Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam – chi nhánh huyện phù cừ, hưng yên

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH T TRN TRNG Vế QUảN TRị RủI RO TíN DụNG TạI NGÂN HàNG NÔNG NGHIệP Và PHáT TRIểN NÔNG THÔN VIệT NAM CHI NHáNH HUYệN PHù Cừ, HƯNG YÊN LUN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG CHƯƠNG TRÌNH ĐỊNH HƯỚNG NGHIÊN CỨU HÀ NỘI - 2015 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TRẦN TRỌNG Vế QUảN TRị RủI RO TíN DụNG TạI NGÂN HàNG NÔNG NGHIệP Và PHáT TRIểN NÔNG THÔN VIệT NAM CHI NHáNH HUYệN PHù Cừ, HƯNG YÊN Chuyờn ngnh: Ti chớnh ngân hàng Mã số: 60 34 02 01 LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG CHƯƠNG TRÌNH ĐỊNH HƯỚNG NGHIÊN CỨU NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS TS LƯU THỊ HƯƠNG XÁC NHẬN CỦA CÁN BỘ HƯỚNG DẪN PGS.TS LƯU THỊ HƯƠNG XÁC NHẬN CỦA CHỦ TỊCH HĐ CHẤM LUẬN VĂN TS LÊ TRUNG THÀNH Hà Nội - 2015 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu luận văn công khai trung thực Những kết luận khoa học luận văn chưa cơng bố cơng trình nghiên cứu Học viên Trần Trọng Võ LỜI CẢM ƠN Trước tiên, xin gửi lời cảm ơn chân thành sâu sắc đến Cán hướng dẫn khoa học PGS.TS Lưu Thị Hương – Trường Đại học Thăng Long tận tình,quan tâm hướng dẫn tơi suốt q trình thực luận văn Tơi xin chân thành cảm ơn quý thầy cô giáo anh chị chuyên viên Khoa Tài Ngân hàng, Khoa Sau đại học - Trường Đại học Kinh tế - Đại học Quốc gia Hà Nội, tận tình giúp đỡ, truyền đạt cho kiến thức kinh nghiệm quý báu suốt thời gian học tập, kiến thức tảng góp phần giúp tơi nâng cao nghiệp vụ q trình làm việc Đồng thời tơi xin chân thành cảm ơn giúp đỡ toàn cán nhân viên Agribank – Chi nhánh huyện Phù Cừ tạo điều kiện cung cấp số liệu cần thiết cho tơi hồn thiện luận văn Cuối tơi xin kính chúc Lưu Thị Hương q thầy cơ, anh chị ln có sức khỏe dồi dào, may mắn thành công Hà Nội, tháng năm 2015 Học viên Trần Trọng Võ MỤC LỤC Trang DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU VIẾT TẮT i CHƯƠNG 238 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 38 3.1.1.3.Cơ cấu tổ chức Agribank – Chi nhánh huyện Phù Cừ 42 a> Chức năng, nhiệm vụ phận 43 DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU VIẾT TẮT TT Ký hiệu Agribank NHTM NHNN PGD TDNH TNHH Nguyên nghĩa Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam Ngân hàng thương mại Ngân hàng Nhà nước Phòng giao dịch Tín dụng ngân hàng Trách nhiệm hữu hạn DANH MỤC CÁC BẢNG STT Bảng Nội dung i Trang Bảng 3.1 Bảng 3.2 Bảng 3.3 Bảng 3.4 Bảng 3.5 Bảng 3.6 Bảng 3.7 Bảng 3.8 Bảng 3.9 Tình hình huy động vốn Agribank – Chi nhánh huyện Phù Cừ Thực trạng dư nợ cho vay Agribank – Chi nhánh huyện Phù Cừ Cơ cấu dư nợ cho vay theo ngành kinh tế năm 2012-2014 Tỷ lệ dư nợ cho vay/nguồn vốn huy động Agribank – chi nhánh huyện Phù Cừ Tình hình nợ hạn Agribank – Chi nhánh huyện Phù Cừ Tỷ lệ nợ hạn Agribank – Chi nhánh huyện Phù Cừ Tình hình trích lập dự phòng rủi ro Agribank – Chi nhánh huyện Phù Cừ Xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp Xếp hạng tín dụng cá nhân 48 50 55 56 58 61 62 69 73 DANH MỤC