báo cáo thực tập giữa khóa phân tích tình hình hoạt động kinh doanh của ngân hàng agribank chi nhánh hoàng mai

MỤC LỤC DANH MỤC CÁC CHỮ VIÊT TẮT DANH SÁCH BẢNG, SƠ ĐỒ LỜI MỞ ĐẦU .6 CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ TỔNG QUAN VỀ NHNO&PTNT AGRIBANK 1.1 GIỚI THIỆU CHUNG VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại 1.1.2 Phân loại ngân hàng thương mại .7 1.1.3 Chức Ngân hàng thương mại 1.1.4 Những hoạt động kinh doanh ngân hàng 1.2 Một số khái niệm sử dụng phân tích hoạt động kinh doanh Ngân hàng 10 1.2.1 Tài sản nợ 10 1.2.2 Tài sản có 11 1.2.3 Nợ xấu .11 1.3 Sơ lược Ngân hàng NHNo &PTNT 11 1.3.1 Tổng quan Agribank 11 1.3.2 Agribank chi nhánh Hoàng Mai 13 CHƯƠNG 2: PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NHNO&PTNT CHI NHÁNH HOÀNG MAI GIAI ĐOẠN 2016-2018 18 2.1 Phân tích cấu nguồn vốn nghiệp vụ huy động vốn 18 2.1.1 Nguồn vốn .18 2.1.2 Phân tích nghiệp vụ huy động vốn 19 2.2 Phân tích tình hình sử dụng vốn 20 2.2.1 2.2.2 Phân tích dư nợ cho vay 22 Phân tích chất lượng nợ cho vay dựa vào tình hình nợ xấu 24 2.3 Phân tích kết kinh doanh năm 2018 25 2.3.1 Thu nhập 25 2.3.2 Chi phí .26 2.3.3 Phân tích số tiêu tài .28 CHƯƠNG 3: PHƯƠNG HƯỚNG NHIỆM VỤ KINH DOANH NĂM 2019 30 3.1 Những ưu điểm số tồn hoạt động Agribank chi nhánh Hoàng Mai 30 3.1.1 Ưu điểm 30 3.1.2 Những tồn 30 3.2 Định hướng phát triển năm 2019 31 3.2.1 Mục tiêu nhiệm vụ kinh doanh năm 2019 Chi nhánh Hoàng Mai .31 3.2.2 Các giải pháp phát triển 31 KẾT LUẬN .35 TÀI LIỆU THAM KHẢO 36 DANH MỤC CÁC CHỮ VIÊT TẮT Chữ viết tắt Nghĩa tiếng Việt NHTM Ngân hàng thương mại NHNN Ngân hàng Nhà nước NHNo&PTNT Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn TCTC Tổ chức tài TCTD Tổ chức tín dụng LN Lợi nhuận CNH - HĐH Cơng nghiệp hóa – Hiện đại hóa CBNV Cán nhân viên DANH SÁCH BẢNG, SƠ ĐỒ Sơ đồ 1: Hoạt động ngân hàng thương mại Bảng 1: Cơ cấu nguồn vốn Agribank Hoàng Mai năm 2016-2018 18 Bảng 2: Cơ cấu tài sản Agribank Hoàng Mai 22 Bảng 3: Dư nợ phân theo thời gian 23 Bảng 4: Dư nợ phân theo mục đích vay 24 Bảng 5: Bảng phân loại nợ xấu .25 Bảng 6: Thu nhập năm 2016,2017 2018 26 Bảng 7: Chi phí năm 2016,2017 2018 .28 Bảng 8: Lợi nhuận trước thuế năm 2016,2017 2018 29 LỜI MỞ ĐẦU Trong giai đoạn nay, mà kinh tế Việt Nam ngày phát triển hội nhập giới, phát triển thị trường tài đòi hỏi tất yếu Thị trường tài nơi cung cấp dòng vốn cho hoạt động đầu tư, phát triển, phân bổ có hiệu luồng tiền kinh tế Để đảm bảo cho phát triển bền vững, yêu cầu đặt phải có thị trường tài ổn định, hiệu quả, thu hút nguồn vốn nước vào phục vụ cho đầu tư, phát triển sở hạ tầng, đẩy mạnh sản xuất, kinh doanh Trong năm gần đây, khu vực tài phát triển mạnh mẽ chiều rộng lẫn chiều sâu, đặc biệt thị trường: hệ thống ngân hàng thương mại tổ chức tài chính, thị trường trái phiếu cổ phiếu thị trường bảo hiểm Hệ thống NHTM TCTC giữ vai trò quan trọng thị trường tài Việt Nam thị trường cung cấp vốn chủ yếu cho doanh nghiệp Hệ thống Ngân hàng thương mại Việt Nam từ thành lập đến bước hồn thiện trưởng thành, đáp ứng đòi hỏi nhu cầu kinh tế thị trường, Ngân hàng No&PTNT Agribank đánh giá hệ thống NHTM có quy mơ lớn Việt Nam, đáp ứng nhu cầu vốn tín dụng cá nhân doanh nghiệp kinh tế Để tồn phát triển thế, đòi hỏi ngân hàng phải xác định phương hướng, mục tiêu đầu tư công tác huy động vốn, sử dụng vốn thu hút khách hàng sử dụng dịch vụ ngân hàng Nhận thấy tầm quan trọng hiệu hoạt động kinh doanh, em chọn đề tài “Phân tích tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng Agribank chi nhánh Hồng Mai ” Qua đó, đánh giá hoạt động