Quản lý nợ xấu đối với nhóm khách hàng bán lẻ của vietinbank chi nhánh cẩm phả

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI KHOA QUẢN TRỊ VÀ KINH DOANH *** *** *** ĐOÀN THỊ YẾN QUẢN LÝ NỢ XẤU ĐỐI VỚI NHÓM KHÁCH HÀNG BÁN LẺ CỦA VIETINBANK CHI NHÁNH CẨM PHẢ LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ AN NINH PHI TRUYỀN THỐNG (MNS) Hà Nội – 2020 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI KHOA QUẢN TRỊ VÀ KINH DOANH *** *** *** ĐOÀN THỊ YẾN QUẢN LÝ NỢ XẤU ĐỐI VỚI NHÓM KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI VIETINBANK CHI NHÁNH CẨM PHẢ Chuyên ngành: Quản trị An ninh phi truyền thống Mã số: 8900201.05QTD LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ AN NINH PHI TRUYỀN THỐNG (MNS) NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: : PGS.TS PHẠM THỊ THANH HỊA Hà Nội - 2020 LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam kết nội dung luận văn chưa nộp cho chương trình cấp cao học kỳ chương trình đào tạo cấp khác Tơi xin cam kết thêm Luận văn nỗ lực cá nhân thân Các kết thu thập, phân tích, kết luận đề xuất luận văn (ngồi phần trích dẫn) kết làm việc cá nhân Chữ ký học viên LỜI CẢM ƠN Tôi xin gửi lời cảm ơn chân thành tới Khoa Quản trị Kinh doanh ĐHQGHN, Quý thầy cô giúp trang bị kiến thức, tạo điều kiện thuận lợi cho tơi suốt q trình học tập thực luận văn Với lòng kính trọng biết ơn, xin bày tỏ lời cảm ơn tới PGS.TS PHẠM THỊ THANH HỊA khuyến khích, dẫn cho thực luận văn Xin chân thành cảm ơn đồng nghiệp, phòng ban Vietinbank – chi nhánh Cẩm Phả hỗ trợ tơi q trình thực luận văn Tôi xin gửi lời tri ân sâu sắc đến gia đình người bạn động viên, hỗ trợ tơi nhiều suốt q trình học tập hoàn thành luận văn MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN .i LỜI CẢM ƠN ii DANH MỤC BẢNG .v DANH MỤC HÌNH .vi MỞ ĐẦU CHƯƠNG I: sở lý luận quản lý nợ xấu của ngân hàng thương mại 10 1.1 Nợ xấu hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại 10 1.1.1 Ngân hàng thương mại .10 1.1.2 Hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại .10 1.1.3 Nợ xấu ngân hàng thương mại 13 1.2 Quản lý nợ xấu ngân hàng thương mại .19 1.2.1 Khái niệm mục tiêu quản lý nợ xấu ngân hàng thương mại 19 1.2.2 Nội dung quản lý nợ xấu ngân hàng thương mại .20 1.2.3 Các tiêu đánh giá quản lý nợ xấu ngân hàng thương mại .31 1.2.4 Các yếu tố ảnh hưởng đến quản lý nợ xấu ngân hàng thương mại 32 CHƯƠNG II: Thực trạng quản lý nợ xấu nhóm khách hàng cá nhân Vietinbank chi nhánh Cẩm Phả 36 2.1 Khái quát Vietinbank – chi nhánh Cẩm Phả .36 2.1.1 Sơ lược trình hình thành phát triển Chi nhánh 36 2.1.2 Cơ cấu tổ chức Chi nhánh .37 2.1.3 Các kết kinh doanh số năm gần 39 2.1.4 Hoạt động tín dụng bán lẻ Chi nhánh 42 2.2 Thực trạng quản lý nợ xấu nhóm khách hàng cá nhân Vietinbank chi nhánh Cẩm Phả thời gian qua 46 2.2.1 Thực trạng nội dung quản lý nợ xấu nhóm khách hàng cá nhân Vietinbank chi nhánh Cẩm Phả 46 2.2.2 Đánh giá quản lý nợ xấu nhóm khách hàng cá nhân Vietinbank chi nhánh Cẩm Phả qua tiêu chí 63 2.3 Nhận xét chung quản lý nợ xấu nhóm khách hàng cá nhân Vietinbank chi nhánh Cẩm Phả 68 2.3.1 Những mặt đạt 68 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân 69 CHƯƠNG III: Một số giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác quản lý nợ xấu khối khách hàng cá nhân Vietinbank chi nhánh Cẩm Phả 73 3.1 Định hướng phát triển Vietinbank chi nhánh Cẩm Phả công tác quản lý nợ xấu 73 3.1.1 Định hướng phát triển Vietinbank chi nhánh Cẩm Phả 73 3.1.2 Định hướng công tác quản lý nợ xấu Chi nhánh 74 3.2 Một số giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác quản lý nợ xấu Vietinbank chi nhánh Cẩm Phả 75 3.2.1 Giải pháp tăng cường nhận diện nợ xấu 75 3.2.2 Tăng cường biện pháp ngăn ngừa nợ xấu 78 3.2.3 Hồn thiện cơng tác xử lý nợ xấu .80 3.2.4 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực 84 3.3 Một số kiến nghị .87 3.3.1 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước 87 3.3.2 Kiến nghị Hội sở 88 KẾT LUẬN 91 TÀI LIỆU THAM KHẢO .93 DANH MỤC BẢNG Bảng 1.1 Phân loại nợ Ngân hàng giới .23 Bảng 2.1: Kết kinh doanh Chi nhánh VTB Cẩm Phả từ 2016 – 2018 .41 Bảng 2.2: Cơ cấu dư nợ nhóm khách hàng cá nhân Chi nhánh từ 2015 – 2018 44 Bảng 2.3: Phân nhóm khách