HÌNH VẼ, BIỂU ĐỒ STT Biểu đồ Biểu đồ Nội dung Cơ cấu nguồn vốn huy động Agribank – ii Trang 49 3.1 Biểu đồ Chi nhánh huyện Phù Cừ Cơ cấu dư nợ cho vay theo thời hạn vay 3.2 Biều đồ năm 2012 -2014 Cơ cấu dư nợ cho vay theo thành phần kinh 3.3 tế 2012-2014 iii 51 54 định giá chứng lớp học định giá Điều nguyên nhân dẫn đến việc định giá chưa phản ánh giá trị thực tế thị trường, phương pháp sử dụng dựa hướng dẫn người qua người khác 3.3.3.2 Nguyên nhân khách quan Từ phía khách hàng Thứ nhất, nhiều khách hàng có hoạt động sản xuất kinh doanh hiệu quả, giá thành sản xuất cao, doanh nghiệp kinh doanh chủ yếu vốn vay ngân hàng nên gặp rủi ro gây thiết hại lớn cho ngân hàng Tình hình tài nhiều khách hàng vay khơng minh bạch gây khó khăn việc thẩm định, đánh giá doanh nghiệp Các thơng tin tài khách hàng cung cấp khơng trung thực lên xét duyệt cho vay việc phân tích đánh giá tình hình tài khách hàng khơng thực chất, khơng đánh giá xác Đây dấu hiệu tiềm ẩn nhiều rủi ro tín dụng cho Ngân hàng Thứ hai, khối lượng khách hàng đông đảo Ngân hàng hộ sản xuất nơng nghiệp Tình độ dân trí khơng cao, sản xuất chủ yếu dựa vào kinh nghiệm kiến thức kinh doanh thị trường hạn chế phần sản xuất chạy theo diễn biến thị trường, thấy người khác làm có hiệu đầu tư làm theo dẫn đến nông sản sản xuất không theo nhu cầu thị trường dẫn đến ế ẩm, không tiêu thụ giá thành sản phẩm thấp Khả chống đỡ với yếu tố biến động có tính chất bất lợi khó khăn Mặt khác, kết hoạt động sản xuất kinh doanh phụ thuộc lớn vào điều kiện tự nhiên thiên nhiên (đặc biệt hộ dân ven sông Luộc) Khi sản xuất nông nghiệp mà gặp điều kiện thời tiết khơng thuận lợi rủi ro kinh doanh khơng thể tránh khỏi Ngân hàng theo mà gặp rủi ro Môi trường kinh doanh Thứ nhất, môi trường tự nhiên Hoạt động kinh doanh nông nghiệp doanh nghiệp nông nghiệp 88 hộ nông dân không bị ảnh hưởng thị trường nông sản mà phụ thuộc lớn vào điều kiện tự nhiên thiên nhiên Việt Nam hàng năm phải chịu thiên tai, lũ lụt thường xuyên Đặc biệt hộ dân gần sông Luộc, thiên tai ảnh hưởng lớn đến tình hình kinh doanh họ Mặt khác dịch bệnh hàng năm hoành hành xẩy liên tiếp gây thiệt hại lớn cho chủ trang hại hộ sản xuất nông nghiệp Như dịch cúm gia cầm, dịch cúm tai xanh lợn Tất làm cho điều kiện hoạt động kinh doanh doanh nghiệp nông nghiệp, hộ sản xuất gặp nhiều khó khăn lĩnh vực tài chính, ảnh hưởng đến đòi sống nhân dân, sức mua giảm sút Khả trả nợ cho Ngân hàng gặp khó khăn Thứ hai, môi trường pháp lý Việc xử lý tài sản đảm bảo: phụ thuộc nhiều vào phối hợp quan chức Nhà nước Cơng an, Tồ án, Thi hành án, Uỷ ban nhân dân cấp trường hợp vay vốn cố tình chây ỳ khơng trả nợ trường hợp chờ quan thi hành án thực theo phán tồ án Điều làm chậm lại q trình xử lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Tóm lại, thời gian qua, Agribank – Chi nhánh huyện Phù Cừ không ngừng phấn đấu vươn lên đạt thành định Tuy nhiên hoạt động tín dụng, quản trị rủi ro tín dụng nhiều mặt hạn chế, tồn tại, tiềm ẩn nhiều rủi ro Qua việc xác định phân tích thực trạng hoạt động tín dụng, cơng tác quản trị rủi ro tín dụng làm