kết hoạt động kinh doanh ngân hàng năm gần đâyx nhằm đưa biện pháp nâng cao kết kinh doanh CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ TỔNG QUAN VỀ NHNo&PTNT AGRIBANK 1.1 GIỚI THIỆU CHUNG VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Ngân hàng tổ chức tài quan trọng kinh tế Ngân hàng người cho vay chủ yếu hàng triệu cá nhân, hộ gia đình, doanh nghiệp hầu hết quan Chính quyền địa phương Trên giới, ngân hàng đồng thời loại hình tổ chức trung gian tài cung cấp khoản tín dụng trả góp cho người tiêu dùng với quy mô lớn Sự tồn ngân hàng giúp kết nối khách hàng có thâm hụt vốn khách hàng có thặng dư vốn, giúp phân bổ luồng tiền cách có hiệu kinh tế 1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại Ngân hàng thương mại (NHTM) định chế tài mà hoạt động thường xuyên chủ yếu nhận tiền gửi sử dụng số tiền vay, thực nghiệp vụ chiết khấu làm phương tiện toán Theo luật số 47/2010/QH12 Luật tổ chức tín dụng Việt Nam khẳng định: “Ngân hàng loại hình tổ chức tín dụng thực toàn hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh khác theo quy định Luật nhằm mục tiêu lợi nhuận.” 1.1.2 Phân loại ngân hàng thương mại Theo luật Tổ chức tín dụng, loại hình Ngân hàng thương mại bao gồm loại với nét đặc trưng phù hợp Cụ thể: Ngân hàng thương mại Nhà nước: NHTM thành lập 100% vốn ngân sách Nhà nước, hoạt động lĩnh vực sản xuất lưu thông, xây dựng nước; bao gồm ngân hàng: Ngân hàng Công thương VietinBank, Ngân hàng No&PTNT Agribank, Ngân hàng Ngoại thương VietcomBank, Ngân hàng Đầu tư Phát triển BIDV Ngân hàng thương mại cổ phần: thực thể pháp lý thành lập sở tự nguyện cổ đơng, họ góp vốn để hình thành hoạt động theo quy định pháp luật Ngân hàng liên doanh: ngân hàng thành lập sở hợp đồng liên doanh Vốn điều lệ vốn góp bên ngân hàng Việt Nam bên ngân hàng nước ngồi, có trụ sở Việt Nam chịu điều chỉnh pháp luật Việt Nam Chi nhánh ngân hàng nước ngoài: phận ngân hàng nước hoạt động Việt Nam, chịu điều chỉnh pháp luật Việt Nam 1.1.3 Chức Ngân hàng thương mại Luật tổ chức tín dụng năm 2010 quy định rõ chức Ngân hàng thương mại Nhìn chung ngân hàng thương mại có chức sau: Thứ nhất, NHTM trung gian tín dụng: NH huy động tập trung nguồn vốn tiền tệ tạm thời nhàn rỗi kinh tế để tạo lập nguồn vốn cho vay sử dụng nguồn vốn để đầu tư vào nhu cầu khác kinh tế Đây chức chính, sở cho tồn phát triển ngân hàng, tạo nguồn vốn để ngân hàng thương mại kinh doanh tăng thu lợi nhuận Thứ hai, NHTM đóng vai trò trung gian toán: Ngân hàng thực toán theo yêu cầu khách hàng trích tiền từ tài khoản tiền gửi họ để toán tiền hàng hóa, dịch vụ nhập vào tài khoản khách hàng tiền thu bán hàng khoản thu khác Ngân hàng thực chức trung gian toán sở thực chức trung gian tín dụng Thông qua việc nhận gửi tiền, ngân hàng mở cho khách hàng tài khoản tiền gửi để theo dõi khoản thu, chi Ngày nay, NHTM cung cấp nhiều phương thức toán tiện lợi séc, ủy nhiệm chi, ủy nhiệm thu, thẻ tốn, thẻ tín dụng,… phù hợp với nhu cầu tốn đa dạng khách hàng Nhờ có chức toán mà chủ thể kinh tế tiết kiệm chi phí, thời gian lại đảm bảo tốn an tồn, đồng thời thúc đẩy phát triển kinh tế Thứ ba, NHTM công cụ để Nhà nước điều tiết vĩ mô kinh tế Bằng hoạt động tín dụng tốn NHTM hệ thống, NHTM góp phần mở rộng khối lượng tiền cung ứng lưu thông Thông qua việc cung ứng tín dụng cho ngành kinh tế, NHTM thực việc dẫn dắt luồng tiền, tập hợp phân chia vốn thị trường, điều khiển chúng cách có hiệu thực thi vai trò điều tiết gián tiếp vĩ mơ: “Nhà nước điều tiết ngân hàng, ngân hàng điều tiết thị trường” 1.1.4 Những hoạt động kinh doanh ngân hàng Hoạt động