Lý thuyết về tín dụng lãi suất

Tín dụng lãi suất Kết cấu chương học I II III IV Một số khái niệm tín dụng, lãi, lãi suất Cách tính lãi Các loại lãi suất tính tốn Giá trị tiền theo thời gian I MỘT SỐ KHÁI NIỆM VỀ TÍN DỤNG, LÃI, LÃI SUẤT Khái niệm tín dụng - Tín dụng thực chất quan hệ vay mượn dựa nguyên tắc hoàn trả có lãi - Trong quan hệ có bên bên cho vay bên vay - Từ yêu cầu người vay, người cho vay chuyển số tiền hàng hoá… sang cho người vay sử dụng - Sau thời gian sử dụng người vay trả lại tiền cho người cho vay, phải trả thêm lượng tiền cho người cho vay Lợi tức tín dụng - Trong quan hệ tín dụng Người vay có quyền sử dụng vốn vay (phải chấp nhận số điều kiện người cho vay) song quyền sở hữu vốn thuộc người cho vay, quan hệ quyền sở hữu quyền sử dụng vốn tách rời - Để đảm bảo quyền lợi cho người cho vay phải ràng buộc người vay chế tín dụng nghiêm ngặt Lợi tức tín dụng (lãi) Về chất lợi tức tín dụng xem xét từ hai phía: - Đối với người vay: số tiền số vốn vay mà phải trả cho người cho vay sau thời gian sử dụng vốn vay định Nó khoản chi phí cho việc sử dụng tài sản người khác Nên số tiền hạch tốn vào chi phí hoạt động doanh nghiệp kz - Đối với người cho vay: khoản chênh lệch tăng thêm số tiền thu số tiền phát ban đầu mà người sở hữu vốn thu sau thời gian cho vay định Đây khoản thu nhập từ hoạt động kinh doanh người cho vay Lãi suất tín dụng • Khái niệm – Lãi suất tín dụng tỷ lệ so sánh số lợi tức thu so với số vốn cho vay ban đầu (gốc vay) thời gian định Số lãi thu số vốn cho vay ban đầu (gốc) – Lãi suất giá cho vay = %/Kz Vai trò lãi suất tín dụng •Ở tầm kinh tế vi mô, lãi suất sở để cá nhân doanh nghiệp đưa định kinh tế •Ở tầm kinh tế vĩ mô, lãi suất lại công cụ điều tiết kinh tế nhạy bén hiệu Các nhân tố ảnh hưởng lãi suất tín dụng Ảnh hưởng cung cầu quỹ cho vay Ảnh hưởng lạm phát kz vọng Ảnh hưởng bội chi ngân sách Những thay đổi thuế Những thay đổi đời sống xã hội Ví dụ lãi đơn • Một người vay 100 triệu, lãi suất 10%/năm, thời gian vay năm Hỏi sau năm phải trả tiền lãi Ví dụ số Doanh nghiệp X vay tổ chức tín dụng khoản vốn A tỷ đồng, Lãi vay 10%/ năm Thời điểm trả cuối năm Số tiền doanh nghiệp trả hàng năm 10 tỷ Hãy tư vấn cho doanh nghiệp thời hạn vay phù hợp Ví dụ Một người có dự kiến 12 năm nghỉ hưu muốn có tiền tiết kiệm trị giá 500 triệu đồng a)Hỏi hàng năm kể từ đến nghỉ hưu, năm ông ta cần tiết kiệm bao nhiêu? Biết rằng, số tiền tiết kiệm hàng năm gửi vào ngân hàng từ.cuối năm với loại tiết kiệm kz hạn tháng, lãi suất tháng 0,6%/1 tháng b) Nếu gửi tiết kiệm năm kể từ với điều kiện năm phải tiết kiệm để hưu có 500 triệu đồng Ví dụ Doanh nghiệp vay ngân hàng số vốn 20 tỷ đồng Doanh nghiệp toán dần cho ngân hàng bắt đầu lần đầu sau ngày vay năm a) Nếu lãi suất vay 10%/năm ghép lãi hàng qu{ Tính thời hạn để doanh nghiệp toán hết nợ cho ngân hàng Nếu hàng năm doanh nghiệp toán nợ số tiền cố định là: tỷ đồng vào cuối năm b) Nếu lãi suất vay 10%/năm Tính thời hạn để doanh nghiệp tốn hết nợ cho ngân hàng Nếu hàng năm doanh nghiệp tốn nợ số tiền cố định là: tỷ đồng c) Nếu bắt buộc phải trả xong nợ thời