rõ nguồn gốc sâu xa dẫn đến rủi ro hoạt động tín dụng làm giảm chất lượng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng để có sở đề xuất giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng, nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng mức độ cho phép chấp nhận với mong muốn hoạt động tín dụng Ngân hàng tăng trưởng, hiệu bền vững 89 CHƯƠNG GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH HUYỆN PHÙ CỪ 4.1 Định hướng hoạt động tín dụng Ngân hàng thời gian tới Với triết lý kinh doanh “Agribank mang phồn thịnh đến với khách hàng” Mục tiêu chiến lược tập trung cao độ vào công tác huy động vốn với nhiều sản phẩm đa dạng hấp dẫn, đẩy mạnh cung ứng sản phẩm dịch vụ, thực quán sách cung cấp sản phẩm dịch vụ, mở rộng hoạt động kinh doanh chiều rộng lẫn chiều sâu, củng cố nâng cao chất lượng tín dụng, ưu tiên mở rộng đối tượng đầu tư phát triển nông nghiệp, nông thôn, nông dân dự án khả thi đầu tư có hiệu nhằm góp phần chuyển dịch cấu kinh tế địa bàn theo hướng dịch vụ, công nghiệp, nông nghiệp, triển khai có hiệu Nghị định số 41/2010/NÐ-CP Chính phủ “Chính sách tín dụng phục vụ phát triển nông nghiệp, nông thôn” thay nghị định số 55/2015/NĐ-CP Quan điểm phát triển dịch vụ ngân hàng: Phát triển dịch vụ ngân hàng gắn liền với tăng cường lực cung cấp sở đổi toàn diện đồng hệ thống ngân hàng, đồng thời đáp ứng yêu cầu hội nhập kinh tế quốc tế, đảm bảo an toàn, hiệu hoạt động tổ chức tín dụng, tồn hệ thống ngân hàng kinh tế Hoàn thiện nâng cao chất lượng dịch vụ ngân hàng truyền thống, đồng thời chủ động mở rộng dịch vụ Chính sách phát triển dịch vụ ngân hàng hướng tới mở rộng khả “cung” đồng thời góp phần kích “cầu” dịch vụ ngân hàng kinh tế thông qua uy tín thương hiệu mình; phát tiển nguồn nhân lực có trình độ cao; cơng nghệ kỹ thuật áp dụng hệ thống đại; quản trị ngân 90 hàng theo chuẩn mực quốc tế; tài lành mạnh, Trong thời gian qua Agribank - Chi nhánh huyện Phù Cừ đạt thành tựu đáng kể, đặc biệt tập thể cán bộ, nhân viên Agribank - Chi nhánh huyện Phù Cừ khắc phục khó khăn để thực tốt chức năng, nhiệm vụ giao, góp phần vào cơng tác xóa đói giảm nghèo địa bàn tồn huyện; đóng góp tích cực vào cơng xây dựng phát triển nông nghiệp, nông thôn; thúc đẩy kinh tế xã hội địa bàn huyện nhà phát triển Trong thời gian tới, Agribank - Chi nhánh huyện Phù Cừ tiếp tục xây dựng đơn vị vững mạnh tồn diện, làm tốt cơng tác xây dựng Đảng, trọng bồi dưỡng đào tạo trị cho cán Đảng viên, xây dựng đội ngũ cán bộ, Đảng viên giỏi chuyên môn, vững vàng trị, ln phấn đấu nâng cao trình độ chuyên môn nghiệp vụ đáp ứng yêu cầu thời kỳ mới; liệt biện pháp nhằm xây dựng thương hiệu Agribank - Chi nhánh huyện Phù Cừ vững mạnh, trở thành ngân hàng đại, góp phần phát triển kinh tế- xã hội đất nước huyện nhà Đi đơi với đó, Agribank – Chi nhánh huyện Phù Cừ trọng công tác nghiệp vụ, Agribank – Chi nhánh huyện Phù Cừ đặt mục tiêu năm 2015 trì tỷ lệ nợ xấu mức 2% tỷ lệ nợ hạn mức 3% theo mục tiêu chung toàn hệ thống 4.2 Giải pháp tăng cường quản trị rủi ro tín dụng 4.2.1 Tích cực xử lý nợ xấu nợ hạn Một dấu hiệu rủi ro