PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN CHI NHÁNH

Định hướng hoạt động mạnh của chi nhánh này là đẩy mạnh huy động vốn đểđầu tư tín dụng kết hợp với dịch vụ ngân hàng hiện đại, đa dạng hóa sản phẩm nên sốlượng khách hàng đến giao dịch v

PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN

HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN CHI NHÁNH

Hiện tại vốn điều lệ và các quỹ của SCB đạt hơn 2.000 tỷ đồng Sau khi được

sự chấp thuận của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và Ủy ban chứng khoán Việt Nam,tháng 12/2007, SCB phát hành trái phiếu chuyển đổi với tổng mệnh giá phát hành là1.399.999.500.000 đồng Theo đó thì đến đầu năm 2009 vốn điều lệ SCB sẽ đạt hơn3.000 tỷ đồng Như vậy SCB đạt trước hạn mức vốn điều lệ tối thiểu cho một ngânhàng theo quy định của nhà nước

Mạng lưới hoạt động trải dài từ Nam chí Bắc, đến nay là hơn 40 điểm tại khuvực phía Bắc, miền Trung, TPHCM, khu vực Đông Nam bộ và Đồng bằng sông CửuLong Trong đó, Ngân hàng TMCP Sài Gòn (SCB) chính thức khai trương hoạt độngchi nhánh Vĩnh Long tại địa chỉ 11 Phạm Thái Bường, thị xã Vĩnh Long vào tháng05/2006 Trong dịp khai trương SCB Vĩnh Long đã miễn phí phát hành thẻ ATM SCBLink cho 500 khách hàng mở thẻ đầu tiên Nhân dịp này, SCB đã trao tặng Quỹ bảotrợ bệnh nhân nghèo tỉnh Vĩnh Long 200 triệu đồng Tại lễ khai trương, SCB VĩnhLong đã ký 02 hợp đồng tín dụng với Cty TNHH Ngọc Vân và Cty TNHH ThanhDanh tổng giá trị 40 tỷ đồng và ký hợp đồng tiền gửi với Cty CP Dược phẩm CửuLong và Cty Ngọc Vân tổng giá trị hợp đồng gần 20 tỷ đồng Ngay ngày đầu khaitrương, SCB Vĩnh Long đã huy động tiền gửi tiết kiệm đạt doanh số 600 triệu đồng.Sau một năm hoạt động, SCB Vĩnh Long đã đạt được kết quả kinh doanh với nhữngcon số khá khả quan Đến 30/04/2007, tổng nguồn vốn huy động của SCB Vĩnh Long

đạt 237 tỷ đồng, dư nợ cho vay đạt 171 tỷ đồng và đầu tư tín dụng đã phát triển hướngtheo đặc điểm kinh tế tỉnh Vĩnh Long Thông qua Hiệp hội doanh nghiệp vừa và nhỏtỉnh Vĩnh Long, SCB Vĩnh Long đã hỗ trợ vốn cho các doanh nghiệp làm hạ tầng khucông nghiệp (khu chế xuất Hòa Phú, Khu công nghiệp Bình Minh) kết hợp đầu tư nhàcho công nhân, cho vay Hội nghề gốm sứ thuộc tuyến công nghiệp Cổ Chiên, cho vaynuôi cá bè dọc bờ sông và cù lao An Bình, dự kiến đầu tư vào dự án trọng điểm khu

đô thị mới Mỹ Thuận

Định hướng hoạt động mạnh của chi nhánh này là đẩy mạnh huy động vốn đểđầu tư tín dụng kết hợp với dịch vụ ngân hàng hiện đại, đa dạng hóa sản phẩm nên sốlượng khách hàng đến giao dịch với SCB Vĩnh Long ngày càng tăng Để phục vụkhách hàng tốt hơn, SCB Vĩnh Long tiếp tục khai trương hoạt động PGD Bến Tre,nâng số đơn vị giao dịch của SCB tại khu vực Đồng bằng sông Cửu Long lên 7 điểm

Với việc mở rộng mạng lưới, SCB mong muốn được phục vụ đông đảo kháchhàng trên khu vực để có thể mang đến cho khách hàng những tiện ích đa dạng vàphong phú Với phương châm “SCB luôn hướng đến sự hoàn thiện vì khách hàng”.SCB hy vọng sẽ đồng hành và luôn là người bạn đáng tin cậy góp phần mang đếnthành công cho khách hàng Sự ủng hộ nhiệt tình của quí khách sẽ là động lực rất lớntạo nên sự phát triển lâu dài và bền vững của SCB