gian 10 năm tính từ ngày vay, năm trả lần Thời điểm trả cuối kz năm Mỗi lần doanh nghiệp phải trả Với điều kiện số tiền trả lần lãi suất vay 10 %/ năm Ví dụ Cuối năm gửi vào tài khoản ngân hàng số tiền 50 triệu đồng, liên tục năm Biết sau năm tài khoản có tổng cộng 500 triệu đồng Lãi suất tiền gửi ngân hàng 7%/năm Hỏi tài khoản có trước tiền Ví dụ Anh Trump vay ngân hàng VP Bank 100 triệu đồng, trả nợ dần năm vào cuối năm Biết cuối năm thứ trả 30 triệu, cuối năm thứ trả 40 triệu, cuối năm thứ trả 50 triệu hết nợ Hỏi lãi suất vay anh Trump Ví dụ Sau tháng kể từ thời điểm tại, bạn muốn rút 10 triệu đồng tháng từ tài khoản tiền gửi ngân hàng để trả tiền học đại học năm Nếu lãi suất tiền gửi 6%/năm, bạn cần có tiền tài khoản ngân hàng vào thời điểm để trang trải học phí năm PVck= A (1+𝑟)𝑛 −1 (1+3%)8 −1 =10 =70.2 𝑛 𝑟(1+𝑟) 3%(1+3%) • Một người gửi vào ngân hàng số tiền 200 triệu đồng với lãi suất 10%/năm ghép lãi theo tháng Tính tổng số tiền mà ông nhận sau năm (ĐVT: triệu đồng) • A 326 • B 310 • C 340 • D 380 • Để nhận 200 triệu sau năm Tính số tiền phải gửi vào ngân hàng từ biết ngân hàng áp dụng lãi suất 12%/năm, ghép lãi hàng năm (ĐVT: triệu đồng) • A 101 • B 90 • C 105 • D 110 • Một công ty vay ngân hàng 200 triệu đồng với lãi suất 8%/năm vay năm Biết số tiền trả vào cuối năm Tính số tiền trả hàng năm (ĐVT: triệu đồng) • A 85 • B 80 • C 75 • D 60 • Một công ty vay ngân hàng 500 triệu đồng với lãi suất 8%/năm vay năm Biết nợ gốc trả qua năm Tính tống số tiền phải trả năm thứ hai (ĐVT: triệu đồng) • A 195 • B 170 • C 190 • D 132 • Đầu năm bà A gửi vào ngân hàng số tiền 100 triệu đồng Tính số tiền bà A nhận vào cuối năm thứ biết lãi suất tiên gửi 10%/năm (ĐVT: triệu đồng) (1 + 𝑟)𝑛 −1 FVdk= A (1+r) 𝑟 (1+10%)5 −1  FVdk= 100 (1+10%) 10% • • • • A 800 B 750 C 670 D 600 • Ơng B mua lơ cổ phiếu với giá mua 100 triệu đồng Sau năm ông B bán với giá 140 triệu đồng Tính mức sinh lời hàng năm (ĐVT: %) • A 15 • B 12 • C 08 • D 05 • Ơng C gửi tiết kiệm số tiền 120 triệu với lãi suất 10%/năm, ghép lãi hàng năm Hỏi sau năm ơng C có 500 triệu • A 15 • B 17 • C 19 • D 21 • Công ty B vay 100 triệu đồng với lãi suất 8%/năm, năm công ty trả cố định số tiền 12 triệu vào cuối năm Hỏi sau năm công ty B trả hết nợ • A 12 • B 14 • C 16 • D 18 • Một xe tơ có giá trị 800 triệu đồng, nhà sản xuất sẵn sàng cho vay đến 80% giá trị xe Tính số tiền khách hàng phải tốn cho cơng ty hàng năm biết thời hạn trả năm, lãi suất 10%/năm, trả vào cuối năm • A 129 • B 149 • C 159 • D 169 ... số khái niệm tín dụng, lãi, lãi suất Cách tính lãi Các loại lãi suất tính tốn Giá trị tiền theo thời gian I MỘT SỐ KHÁI NIỆM VỀ TÍN DỤNG, LÃI, LÃI SUẤT Khái niệm tín dụng - Tín dụng thực chất... -Khi thời đoạn phát biểu lãi suất trùng với thời đoạn ghép lãi lãi suất lãi suất thật a Lãi suất tương đương i =(1+r)n -1 r = (1+i)1/n -1 b .Lãi suất tỷ lệ • Hai lãi suất i1 i2 tương ứng với... suất thật - Cùng mức lãi suất thời gian tính lãi thời đoạn ghép lãi khác cho lợi tức khác -Khi thời đoạn phát biểu lãi suất không trùng với thời đoạn ghép lãi lãi suất lãi suất phát biểu -Khi