tín dụng Ngân hàng đặc trưng nợ xấu, nợ hạn mức cao có xu hướng tăng Để giảm thiểu rủi ro tín dụng, ngân hàng cần tìm biện pháp hữu hiệu để xử lý nợ xấu nợ hạn nhằm đảm bảo an tồn hoạt động tín dụng Tuỳ theo nguyên nhân mà Ngân hàng đưa biện pháp hợp lý để tháo gỡ khó khăn cho khách hàng tạo điều kiện cho Ngân hàng thu hồi vốn vay Ngân hàng dùng biện pháp khai thác khách hàng vay: khách hàng vay gặp rủi ro mà chưa cần đến quan pháp luật xử lý Ngân hàng làm 91 tư vấn cho khách hàng đưa biện pháp tháo gỡ khó khăn, chuyển hướng sản xuất kinh doanh, tích cực thu hồi nợ, tiết kiệm chi phí, giải hàng tồn đọng, chí ngân hàng cho khách hàng vay vốn để phục hồi lại tình trạng kinh doanh khách hàng Nợ hạn, nợ xấu phát sinh ro yếu tố chủ quan từ phía cán tín dụng phận khác Ngân hàng có biện pháp mạnh, xử lý kiên theo mức kỷ luật hành bồi thường vật chất có nâng cao tinh thần trách nhiệm đối vói cơng việc hạn chế phần nhiều rủi ro tín dụng Cơng việc xử lý nợ q hạn Chi nhánh cấp bách, tỷ lệ nợ hạn cuối năm 2014 đạt mức 4,06% cao nhiều so với mục tiêu đặt năm 2015 (3%), Chi nhánh cần rà soát khoản vay, khoanh vùng khách hàng đặc biệt đưa phương án xử lý: đôn đốc khách hàng trả nợ, giám sát chặt chẽ tình hình kinh doanh khách hàng, hỗ trợ giảm lãi phạt cho khách hàng 4.2.2 Chú trọng đến công tác đào tạo phát triển nguồn nhân lực Với quan điểm nguồn nhân lực nguồn tài sản quý giá Đào tạo nâng cao lực quản trị điều hành cán lãnh đạo ngân hàng Đào tạo, bồi dưỡng cán nhân viên chuyên sâu mặt chuyên môn, phẩm chất nghề nghiệp, am hiểu pháp luật lĩnh vực chun mơn mình, để đảm bảo tốt công việc chuyên môn Ngân hàng đảm bảo xây dựng đội ngũ cán đủ tầm Chi nhánh nên đề xuất khóa đào tạo nghiệp vụ ngắn hạn cho nhân viên đồng thời Chi nhánh nghiêm khắc xử phạt trưởng hợp cán khơng hồn thành tốt nhiệm vụ, có hành vi khơng trung thực việc thu thập xử lý số liệu khách hàng gây ảnh hưởng đến Ngân hàng Thêm vào việc tuyển dụng thêm nhân để đáp ứng nhu cầu cho toàn huyện phải xem xét Với lực lượng cán tín dụng q mỏng, lượng cơng việc lớn dẫn đến tình trạng tải công việc, 92 ảnh hưởng đến chất lượng dịch vụ chất lượng giám sát hồ sơ bán tín dụng Chi nhánh cần đề xuất phương án tuyển thêm 02 cán tín dụng bổ sung, 01 cán cho Hội sở 01 cán cho PGD Tam Đa 4.2.3 Đánh giá lại tài sản đảm bảo kết hợp kiểm tra sau cho vay định kỳ, xếp hạng tín dụng theo quy định Không lệ thuộc vào tài sản đảm bảo, mà trọng vào tính khả thi dự án đầu tư, lực tài khả trả nợ vay khách hàng Tuy nhiên, việc lựa chọn danh mục tài sản đảm bảo yếu tố quan trọng công tác quản trị rủi ro tín dụng khách hàng vay khơng có khả tốn tài sản đảm bảo nguồn thu để bù đắp tổn thất việc thu hồi lại phụ thuộc vào nhiều yếu tố như: tính pháp lý tài sản đảm bảo, khả chuyển đổi nhanh chóng tài sản Do lựa chọn tài sản làm tài sản đảm bảo vấn đề quan trọng định lớn đến việc xử lý thu hồi có rủi ro Việc đánh giá tài sản đảm bảo nên thực việc kiểm tra sau cho vay định kỳ 01 tháng/ lần với vay ngắn hạn 03 tháng/lần với vay trung hạn, đồng thời kết hợp thu thập hồ sơ khách hàng liên quan để