hàng cá nhân 48 Bảng 2.4: Xử lý nợ xấu nhóm khách hàng cá nhân Chi nhánh hình thức cấu nợ miễn, giảm lãi vay, bán nợ .62 Bảng 2.5 Tỷ lệ nợ q hạn tín dụng nhóm khách hàng cá nhân Vietinbank Cẩm Phả giai đoạn 2015-2018 .65 Bảng 2.6 Tỷ lệ nợ xấu tín dụng nhóm khách hàng cá nhân Vietinbank Cẩm Phả giai đoạn 2015 - 2018 .66 Bảng 2.7 Trích lập dự phòng rủi ro khách hàng cá nhân 67 DANH MỤC HÌN Hình 2.1 Hình tổ chức Viettinbank Chi nhánh Cẩm Phả 38 Hình 2.2: Tình hình huy động vốn dư nợ VTB Cẩm Phả từ 2015 – 2018 39 Hình 2.3: Tăng trưởng dư nợ nhóm cá nhân VTB Cẩm Phả 43 Hình 2.4: Tỷ trọng dư nợ nhóm cá nhân VTB Cẩm Phả 43 Hình 2.5 Cơ cấu dư nợ tín dụng nhóm cá nhân theo thời hạn cho vay 45 Hình 2.6: Mơ hình quản lý rủi ro tín dụng VTB .49 Hình 2.7 Quy trình nghiệp vụ tín dụng Vietinbank Cẩm Phả 53 Hình 2.8: Sử dụng dự phòng rủi ro tín dụng cho vay cá nhân 61 Y MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Hệ thống trung gian tài nói chung Ngân hàng Thương Mại nói riêng mắc xích quan trọng thiết yếu luân chuyển nguồn vốn toàn kinh tế Một hệ thống Ngân hàng thương mại hoạt động hiệu quả, ổn định góp phần lớn vào phát triển thịnh vượng Quốc gia Cùng với xu hướng phát triển chung lĩnh vực Tài Ngân hàng, hệ thống Ngân hàng thương mại Việt Nam mở rộng phạm vi hoạt động sang hướng tăng tỷ trọng dịch vụ giảm tỷ trọng tín dụng, nhiên phủ nhận tương lai, hoạt động tín dụng ln lĩnh vực đem lại doanh thu cho hệ thống Ngân hàng thương mại Việt Nam Do vậy, kiểm sốt chất lượng tín dụng thành phần khơng thể thiếu hoạt động quản trị Ngân hàng Một vấn đề làm đau đầu nhà quản trị Ngân hàng gia tăng tỷ lệ nợ xấu gây nên tác hại vô to lớn không cho hệ thống Ngân hàng thương mại mà cho kinh tế Đối với Ngân hàng thương mại, nợ xấu làm gia tăng rủi ro khoản, giảm lợi nhuận hoạt động kinh doanh hiệu sử dụng vốn Ngân hàng, khơng nợ xấu làm giảm uy tín Ngân hàng khách hàng khiến cho Ngân hàng có nguy phá sản Đối với kinh tế, nợ xấu làm tắc nghẽn luân chuyển nguồn vốn lưu thông, làm giảm đầu tư dẫn đến thất nghiệp, sản xuất kinh doanh doanh nghiệp bị đình trệ, hiệu Nợ xấu tăng cao gánh nặng cho Ngân sách Quốc gia Chính Phủ phải tăng khoản chi vấn đề xử lý nợ xấu, giảm bớt đầu tư công gây hạn chế phát triển kinh tế, an sinh xã hội đất nước Do đó, năm gần đây, NHTM Việt nam ngày quan tâm tới vấn đề quản lý nợ xấu cho hiệu Việc quản lý nợ xấu Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng thương mại Việt Nam riết thực nhằm lành mạnh hóa hệ thống ngân hàng, giải tỏa tắc nghẽn cho hệ thống tín dụng Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - chi nhánh Cẩm Phả chi nhánh hoạt động hiệu hệ thống VTB Thời gian qua, với nỗ lực Ban lãnh đạo nhân viên, đặc biệt đội ngũ cán làm công tác tín dụng, quy mơ tín dụng Chi nhánh ngày nâng cao, đặc biệt phân khúc khách hàng bán lẻ tập trung vào nhóm khách hàng cá nhân khách hàng DNNVV Nhưng bên cạnh tỷ lệ nợ xấu, nợ hạn phát sinh nhiều hơn, từ ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng nói riêng hoạt động kinh doanh chi nhánh nói chung Để giảm thiểu rủi ro kinh doanh tín dụng, Chi nhánh cần tăng cường thực giải pháp quản lý nợ xấu hiệu phòng ngừa hạn chế nợ hạn, cần phải có giải pháp thu hồi nợ hạn, nợ xấu nhằm giảm thiểu tối đa tổn thất mà nợ q hạn gây Đây trăn trở lớn nhà quản lý ngân hàng, mối quan tâm hàng đầu ngân hàng, có Vietinbank chi nhánh Cẩm Phả Với kinh nghiệm thực tiễn công tác Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - chi nhánh Cẩm Phả, kết hợp với kiến thức học khoá học cao học vừa qua, nhận thức rõ tầm quan trọng vấn đề nên em mạnh dạn lựa chọn đề tài "Quản lý nợ xấu nhóm khách hàng cá nhân Vietinbank chi nhánh Cẩm Phả" làm đề tài nghiên cứu cho luận văn cao học Tổng quan tình hình nghiên cứu 2.1 Tổng quan nghiên cứu nước Luận án “Đảm bảo an tồn hoạt động tín dụng NHTM CP địa bàn thành phố Hồ Chí Minh”, Lê Tấn Phước (2007) Tác giả làm rõ thêm khái niệm lý luận việc đảm bảo an tồn nâng cao hiệu hoạt động tín dụng ngân hàng Bên cạnh tác giả đưa dự báo xu hướng phát triển kinh tế khu vực giới từ đề giải pháp khả thi góp phần đảm bảo an tồn hoạt động tín dụng NHTM CP địa bàn thành phố Hồ Chí Minh Tuy nhiên luận án, tác giả chưa đưa bất cập hoạt động quản lý