3.1.2 Cơ cấu tổ chức

3.1.2.1 Sơ đồ tổ chức

Hình 1: CƠ CẤU TỔ CHỨC CỦA NGÂN HÀNG SCB VĨNH LONG

3.1.2.2 Chức năng các phòng ban

- Phòng tín dụng và bảo lãnh:

 Xác định khách hàng mục tiêu trong từng thời kỳ; thực hiện tiếp cận kháchhàng; phân tích thông tin khách hàng (tình hình khả năng tài chính, nhu cầu vốn, uytín quan hệ ngân hàng, mục đích sử dụng vốn vay, tính khả thi của dự án, phương ánsản xuất kinh doanh) để lập tờ trình đề xuất cấp tín dụng

 Triển khai tác nghiệp các món vay đã được phê duyệt, lập hợp đồng tíndụng và hoàn tất thủ tục pháp lý về tài sản đảm bảo

 Theo dõi đề xuất xử lý các trường hợp vi phạm hợp đồng tín dụng, hợpđồng bảo đảm tiền vay

 Thực hiện các biện pháp quản lý món vay:

+ Đôn đốc thu hồi nợ gốc, lãi

+ Xử lý nợ quá hạn

+ Kiểm tra trong và sau khi cho vay

 Tổ chức lưu trữ hồ sơ vay

Phòng kế toán – Ngân quỹ

Phòng hành chính nhân sự

Tổ kiểm soát nội bộ

 Về tín dụng: Phòng giao dịch làm chức năng cho vay món nhỏ (không quá

500 triệu đồng, phục vụ tiêu dùng, kinh doanh nhỏ)

Các món vay lớn hơn 500 triệu đồng: làm nhiệm vụ quan hệ khách hàng

và phân tích tín dụng, lập tờ trình thẩm định tín dụng trình về Hội đồng tín dụng chinhánh thẩm định – Sau khi tờ trình thẩm định tín dụng được duyệt, món vay đượcchuyển về Phòng giao dịch thực hiện phê duyệt và các thủ tục giải ngân, quản lý nợ

 Các nhiệm vụ khác: huy động vốn và giới thiệu sản phẩm dịch vụ ngânhàng, quảng bá hình ảnh, sản phẩm SCB với công chúng

- Phòng Kế toán – ngân quỹ:

 Tổ chức thực hiện các quy trình thanh toán, hoạt động hạch toán kế toán tạichi nhánh

 Tổ chức công tác báo cáo kế toán – tài chính cho toàn chi nhánh; phân tíchkết quả tài chính và kết quả thực hiện kế hoạch kinh doanh chi nhánh

 Tổ chức quản lý, điều hành thanh khoản, gồm tồn quỹ tiền mặt, vàng, tàikhoản thanh toán tại NHNN, TCTD khác và tài khoản giao dịch vốn nội bộ với Hộisở

 Tổ chức thu chi tiền mặt, vàng; quản lý an toàn kho quỹ và toàn bộ chinhánh và Phòng giao dịch trực thuộc

- Bộ phận Hành chính tổ chức:

 Quản lý, bảo vệ tài sản và giám sát việc sử dụng hiệu quả, tiết kiệm tài sản

 Công tác hành chính, văn thư, lễ tân

3.2 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA SCB VĨNH LONG

3.2.1 Vốn tự có

Vốn tự có hay còn gọi là vốn chủ sở hữu của ngân hàng là bao gồm giá trị thực

có của vốn điều lệ, các quỹ dự trữ và một số nguồn vốn khác của ngân hàng theo quyđịnh của Ngân hàng Nhà nước Đây là nguồn vốn rất quan trọng của Ngân hàng, làcăn cứ pháp lý để tính toán các tỷ lệ đảm bảo an toàn trong hoạt động ngân hàng.Ngân hàng có thể sử dụng nguồn vốn tự có để làm vốn kinh doanh – để đầu tư muasắm tài sản cố định, công cụ lao động, góp vốn liên doanh, mua cổ phần và kinhdoanh khác theo quy định của ngân hàng

Bảng 1: TÌNH HÌNH TĂNG TRƯỞNG NGUỒN VỐN QUA CÁC KỲ

ĐVT: triệu đồng

Chỉ tiêu Quý 3, 4/

2006 (1)