phục vụ cơng tác xếp hạng tín dụng khách hàng nhằm tiết kiệm chi phí, tăng hiệu công việc Việc đánh giá lại tài sản đảm bảo, kiểm tra vốn vay, xếp hạng tín dụng phải lập thành văn có xác nhận bên: Bên vay vốn, Bên bảo đảm Ngân hàng phải cập nhật hệ thống Yêu cầu cán tín dụng Chi nhánh thực theo quy đinh theo quy định giao dịch đảm bảo cấp tín dụng hệ thống ngân hàng Agribank (đính kèm theo định 35 /QĐ-HĐTV-HSX ngày 15 tháng 01 năm 2014 Hội đồng thành viên Agribank) quy định cho vay số 66/QĐ-HĐTVKHDN ngày 22 tháng 01 năm 2014 Hội đồng thành viên Agribank 93 4.2.4 Đối phó với yếu tố khác Cần phải đưa giải pháp để đối phó vói yếu tố từ bên thay đổi chế, sách Nhà nước, sức ép từ việc thực cam kết theo thông lệ, diễn biến phức tạp chế thị trường, tác động tiêu cực thời tiết, khí hậu Bằng cách Ngân hàng thường xuyên cập nhật thông tin liên quan từ bên ngồi, kiểm sốt hiệu chỉnh kịp thời văn nội phát sinh thay đổi chủ động xây dựng lộ trình để thực cam kết theo thông lệ Cần chủ động tiếp cận với khách hàng để hỗ trợ khách hàng đối phó với thiên tai, dịch bệnh, PGD Tam Đa, cán tín dụng nên quan tâm đến đời sống hộ dân có hoạt động sản xuất kinh doanh hai bên bờ sông Cửu An, sông Nghĩa Lý (là chi lưu Sông Luộc), giúp đỡ tìm giải pháp phòng tránh thiên tai, đặc biệt mùa nước lớn 4.3 Một số kiến nghị 4.3.1 Đối với Nhà nước, Chính phủ ngành liên quan Đối với phủ - Tiếp tục đưa giải pháp cấu lại kinh tế, kìm chế lạm phát, tăng trưởng kinh tế, củng cố phát triển hệ thống tài chính, thị trường chứng khốn hệ thống ngân hàng - Tập trung thúc đẩy hoạt động đầu tư, cải thiện môi trường thu hút đầu tư, bao gồm đầu tư nước vào kinh tế khu vực ngân hàng cho phát triển phù hợp với sở hạ tầng tài nước - Nâng cao tính minh bạch thơng tin tất tổ chức thông qua ứng dụng chuẩn mực quốc tế Một khó khăn lớn việc thẩm định lực tài khách hàng mức độ tin cậy xác thơng tin mà khách hàng cơng bố Luật tín dụng chưa thực phù 94 hợp với thông lệ quốc tế gây khó khăn cơng tác xem xét, đánh giá kết hoạt động kinh doanh khách hàng Ngồi hoạt động kiểm tốn độc lập chưa phát huy hết vai trò mình, đơi có báo cáo tài kiểm tốn khơng đảm bảo tính minh bạch, điều ảnh hưởng trầm trọng đến hoạt động tín dụng ngân hàng - Xây dựng hệ thống thông tin tổ chức tín dụng, nhà đầu tư nước nước ngoài, dự án đầu tư tương lai lãnh thổ Việt Nam xem xét “độ mở’ thông tin dự án - Đơn giản hố quy trình giao dịch đảm bảo thực giao dịch đăng ký đảm bảo cho vay - Trong q trình phát tài sản chấp để thu hồi nợ, Ngân hàng gặp nhiều khó khăn khâu xử lý văn thi hành án chậm Vì quan thi hành án cần có thủ tục nhanh chóng bàn giao tài sản đảm bảo cho Ngân hàng Để tạo điều kiện cho ngân hàng phát tài sản đảm bảo nhanh chóng hiệu Nhà nước nên thành lập thị trường thống đấu giá tài sản mà ngân hàng cần phát mại Điều đảm bảo tính minh bạch cơng khai bên Để chuẩn hoá đảm bảo cho thị trường hoạt động thống Nhà nước cần thực hiện: luật hố thị trường bán đấu giá; thành lập cơng ty hay trung tâm bán đấu giá có đạo, kiểm tra, kiểm sốt chặt chẽ; xây dựng quy hình thực đấu giá gọn nhẹ hiệu - Đối với quyền địa phương tăng cường việc cung cấp thông tin khách hàng, giúp Ngân hàng nắm tình hình kinh tế khách hàng họ vay vốn 4.