rủi ro, vốn coi nhân tố quan trọng góp phần đảm bảo an tồn tín dụng cho hệ thống ngân hàng dụng phải theo dõi tình hình khách hàng trước, sau cấp vốn vay Để nâng cao chất lượng công tác kiểm tra việc sử dụng vốn vay người vay, cụ thể Ngân hàng cần tiến hành bước sau: - Kiểm tra trước cho vay: bao gồm việc kiểm tra tính đầy đủ, hợp pháp hồ sơ pháp lỹ, hồ sơ vay vốn khách hàng - Kiểm tra cho vay: kiểm tra việc phát tiền vay, chuyển tiền vay cho đối tác khách hàng có mục đích xin vay hay không?, kiểm tra hồ sơ, chứng từ giải ngân (hợp đồng mua bán, hóa đơn giá trị gia tăng, biên đối chiếu công nợ, biên nghiệm thu, giao nhận hàng hóa ) đối chiếu với mục đích, phương án vay vốn ban đầu khách hàng - Kiểm tra sau cho vay: kiểm tra việc sử dụng vốn vay, ngăn ngừa người vay sử dụng vốn vay sai mục đích, kiểm tra tình hình sử dụng khai thác TSĐB nợ vay Kiểm tra khả thu hồi nợ thông qua việc kiểm tra tiền vay hình thái (hành hóa, cơng nợ ) tình hình tài người vay Việc kiểm tra TSĐB cần kiểm tra trạng tài sản, mức độ biến động giá trị tài sản thị trường, khả xử lý TSĐB xảy rủi ro Để việc kiểm tra sử dụng vốn vay có hiệu nhằm giúp phát sớm dấu hiệu rủi ro, cán QHKH cần chủ động việc đề xuất việc sử dụng đồng thời phương thức kiểm tra khác kiểm tra đối chiếu thực tế trường, đối chiếu giá trị hóa đơn với phiếu nhập/xuất kho, kiểm tra sổ sách, chứng từ kế toán Các loại giấy tờ cần phải chụp lưu giữ để làm chứng kết luận việc sử dụng vốn vay khách hàng Tiến trình kiểm tra phải lập thành biên kiểm tra sử dụng vốn vay Kết cần nêu đầy đủ khẳng định khách hàng sử dụng vốn vay mục đích có hiệu 3.2.3 Hồn thiện công tác xử lý nợ xấu Trong hoạt động kinh doanh chứa đựng rủi ro tiềm ẩn, khơng chấp nhận rủi ro khơng thể tạo hội đầu tư kinh doanh Hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại hoạt động kinh doanh khác không tránh khỏi rủi ro Khi nợ xấu xảy ngân hàng cách 80 đôn đốc khách hàng trả nợ, khách hàng đưa giải pháp tháo gỡ khó khăn, giúp ngân hàng tìm nguồn trả nợ * Cơ cấu lại thời hạn trả nợ Theo Thông tư 09/2014/TT-NHNN ngày 18/3/2014 việc sửa đổi bổ sung thông tư 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 Thống đốc ngân hàng nhà nước việc phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rui ro hoạt động TCTD, chi nhánh ngân hàng nước ngồi có cho phép TCTD xem xét, cấu lại thời hạn trả nợ giữ nguyên nhóm nợ phân loại trước cấu lại thời hạn trả nợ Việc cấu lại thời hạn trả nợ giúp khách hàng khó khăn tạm thời nguồn trả nợ có khả trả nợ tương lai, thời gian gia hạn nợ phải phù hợp với tình hình sản xuất, kinh doanh phải đảm bảo quy định Để cấu lại thời hạn trả nợ đối tượng, ngân hàng phải kiểm tra, phân tích, đánh giá nguyên nhân dẫn đến tình trạng chậm trễ việc trả nợ doanh nghiệp, để từ đưa biện pháp hỗ trợ điều chỉnh thời hạn trả nợ cho phù hợp Khi cấu lại thời hạn trả nợ, ngân hàng phải thường xuyên rà soát, đánh giá khả trả nợ khách hàng Khi đến hạn mà khách hàng khơng có nguồn để trả nợ ngân hàng thực phân loại nợ theo quy định Thông tư 02/2013/TT-NHNN * Miễn giảm lãi suất Trong năm gần đây, nhiều doanh nghiệp phải đối mặt với khơng khó khăn, thách thức, chí rơi vào tình trạng phá sản, thu hẹp sản xuất Trước thực trạng đó, để hỗ trợ chia sẻ khó khăn với doanh nghiệp, ngân hàng tiến hành rà soát, đánh giá khả trả nợ, vay vốn doanh nghiệp để thực miễn, giảm lãi suất tiền vay cho doanh nghiệp gặp khó khăn tài Đối tượng khách hàng áp dụng miễn giảm lãi vốn vay phải trả tuân thủ theo định số 20/VBHN-NHNN ngày 22/5/2014 việc ban hành quy chế cho vay TCTD khách hàng Có thể khẳng định, miễn, giảm lãi suất phần giúp doanh nghiệp giảm tải áp lực trả nợ, có thêm điều kiện để đẩy mạnh hoạt động sản xuất, 81 kinh doanh; vượt qua giai đoạn khó khăn để tồn tại, phát triển Bên cạnh đó, điều kiện trả nợ doanh nghiệp cải thiện, ngân hàng giảm bớt áp lực gia tăng nợ xấu áp lực gia tăng trích lập dự phòng Ngân hàng định miễn, giảm lãi vay vốn phải trả khách hàng theo nguyên tắc quy định Điều 23 định số 20/VBHNNHNN ngày 22/5/2014 việc ban hành quy chế cho vay TCTD khách hàng * Sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro Thơng tư 02/2013/TT-NHNN quy định q lần, TCTD, chi nhánh ngân hàng nước phải rà sốt, đánh