ngân hàng việc kinh doanh, cung ứng thường xuyên nghiệp vụ sơ đồ đây: Sơ đồ 1: Hoạt động ngân hàng thương mại C ác hoạt động N gân hàng thương m ại Huy động vốn Cấp tín dụng Các hoạt động Cung ứng dịch vụ toán Ngân hàng thương mại Các hoạt động khác Nguồn: Luật tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 a) Huy động vốn Huy động vốn hay gọi nhận tiền gửi, hoạt động nhận tiền tổ chức, cá nhân hình thức tiền gửi khơng kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm, phát hành chứng tiền gửi, kỳ phiếu, tín phiếu hình thức nhận tiền gửi khác theo nguyên tắc có hồn trả đầy đủ tiền gốc, lãi cho người gửi tiền theo thỏa thuận b) Cấp tín dụng Cấp tín dụng việc thỏa thuận để tổ chức, cá nhân sử dụng khoản tiền cam kết cho phép sử dụng khoản tiền theo nguyên tắc có hồn trả nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho th tài chính, bao tốn, bảo lãnh ngân hàng nghiệp vụ cấp tín dụng khác c) Cung ứng dịch vụ toán qua tài khoản Cung ứng dịch vụ toán qua tài khoản việc cung ứng phương tiện toán; thực dịch vụ toán séc, lệnh chi, ủy nhiệm chi, nhờ thu, ủy nhiệm thu, thẻ ngân hàng, thư tín dụng dịch vụ tốn khác cho khách hàng thơng qua tài khoản khách hàng d) Các hoạt động khác Ngồi hoạt động trên, NHTM có hoạt động kinh doanh khác như: dịch vụ quản lý tiền mặt, tư vấn ngân hàng, tài chính; dịch vụ quản lý, bảo quản tài sản; tư vấn tài doanh nghiệp, tư vấn mua, bán, hợp nhất, sáp nhập doanh nghiệp tư vấn đầu tư; mua bán trái phiếu Chính phủ, trái phiếu doanh nghiệp; dịch vụ mơi giới tiền tệ; lưu ký chứng khốn, kinh doanh vàng hoạt động kinh doanh khác có liên quan đến hoạt động ngân hàng 1.2 Một số khái niệm sử dụng phân tích hoạt động kinh doanh Ngân hàng 1.2.1 Tài sản nợ Các tiêu phần tài sản nợ phản ánh toàn giá trị có ngân hàng huy động, tạo lập được, dùng vay, đầu tư hay thực nghiệp vụ kinh doanh khác thời điểm báo cáo Tài sản nợ bao gồm: Vốn huy động: bao gồm loại sau: tiền gửi, tiền gửi tiết kiệm, phát hành giấy tờ có kỳ phiếu, trái phiếu,…… Đây nguồn vốn mà ngân hàng có quyền sử dụng thời gian định quyền sở hữu thuộc người ký thác Vốn vay: nguồn vốn mà NHTM vay mượn từ thị trường liên ngân hàng vay mượn NHNN tổ chức tài nước ngồi Vốn tự có: vốn riêng ngân hàng chủ sở hữu, nhà đầu tư đóng góp thành lập đơn vị bổ sung trình kinh doanh 1.2.2 Tài sản có Tài sản có kết việc sử dụng vốn ngân hàng Các tài sản có sinh lời phần tạo lợi nhuận chủ yếu đơn vị 1.2.3 Nợ xấu Nợ bao gồm khoản vay, ứng trước, thấu chi cho thuê tài chính; khoản chiết khấu, tái chiết khấu thương phiếu giấy tờ có giá khác; khoản bao tốn,… Tổ chức tín dụng thực phân loại nợ theo nhóm sau: Nhóm 1: Nợ đủ tiêu chuẩn: khoản nợ có khả thu hồi đầy đủ gốc lẫn lãi thời hạn Nhóm 2: Nợ cần ý: khoản nợ hạn từ 10 đến 90 ngày Nhóm 3: Nợ tiêu chuẩn: khoản nợ hạn từ 90 đến 180 ngày Nhóm 4: Nợ có nghi ngờ: khoản nợ hạn từ 181 đến 360 ngày Nhóm 5: Nợ có khả vốn: khoản nợ hạn 360 ngày Nợ xấu khoản nợ thuộc nhóm 3,4,5 Tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ tỷ lệ để đánh giá chất lượng tín dụng tổ chức tín dụng 1.3 Sơ lược Ngân hàng NHNo &PTNT 1.3.1 Tổng quan Agribank Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam tiền thân Ngân hàng Phát triển Nông nghiệp Việt Nam , thành lập ngày 26/03/1988 Thời điểm đáng nhớ xem dấu mốc quan trọng, đánh dấu đời Agribank - Ngân hàng chuyên doanh đầu đầu tư vào lĩnh vực mang nhiều rủi ro, khó khăn nhất, đầy tiềm - nơng nghiệp, nơng thơn 10 Từ bảng cấu tài sản trên, ta thấy nguồn vốn chi nhánh năm 2018 sử dụng chủ yếu cho: cho vay khách hàng (chiếm 38,9%); tiền, vàng