanh dài hạn đảm bảo cho phát triển bền vững cho công ty MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU Thông qua việc nghiên cứu thị trường, khách hàng, đối thủ cạnh tranh để xây dựng kế hoạch kinh doanh sau: - Xây dựng kế hoạch kinh doanh cung cấp phân phối vật liệu xây dựng (sơn, đá granit) giai đoạn 2018-2025 cho Cơng ty TNHH XD TM Hồn Quân - Đề xuất kế hoạch marketing, kế hoạch tài chính, kế hoạch nhân sự, dự báo rủi ro giảm thiểu rủi ro cụ thể khả thi để thực kế hoạch kinh doanh ĐỐI TƯỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU 10 Bảng 3.2 Bảng dự kiến chi phí cơng ty từ 2018-2025 ĐVT: đồng 3.1.1.3 TT Năm Chi phí dự kiến 2018 900.051.464 2019 990.056.611 2020 1.089.062.272 2021 1.197.968.499 2022 1.317.765.349 2023 1.449.541.884 2024 1.594.496.072 2025 1.753.945.680 Lợi nhuận Từ số liệu bảng 1.1 Tình hình kinh doanh năm 2017 công ty cho thấy công ty khơng có hoạt động tài nên khơng có doanh thu, chi phí tài chính, chi phí lãi vay Lợi nhuận chủ yếu từ hoạt động bán hàng cung cấp dịch vụ, tiêu cần đánh giá lợi nhuận thuần, lợi nhuận năm 2017 đạt 159.530.971 đồng Công ty tổ chức triển khai chiến lược marketing nhằm mở rộng thị phần thị trường Công ty dự kiến lợi nhuận tăng tương ứng doanh thu, tỷ lệ tăng năm sau so với năm trước 10% Lợi nhuận = Doanh thu – Giá vốn hàng bán – chi phí quản lý KD Bảng 3.3 Bảng dự kiến lợi nhuận công ty từ 2018-2025 ĐVT: đồng TT Năm 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 Lợi nhuận dự kiến 175.484.068 193.032.475 212.335.722 233.569.295 256.926.224 282.618.847 310.880.731 341.968.804 35 3.1.1.4 Giá thành Giá thành có vai trị quan trọng việc tạo doanh thu Vì vậy, cơng ty xây dựng chích sách giá linh hoạt (giá khuyến mãi, giá phân theo khu vực địa lý, giảm giá hóa đơn mua hàng, phương thức tốn) đảm bảo chi phí lợi nhuận đồng thời thỏa mãn khả toán khách hàng Giá thành = Giá vốn hàng bán + chi phí + lợi nhuận mong muốn Khi triển khai chiến lược marketing với mục tiêu mở rộng thị trường thị phần, giữ chân khách hàng, tăng cường lực cạnh tranh cơng ty áp dụng sách giá đặc biệt: Giá thành = Giá vốn hàng bán + chi phí 3.1.2 Phân tích điểm hịa vốn Điểm hịa vốn điểm mà doanh thu chi phí, điểm hịa vốn doanh nghiệp khơng lỗ khơng lãi Phân tích điểm hịa vốn giúp doanh nghiệp đưa giải pháp phù hợp (giảm giá kích cầu, khuyễn mãi, giảm chi phí) nhằm tăng doanh thu đảm bảo lơi nhuận Phân tích điểm hịa vốn năm 2018 Cơng ty TNHH XD TM Hồn Qn: Lợi nhuận = Doanh thu – Giá vốn hàng bán - chi phí quản lý KD = - Doanh thu dự kiến năm 2018: 2.959.915.416 (đồng) - Chi phí dự kiến năm 2018: 900.051.464 (đồng) Giả sử công ty khơng có: doanh thu hoạt động tài chính, chi phí tài chính, chi phí lãi vay, thu nhập khác, chi phí khác lợi nhuận chủ yếu từ doanh thu Vậy mức Giá vốn hàng bán 2.059.863.952 (đồng) cơng ty hịa vốn Do dó, cơng ty cần tổ chức triển hoạt động marketing để tăng doanh thu, đồng thời giảm chi phí, để đảm bảo lợi nhuận 3.1.3 Các báo cáo tài 3.1.3.1 Báo cáo kết hoạt động kinh doanh