giá tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh khả trả nợ khách hàng, từ giúp ngân hàng phân loại nợ xác Sau có kết phân loại nợ, ngân hàng tiến hành điều chỉnh mức trích lập dự phòng khoản vay Mục đích việc trích lập dự phòng rủi ro tín dụng để ngân hàng có nguồn chủ động xử lý khoản nợ phân loại vào nhóm kịp thời, giảm thiểu nợ xấu Vì ngân hàng phải thực nghiêm túc việc trích lập quỹ dự phòng rủi ro theo nguyên tắc tính tính đủ Khi ngân hàng sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro, khoản nợ hạch tốn ngoại bảng, khơng dư nợ nội bảng, ngân hàng phải tiếp tục theo dõi, tìm biện pháp để thu hồi nợ nghĩa vụ trả nợ khách hàng không thay đổi * Xử lý tài sản bảo đảm Hiện nay, biện pháp TCTD thực để thu hồi nợ chủ yếu lý tài sản đảm bảo nợ khởi kiện tòa án Thông thường, tài sản đảm bảo nợ chủ tài sản đăng ký giao dịch đảm bảo ký hợp đồng chấp vay vốn với TCTD Các TCTD thực việc bán TSBĐ nợ nhận TSBĐ để thay cho việc thực nghĩa vụ bảo đảm để toán nợ gốc, lãi vay, lãi hạn bên bảo đảm sau trừ chi phí khác (nếu có) tiếp nhận tài sản Tuy nhiên, thực tế, việc thực xử lý nợ xấu, nợ nhóm 5, thơng qua việc xử lý TSBĐ nợ gặp khơng khó khăn, tiến trình xử lý 82 nhiều thời gian thủ tục, giá trị thu hồi thấp Vì vậy, để đẩy nhanh tiến độ bán, xử lý TSBĐ khoản nợ xấu để thu hồi vốn cho ngân hàng cần phải hoàn thiện quy trình, hệ thống chế sách, cơng cụ quản lý tài sản bảo đảm nội ngân hàng Bên cạnh đó, quan tư pháp cần có phối hợp đồng để đẩy nhanh tiến độ xử lý dứt điểm vụ án có liên quan đến hoạt động ngân hàng thi hành vụ án dân sự, để tạo điều kiện cho TCTD thu hồi nợ, giảm nợ xấu tạo điều kiện mở rộng tín dụng cho kinh tế * Hoạt động bán nợ Hoạt động bán nợ xấu có vai trò quan trọng phát triển hệ thống ngân hàng kinh tế Việc bán nợ xấu nhanh chóng làm giảm tỷ lệ nợ xấu ngân hàng, cải thiện khoản, qua góp phần củng cố an toàn TCTD toàn hệ thống Tại Việt Nam, ngân hàng bán nợ qua công ty quản lý nợ khai thác tài sản NHTM, Công ty mua bán nợ trực thuộc Ngân hàng nhà nước Công ty mua bán nợ Việt Nam (DATC) Bộ Tài Tuy nhiên, để công ty quản lý nợ khai thác tài sản ngân hàng xử lý nợ xấu hiệu quả, cần xây dựng chế mua bán nợ rõ ràng, minh bạch, có tham gia giám sát chặt chẽ Ngân hàng nhà nước, để tránh tình trạng nợ xấu bảng cân đối ngân hàng giảm chất lượng nợ không thay đổi, không giải tận gốc vấn đề Sau bán nợ, Chi nhánh nhận trái phiếu đặc biệt từ công ty quản lý tài sản với thời hạn tối đa 05 năm Trái phiếu sử dụng để vay tái cấp vốn Ngân hàng Nhà nước mua lại khoản nợ xấu bán cho Công ty Quản lý tài sản Chi nhánh đề nghị công ty quản lý tài sản ủy quyền xử lý nợ xấu thơng qua biện pháp miễn, giảm lãi phạt, phí lãi vay hạn; cấu lại thời hạn trả nợ, hỗ trợ tài cho khách hàng vay; xử lý tài sản bảo đảm khởi kiện… để thu hồi nợ tất toản khoản nợ bán cho công ty quản lý tài sản Bởi sau năm khơng xử lý hết nợ xấu Chi nhánh phải lấy lại ôm số nợ Như thế, rủi ro ngân hàng thương mại họ bán nợ đi, khơng biết chiết khấu hưởng phải trích lập dự phòng rủi ro 20% cho khoản nợ để giảm trừ giá trị trái phiếu 83 3.2.4 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực Cán tín dụng ngồi lực chun mơn giỏi cần có phẩm chất đạo đức tốt tình trạng ln tiếp xúc với đồng tiền không giữ vững phẩm chất đạo đức dễ bị cám dỗ vật chất dẫn đến hành vi tiêu cực sai trái làm tổn hại đến uy tín ngân hàng Vì vậy, lựa chọn cán có lực, có trình độ chun mơn đạo đức tốt để bố trí vào phận tín dụng Trong cơng việc Ngân hàng, Ngân hàng nghề đòi hỏi phải có lực phân tích, đánh giá, tính chịu trách nhiệm cao ln có cạm bẫy nên cần có lĩnh đạo đức nghề nghiệp Do đó, cần tiêu chuẩn hóa cán hoạt động theo tiêu chí chun mơn, đạo đức rõ ràng, làm sở để chuẩn hóa nâng cao chất lượng đội ngũ cán làm việc môi trường đầy rủi ro, đồng thời cần có kế hoạch tuyển dụng phù hợp, đáp ứng yêu cầu mở rộng mạng lưới, quy mô kinh doanh Chi nhánh tương lai Tình trạng kế hoạch tuyển dụng cán cơng tác tín dụng chưa hợp lý thời gian qua, thực tế dẫn đến tình trạng thiếu cán trước yêu cầu mở rộng mạng lưới để nâng cao lực cạnh tranh Chi nhánh Bố trí đủ phân cơng cơng việc hợp lý cho cán bộ, tránh tình trạng tải cho cán để đảm bảo chất lượng công việc, giúp cho