gửi TCTD khác (chiếm 27,5%) chứng khoán đầu tư (chiếm 17,8%) Các tiêu lại chiếm tỷ trọng nhỏ, từ 0,3 – 12% Xét riêng tiêu cho vay khách hàng, thấy chi nhánh có xu hướng đẩy mạnh đầu tư tín dụng Cụ thể, số tiền cho vay khách hàng 570,8 tỷ đồng vào năm 2016; 889,1 tỷ đồng vào năm 2017 1313,9 tỷ đồng vào năm 2019 Nhìn chung doanh số cho vay chi nhánh tăng lên liên tục, kết đáng mừng việc mở rộng đầu tư chi nhánh 2.2.1 Phân tích dư nợ cho vay 2.2.1.1 Dư nợ theo thời gian Quy mô hoạt động ngân hàng thể rõ qua tổng dư nợ hàng năm dư nợ tiêu trực tiếp liên quan đến việc tạo lợi nhuận cho Ngân hàng Năm 2018, tổng dư nợ cho vay chi nhánh 1313,9 tỷ đồng, tăng 424,8 tỷ đồng so với năm 2017, chia thành loại bảng sau: Bảng 3: Dư nợ phân theo thời gian Đơn vị: tỷ đồng Chỉ tiêu Năm 2018 Năm 2017 Năm 2016 So sánh năm 18/17 So sánh năm 17/16 Nợ ngắn hạn 858,78 503,98 291,3 354,8 212,68 Nợ trung dài han 455,12 385,12 279,5 70 105,62 Tổng dư nợ 1313,9 889,1 570,8 424,8 318,3 Nguồn: Phòng kế tốn NH Agribank Hồng Mai Dư nợ ngắn hạn chiếm tỷ trọng lớn tổng dư nợ cho vay năm 2017 2018 tập trung thay cho vay trung dài hạn năm 2016, số dư nợ cho vay ngắn hạn gần với số dư nợ cho vay trung dài hạn Nguyên nhân thay đổi với khoản vốn đầu tư xã hội vòng 2-3 năm, ngân hàng phải 21 xác định thu hồi tính tốn hiệu kinh doanh hạn chế rủi ro thị trường Nếu cho vay ngắn hạn, yếu tố giá thị trường lạm phát kinh tế giảm thiểu rủi ro nhiều so với việc cấp tín dụng dài hạn Hiện nay, chương trình kết nối Ngân hàng – Doanh nghiệp đia phương toàn quốc chủ yếu dành vốn ưu đãi lãi suất cho vay ngắn hạn Sự dịch chuyển cho vay ngắn hạn nhiều cho thấy chi nhánh đầu tư trọng nhiều vào chất lượng tín dụng 2.2.1.2 Phân tích dư nợ theo mục đích vay Mục đích vay phân thành mục đích Nơng nghiệp, Sản xuất kinh doanh Tiêu dùng với số dư nợ sau: Bảng 4: Dư nợ phân theo mục đích vay Đơn vị: Tỷ đồng 2018 Chỉ tiêu Số tiền Nông nghiệp Kinh doanh Tiêu dùng Tổng dư nợ 2017 Tỷ lệ (%) 121,7 12 496,9 395,2 1013, 49,0 38,9 100 Số tiền 130,4 392,5 366,0 889,0 2016 Tỷ lệ (%) Tỷ Số tiền 14,6 44,1 41,1 242,5 178,2 100 570,8 150 So sánh năm So sánh 18/17 năm 17/16 Tỷ Tăng lệ giảm (%) Tăng Tỷ lệ giảm (%) 26,3 -8,75 6,71 42,5 104,3 26,59 31,2 29,14 7,96 100, 124,7 1013, lệ (%) -19,55 149,9 187,8 318,2 13,0 61,8 105, 55,8 Nguồn: Phòng kế tốn NH Agribank Hồng Mai Từ bảng thấy dư nợ cho vay tập trung vào mục đích Kinh doanh Tiêu dùng năm Điều hoàn toàn hợp lý khu vực Hồng Mai có tỷ lệ khách hàng lĩnh vực sản xuất nông nghiệp không nhiều nên nhu cầu vốn so với hai lĩnh vực lại Đổi lại lượng khách hàng doanh nghiệp, người 22 làm kinh doanh, bán hàng người dân đến vay vốn sử dụng cho mục đích cá nhân chiếm phần lớn Nền kinh tế Việt Nam giai đoạn CNH – HĐH nên bên cạnh việc đầu tư cho lĩnh vực trọng yếu nơng nghiệp nơng thơn Agribank đóng góp tích cực vào lĩnh vực kinh doanh sản xuất khác, tùy vào đặc điểm khách hàng khu vực đặt chi nhánh 2.2.2 Phân tích chất lượng nợ cho vay dựa vào tình hình nợ xấu Trong hoạt động kinh doanh nào, rủi ro điều tránh khỏi Riêng với hoạt động tín dụng ngân hàng rủi ro tín dụng rủi ro thường xuyên phát sinh ảnh hưởng trực tiếp tới lợi nhuận ngân hàng Một dấu hiệu rủi ro tín dụng nợ xấu hay gọi nợ hạn Nợ xấu lớn ngân hàng có nhiều nguy gặp rủi ro cao hoạt động tín dụng Nợ xấu gồm loại: Nợ tiêu chuẩn, Nợ nghi ngờ Nợ có khả vốn Số liệu nợ xấu thể bảng đây: Bảng 5: Bảng phân loại nợ xấu Chỉ tiêu Nợ tiêu chuẩn Nợ nghi ngờ Nợ có khả vốn Tổng nợ xấu Năm 2018 4,02 10,04 4,24 18,30 Năm 2017 10,45 8,30 2,32 21,07 Đơn vị: tỷ đồng Năm 2016 