Bảng 3.4 Kết hoạt động kinh doanh năm 2017 ĐVT: đồng STT Chỉ tiêu Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ Các khoản giảm trừ doanh thu Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ (10 = 01 – 02) Giá vốn hàng bán Lợi nhuận gộp bán hàng cung cấp dịch vụ (20 = 10 – 11) 36 Mã Năm 2017 01 02 2.466.596.180 10 2.466.596.180 11 1.488.836.605 20 977.759.575 Doanh thu hoạt động tài Chi phí tài Chi phí lãi vay Chi phí quản lý kinh doanh Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh (30 = 20 + 21 – 22 – 23 – 24) Thu nhập khác Chi phí khác Lợi nhuận khác (40 = 31 – 32) Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế (50 = 30 + 40) Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp (20%x50) Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp (60 = 50 – 51) 10 11 12 13 14 15 16 21 22 23 24 0 818.228.604 30 159.530.971 31 32 40 0 50 159.530.971 51 31.906.194 60 127.624.777 Nguồn: Báo cáo kết quản kinh doanh cơng ty năm 2017 Phân tích tiêu Bảng 3.4 cho thấy: cơng ty có hoạt động bán hàng cung cấp dịch vụ tạo doanh thu, khơng có: khoản giảm trừ doanh thu, doanh thu từ hoạt động tài chính, thu nhập khác, chi phí khác Chi phí cơng ty chủ yếu chi phí quản lý kinh doanh, khơng có: chi phí tài chính, chi phí lãi vay, chi phí khác Lợi nhuận từ hoạt đông kinh doanh chủ yếu từ doanh thu trừ giá vốn hàng bán chi phí quản lý kinh doanh Vì vậy, năm công ty tiếp tục tổ chức triển khai hoạt động marketing, nghiên cứu để đưa thị trường sản phẩm mới, tăng cường dịch vụ tư vấn chăm sóc khách hàng để tăng tiêu doanh thu, kiểm sốt chi phí từ đảm bảo lợi nhuận phát triển bền vững 3.1.3.2 Báo cáo lưu chuyển tiền tệ Báo cáo lưu chuyển tiền tệ phản ánh dòng tiền thu, dòng tiền chi kỳ hoạt động của công ty Báo cáo lưu chuyển tiền tề công ty năm 2017 phản ánh cụ thể tiêu sau: Bảng 3.5 Lưu chuyển tiền tệ công ty năm 2017 ĐVT: đồng STT I Chỉ tiêu Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh Tiền thu từ bán hàng, cung cấp dịch vụ Tiền trả cho nhà cung cấp hàng hóa dịch vụ Tiền trả cho người lao động Tiền chi trả lãi vay Tiền chi nộp thuế thu nhập doanh nghiệp 37 Mã Năm 2017 01 02 03 04 05 2.466.596.180 1.488.836.605 818.228.604 31.906.194 II III Tiền thu khác từ hoạt động kinh doanh Tiền chi khác từ hoạt động kinh doanh Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh (08 = 01-02-03-04-05+06-07) Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư Lợi nhuận từ hoạt động tài Tiền khoản tương đương tiền đầu năm Tiền khoản tương đương tiền cuối năm (12 = 08+09+10+11) 06 07 08 0 09 10 11 127.624.777 0 2.000.000.000 12 2.127.624.777 Nguồn: Báo cáo lưu chuyển tiền tệ công ty năm 2017 Phân tích tiêu bảng 3.5 cho thấy: dịng tiền vào chủ yếu từ bán hàng cung cấp dịch vụ, dòng tiền chi trả cho nhà cung cấp, người lao động nộp thuế TNDN, khơng có dịng tiền từ hoạt động đầu tư tài Chỉ tiêu tiền khoản tương đương tiền cuối năm 2.127.624.777 đồng đảm bảo toán cho nhà cung cấp, người lao động đến hạn Công ty cần trì tiêu để tăng khả khoản, nâng