cán có đủ thời gian nghiên cứu, thẩm định kiểm tra giám sát khoản vay cách có hiệu Ngân hàng cần có thêm sách thu hút nhân tài, cán có chun mơn cao lĩnh vực tài ngân hàng ngồi nước, đặc biệt lĩnh vực quản trị rủi ro, đào tạo nâng cao lực quản trị điều hành cán lãnh đạo Ngân hàng Mặt khác, Ngân hàng cần phải cử cán chủ chốt đào tạo, học hỏi kinh nghiệm nước ngồi để tiếp thu cải tiến mơ hình quy trình tác nghiệp đại nước giới Bên cạnh đó, để bảo đảm thực tốt cơng tác quản trị rủi ro tín dụng u cầu người cán tín dụng phải am hiểu rõ số vấn đề sau: + Các loại hình tín dụng, đặc trưng loại hình, loại rủi ro, nguyên nhân dẫn đến rủi ro, điều kiện gắn liền với loại hình tín dụng + Quy trình cấp tín dụng từ khâu nhận hồ sơ, phê chuẩn tín dụng, giải ngân tín dụng đến khâu giám sát khoản tín dụng sau cấp 84 + Kỹ thuật thẩm định dự án đầu tư, đánh giá, phân loại khách hàng + Các biện pháp quản lý rủi ro tín dụng, cách thức phân loại nợ, trích lập dự phòng rủi ro + Những kiến thức luật pháp sách liên quan ảnh hưởng đến khả thu hồi nợ ngân hàng Do đó, Chi nhánh cần tăng cường công tác đào tạo Tăng cường công tác đào tạo, tái đào đạo, thực đào tạo định kỳ thường xuyên để nâng cao trình độ kiến thức khả vận dụng kinh nghiệm, kỹ thuật thẩm định tín dụng, quản trị rủi ro, nâng cao chất lượng tín dụng Đào tạo phải theo định hướng, trọng đào tạo ngắn hạn theo chuyên đề bổ trợ cho công việc trực tiếp hàng ngày Đào tạo nâng cao cho cán chủ chốt quy hoạch để xây dựng khung cho phát triển ổn định vững sau Đối với đội ngũ cán tín dụng, Chi nhánh cần thường xuyên trang bị nghiệp vụ để họ có khả hiểu biết đầy đủ thơng tin khách hàng vay vốn thông tin hồ sơ pháp lý, thơng tin tình hình tài chính, tình trạng nợ nần, tài sản đảm bảo… Đây yếu tố quan trọng quy trình quản lý rủi ro hoạt động tín dụng, đòi hỏi cán tín dụng ngân hàng phải nắm cách đầy đủ, xác để tiến tới xem xét định cho vay tạo thuận lợi cho công tác giám sát sau vay Chi nhánh cần thường xuyên trọng nâng cao trình độ, chất lượng nguồn nhân lực, chất lượng cán làm công tác quản lý rủi ro tín dụng; việc bổ nhiệm chức danh liên quan tới công tác cho vay phải thực khách quan, quy trình, đảm bảo lực cơng tác phẩm chất nghề Hàng tháng, hàng quý, Chi nhánh cần thường xuyên tổ chức buổi nói chuyện chuyên đề, buổi tập huấn nghiệp vụ tạo điều kiện cho cán trao đổi kinh nghiệm, thảo luận cách giải vướng mắc phát sinh từ thực tế Thường xuyên cử cán đào tạo Trường đào tạo cán VTB quản lý tài nói chung quản lý rủi ro tín dụng nói riêng cho cán nhân viên ngân hàng - Đẩy mạnh luân chuyển cán chi nhánh cấp chi nhánh trực thuộc, phòng giao dịch trực thuộc, nhằm đào tạo, bồi dưỡng cán bộ, đồng thời, góp phần bổ sung, tăng cường nguồn cán có chun mơn, kinh nghiệm từ Chi nhánh 85 cấp để hỗ trợ chi nhánh; Luân chuyển để đào tạo bồi dưỡng, đáp ứng yêu cầu quản lý yêu cầu kiểm soát nội đơn vị thực thường xun, liên tục, dần hình thành thơng lệ, thói quen tích cực cán bộ, nhân viên - Cơng tác Thi đua, khen thưởng cần trì phát triển phong trào thi đua gắn với hoạt động chuyên môn, trở thành động lực thúc đẩy hoạt động kinh doanh đơn vị toàn hệ thống Cơng tác khen thưởng đảm bảo kịp thời, xác, người, việc, thành tích, phát huy tối đa khả sáng tạo toàn thể cán bộ, nhân viên người lao động, phấn đấu góp phần hồn thành tốt nhiệm vụ trị giao, đóng góp tích cực vào thành cơng chung hệ thống VTB - Ngân hàng cần phải xây dựng chế độ đánh giá, xếp loại, khen thưởng kỷ luật dựa chất lượng tín dụng hiệu cơng việc mà cán thực Trong công tác nhân sự, đặc biệt khâu tiếp nhận, bố trí cán vào phận tín dụng, đơi lúc họ khơng thể rõ kiến hồ sơ thẩm định tín dụng mà theo đạo cấp trên, cho dù thực tế khoản vay hạn, vốn cao, khơng tạo phân định rõ ràng khơng có khả đưa kết thẩm định cách khách quan trung thực Các quy định khen thưởng kỷ luật phải thống toàn hệ thống phải thực nghiêm túc triệt để Để làm việc này, Chi nhánh cần phải giao tiêu cụ thể cho cán Bên cạnh chế tiền lương, chi nhánh cần tạo lập quỹ khen thưởng để thưởng đột xuất cho cán có thành tích xếp loại xuất sắc Đối với cán có vi phạm phải tổ chức họp kiểm điểm, xác định trách nhiệm cụ thể cá nhân để có hình thức xử lý nghiêm khắc hạ bậc lương, hạ mức xếp loại, chuyển