11,2 7,96 2,2 21,36 Nguồn: Phòng kế tốn NH Agribank Hồng Mai Năm 2018, nợ tiêu chuẩn giảm 6,4 tỷ đồng nợ nghi ngờ nợ có khả vốn tăng 1,73 đến 1,92 tỷ Theo đó, tổng nợ xấu chi nhánh giảm 2,78 tỷ đồng, đạt mục tiêu đề Để đạt kết này, cán Ngân hàng phải thực chặt chẽ quy trình, theo dõi trình thực khoản vay; tích cực việc thơng báo đôn đốc khách hàng trả nợ Đây dấu hiệu tích cực, cần giữ vững cơng tác thu hồi xử lý nợ hạn Tổng nợ xấu giảm giúp cho lợi nhuận ngân hàng tăng, từ hoạt động kinh doanh ngân hàng đạt hiệu cao 23 2.3 Phân tích kết kinh doanh năm 2018 2.3.1 Thu nhập Thu nhập tiêu phản ánh kết hoạt động kinh doanh ngân hàng Việc mở rộng quy mô thực công tác huy động vốn, sử dụng vốn hiệu quả; hình thức tiếp cận chiêu thị khách hàng trọng tạo điều kiện cho chi nhánh hòa vào xu phát triển chung toàn hệ thống Agribank tăng khả cạnh tranh với ngân hàng khác địa bàn Tổng thu nhập năm 2018 317,528 tỷ đồng, tăng 110,62 tỷ đồng so với năm 2017, tỷ lệ tăng 53,46% Bảng 6: Thu nhập năm 2016, 2017 2018 Đơn vị: tỷ đồng Năm 2018 Chỉ tiêu Tỷ Số tiền trọng Năm 2017 Tỷ Số tiền (%) trọn g Năm 2016 Tỷ Số tiền (%) Thu nhập (TN): 317,568 100 206,908 (%) 100 Lãi tiền gửi cho vay KH 304,00 95,74 202,74 97,99 178,93 6,528 2,06 1,808 0,87 2,5 6,88 2,17 2,248 1,09 1,76 0,12 0,04 0,112 0,05 0,2 TN từ phí dịch vụ TN từ hoạt động kinh doanh ngoại hối TN từ hoạt động kinh doanh khác trọng 183,39 100 49,95 261,0 206,0 7,14 Nguồn: BCTC NH Agribank Hoàng Mai năm 2016 - 2018 Như vậy, tiền lãi ngân hàng tăng lên đáng kể lãi tiền gửi cho vay khách hàng tăng lên 53,46% so với năm trước Điều cho thấy hoạt động tín dụng góp phần mang lại nguồn thu nhập đáng kể cho ngân hàng, thể rõ nét kết kinh doanh ngân hàng Các nguồn thu khác thu dịch vụ, thu kinh doanh ngoại 24 hối có tốc độ tăng nhanh chiếm tỷ trọng nhỏ tổng thu nhập 2.3.2 Chi phí Cùng với tăng lên thu nhập chi phí chi nhánh có xu hướng tăng lên năm 2017, 2018 Chi phí tiêu phản ánh quy mô hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng Đối với doanh nghiệp nói chung ngân hàng nói riêng, để tối đa hóa lợi nhuận, bên cạnh việc tăng thu nhập giảm chi phí phương pháp cần ý Tổng chi phí năm 2018 248,828 tỷ đồng, tăng 89,372 tỷ đồng so với năm 2017, tỷ lệ tăng 56,05% Tổng chi phí năm 2017 2016 159,456 tỷ đồng 153,685 tỷ đồng, lượng tăng không nhiều, chủ yếu tăng chi phí cho hoạt động tín dụng Trong chi phí cụ thể sau: 25 Bảng 7: Chi phí năm 2016, 2017 2018 Đơn vị: tỷ đồng 2018 Chỉ tiêu 2017 2016 Số Tỷ Số Tỷ Số Tỷ tiền lệ (%) lệ (%) tiền lệ (%) 248,828 100 tiền 159,45 100 153,685 100 CP hoạt động tín dụng 199 79,97 130 81,53 127 82,64 CP hoạt động dịch vụ 3,812 1,53 2,5 1,57 1,89 1,23 3,908 1,57 1,63 1,02 2,12 1,38 3,654 1,47 2,52 1,58 1,76 1,15 CP cho nhân viên 8,524 3,43 5,742 3,60 5,55 3,61 CP tài sản 8,984 3,61 5,638 3,54 5,42 3,53 8,388 3,37 5,27 3,3 4,63 3,01 12,478 5,01 6,116 3,84 5,28 3,44 0,08 0,03 0,04 0,03 0,035 0,02 Chi phí CP hoạt động kinh doanh ngoại hối CP nộp thuế khoản phí, lệ phí CP hoạt động quản lý cơng cụ Chi nộp phí bảo hiểm, bảo đảm tiền gửi khách hàng Chi phí khác Nguồn: BCTC NH Agribank Hồng Mai năm 2016- 2018 Năm 2018, chi phí chiếm tỷ trọng lớn tổng chi phí chi cho hoạt động tín dụng, 199 tỷ đồng (chiếm xấp xỉ 80% tổng chi phí) Các khoản lại chiểm tỷ từ 1-5% tổng chi phí Điều hồn tồn hợp lí hoạt động tín dụng hoạt động chi nhánh, mang lại phần lớn thu nhập cho toàn chi nhánh phân tích Bên cạnh mở rộng quy mơ, tổ chức chương trình nhằm thu hút khách hàng đồng thời tuyển thêm lượng nhân viên đáng kể để phục vụ cho công việc mở rộng