cao uy tín nhà cung cấp, người lao động từ nâng cao lực cạnh tranh 3.1.3.3 Bảng cân đối kế toán Bảng cân đối kế toán phản ánh: Tổng tài sản (tài sản ngắn hạn tài sản dài hạn); Tổng nguồn vốn (vốn chủ sở hữu nợ phải trả), đảm bảo nguyên tắc cân bằng: Tổng tài sản = Tổng nguồn vốn Bảng cân đối kế tốn cơng ty năm 2017 sau:: Bảng 3.6 Bảng cân đối kế toán công ty năm 2017 ĐVT: đồng STT A I II Chỉ tiêu Mã TỔNG TÀI SẢN (01 + 10) TÀI SẢN NGẮN HẠN (01= 02 + 03 + 06 + 07) Tiền khoản tương đương tiền Các khoản phải thu ngắn hạn (03= 04 + 05) Phải thu khác hàng Trả trước cho người bán Hàng tồn kho Tài sản ngắn hạn khác (07= 08 + 09) Thuế giá trị gia tăng khấu trừ Tài sản ngắn hạn khác TÀI SẢN DÀI HẠN (10 = 11 + 12 + 13) Tài sản cố định Các khoản đầu tư tài dài hạn 38 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 Năm 2017 3.637.743.711 3.177.743.711 2.127.624.777 438.528.104 315.112.304 123.415.800 432.562.606 179.028.224 148.883.660 30.144.564 460.000.000 460.000.000 B I II Tài sản dài hạn khác TỔNG NGUỒN VỐN (14 + 20) Nợ phải trả (14 = 15 + 19) Nợ ngắn hạn (15 = 16 +17 + 18) Phải trả người bán Người mua trả tiền trước Thuế khoản phải nộp cho Nhà nước Nợ dài hạn VỐN CHỦ SỞ HỮU 13 14 15 16 17 18 19 20 3.637.743.711 637.743.711 637.743.711 333.237.589 272.599.928 31.906.194 3.000.000.000 Nguồn: Bảng cân đối kế tốn cơng ty năm 2017 Phân tích tiêu bảng 3.6 cho thấy: Đối với tổng tài sản: tài sản ngắn hạn chiếm tỷ trọng 87,3%, tài sản dài hạn chiếm 12,7%, đó: tiền khoản tương đương tiền chiếm tỷ lệ cao đủ đảm bảo khả toán khoản nợ đến hạn, tiếp đến khoản phải thu hàng tồn kho tài sản có tính khoản thấp cơng ty cần tăng cường cơng tác quản trị năm để giảm tiêu hàng tồn kho khoản phải thu ngắn hạn để tăng vốn lưu động phục vụ cho kinh doanh Đối với tổng nguồn vốn thì: vốn chủ sở hữu chiếm 82,5%, nợ phải trả chiếm 17,5% tỷ trọng tổng nguồn vốn, đảm bảo việc toán khoản nợ Công ty cần cấu lại tỷ lệ tài sản ngắn hạn/nợ ngắn hạn năm tiếp theo, tăng cường sử dụng nợ ngắn hạn để tài trợ cho tài sản ngắn hạn đảm bảo tỷ số toán ngắn hạn lớn để phát huy hiệu địn bẩy tài nâng cao lực cạnh tranh cho cơng ty 3.1.4 Dịng tiền giá trị Giá trị (NPV) giá trị thời điểm tồn dịng tiền thu tương lai chiết khấu Giá trị NPV cơng ty tính theo cơng thức sau: NPVi = Giá trị dòng tiền vàoi – Giá trị dòng tiền rai + i : năm tính tốn + Nếu NPV > kế hoạch kinh doanh đạt hiệu cao + Nếu NPV < kế hoạch kinh doanh không hiệu + Với lãi suất chiết khấu ngân hàng áp dụng 10% NPV có giá trị sau: 39 Bảng 3.7 Giá trị NPV ĐVT: đồng STT Năm 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 Lãi suất chiết khấu 10% 10% 10% 10% 10% 10% 10% 10% NPV Lợi nhuận trước thuế 175.484.068 193.032.475 212.335.722 233.569.295 256.926.224 282.618.847 310.880.731 341.968.804 1.276.247.768 Giá trị NPV = 1.276.247.768 đồng > 0, kế hoạch kinh doanh có hiệu 3.2 NỘI DUNG KẾ HOẠCH TÀI CHÍNH Nội dung kế hoạch tài công ty phải phản ánh tiêu cụ thể sau: - Phân tích tiêu báo cáo tài năm 2017: doanh thu, chi phí