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam - Ngân hàng Nhà nước tăng cường công tác kiểm tra, giám sát chặt chẽ hoạt động tín dụng Đồng thời cần nghiên cứu đưa cảnh bảo sớm 95 rủi ro tiềm ẩn mà ngân hàng thương mại đối mặt: rủi ro tập trung danh mục, rủi ro môi trường kinh tế, rủi ro trị cảnh báo sớm hữu ích cho ngân hàng thương mại điều kiện thơng tin thu thập nhiều hạn chế - Cần có chế khuyến khích, hỗ trợ đóng vai trò người chủ trì liên kết ngân hàng thương mại việc thực cung ứng dịch vụ tốn khơng dùng tiền mặt: phí chuyển tiền, kỹ thuật cơng nghệ, đặc biệt đường truyền thông tin - Ngân hàng Nhà nước cần nâng cao chất lượng thông tin tín dụng trung tâm thơng tin tín dụng CIC ngân hàng Nhà nước nhằm đáp ứng yêu cầu thơng tin cập nhật xác khách hàng 4.3.3 Đối với Ngân hàng Nông nghiệp phát triển Nơng thơn Việt Nam - Hồn thiện Quy trình tín dụng Quy trình tín dụng Agribank cần phân tách phận tín dụng thành phận chuyên môn khác phận quan hệ khách hàng (tập trung chủ yếu vào hoạt động tiếp thị, tiếp xúc khách hàng), phận quản lý rủi ro tín dụng (thực thẩm định tín dụng độc lập ý kiến cấp tín dụng giám sát q trình thực định tín dụng phận quan hệ khách hàng), phận tác nghiệp (thực lưu trữ hồ sơ, nhập hệ thống máy tính quản lý khoản vay ) khơng để tỉnh trạng 01 cán tín dụng xử lý tồn khoản vay (trừ hạch tốn giải ngân hệ thống) Việc cấu lại máy kinh doanh tín dụng nhằm đảm bảo tính khách quan hoạt động cấp tín dụng Đã tách bạch phận tiếp thị phận thẩm định giúp cho định cho vay mang tính khách quan hơn, nhờ chun mơn hố sâu theo chức mà việc thực phân tích phản biện tín dụng sâu sắc xác hơn, giúp nhận dạng rủi ro tiềm tàng có biện pháp phòng ngừa thích hợp Với cấu tổ chức 96 tạo nên chế kiểm tra giám sát liên tục, song song trình cho vay, phát giảm thiểu rủi ro sau cho vay Hiện cán tín dụng chủ yếu sử dụng mơ hình xếp hạng tín dụng nội để đo lường rủi ro Vì Agribank cần bổ sung thêm mơ hình đo lường tín dụng như: mơ hình điểm số Z, Z’, Z’’, mơ hình điểm số tín dụng Việc làm cần đầu tư chi phí đào tạo cho cán bộ, nhiên giúp Ngân hàng đo lường rủi ro hiệu - Hồn chỉnh sổ tay tín dụng coi sổ tay tín dụng cẩm nang hoạt động tín dụng cán tín dụng Sổ tay tín dụng coi cẩm nang tín dụng bắt buộc tất cán tín dụng phải tuân thủ theo quy định Bất thay đổi chế sách, quy định, quy trình từ hệ thống văn pháp luật Nhà nước văn Ngân hàng pháp hành có liên quan đến cơng tác tín dụng phải cập nhật thường xuyên kịp thời Khi có thay đổi nội dụng sổ tay tín dụng, Ngân hàng tổ chức tập huấn nội dụng quy đinh để cán hiểu vận dụng xác văn quy phạm Yêu cầu tất cán phải nắm thật vững nội dung sổ tay tín dụng - Để thực hóa lộ trình tn thủ chuẩn mực Basel II theo quy định Ngân hàng Nhà nước, kiến nghị Agribank cần thành lập Ban Dự án triển khai Basel II để quản lý giám sát chung chương trình triển khai Basel II toàn ngân hàng để thực đồng công việc khác triển khai Basel II đảm bảo thành công Dự án