khiến cho tất chi phí tăng lên 40-50% so với chi phí 26 năm trước Trong thời gian tới, phòng ban vào hoạt động ổn định mục tiêu đề phải cắt giảm chi phí để tăng lợi nhuận cho chi nhánh 2.3.3 Phân tích số tiêu tài Lợi nhuận trước thuế: Chênh lệch Thu nhập trừ Chi phí (Lợi nhuận trước thuế) đạt 68,7 tỷ đồng, tăng 21,248 tỷ đồng so với năm 2017, tỷ lệ tăng 44,78% Bảng 8: Lợi nhuận trước thuế năm 2016, 2017 2018 Đơn vị: tỷ đồng Nội dung Tổng tài sản Doanh thu (Thu nhập) Lợi nhuận trước thuế So sánh tăng, giảm Năm Năm Năm 2018 2017 2016 Năm 18/17 3765,696 2782,048 1888,00 983,648 894,048 317,568 206,908 183,39 110,62 23,518 68,7 47,452 29,705 21,248 17,747 Năm 17/16 Nguồn: BCTC NH Agribank Hoàng Mai năm 2017 2018 - Tỷ lệ lợi nhuận trước thuế doanh thu: Tỷ lệ LN/DT2018 = = = 21,63% Tỷ lệ LN/DT2017 = = = 22,93% Tỷ lệ LN/DT2016 = = = 9,67% Lợi nhuận trước thuế năm 2018 tăng 21,248 tỷ đồng so với năm 2017 nhiên xét tỷ lệ lợi nhuận/ doanh thu năm 2018 tỷ lệ giảm nhẹ so với năm 2017 Trong từ năm 2016 đến 2017, lợi nhuận chi nhánh tăng đáng kể từ 17,747 tỷ đồng lên 47, 452 tỷ đồng Tuy nhiên kết tạm thời với đạt năm 2017 2018, tin tưởng rẳng năm 2019, chi nhánh đưa tổng doanh thu lợi nhuận tăng lên vượt tốc độ tăng năm trước - Tổng dư nợ/Nguồn vốn huy động: 27 Chỉ tiêu cho thấy khả sử dụng vốn huy động chi nhánh Chỉ tiêu lớn hay q nhỏ khơng tốt tiêu lớn khả huy động vốn chi nhánh thấp ngược lại, tiêu nhỏ ngân hàng sử dụng nguồn vốn không hiệu Năm 2018, chi nhánh có tổng dư nợ 1313,9 tỷ đồng, tổng nguồn vốn 3378,476 tỷ đồng, mức tỷ lệ 0,39, tức đồng vốn huy động có 0,39 đồng dư nợ Con số chưa thực tốt, nhiên phân tích trên, tình hình kinh doanh chi nhánh bắt đầu vào ổn định nên việc sử dụng vốn huy động có phần biến động Vấn đề khắc phục tất hoạt động vào ổn định đạt hiệu - Nợ hạn/Tổng dư nợ Thời gian qua chi nhánh nỗ lực việc giảm dư nợ nợ xấu đạt kết mong đợi, mức nợ xấu giảm 2,7 tỷ đồng Nhìn chung, tỷ lệ nợ hạn tổng dư nợ có biến động: Năm 2017, tỷ lệ nợ hạn 2,44% Năm 2018, tỷ lệ nợ hạn 1,8%, giảm 0,64% so với năm 2017 Như vậy, tỷ lệ nợ hạn chi nhánh nằm mức thấp, chất lượng tín dụng ngày cao đem lại hiệu hoạt động kinh doanh chi nhánh tăng liên tục Đạt kết nhờ lãnh đáo sát sao, hữu hiệu Ban lãnh đạo Ngân hàng, nỗ lực phấn đấu đội ngũ cán tín dụng, từ góp phần tối đa hóa lợi nhuận hạn chế rủi ro mức thấp nhất, góp phần phát triển ngành phát triển kinh tế địa phương 28 CHƯƠNG 3: 2019 PHƯƠNG HƯỚNG NHIỆM VỤ KINH DOANH NĂM 3.1 Những ưu điểm số tồn hoạt động Agribank chi nhánh Hoàng Mai 3.1.1 Ưu điểm - Chi nhánh có máy quản lý tốt phận kế tốn ln tn thủ chặt chẽ quy định, chế độ kế toán ban hành Các sổ sách, chứng từ lưu giữ cẩn thận, dễ kiểm soát, tạo điều kiện thuận lợi cho cơng tác phân tích - Công nghệ đầu tư giúp ngân hàng phát triển nhiều sản phẩm dịch vụ, tạo điều kiện phục vụ khách hàng tốt Bên cạnh lực cán nhân viên nâng cao - Chi nhánh hoạt động an toàn, thực tốt công tác huy động – quản lý – sử dụng nguồn vốn Lợi giúp cho chi nhánh có lực tài tăng nhanh vững chắc, có đủ sức cạnh tranh với ngân hàng thương mại khu vực - Cuối cùng, NHNoPTNT từ lâu bắt rễ với địa bàn nước, gắn bó chặt chẽ với khách hàng thời gian dài, xây dựng hình ảnh uy tín lòng khách hàng, 3.1.2 Những tồn Bên cạnh thành tựu đạt được, năm 2018 chi nhánh có số tồn sau: - Tổ chức máy, hệ thống quản trị điều hành nhiều lung túng quản lý, nặng theo mơ hình cơng ty nhà nước - Cơ chế, hệ thống quản trị rủi ro yếu Việc phân loại nợ, trích lập xử lý rủi ro có bước tiến lớn song nhiều thiết sót, chưa phản ánh thực trạng - Cơng tác thẩm