sang phận khác có mức lương thấp Trong trường hợp vi phạm nghiêm trọng, tùy theo tính chất mà xử lý sa thải, chấm dứt HĐLĐ, cách chức Nhờ nâng cao tính chịu trách nhiệm định tín dụng cán có liên quan, từ chất lượng tín dụng chắn cải thiện đáng kể 86 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước NHNN cần quan tâm nhiều đến việc nâng cao chất lượng đội ngũ tra, giám sát NH, đảm bảo đủ số lượng chất lượng, lực, kiến thức hoạt động Ngân hàng, pháp luật, đảm bảo phẩm chất đạo đức cần có để hồn thành tốt cơng việc giao, tránh tình trạng cán làm cơng tác tra kiểm sốt NHNN chưa trải qua công việc thực tế NHNN cần phải kiểm tra, giám sát thường xuyên hoạt động tín dụng NHTM (đặc biệt công tác giám sát từ xa) để phát kịp thời sai phạm đưa ý kiến đề xuất kiến nghị để NHTM rút kinh nghiệm hoạt động kinh doanh Theo đánh giá tính khả thi yêu cầu NHTM tuân thủ theo chuẩn Basel II, EY Việt Nam cho rằng, mục tiêu hướng tới chuẩn Basel II vào năm 2018 xa vời Việc ban hành quy tắc tính tốn vốn theo phương pháp tiêu chuẩn Basel II không phức tạp mà khó hệ số rủi ro cần thiết lập Việt Nam mức phù hợp Hơn nữa, NHTM thực phân tích trạng đưa lộ trình triển khai Basel II Vì vậy, thách thức lớn việc NHNN cần phải kịp thời ban hành văn theo thời hạn để NHTM áp dụng; NHNN cần thiết lập tỷ lệ an toàn mức độ phù hợp với mặt NHTM nước đánh giá mức độ ảnh hưởng đến hệ thống áp dụng tiêu chuẩn Cần tăng cường phối hợp NHNN NHTM việc xây dựng, triển khai quy định hướng dẫn Basel II nhằm tạo thống nhận thức hành động trình triển khai Basel II NHNN nên đưa văn hướng dẫn chi tiết mặt yêu cầu nội dung để ngân hàng thực có lộ trình triển khai phù hợp, để vừa phù hợp với thực tiễn, vừa đảm bảo hiệu việc áp dụng tiêu chuẩn Basel cho ngân hàng Việt Nam NHNN tạo điều kiện để ngân hàng nằm danh sách NHNN lựa chọn để triển khai Basel II cần định kỳ tổ chức hội thảo buổi làm việc để trao đổi, rút kinh nghiệm tháo gỡ khó khăn, vướng mắc q trình triển khai áp dụng Basel II 87 3.3.2 Kiến nghị Hội sở Xu hội nhập quốc tế đòi hỏi ngân hàng thương mại Việt Nam phải đáp ứng yêu cầu quản trị nói chung quản trị rủi ro nói riêng theo chuẩn mực quốc tế, đồng thời mở hội để ngành Ngân hàng tiếp cận nhanh gần với chuẩn mực VTB ngân hàng NHNN lựa chọn triển khai áp dụng Basel II Thời kỳ ngân hàng cạnh tranh tăng trưởng tín dụng, tăng trưởng kế hoạch doanh thu, lợi nhuận qua, VTB tập trung vào chất lượng tín dụng, hiệu quản trị rủi ro giải nợ xấu Để việc triển khai Basel II diễn nhanh hiệu quả, lãnh đạo VTB cần thay đổi vị rủi ro, ưu tiên tập trung hoàn thiện quản trị rủi ro hoạt động ngân hàng Điều làm cho khoảng cách số rủi ro thực tế mục tiêu basel II gần VTB cần xây dựng kế hoạch/hồn thiện hệ thống thơng tin quản lý để hoàn thiện sở liệu, đảm bảo cho việc chạy mơ hình rủi ro cho kết xác ngân hàng: Cơ sở liệu yếu tố tiên để thực triển khai Basel II, yếu tố định đến thành việc thực chuẩn Basel II tất ngân hàng Vì vậy, VTB cần thực rà sốt, chuẩn hóa lại liệu để chuẩn bị cho việc thực (theo yêu cầu Basel II, thông tin/dữ liệu khách hàng, thông tin tài sản bảo đảm (bao gồm biện pháp giảm thiểu rủi ro) phải lưu trữ thời gian từ 3-5 năm; liệu nợ xấu phải lưu trữ từ 5-7 năm) Ngân hàng cần tăng cường tuyển chọn, đào tạo nhân có chất lượng, gắn bó lâu dài với ngân hàng: Trong nguồn lực cần huy động, chuẩn bị để triển khai Basel II, người nhân tố quan trọng nhất, khơng có nguồn nhân lực chất lượng hệ thống quản trị sở liệu đại mơ hình phức tạp đến đâu sử dụng hiệu Bên cạnh đó, dự án nói chung dự án Basel II nói riêng cần khoảng thời gian dài, thơng thường tối thiểu năm Vì vậy, ngân hàng cần có sách tuyển dụng nhân chất lượng cao cam kết gắn bó làm việc lâu dài để thực dự án Các yêu cầu tuân thủ Basel II dự kiến ban hành thời gian tới 88 khó khăn cho ngân hàng, đòi hỏi chi phí triển khai lớn Trong tương lai, chi phí tuân thủ lĩnh vực ngân hàng tăng cao Chi phí cho triển khai dự án tập trung vào chi phí đầu tư hệ thống cơng nghệ thơng tin, chi phí th tư vấn chi phí nguồn nhân lực Việc thực Basel II cần chi phí khơng nhỏ VTB cần xây dựng kế hoạch sử dụng chi phí cho dự án triển khai nhiều năm VTB học hỏi kinh nghiệm tận dụng hỗ trợ đối tác chiến lược ngân hàng – ngân hàng