lợi nhuận; lưu chuyển tiền tệ; tổng tài sản, tổng nguồn vốn - Công khai, minh bạch báo cáo kết quản hoạt động kinh doanh, báo cáo lưu chuyển tiền tệ, bảng cân đối kế toán nhằm nâng cao uy tín thương thiệu cơng ty tỉnh Phú Yên thuận lợi cho việc huy động vốn từ ngân hàng tổ chức tín dụng - Đưa số liệu dự báo doanh thu, chi phí, lợi nhuận đề xuất số giải pháp để nâng cao lực quản trị tài như: quản trị hàng tồn kho, tăng cường công tác thu hồi nợ, kiểm sốt chi phí, đảm bảo số toán ngắn hạn, cấu lại nguồn vốn,…đảm bảo an tồn tài nâng cao lực cạnh tranh cho công ty 40 CHƯƠNG KẾ HOẠCH NHÂN SỰ 4.1 GIỚI THIỆU VỀ KẾ HOẠCH NHÂN SỰ Cơng ty xác định nhân lực đóng vai trị quan trọng, có tính định tới tồn phát triển Cơng ty xây dựng kế hoạch nhân theo hướng tinh giảm gọn nhẹ, động, chất lượng cao Kế hoạch nhân tập trung vào vấn đề sau: - Xác định nhu cầu nhân sự, lập kế hoạch tuyển dụng đảm bảo đủ số lượng với trình độ, kỹ năng, phẩm chất phù hợp với công việc; - Lập kế hoạch đào tạo, bồi dưỡng nâng cao trình độ nguồn nhân lực; - Duy trì đảm bảo nguồn nhân lực: tạo mơi trường làm việc thuận lợi; bố trí cơng việc theo môn chuyên; đảm bảo chế độ lương, thưởng, phúc lợi, 4.2 NỘI DUNG KẾ HOẠCH NHÂN SỰ 4.2.1 Xác định nhu cầu nhân - Nhu cầu nhân sự: Hiện tại, Công ty TNHH XD TM Hồn Qn có quy mơ nhỏ với 08 cán nhân viên, để thực tốt kế hoạch kinh doanh công ty tiến hành tái cấu trúc lại tổ chức sở nhân lực có tuyển thêm 07 nhân sự: 01 phó giám đốc kinh doanh, 01 nhân viên hành chính; 04 nhân viên kinh doanh, 01 nhân viên kỹ thuật, cụ thể sau: + Ban giám đốc (02 người): gồm có 01 Giám đốc người điều hành công ty chịu trách nhiệm trước pháp luật; 01 phó giám đốc phụ trách kinh doanh + Phịng Hành – Kế tốn (03 người): gồm có trưởng phịng kiêm kế tốn trưởng, 01 nhân viên nhân hành chính, 01 nhân viên kế tốn + Phịng kinh doanh (10 người): gồm có trưởng phòng quản lý chung, 01 nhân viên kỹ thuật 08 nhân viên kinh doanh - Chức nhiệm vụ: + Giám đốc: người đứng đầu công ty nắm quyền điều hành công ty chịu trách nhiệm trước pháp luật, đại diện cho công ty giao dịch thương mại công ty + Phó giám đốc kinh doanh: phụ trách xây dựng chiến lược kinh doanh, marketing, tìm kiếm thị trường, chăm sóc khách hàng trước sau bán hàng; thực công việc khác giám đốc giao + Phịng Hành – Kế tốn: chịu quản lý trực tiếp giám đốc, đảm nhận công việc: 41 Lập báo cáo tài chính: báo cáo kết kinh doanh, báo cáo lưu chuyển tiền tệ, bảng cân đối kế toán Thực nghiệp vụ toán, quản lý tài sản vốn Quản trị website công ty Thực cơng tác: hành chính, quản lý nhân sự, lập kế hoạch tuyển dụng, đào tạo nhân viên Thanh toán lương chế độ phúc lợi cho nhân viên + Phòng Kinh doanh: chịu quản lý trực phó gám đốc kinh doanh chia làm phận: 01 phận tư vấn chăm sóc khách hàng; 01 phận kinh doanh, đảm nhận công việc: Lập kế hoạch kinh doanh, triển khai hoạt động marketing Đàm phán ký kết hợp đồng với khách hàng Tư vấn kỹ thuật chăm sóc khách hàng Xây dựng chiến lược markerting, tổ chức nghiên cứu thị trường, tìm