Quý 1, 2/

2007 (2)

Quý 3, 4/

2007 (3)

Tốc độ tăng trưởng

(%) (2)/(1) (3)/(2)

Vốn điều chuyển 84.510 180.033 425.000 113,04 136,06Vốn huy động 110.816 289.520 508.116 161,26 75,50

Tổng nguồn vốn 195.326 469.553 933.116 140,38 98,72

(Nguồn: Phòng kế toán của Ngân hàng SCB vĩnh Long )

Nguồn vốn của Ngân hàng qua các kỳ tăng liên tục cụ thể: quý 3,4 năm 2006 là195.326 triệu đồng; quý 1,2 năm 2007 là 469.553 triệu đồng tăng 274.227 triệu đồngtăng đến 140,38% so với quý 3,4 năm 2006 và đến quý 3,4 của 2007 tăng lên 933.116triệu đồng tăng lên 463.563 triệu đồng, tuy chỉ tăng 98,72% nhưng việc tăng nguồnvốn sau 2 quý này là rất đáng kể Nguyên nhân là do Ngân hàng mới thành lập nêntăng cường nguồn vốn hoạt động cho Ngân hàng là rất cần thiết và Ngân hàng Thươngmại Cổ phần Sài Gòn còn xa lạ với Vĩnh Long thì sau hơn 1,5 năm hoạt động ở đâythì tên tuổi của Ngân hàng dần dần được nhiều người biết đến, uy tín của Ngân hàngcũng được từng bước nâng cao trên thị trường

Trong đó, đáng chý ý là vốn huy động tăng nhanh cụ thể quý 3,4 năm 2006 là110.816 triệu đồng, 2 quý đầu của 2007 là 289.520 tăng 178.704 triệu đồng tăng đến161,26% so với quý 3,4 năm 2006; còn quý 3,4 của 2007 đạt 508.116 triệu đồng tăng218.596 triệu đồng so với quý 1,2 tuy tốc độ tăng chỉ có 75,5% nhưng giá trị vốn huyđộng tăng cao hơn mức tăng của kỳ trước, từ đó cho thấy tuy mới thành lập nhưngnguồn vốn của SCB luôn vững mạnh Dựa vào cơ cấu nguồn vốn, ta thấy thời kỳ đầuvốn huy động của Ngân hàng chiếm đến 56,73% trong tổng nguồn vốn, thời kỳ 2chiếm 61,45%, tuy có giảm ở kỳ 3 là 54,46% nhưng vốn huy động luôn chiếm tỷtrọng cao trong tổng nguồn vốn của Ngân hàng Bởi vì, ngay ngày đầu khai trương,SCB Vĩnh Long đã huy động tiền gửi tiết kiệm đạt doanh số 600 triệu đồng.

45.54 38.55

43.27

54.46 61.45

Quý 1,2 năm 2007

Quý 3,4 năm 2007

Quý

Vốn huy động Vốn điều chuyển

(Nguồn: Bảng cơ cấu nguồn vốn – Phần phụ lục)

Hình 2: CƠ CẤU NGUỒN VỐN QUA CÁC KỲ

Chính vì nhờ vào nguồn vốn huy động khá cao này mà Ngân hàng đã giảm bớtmột phần chi phí sử dụng vốn vay từ Hội sở có chi phí sử dụng vốn khá cao Mặtkhác, do mở rộng mạng lưới hoạt động, SCB đã tăng cường mở thêm phòng giao dịch

ở tỉnh Trà Vinh cùng tại thời điểm đó nên vốn điều hòa từ Hội sở cho SCB Vĩnh Long

sẽ giảm bớt để thành lập PGD ở Trà Vinh Do đó, vốn điều chuyển của Ngân hàngchiếm tỷ trọng thấp hơn so với vốn huy động, cụ thể ở quý 3,4 năm 2006 vốn điềuchuyển chỉ chiếm 43,27%, đến quý 1,2 năm 2007 tỷ trọng vốn điều chuyển giảmxuống chỉ có 38,55%, nguyên nhân là do trong thời gian này SCB tiếp tục mở thêmphòng giao dịch ở Bến Tre và khai trương vào ngày 10/5/2007 nên lượng vốn của

SCB Vĩnh Long được cắt giảm bớt chuyển qua cho PGD này, tuy nhiên đến cuối năm

2007 vốn điều chuyển tăng đáng kể tăng 6,99 % so kỳ trước trong năm, vì trong thờigian này các PGD hầu như đã đi vào ổn định nên giảm đi một phần chi phí ở cácPGD, đầu tư nhiều vào chi nhánh để nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh

Nhìn chung, vốn điều chuyển qua 3 thời kỳ trên không ổn định do nữa đầu năm

2007 đã giảm nhưng không đáng kể, tuy nhiên sự giảm xuống của lượng vốn điềuchuyển đã được bù đắp bằng sự tăng lên của vốn huy động 61,45% để cân đối tổngnguồn vốn Chỉ sau một 1,5 năm hoạt động nguồn vốn của Ngân hàng đã được ổnđịnh và tăng mạnh qua các thời kỳ, và chính nguồn vốn này đã đáp ứng nhu cầu vềvốn cho khá nhiều cá nhân và doanh nghiệp ở Vĩnh Long nói chung và Thị xã VĩnhLong nói riêng

3.2.2 Chất lượng tài sản có

Tài sản có là kết quả của việc sử dụng vốn của Ngân hàng thương mại Ngânhàng quyết định như thế nào về tài sản của mình? Ngân hàng đã làm gì để tài sản đượcbảo đảm là sử dụng có hiệu quả và mang lại lợi nhuận tối đa cho Ngân hàng? Chấtlượng tài sản có tốt nghĩa là nguồn vốn được sử dụng hiệu quả Đây là phần khôngkém quan trọng cần nắm rõ để từ đó có chiến lược hoạt động phù hợp

3.2.2.1 Hệ số cơ cấu tài sản sinh lời và không sinh lời

Tài sản có của Ngân hàng được đánh giá trên khả năng sinh lời, vì vậy ta có thểchia làm hai nhóm là tài sản có sinh lời (bao gồm: tiền, vàng gửi tại các TCTD khác;Chứng khoán đầu tư và các hoạt động tín dụng của Ngân hàng) và tài sản có khôngsinh lời (bao gồm: tiền mặt, chứng từ có giá trị ngoại tệ, kim loại quí, đá quí; Tiền gửitại NHNN; Tài sản cố định và tài sản có khác) Để đánh giá chất lượng của tài sản códựa vào tài sản sinh lời là chủ yếu, là do tài sản sinh lời là phần tạo ra lợi nhuận chủyếu cho Ngân hàng Nói cách khác, tài sản có sinh lời là tất cả tài sản đầu tư đem lạitiền lãi

Bảng 2: CƠ CẤU TÀI SẢN CÓ THEO TÀI SẢN SINH LỜI VÀ KHÔNG SINH

(Nguồn: Bảng cơ cấu tài sản có-Phần phụ lục)

Nhìn chung, tài sản sinh lời tăng liên tục và ổn định qua các kỳ: quí 3,4 năm

2006 là 112.320 triệu đồng; quí 1,2 năm 2007 đạt 371.755 triệu đồng tăng 3,31 lần sovới quí 3,4 năm 2006; Hai quí cuối của 2007 đạt mức 818.052 triệu đồng tăng 446.297triệu đồng tăng chỉ có 2,2% so với quí 1,2 của 2007, mức tăng này thấp hơn so vớimức tăng của quí 1,2 năm 2007 nhưng tốc độ tăng như vậy là rất cao, lý do của việctăng này một phần là do nhu cầu vay vốn của người dân tỉnh Vĩnh Long ngày càngtăng nhất là các Tổ chức kinh tế và doanh nghiệp, vì nền kinh tế hiện đang trên đàphát triển do đó các tổ chức kinh tế, doanh nghiệp cũng tăng cường hoạt động sản xuấtcủa mình để có thể phát triển cơ sở lớn mạnh đáp ứng nhu cầu ngày càng tăng củangười dân Một phần là do huy động được nguồn vốn nhàn rỗi từ các cá nhân, doanhnghiệp và các tổ chức kinh tế cũng tăng qua các kỳ, vì vậy SCB Vĩnh Long luôn có đủnguồn vốn cho ai có nhu cầu Mặt khác, SCB Vĩnh Long cũng muốn gia tăng thêm lợinhuận cho chính mình và đây chính là biểu hiện tốt mang lại hiệu quả cao