triển khai Basel II Tóm lại: Trong hoạt động kinh doanh ngân hàng nói chung hoạt đơng tín dụng nói riềng việc ngân hàng đương đầu với rủi ro tín dụng 97 điều tránh khỏi Thừa nhận tỷ lệ rủi ro tự nhiên hoạt động ngân hàng yêu cầu khách quan hợp lý Để tồn hoạt động kinh doanh ngân hàng phải biết chung sống với rủi ro Do vậy, việc đề giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng ln việc làm cẩn thiết mang tính tính sống với ngân hàng KẾT LUẬN Trong xu tồn cầu hố nay, vấn đề hội nhập tất yếu Trong điều kiện ngân hàng thưomg mại khơng huyết mạch kinh tế quốc dân mà mang vận hội vươn rộng khu vực giói Đó 98 đòi hỏi ngân hàng thưong mại phải nâng cao sức cạnh tranh, chuẩn hoá quy trình nghiệp vụ, cơng tác quản lý, quản trị ngân hàng theo chuẩn mực quốc tế, đặc biệt cơng tác quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng phải thực thường xuyên, liên tục, tăng cường chất lượng hiệu Nếu thiếu hệ thống quản trị rủi ro tín dụng hữu hiệu khơng ngân hàng thể tồn lâu dài Có thể nói quản trị rủi ro tín dụng tồn sống hoạt động ngân hàng Trong nhiều năm tới Agribank – Chi nhánh huyện Phù Cừ chi nhánh khác hệ thống tiếp tục mở rộng phát triển tín dụng, nhiên phải đơi với tăng cường quản trị rủi ro tín dụng, kiểm sốt nợ xấu chi nhánh Thời gian qua Agribank – Chi nhánh huyện Phù Cừ đạt nhiều kết khả quan cụ thể cuối năm 2014 tổng dư nợ cho vay đạt 427,621 tỷ đồng, tỷ lệ nợ xấu nằm mức an toàn theo quy định, song rủi ro tín dụng cần phải xử lý kịp thời Do vậy, việc tìm giải pháp tích cực nhằm hồn thiện hệ thống quản trị rủi ro tín dụng ln mang tính cấp thiết có ý nghĩa quan trọng lâu dài Vì khơng ngừng tăng cường hồn thiện quản trị rủi ro tín dụng có tính cấp bách Quản trị rủi ro tín dụng vấn đề rộng phức tạp Trong trình nghiên cứu, luận văn tham khảo nhiều đề tài cơng trình nghiên cứu có liên quan với giúp đỡ Giáo viên hướng dẫn Tuy nhiên luận văn hạn chế Tác giả luận văn xin chân thành cảm ơn giúp đỡ toàn cán nhân viên Agribank – Chi nhánh Phù Cừ, Giáo viên hướng dẫn, ý kiến đóng góp chân thành để hỗ trợ tác giả hoàn thiện luận văn 99 TÀI LIỆU THAM KHẢO Danh mục tài liệu tham khảo tiếng Việt Nguyễn Tuấn Anh, 2012 Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam Luận án Tiến sĩ kinh tế Trường Đại học Kinh tế quốc dân Chính phủ, 2010 Nghị định số 41/2010/NÐ-CP Chính phủ việc sách tín dụng phục vụ phát triển nông nghiệp, nông thôn Tháng 04 năm 2010 Nguyễn Thị Thùy Dung, 2009 Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Gia Lâm – Hà Nội Luận văn Thạc sỹ kinh tế Trường Đại học Nông nghiệp Hà Nội Phan Thị Thu Hà, 2013 Giáo trình Ngân hàng thương mại Hà Nội: Nhà xuất Kinh tế Quốc dân Đinh Xuân Hạng Nguyễn Xuân Lộc, 2012 Giáo trình Quản trị tín dụng ngân hàng thương mại Hà Nội: Nhà xuất Tài Joel Bessis, 2012 Quản trị rủi ro ngân hàng Hà Nội: Nhà xuất Lao động - Xã hội Nguyễn Minh Kiều, 2012 Nghiệp vụ Ngân hàng Thương mại Hà Nội: Nhà xuất Lao động – Xã hội Nguyễn Minh Kiều, 2014 Tín dụng Thẩm định tín dụng Ngân hàng Hà Nội: Nhà xuất Tài Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, 2005 Quyết