kiếm khách hàng Thực hoạt động xúc tiến bán hàng, tiến hàng quảng cáo 4.2.2 Xác định cấu tổ chức - Cơ cấu tổ chức Công ty sau: Ban giám đốc Phịng kinh doanh Phịng Hành – Kế tốn Bộ phận tư vấn chăm sóc khách hàng Hình 4.1 Sơ đồ tổ chức Cơng ty 42 Bộ phận kinh doanh - Xác định tiêu tuyển dụng, tiêu chuẩn công việc đảm nhiệm: Bảng 4.1 Chỉ tiêu tuyển dụng, tiêu chuẩn công việc đảm nhiệm STT Vị trí Tiêu chuẩn cơng việc đảm nhiệm Tốt nghiệp đại học kinh tế, Phụ trách công tác kinh 01 phó giám đốc kinh doanh tài có năm kinh doanh, quảng cáo, xúc tiến nghiệm quản lý thương mại 01 nhân hành Tuyển dụng, đào tạo nhân Tốt nghiệp cao đẳng sự; quản trị website, Công chuyên ngành quản trị kinh tác hành văn phịng; doanh trở lên, có năm đảm bảo chế độ lương, kinh nghiệm thưởng, phúc lợi,… 01 nhân viên kỹ thuật Tốt nghiệp cao đẳng chuyên ngành kỹ thuật trở Phụ trách công tác kinh lên, có năm kinh nghiệm doanh, marketing, xúc tiến lĩnh vực tư vấn thương mại sản phẩm sơn, gạch ốp lát, đá granit,… 04 nhân viên kinh doanh Tìm kiếm thị trường, chào Tốt nghiệp cao đẳng hàng, quan hệ khách hàng, chuyên ngành quản trị kinh thực kế hoạch doanh, marketing trở lên, marketing, xúc tiến thương có năm kinh nghiệm mại 4.2.3 Xác định đội ngũ cán quản lý chủ chốt Công ty xác định đội ngũ chủ chốt gồm: - Cán quản lý: Giám đốc, phó giám đốc kinh doanh; Trưởng phịng Hành – Kế tốn; Trưởng phịng kinh doanh Để trì đảm bảo nhân chủ chốt, công ty xây dựng chế độ: lương, thưởng, phuc lợi đãi ngộ tốt so với mặt chung tỉnh Ngồi ra, cơng ty xây dựng chiến lược đào tạo, bồi dưỡng kiến thức quản trị doanh nghiệp, quản trị tài chính, quản trị chiến lược, quản trị marketing, quản trị nhân lực kỹ khác để họ phát huy khả lãnh đạo, điều hành, xây dựng chiến lược kinh doanh có tầm nhìn dài hạn đảm bảo cho phát triển bền vững công ty 43 CHƯƠNG PHÒNG NGỪA VÀ GIẢM THIỂU RỦI RO 5.1 CÁC LOẠI RỦI RO CỦA CÔNG TY 5.1.1 Các rủi từ môi trường vĩ mô - Kinh tế: Khi kinh tế không ổn định, tiêu GDP giảm, tỷ lệ lạm phát tăng, số tiêu dùng tăng, tỷ lệ thất nghiệp tăng, thu nhập bình quân đầu người giảm…sẽ tác động đến hoạt động kinh doanh công ty Nếu công ty không dự báo nắm bắt tình hình kinh tế để thay đổi chiến lược kinh doanh ảnh hưởng đến phát triển công ty - Kỹ thuật – công nghệ: Cuộc cách mạng 4.0 diễn mạnh mẽ Các nhà sản xuất ứng dụng triển khai công nghệ vào sản xuất nhanh chóng tạo sản phẩm chất lượng cao, mẫu mã đẹp, chi phí thấp Nếu công ty không cập nhật kỹ thuật – công nghể để tư vấn cung cấp cho khách hàng tác động đến hoạt động kinh doanh công ty - Chính trị – Pháp luật: Khi tình hình trị nước bất ổn ảnh tâm lý nhà đầu tư nước Các nhà sản xuất người lao động không yên tâm sản xuất tác động đến nguồn cung từ ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh công ty - Điều kiện tự nhiên: tượng: lũ lụt, hạn hán, mưa, bão,…sẽ làm cho tuổi thọ chất lượng cơng trình xây dựng giảm từ tăng nhu cầu xây dựng, bảo dưỡng sửa chữa Nếu công ty khơng theo dõi nắm bắt tình hình thời tiết để đảm bảo nguồn