94.53 93.67

3.39 5.47

6.33

0 20 40 60 80 100

Tài sản có sinh lời

Hình 3: CƠ CẤU TÀI SẢN CÓ

Với cơ cấu tài sản ở hình 2, tài sản sinh lời luôn chiếm tỷ trọng rất lớn và tỷtrọng này có xu hướng tăng qua các kỳ, còn tài sản không sinh lời chỉ chiếm một tỷtrọng không đáng kể Vì tài sản sinh lời là nguồn thu nhập chính của ngân hàng nóichung và SCB Vĩnh Long nói riêng, như vậy tài sản sinh lời càng nhiều thì lợi nhuậntạo ra càng lớn

Tỷ trọng của nhóm tài sản sinh lời tăng trưởng liên tục qua các kỳ: chiếm93,67% ở quí 3,4 năm 2006, chiếm 94,53% ở quí 1,2 năm 2007, đến quí 3,4 năm 2007

tỷ trọng này tiếp tục tăng lên 96,61%; sự tăng lên nguồn vốn mà SCB Vĩnh Long đầu

tư vào nhóm tài sản sinh lời được đánh đổi bằng sự giảm xuống của nhóm tài sản cònlại là nhóm tài sản không sinh lời Nhóm tài sản không sinh lời bao gồm tiền mặt, tiềngửi thanh toán tại NHNN,… được sử dụng nhằm đảm bảo khả năng thanh toán, phòngtránh rủi ro Cho nên tỷ trọng của tài sản không sinh lời giảm xuống cũng sẽ làm tăngthu nhập của SCB Vĩnh Long nhưng sẽ làm tăng rủi ro về thanh khoản cho Ngânhàng Đây là sự đánh đổi giữa rủi ro và lợi nhuận mà khi kinh doanh các NHTM phảilựa chọn Trong quí 3,4 năm 2006 tài sản có không sinh lời chỉ chiếm 6,33% trong100% tài sản của Ngân hàng, tỷ trọng của nhóm này có xu hướng giảm trong 2 kỳ sau

và giảm mạnh vào quí 3,4 năm 2007 chỉ còn lại 3,39% Tuy nhiên, việc giảm tỷ trọngnày không làm giảm đi giá trị của nhóm tài sản không sinh lời, ngược lại nhóm tài sảnnày tăng nhanh qua các kỳ và gần bằng với tốc độ tăng của tài sản sinh lời, đặc biệt

tăng mạnh vào quí 1,2 năm 2007 từ mức 7.588 triệu đồng lên đến 21.530 triệu đồng.Qua đó ta thấy Ngân hàng không những chú trọng đến việc nâng cao lợi nhuận mà cònquan tâm tăng cường cơ sở vật chất và đảm bảo an toàn thanh khoản.

Bảng 3: CÁC CHỈ TIÊU TÍN DỤNG

(1)

Quí 1,2/ 2007 (2)

Quí 3,4/ 2007 (3)

Tốc độ tăng

trưởng (%) (2)/(1) (3)/(2)

Thu từ lãi cho vay/ Tổng

thu nhập

(Nguồn: Phòng tín dụng của Ngân hàng SCB Vĩnh Long)

(*)Xem phần tính toán ở Phụ lục

0.000 100.000 200.000 300.000 400.000 500.000 600.000

Hình 4: TÌNH HÌNH CHO VAY - THU NỢ

 Với các chỉ tiêu tín dụng ở bảng 3 cho thấy doanh số cho vay có sự tăngtrưởng qua các kỳ: quí 3,4 năm 2006 là 108.436 triệu đồng; tăng trưởng mạnh vào quí1,2 năm 2007 đạt 310.493 triệu đồng tăng 202.057 triệu đồng với tốc độ là 186,33%

so với quí 3,4 năm 2006; nguyên nhân chính là trong giai đoạn này SCB Vĩnh Long

mà đại diện là các cán bộ tín dụng tăng cường tiếp thị chào mời để giới thiệu về cácsản phẩm dịch vụ của Ngân hàng kèm theo những chính sách ưu đãi ở các khu côngnghiệp, như khu công nghiệp Hòa Phú nên tính đến cuối quí 1,2 năm 2007 đã đạt chỉtiêu về doanh số cho vay Hai quí cuối của 2007, doanh số cho vay tiếp tục có sự tăngtrưởng so với kỳ trước nhưng tốc độ tăng thấp hơn so với mức tăng của quí 1,2 là38,28%, đạt mức 429.349 triệu đồng; đơn giản là do ở hai quí đầu của năm 2007,doanh số cho vay đã đạt chỉ tiêu, do vậy Ngân hàng ít quan tâm hơn trong việc tăngcường tiếp thị quảng bá về các sản phẩm dịch vụ của Ngân hàng