tìm hiểu, lựa chọn kỹ càng, có đủ lực kinh nghiệm việc triển khai Basel II Các công cụ đo lường RRTD thước đo để đánh giá công tác QTRR TD ngân hàng Vì vậy, việc hồn thiện cơng cụ đo lường RRTD việc quan trọng cần thiết, góp phần nâng cao hiệu QTRR TD ngân hàng Trong thời gian tới, VTB cần phải trọng đến đầu tư công nghệ thông tin nhằm phục vụ cho việc phân tích, đánh giá, đo lường rủi ro Thơng tin yếu tố quan trọng phục vụ cho công tác thẩm định, định cho vay, đồng thời sở để NH tiến hành đánh giá kiểm sốt nguồn rủi ro tín dụng Việc xác định khả tổn thất tín dụng khoản cho vay sở quan trọng để ngân hàng đánh giá lực quản lý rủi ro tín dụng mình, đánh giá lực nhân viên trích lập quỹ dự phòng rủi ro tín dụng xác Tuy nhiên, để ước tính tiêu này, NH phải có sở liệu đầy đủ lưu trữ khoa học Vì thế, việc tăng cường đầu tư hệ thống kho liệu thông tin đáp ứng yêu cầu đầy đủ, cập nhật xác lưu trữ khoa học giúp NH thực tốt công tác quản lý rủi ro tín dụng nội Ngồi ra, cần phải tổ chức tập huấn, trang bị cho cán phương pháp tìm kiếm, tra cứu, phân tích thơng tin Hiện nay, tính minh bạch hoạt động kinh doanh Việt Nam phổ biến u cầu thiết lập kho liệu thơng tin sử dụng cho hoạt động kinh doanh cần thiết Mặc dù năm gần đây, trung tâm CIC NHNN trung tâm thơng tin tín dụng VTB có nhiều nỗ lực tạo lập kho liệu doanh nghiệp vay vốn xây dựng đánh giá ngành sản xuất kinh doanh làm sở phân tích tín dụng khả đáp ứng yêu cầu nhiều hạn chế Đặc biệt thơng tin tín dụng tập trung vào nội dung 89 phản ánh, có tính dự báo, đưa giải pháp phòng ngừa khơng phản ánh đặc thù tình hình kinh tế xã hội địa phương Do đó, khả sử dụng thông tin cho công tác thẩm định tín dụng chưa cao chưa đáp ứng yêu cầu phòng ngừa rủi ro, cần tạo lập hệ thống thơng tin tín dụng có hữu ích cao theo hướng: - NHNN thực kết nối kho thông tin liệu NH để bổ sung đầy đủ xác kho liệu khơng liệu khách hàng mà đánh giá dự báo ngành, làm tảng phân tích thẩm định tín dụng - Dựa thông tin doanh nghiệp, ngành hàng, dự án cấp tín dụng, trung tâm thơng tin tín dụng NH cần tổng hợp đưa đánh giá, phân tích cung cấp thơng tin hữu ích cho tồn hệ thống để sử dụng thẩm định tín dụng Kho liệu cần có tính mở để có khả tích hợp với kho liệu NH khác nhằm đáp ứng nhu cầu hợp tác cạnh tranh đặt môi trường hội nhập - VTB cần thiết lập mối liên hệ với tổ chức, dịch vụ cung cấp thơng tin giới để khai thác thông tin cần thiết để đáp ứng yêu cầu thông tin từ Chi nhánh, đặc biệt thơng tin tình hình tài chính, hoạt động công ty mẹ - đối tác nước doanh nghiệp, đặc biệt doanh nghiệp thuộc khu vực kinh tế có vốn đầu tư nước - Đồng thời với việc thu thập thông tin, cần sử dụng công cụ phân tích thơng tin tăng độ xác kết đánh giá nhằm đưa định đắn Trong điều kiện chương trình hỗ trợ thơng tin khách hàng nhiều hạn chế, VTB cần thiết lập phần mềm hỗ trợ cung cấp thông tin khách hàng (doanh số cho vay, thu nợ, dư nợ, tình trạng nợ ), phân loại tự động để đáp ứng nhu cầu thu nhập, xử lý thơng tin nhanh nhạy, xác 90 KẾT LUẬN Nợ xấu khoản vay mà người vay khơng có khả khơng muốn hồn trả gốc lãi đầy đủ, hạn thỏa thuận trước cho tổ chức tín dụng, khoản vay mà tổ chức tín dụng cho khách hàng khơng có khả khơng muốn hồn trả gốc lãi đầy đủ hạn thỏa thuận trước Chính vậy, khơng NHTM mong muốn nợ xấu xảy Vietinbank Cẩm Phả thành lập vào hoạt động từ năm 1967 Đóng chân địa bàn thị xã Cẩm Phả, năm trở lại kinh tế địa phương cải thiện đáng kể, hoạt động tín dụng bán lẻ Chi nhánh mà sơi động Tuy nhiên, giống hoạt động tín dụng khác, tín dụng bán lẻ tồn rủi ro, đặc biệt nguy phát sinh nợ xấu Chính vậy, Chi nhánh trọng tới việc tăng cường quản lý nợ xấu khối khách hàng bán lẻ Công tác năm qua đạt thành công định Chi nhánh xây dựng mơ hình QLRRTD cho vay tiêu dùng theo hướng tập trung phù hợp với đặc điểm kinh doanh Công tác đo lường nợ xấu Chi nhánh sử dụng xếp hạng tín nhiệm khách hàng dựa tiêu định tính định lượng theo mơ hình nước ngồi,… Tuy nhiên, bên cạnh thành cơng cơng tác quản lý nợ xấu khách hàng bán lẻ Chi nhánh tồn nhiều hạn chế Diễn biến tình hình nợ xấu có xu hướng biến động bất thường Mặc dù tỷ lệ nợ nợ xấu khối bán lẻ nằm giới hạn cho phép có năm tăng mạnh Cơng tác phân tích khách hàng, xếp hạng tín dụng nội Chi