hàng cung cấp tác động đến hoạt động kinh doanh công ty 5.1.2 Các rủi từ môi trường vi mô a Các rủi ro từ mơi trường vi mơ bên ngồi cơng ty - Sức ép từ khách hàng: khách hàng ngày có nhiều thơng tin thị trường, đơn vị cung cấp, giá cả, chất lượng sản phẩm, Vì vậy, khách hàng ngày yêu cầu giá thấp chất lượng phục vụ cao Sức ép từ khách hàng tác động lớn đến hoạt động kinh doanh công ty - Sức ép từ nhà cung ứng: + Nhà cung ứng tài chính: nhà cung ứng tài có nhiều sách tư vấn dịch vụ chuyên nghiệp, lãi suất thấp đơn vị có tình hình tài tốt Vì vậy, sức ép nhà cung ứng tài tác động không lớn đến hoạt động kinh doanh công ty Tuy nhiên, tình hình kinh tế bất ổn Nhà nước thắt chặt tín dụng, tăng lãi suất điều kiện cho vay Công ty cần theo dõi nắm bắt tình hình kinh tế để chủ động vốn cho hoạt động kinh doanh 44 + Nhà cung ứng sản phẩm: nhà cung ứng đảm bảo số lượng chất lượng để cung cấp cho thị trường Vì vậy, sức ép nhà cung ứng sản phẩm tác động không lớn đến hoạt động kinh doanh công ty Tuy nhiên, với công nghệ - kỹ thuật phát triển nhanh, hãng sản xuất ứng dụng sản xuất sản phẩm tốt hơn, chi phí thấp Vì vậy, cơng ty cần theo dõi nắm bắt xu hướng công nghệ để chủ động thay đổi nhà cung cấp - Sức ép từ sản phẩm thay thế: nay, có nhiều sản phẩm thay như: giấy dán tường, sàn gỗ ép, ván ép,…với mẫu mã đẹp, chi phí thấp, tuổi thọ nâng cao Vì vậy, sức ép từ sản phẩm thay tác động lớn đến hoạt động kinh doanh công ty - Sức ép từ đối thủ tại: nay, cạnh tranh từ đối thủ gay gắt Vì vậy, sức ép từ đối thủ tác động lớn đến hoạt động kinh doanh công ty - Sức ép từ đối thủ tiềm ẩn: Thị trường cung cấp sản phẩm sơn, gạch ốp lát, đá granit tỉnh Phú Yên tiềm phát triển Sẽ có nhiều cơng ty thành lập cung cấp sản phẩm dịch vụ tương tự cạnh tranh khốc liệt Vì vậy, sức ép từ đối thủ tiềm ẩn tác động lớn đến hoạt động kinh doanh công ty b Các rủi ro từ môi trường vi mô bên công ty - Nhân lực: nguồn nhân lực yếu tố quan quan trọng để đảm bảo cho thành công công ty Vì vậy, cơng ty phải đảm bảo chế độ: lương, thưởng, đãi ngộ; phải có chiến lược đào tạo phát triển nhân lực không họ rời bỏ công ty ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh - Quản lý, điều hành: Năng lực quản lý, điều hành yếu tốt quan trọng đảm bảo cho phát triển công ty Nếu đội ngũ lãnh đạo khơng có lực quản lý, điều hành không tao động lực niềm tin cho nhân viên từ nhân viên chán nản, rời bỏ công ty ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh - Tài chính: Quản trị tài khâu thiết yếu đảm bảo thực chiến lược kinh doanh cơng ty Nếu quản trị tài khơng hiệu ảnh hưởng đến doanh thu, lợi nhuận, tăng chi phí, ảnh hưởng lớn đến hoạt động kinh doanh 5.2 CÁC BIỆN PHÁP GIẢM THIỂU RỦI RO 5.2.1 Đối với môi trường vĩ mô - Kinh tế: cơng ty cần theo dõi, dự báo tình hình biến động kinh tế (tăng giảm GDP, tỷ lệ lạm phát, số giá tiêu dùng, tỷ lệ thất nghiệp…) để thay đổi chiến lược kinh doanh, mở rộng lĩnh vực kinh doanh đảm bảo cho phát triển bền vững công ty 45 - Kỹ thuật – công nghệ: công ty