 Nhìn vào chỉ tiêu doanh số thu nợ/doanh số cho vay có thể đánh giáđược chất lượng của hoạt động tín dụng và khả năng quản lý nợ vay của Ngân hàng,

mà trường hợp này chỉ tiêu đạt rất thấp chỉ là 3,54% ở quí 3,4 năm 2006; nhưng chỉtiêu này tăng liên tục đến quí 1,2 năm 2007 tăng mạnh là 18,22% với tốc độ tăng là414,69%; quí 3,4 năm 2007 tiếp tục tăng lên 48,86% tăng 168,17% so với kỳ trước.Tuy nhiên, không phải như vậy mà Ngân hàng được đánh giá là hoạt động không tốt

và khả năng quản lý nợ vay xấu Lý do là Ngân hàng cho vay hạn mức theo chu kỳsản xuất kinh doanh của khách hàng, có thể là một năm hoặc 6 tháng…vì vậy vòngvay vốn lưu động thấp và vì ở đây phân tích số liệu trong thời gian ngắn với mỗi kỳ lànửa năm, do đó doanh số thu nợ rất nhỏ so với doanh số cho vay; ngoài ra, ở các kỳsau chỉ tiêu này có xu hướng tăng là do đến hạn thu nợ, ví dụ tăng ở quí 1,2 năm 2007

là do những khoản vay vào đầu quí 3 năm 2006 đến cuối quí 2 năm 2007 đã đến hạnthu nợ khách hàng

 Bên cạnh đó, tỷ lệ nợ quá hạn của Ngân hàng qua các kỳ tuy không ổnđịnh nhưng nó đang có xu hướng giảm Tỷ lệ nay có xu hướng giảm tức là hoạt độngtín dụng của chiều hướng tốt vì nợ quá hạn cao sẽ phải trích dự phòng rủi ro và khảnăng rủi ro cũng cao Nhìn chung, chất lượng tín dụng của Chi nhánh cơ bản tốt, mặc

dù tỷ lệ nợ quá hạn vẫn ở mức lành mạnh cao nhất chỉ là 0,86% ở quí 3,4 năm 2006(không quá 2%) thế nhưng giá trị nợ quá hạn lại tăng rất nhanh ở quí 3,4 năm 2007(tăng gần 4 lần so với quí 1,2 năm 2007) Ta có thể lý giải cho tình trạng tín dụngkhông tốt này bằng cách phân tích tình hình kinh doanh của các khách hàng mà SCBVĩnh Long cho vay Vì vậy, trong công tác quản trị điều hành, Ngân hàng cần luôn chú

ý và phân tích tình hình kinh doanh ở hiện tại của khách hàng và dự đoán được nhữngbiến động ở tương lai để đưa ra quyết định thích hợp, nhằm hạn chế những rủi ro có thểxảy ra trong hoạt động kinh doanh Còn một nguyên nhân dẫn đến sự gia tăng về nợxấu trong hoạt động tín dụng của SCB Vĩnh Long, đó chính là sự ra đời của Quyết định493/2005/QĐ-NHNN, quyết định này đưa ra những quy định về việc phân loại nợ khắtkhe và rõ ràng hơn Chính vì vậy mà một phần nợ xấu đã bị tăng lên trong thời giannày

 Còn đối với chỉ tiêu thu nhập lãi cho vay/tổng thu nhập thì cũng rất tốt vì

nó chiếm tỷ lệ khá cao, tuy tỷ lệ này không ổn định và có giảm nhưng chất lượng tíndụng vẫn được đảm bảo Đây là kết quả của việc thực hiện tăng trưởng tín dụng có chấtlượng, thể hiện ở mức tăng trưởng của thu lãi cho vay lớn hơn mức tăng của dư nợ tíndụng của Chi nhánh

Nói chung, các chỉ tiêu dùng để đánh giá về hiệu quả tín dụng của ngân hàng đềucho thấy chất lượng tín dụng của ngân hàng là rất tốt Điều này cũng góp phần nói lên