định dự án chưa đảm bảo chất lượng - Trình độ chuyên mơn cán chi nhánh yếu khơng đồng đều, đặc biệt lĩnh vực tin học ngoại ngữ 29 3.2 Định hướng phát triển năm 2019 3.2.1 Mục tiêu nhiệm vụ kinh doanh năm 2019 Chi nhánh Hoàng Mai  Năm 2019 xác định năm có ý nghĩa quan trọng lộ trình thực đề án chiến lược kinh doanh giai đoạn 2016-2020, tầm nhìn năm 2030 Mục tiêu Agribank đề là: - Giữ vững vị trí Ngân hàng Thương mại hàng đầu Việt Nam, có tảng cơng nghệ, mơ hình quản trị đại, hoạt động kinh doanh đa năng, hiệu quả, phát triển ổn định bền vững; - Giữ vai trò chủ lực tín dụng, cung cấp dịch vụ, tiện ích ngân hàng lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn; - Hội nhập sâu rộng, tắt đón đầu thành tựu ứng dụng khoa học, công nghệ tiên tiến cách mạng cơng nghiệp lần thứ tư, theo lộ trình chiến lược cụ thể nhằm phát triển dịch vụ ngân hàng số, cung cấp SPDV tài ngân hàng lúc, nơi, đối tượng, hỗ trợ đắc lực cho khách hàng khu vực nông nghiệp, nông thôn nông dân  Với mục tiêu chung trên, năm 2019, Agribank Hoàng Mai phấn đấu đạt mục tiêu sau: - Tổng dư nợ đạt 2200 tỷ đồng (tăng 248 tỷ tương đương tăng 12,7% so với 31/12/2018) - Tổng nguồn vốn đạt 4200 tỷ đồng (tăng 424 tỷ đồng tương đương 11,5%) - Tài toàn chi nhánh năm 2019 phấn đấu lợi nhuận khốn tài đạt 90 tỷ đồng có đủ lương có lương suất - Nợ xấu 5% 3.2.2 Các giải pháp phát triển  Để đạt kế hoạch kinh doanh đề năm 2019, Agribank nghiên cứu đưa giải pháp cụ thể như: 30 - Tăng cường công tác huy động vốn, tiếp tục chuyển đổi cấu nguồn vốn theo hướng tập trung vào nguồn vốn giá rẻ, ổn định - Tăng trưởng tín dụng có hiệu sở đảm bảo chất lượng, phù hợp với tăng trưởng nguồn vốn - Đẩy mạnh công tác xử lý thu hồi nợ đồng thời nâng cao chất lượng cho vay, kiểm soát nợ xấu phát sinh mới, phấn đấu tỷ lệ nợ xấu năm 2019 mức 5% / tổng dư nợ - Đào tạo tập huấn cho cán SPDV, quy trình nghiệp vụ, kỹ giao tiếp, kỹ bán hàng - bán chéo sản phẩm, tiếp thị chăm sóc khách hàng; Nâng cao khả tài - Hiện đại hóa CNTT hoạt động ngân hàng - Củng cố máy tổ chức, mạng lưới hoạt động, nâng cao chất lượng nguồn nhân lực  Riêng chi nhánh Hoàng Mai, biện pháp cụ thể đề xuất sau: a) Về giải pháp nâng cao hiệu huy động vốn Lãi suất công cụ nhạt cảm khách hàng vay vốn, điều trước tiên họ quan tâm sách lãi suất phù hợp, tạo lợi nhuận cho khách hàng Chính thế, Ngân hàng cần ý bám sát lãi suất thị trường để kịp thời đảm bảo cạnh tranh có lợi cho kinh doanh, đồng thời có điều chỉnh phù hợp nhằm thu hút khách hàng Ngoài tạo vốn giải pháp hàng đầu để Ngân hàng phát triển đảm bảo kinh daonh Cần có sách tạo vốn phù hợp để khai thác tiềm vốn; mở rộng đa dạng hóa hình thức huy động vốn: trả lãi trước, trả lãi hàng tháng, quý phù hợp hấp dẫn với khách hàng, thực chương trình khuyến vào thời điểm thích hợp Tăng cường dịch vụ toán, dịch vụ chuyển tiền, thu đổi ngoại tệ; có sách ưu tiên khách hàng có tiền gửi tốn Vốn huy động thường từ nguồn: doanh nghiệp, dân cư, ngân hàng khác,… Trong nguồn vốn dân cư doanh nghiệp quan trọng Ngoài ra, 31 sẵn sàng tiếp nhận nguồn vốn từ dự án nhận ủy thác đầu tư nước ngoài; chủ động tiếp cận thu hút nguồn vốn rẻ thông qua dự án Tuyên truyền, quảng cáo phương tiện truyền thông đại chúng mức lãi suất tiền gửi, chương trình mua bán trái phiếu, để huy động nguồn tiền nhàn rỗi dân chúng b) Về tín dụng Thứ nhất, chi nhánh cần nâng cao chất lượng dịch vụ phục vụ khách hàng Đây đòi hỏi hầu hết ngân hàng để tồn phát triển bền vững Thứ hai, chi nhánh nên mở rộng cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa, cho vay tiêu dùng CBCNV Thứ ba,thực cấu lại nợ nhằm phản ánh thực trạng tình hình kinh doanh chi nhánh với mục đích lành mạnh hóa chất lượng tín dụng, tận thu triệt để gốc lãi khoản nợ xấu c) Về lãi suất kinh doanh Chi nhánh Hoàng Mai chưa thực mục tiêu chênh lệch lãi suất đề môi trường cạnh tranh liệt mà phải chấp nhận lãi suất bình quân địa bàn Song để thu hút khách hàng, chi nhánh thực linh hoạt lãi suất huy động vốn cho vay tùy theo đối tượng khách hàng gửi vốn vay vốn d) Về tốn quốc tế: Tăng cường cải tiến cơng nghệ phục vụ khách hàng tốt để thu hút thêm doanh nghiệp xuất e) Công tác kiểm tra, kiểm soát Tiếp tục kiểm tra, kiểm soát theo chương trình cơng tác NHNo Việt Nam, kiên xử lý kịp thời, nghiêm túc sai phạm CBNV làm ảnh hưởng xấu đến uy tín chi nhánh lòng tin với khách hàng f) Về đào tạo nguồn nhân lực Chi nhánh có đội ngũ nhân viên có lực, sáng tạo cơng việc Để thực điều này, đòi hỏi chi nhánh phải có sách đào tạo thường xuyên bồi dưỡng nghiệp vụ cho nhân viên Ngoài kiến thức chuyên môn nghiệp vụ, cần bổ sung kiến thức lĩnh vực kinh doanh khác để phục vụ công tác thẩm định 32 khách hàng; bổ sung kỹ tin học, ngoại ngữ Cần tạo hội cho nhân viên tiếp xúc, trao đôi kinh nghiệm với đồng nghiệp ngồi đơn vị cơng tác; tạo điều kiện cho nhân viên tiếp cận với công nghệ thông tin thời đại cơng nghệ hóa 33 KẾT LUẬN Trong năm qua, với xu phát triển chung kinh tế, Agribank Hồng Mai khơng ngừng nâng cao chất lượng phục vụ cải tiến, đổi mới, đa dạng sản phẩm để từ nâng cao kết hoạt động kinh doanh Sự nỗ lực phấn đấu tập thể lãnh đạo, cán nhân viên chi nhánh đem lại kết đáng trân trọng nhiều khó khăn thử thách cần phải vượt qua chi nhanh non trẻ Hồng Mai Qua q trình phân tích, nhìn chung năm 2018 chi nhánh đạt nhiều thành công hoạt động kinh doanh mình, thành cơng nỗ lực xử lý nợ xấu chi nhánh Năm 2019 năm đầy thử thách khó khăn, chi nhánh cần phát huy ưu điểm khắc phục mặt hạn chế lại để nâng cao chất lượng, uy tín ngân hàng, giúp cho chi nhánh đứng vững phát triển Trên toàn báo cáo em việc phân tích hoạt động kinh doanh Agribank chi nhánh Hoàng Mai Em xin cảm ơn hướng dẫn nhiệt tình giảng viên ThS.Trần Minh Nguyệt – GV khoa KTQT Trường Đại học Ngoại thương với anh chị Agribank Hoàng Mai cung cấp số liệu dẫn cho em cách phân tích, nhận định tình hình kinh doanh ngân hàng để hồn thành báo cáo 34 TÀI LIỆU THAM KHẢO 1, Mai Văn Bạn, 2009, Giáo trình Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, NXB Ngân hàng, Hà Nội 2, PGS-TS Tơ Ngọc Hưng,2014, Giáo trình Ngân hàng thương mại, NXB Dân trí 3, Phạm Thị Thu Hà, 2007, Giáo trình Ngân hàng thương mại, NXB ĐH Kinh tế quốc dân, Hà Nội 4, Luật Tổ chức tín dụng 2010 5, Luật Doanh nghiệp số 60/2005/QH11 ngày 29/11/2005 6, Văn số 22/VBHN-NHNN 2014 hợp Quyết định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng 7, Báo cáo tài chi nhánh Agribank Hồng Mai năm 2016, 2017, 2018 8, Trang web: http://www.agribank.com.vn/default.aspx 35 ... trọng hiệu hoạt động kinh doanh, em chọn đề tài Phân tích tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng Agribank chi nhánh Hoàng Mai ” Qua đó, đánh giá hoạt động kết hoạt động kinh doanh ngân hàng năm... vậy, với hoạt động hình thức kinh doanh kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng phụ thuộc vào sản phẩm dịch vụ mà ngân hàng cung cấp 16 CHƯƠNG 2: PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NHNo&PTNT CHI NHÁNH... lợi nhuận ngân hàng tăng, từ hoạt động kinh doanh ngân hàng đạt hiệu cao 23 2.3 Phân tích kết kinh doanh năm 2018 2.3.1 Thu nhập Thu nhập tiêu phản ánh kết hoạt động kinh doanh ngân hàng Việc