cần theo dõi nắm bắt xu hướng công nghệ kỹ thuật, để xây dựng chiến lược sản phẩm phục vụ cho chiến lược kinh doanh có tầm nhìn dài hạn - Chính trị – Pháp luật: công ty cần theo dõi nắm bắt tình hình trị nước để chủ động kế hoạch lựa chọn nhà cung cấp đồng thời thay đổi chiến lược kinh doanh, đa dạng hóa sản phẩm cho phù hợp với tình hình - Điều kiện tự nhiên: công ty cần phải theo dõi nắm bắt tình hình thời tiết để lập kế hoạch dự trữ nguồn hàng đảm bảo thỏa mãn tối đa nhu cầu khách hàng 5.2.2 Đối với môi trường vi mơ bên ngồi cơng ty - Khách hàng: cơng ty cần xây dựng dịch vụ chăm sóc khách hàng chuyên nghiệp, thái độ phục vụ thân thiện, đáo, tư vấn cho khách hàng (trước, sau bán hàng), xây dựng chiến lược giá linh hoạt nhằm thỏa mãn tối đa nhu cầu tạo khác biệt để thu hút khác hàng giữ chân khách hàng - Nhà cung ứng: + Cung ứng tài chính: Khi kinh tế bất ổn cơng ty khó tiếp cận vốn từ tổ chức tín dụng Cơng ty xây dựng kế hoạch dự phịng huy động vốn từ nguồn khác như: chuyển đổi mô hình cơng ty sang cơng ty TNHH nhiều thành viên cơng ty cổ phần, tăng quy mơ vốn góp thành viên để đảm lực tài cho phát triển công ty + Cung ứng sản phẩm: công ty cần xây dựng kế hoạch dự phòng thị trường thay đổi nhu cầu sử dụng vật liệu thay thế, chủ động tìm kiếm nhà cung cấp sản phẩm để đáp ứng tối đa nhu cầu khách hàng - Sản phẩm thay thế: công ty cần theo dõi, nắm bắt cập nhật sản phẩm để cung cấp kịp thời cho thị trường khách hàng - Đối thủ cạnh tranh tại: xây dựng sách giá linh hoạt, xây dựng triển khai chiến lược marketing, tăng cường hoạt động tư vấn chăm sóc khách hàng - Đối thủ tiềm ẩn: Công ty cần theo dõi, nắm bắt dự báo tình hình phát triển ngành kinh doanh vật liệu xây dựng nhu cầu thị trường Chủ động xây dựng chiến lược kinh doanh đa dạng hóa sản phẩm, dịch vụ, mở rộng lĩnh vực kinh doanh đảm bảo cho phát triển công ty 5.2.3 Đối với môi trường vi mô bên công ty - Quản trị nhân lực: công ty tập trung xây dựng hồn thiện sách: lương, thưởng, phúc lợi chế độ đãi ngộ tốt sơ với mặt chung tỉnh đảm bảo thu nhập năm sau cao năm trước; ra, tăng cường đào tạo bồi 46 dưỡng kiến thức cho nhân viên để họ phát huy hết khả làm việc cống hiến toàn tâm, toàn ý cho phát triển công ty - Nâng cao lực quản lý, điều hành: tập trung đào tạo bồi dưỡng kiến thức cho cán quản lý nhằm nâng cao kỹ nghiệp vụ: lãnh đạo, quản lý, điều hành, quản trị nhân lực, quản trị tài chính, quản trị chiến lược, quản trị marketing… từ nâng cao lực cạnh tranh đảm bảo cho phát triển cơng ty - Quản trị tài chính: cơng ty cần quản trị tốt khoản phải thu, hàng tồn kho, kiểm sốt chi phí, đảm bảo nguồn tiền mặt để trì hoạt động tốn khoản nợ hạn, cân đối tài sản nợ ngắn hạn, sử dụng hợp lýđịn bẩy tài để nâng cao lực cạnh tranh đảm bảo cho phát triển bền vững công ty 47 KẾT LUẬN Qua thời gian thực tập nghiên cứu tài liệu công ty cung cấp Tác giả thấy rằng, công ty thành lập năm 2017 với vốn nhân lực hạn chế đạt kết khả quan: doanh thu từ bán hàng cung cấp dịch vụ đạt tỷ đồng, chi phí quản lý