định số 493/2005/QĐ- NHNN phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng Tháng 04 năm 2005 10 Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam, 2014 Quyết định số 31/QĐ-HĐTV-KHDN việc ban hành quy định phân cấp định cấp tín dụng hệ thống Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam Tháng 01 năm 2014 100 11 Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam, 2014 Quyết định số 35/QĐ-HĐTV-HSX việc ban hành quy định giao dịch bảo đảm cấp tín dụng trọng hệ thống Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam Tháng 01 năm 2014 12 Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam, 2014 Quyết định số 66/QĐ-HĐTV-KHDN việc ban hành quy trình cho vay khách hàng hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam Tháng 01 năm 2014 13 Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam, 2014 Quyết định số 766/QĐ-NHNo-KHDN việc ban hành quy trình cho vay khách hàng doanh nghiệp hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam Tháng 08 năm 2014 14 Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam, 2014 Quyết định số 836/QĐ-NHNo-KHDN việc ban hành quy trình cho vay khách hàng hộ gia đình, cá nhân hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam Tháng 08 năm 2014 15 Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam, 2014 Quyết định số 450/QĐ-HĐTV-XLRR việc ban hành quy trình phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động Agribank Tháng 05 năm 2014 16 Quốc hội, 2010 Luật tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 Tháng 06 năm 2012 17 Nguyễn Văn Tiến, 2013 Giáo trình Tín dụng Ngân hàng Hà Nội: Nhà xuất Thống kê 18 Phạm Thị Phương Thảo, 2012 Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Hải Dương Luận văn thạc sỹ kinh tế Trường Đại học Kinh tế 19 Mai Xuân Thịnh, 2012 Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thơn Việt Nam tỉnh Bình Định Luận văn thạc 101 sỹ kinh tế Trường Đại học Đà Nắng 20 Trần Thị Bích Thuần, 2014 Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam huyện Yên Sơn, tỉnh Tuyên Quang Luận văn thạc sỹ kinh tế Trường Đại học Thái Nguyên 21 Lê Văn Tư, 2005 Quản trị Ngân hàng Thương mại Hà Nội: Nhà xuất Tài Danh mục tài liệu tham khảo nước 22 Peter S.Rose and Sylvia C.Hudgins, 2007 Bank Management and Financial Services New York: Mc Graw Hill Higher Edition Danh mục tạp chí, website 23 Đại hội Chi Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn huyện Phù Cừ lần thứ VI, nhiệm kỳ 2015-2020, [Ngày truy cập: 25 tháng 09 năm 2015] 102 ... tài: Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Phù Cừ, Hưng Yên làm đề tài nghiên cứu để đề xuất giải pháp tăng cường quản trị rủi ro tín dụng. .. Nội dung quản trị rủi ro tín dụng Hoạt động quản trị rủi ro tín dụng bao gồm 04 bước là: Nhận diện rủi ro tín dụng; đo lường rủi ro tín dụng; kiểm sốt rủi ro tín dụng; tài trợ rủi ro tín dụng Các... trung vào câu hỏi như: (1) Đặc trưng hoạt động tín dụng rủi ro, rủi ro hiểu ? (2) Nguyên nhân dẫn tới rủi ro tín dụng? (3) Quản trị rủi ro tín dụng gì? Và cần quản trị rủi ro tín dụng? (4) Quản trị