nhánh nhiều hạn chế Cơng tác nhận diện rủi ro tín dụng nhằm phòng ngừa từ xa nợ xấu chưa trọng thực Bên cạnh đó, cán tín dụng chưa tích cực thu thập thơng tin khách hàng từ đối tác, quan chức năng, từ ngân hàng mà khách hàng có quan hệ tiền gửi, tín dụng,… Từ phân tích, đánh giá trên, tác giả đề xuất giải pháp, kiến nghị cần thiết nhằm tăng cường quản lý xử lý nợ xấu tín dụng bán lẻ Vietinbank chi nhánh Cẩm Phả 91 Mặc dù cố gắng việc nghiên cứu, thu thập tài liệu thời gian nghiên cứu có hạn bị chi phối nhiều yếu tố, luận văn chắn khó tránh khỏi khiếm khuyết Tác giả mong nhận góp ý Thầy giáo, Cơ giáo, nhà khoa học bạn bè đồng nghiệp người quan tâm đến vấn đề để luận văn hoàn thiện 92 TÀI LIỆU THAM KHẢO Nguyễn Đức Cường (2006), tạp chí Thị trường Tài tiền tệ, ứng dụng nguyên tắc Basel hoạt động quản lý nợ xấu số quốc gia giới Huỳnh Thế Du (2004) chương trình giảng dạy kinh tế Fulbright, TP Hồ Chí Minh, Một số mơ hình xử lý nợ xấu giới: gồm mơ hình xử lý nợ tập trung Lê Thị Huyền Diệu (2013), “ Luận khoa học xác định mơ hình quản lý rủi ro tín dụng hệ thống NHTM Việt Nam”, luận án tiến sĩ, Học viện Ngân hàng Nguyễn Thị Thu Đông (2012) với đề tài: “ Nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam trình hội nhập”, Luận án tiến sĩ, Tường Đại học quốc gia Hà Nội Khemraj, Pasha (2009), Does Credit Rationing Reduce Defaults? Evidencefrom Rotating Savings and Credit Associations’, Cornell University Phan Thị Thu Hà (2012), Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại, NXB ðại học KTQD, Hà Nội Phan Thị Thu Hà (2010), Quản trị Ngân hàng thương mại, NXB Giao thông vận tải, Hà Nội Đoàn Nguyễn Thị Mỹ Hằng (2013), Quản lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – chi nhánh Đồng Nai, luận văn thạc sỹ, Trường Đại học Kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh Hu cộng (2006), The Macroeconomic Statistical Treatmentof Nonperforming Loans’, Discussion Paper 10 IMF’s Compilation Guide on Financial Soundness Indicators (2004), Guide 11 Lê Thị Kim Nga (2001) “ Những giải pháp nhằm nâng cao hiệu quản lý rủi ro tín dụng NHTM Việt Nam”, Đề tài nghiên cứu cấp Viện 12 Ngân hàng nhà nước (2013), thông tư số 02/2013/TT-NHNN ban hành ngày 21/01/2013 Quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước 13 Lê Tấn Phước (2007), Luận án “Đảm bảo an tồn hoạt động tín dụng NHTM CP địa bàn thành phố Hồ Chí Minh”, Trường Đại học Kinh tế thành phố Hồ Chí Minh 14 Nguyễn Thị Hoài Phương (2011), “ Áp dụng nguyên tắc Basel 93 quản lý nợ xấu Ngân hàng thương mại Việt Nam”, Tạp chí Ngân hàng (10) 15 Nguyễn Thị Hoài Phương (2012), Quản lý nợ xấu ngân hàng thương mại Việt Nam, luận án tiến sỹ, Trường Đại học Kinh tế quốc dân 16 Quốc Hội (2010), luật Các tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 17 Rajan, Rajiv Dhal (2003), ‘Non-performing Loans of Public Sector BanksSome Panel results’, Economic and Political weekly, February 18 Nguyễn Văn Tiến (2015), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, NXB Thống kê, Hà Nội 19 Nguyễn Hà Thành (2013), Quản lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh TPHCM, luận văn thạc sỹ, Trường Đại học Kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh 20 Nguyễn Đào Tố (2008), Sự cần thiết phải ứng dụng nguyên tắc Basel quản lý nợ xấu, từ xây dựng mơ hình quản trị rủi ro tín dụng NHTM Việt Nam, tạp chí Ngân hàng, số 21 Hà Thị Thuý Vân (2007), Các giải pháp giảm thiểu rủi ro hoạt động quản lý nợ xấu ngân hàng, Trên tạp chí Tài doanh nghiệp, số 22 Ủy ban Basel Giám sát Ngân hàng (2005), International Convergence of Capital Measurement and Capital Standards (A Revised Framework) 94 ... dụng bán lẻ Chi nhánh 42 2.2 Thực trạng quản lý nợ xấu nhóm khách hàng cá nhân Vietinbank chi nhánh Cẩm Phả thời gian qua 46 2.2.1 Thực trạng nội dung quản lý nợ xấu nhóm khách hàng. .. nhân Vietinbank chi nhánh Cẩm Phả 46 2.2.2 Đánh giá quản lý nợ xấu nhóm khách hàng cá nhân Vietinbank chi nhánh Cẩm Phả qua tiêu chí 63 2.3 Nhận xét chung quản lý nợ xấu nhóm khách. .. nợ xấu ngân hàng thương mại - Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng khách hàng bán lẻ, nợ xấu nhóm khách hàng công tác quản lý nợ xấu khách hàng bán lẻ Vietinbank chi nhánh Cẩm Phả Trên sở