kinh doanh đạt gần tỷ đồng, lợi nhuận sau thuế TNDN 100 triệu đồng Tuy nhiên, công tác xây dựng kế hoạch kinh doanh có tầm nhìn dài hạn cịn nhiều hạn chế: - Chưa xây dựng kế hoạch marketing cụ thể chi tiết: công tác phân đoạn thị trường, lựa chọn thị trường khách hàng mục tiêu, xây dựng chiến lược giá, bố trí ngẫn quỹ cho hoạt động marketing chưa trọng quan tâm Công ty lúng túng đối thủ cạnh tranh triển khai hoạt động marketing Vì vậy, khả đối phó với đối thủ thấp - Chưa xây dựng kế hoạch tài cụ thể chi tiết: cơng tác dự báo doanh thu, lợi nhuận, chi phí, chưa thực Vì vậy, cơng ty khó khăn việc chủ động nguồn tiền để toán cho nhà cung cấp, toán khoản nợ đến hạn, tốn lương khoản trích theo lương cho nhân viên; cơng ty chưa sử dụng địn bẩy để phục vụ cho hoạt động kinh doanh - Công tác quản trị nhân lực chưa quan tâm: chưa xây dựng cấu tổ chức cụ thể; chưa ban hành tiêu chuẩn, kỹ yêu cầu cho công việc; chưa xây dựng chiến lược đào tạo phát triển nguồn nhân lực - Công tác dự báo rủi ro đưa giải pháp quản trị rủi ro chưa thực Từ nghiên cứu mặt cịn hạn chế cơng ty, với kiến thức học kinh nghiệm thân, tác giả hoàn thành báo cáo chuyên đề tốt nghiệp: “Xây dựng kế hoạch kinh doanh Cơng ty TNHH XD TM Hồn Qn đến năm 2025” Tác giả tin rằng, với kế hoạch kinh doanh cụ thể chi tết góp phần cho phát triển bền vũng công ty 48 TÀI LIỆU THAM KHẢO I Tài liệu tham khảo Tiếng Việt: Giáo trình Ngun lý kế tốn, Chương trình đào tạo Elearning (Topica); Giáo trình Quản trị học, Chương trình đào tạo Elearning (Topica); Giáo trình Quản trị nguồn nhân lực, Chương trình đào tạo Elearning (Topica); Giáo trình Quản trị Marketing, Chương trình đào tạo Elearning (Topica); Giáo trình Quản trị chiến lược, Chương trình đào tạo Elearning (Topica); Giáo trình Khởi tạo doanh nghiệp, Chương trình đào tạo Elearning (Topica); Giáo trình Nghiên cứu thị trường, Chương trình đào tạo Elearning (Topica); Hướng dẫn thực tập tốt nghiệp, Chương trình đào tạo Elearning (Topica); Báo cáo Tình hình thực kế hoạch kinh tế - xã hội, quốc phòng - an ninh tỉnh Phú Yên năm 2017 10 Báo cáo tài Cơng ty TNHH XD TM Hoàn Quân năm 2017 II Tài liệu tham khảo tiếng Anh Michel E.Porter (2009), Chiến lược cạnh tranh, NXB thống kê; Ph.Kotler (2001), Marketing Management, Publisher Pentice Hall Fred R.David (2006), Strategic Management, Publisher Pearson III Website: http://www.phuyen.gov.vn/ https://www.gso.gov.vn/ 49 ... GIỚI THIỆU TỔNG QUAN VỀ CÔNG TY TNHH DỰNG VÀ THƯƠNG MẠI HOÀN QUÂN 1.1 XÂY TỔNG QUAN VỀ CÔNG TY TNHH XÂY DỰNG VÀ THƯƠNG MẠI HỒN QN 1.1.1 Giới thiệu chung cơng ty Cơng ty TNHH XD TM Hồn Qn thành... khả kinh doanh thành cơng cao Vì vậy, tác giả chọn đề tài ? ?Xây dựng kế hoạch kinh doanh Công ty TNHH Xây dựng Thương mại Hoàn Quân đến năm 2025? ?? làm đề tài báo cáo thực tập tốt nghiệp nhằm xây dựng. .. doanh Công Ty TNHH Xây dựng Thương mại Hoàn Quân đến năm 2025? ?? III Nội dung tập STT VẤN ĐỀ ĐÃ GẶP GIẢI PHÁP ĐÃ NÊU Chưa xây dựng kế hoạch Xây dựng kế hoạch marketing cụ marketing thể Xây dựng