Thực trạng pháp luật về giám sát hoạt động ngân hàng của ngân hàng nhà nước việt nam và hướng hoàn thiện

TRẦN TUẤN ANH BỘ Ộ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO VI VIỆN ĐẠI HỌC MỞ HÀ NỘI LUẬN LU VĂN THẠC SỸ CHUYÊN NGÀNH: LUẬT LU KINH TẾ LUẬT KINH TẾ THỰC TRẠNG ẠNG PHÁP LUẬT LU VỀ GIÁM SÁT HOẠT ĐỘNG NG NGÂN HÀNG H CỦA A NGÂN H HÀNG NHÀ NƯỚC C VIỆT NAM VÀ V HƯỚNG HOÀN ÀN THI THIỆN TRẦN TUẤN ANH 2015 - 2017 HÀ NỘI - 2017 BỘ Ộ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO VI VIỆN ĐẠI HỌC MỞ HÀ NỘI LUẬN LU VĂN THẠC SỸ CHUYÊN NGÀNH: LUẬT LU KINH TẾ THỰC TRẠNG ẠNG PHÁP LUẬT LU VỀ GIÁM SÁT HOẠT ĐỘNG NG NGÂN HÀNG H CỦA A NGÂN H HÀNG NHÀ NƯỚC C VIỆT NAM VÀ V HƯỚNG HOÀN ÀN THI THIỆN TRẦN TUẤN ANH CHUYÊN NGÀNH: LUẬT LU KINH TẾ MÃ SỐ Ố: 60380107 NGƯỜI HƯỚNG DẪN ẪN KHOA HỌC: H PGS.TS PHẠM THỊỊ GIANG THU HÀ NỘI - 2017 LỜI CAM ĐOAN Đề tài cơng trình nghiên cứu riêng tơi, kết nghiên cứu có tính độc lập riêng, không chép tài liệu chưa công bố nội dung đâu; số liệu, nguồn trích dẫn luận văn thích nguồn gốc rõ ràng, minh bạch Tơi xin hồn tồn chịu trách nhiệm lời cam đoan Hà Nội, ngày 27 tháng 10 năm 2017 Tác giả Trần Tuấn Anh LỜI CẢM ƠN Trước tiên, xin gửi lời cảm ơn tới cô giáo hướng dẫn luận văn cho tôi, PGS.TS.Phạm Thị Giang Thu, người tạo điều kiện, động viên giúp đỡ tơi hồn thành luận văn Trong suốt q trình nghiên cứu, kiên nhẫn hướng dẫn, trợ giúp động viên nhiều Sự hiểu biết sâu sắc khoa học, kinh nghiệm tiền đề giúp tơi đạt thành tựu kinh nghiệm quý báu Xin cảm ơn Khoa Sau Đại học, Phòng Đào tạo, Viện Đại học Mở Hà Nội tạo điều kiện thuận lợi cho làm việc khoa để tiến hành tốt luận văn Tôi xin cảm ơn bạn bè, đồng nghiệp gia đình ln bên tơi, cổ vũ động viên tơi lúc khó khăn để vượt qua hoàn thành tốt luận văn Tôi xin chân thành cảm ơn! MỤC LỤC Danh mục từ viết tắt Danh mục bảng PHẦN MỞ ĐẦU……………………………………………………………………1 CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG GIÁM SÁT CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC ĐỐI VỚI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan Ngân hàng Nhà nước…………………………………………….5 1.1.1 Ngân hàng Nhà nước-Ngân hàng trung ương nước CHXHCNViệt Nam 1.1.2 Hoạt động Ngân hàng Nhà nước………………………………… 1.2 Hoạt động giám sát Ngân hàng trung ngân hàng thương mại…… 1.2.1 Khái niệm đặc điểm giám sát Ngân hàng…………………………… 1.2.2 Nội dung giám sát Ngân hàng…………………………………………………9 1.2.3 Cơ chế giám sát Ngân hàng trung ương ngân hàng thương mại 13 1.3 Các mô hình giám sát ngân hàng giới học kinh nghiệm Việt nam……………………………………………………………………………19 1.3.1 Các mô hình giám sát Ngân hàng giới………………………………20 1.3.2 Bài học kinh nghiệm Việt Nam…………………………………… 22 KẾT LUẬN CHƯƠNG 1………………………………………………………….25 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG THI HÀNH PHÁP LUẬT VỀ GIÁM SÁT HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM VÀ PHƯƠNG HƯỚNG HOÀN THIỆN 2.1 Thực trạng thi hành pháp luật giám sát hoạt động Ngân hàng Ngân hàng Nhà nước Việt Nam chủ thể thực hoạt động giám sát Ngân hàng .26 2.1.1 Thực trạng thi hành pháp luật ……………………………………………….26 2.1.2 Chủ thể thực hoạt động giám sát ngân hàng Ngân hàng Nhà nước Việt Nam……………………………………………………………… …………31 3.1Thực tiễn thi hành pháp luật giám sát hoạt động Ngân hàng Nhà nước Việt Nam………………………………………………………………………… 39 3.1.1 Kết thi hành pháp luật giám sát hoạt động ngân hàng Ngân hàng nhà nước Việt Nam…………………………………………………………….….39 3.1.2 Những khó khăn, bất cập hạn chế chủ yếu trình thực thi pháp luật giám sát hoạt động ngân hàng ngân hàng nhà nước Việt Nam……………46 3.1.3 Nguyên nhân……………………………………………………………… 49 3.2 Phương hướng hoàn thiện pháp luật giám sát hoạt động ngân hàng Ngân hàng nhà nước Việt Nam……………………………………………………….…51 3.2.1 Các yêu cầu bản………………………………………………………….52 3.2.2 Định hướng hoàn thiện…………………………………………………… 54 3.2.3 Giải pháp hoàn thiện…………………………………………………………55 KẾT LUẬN CHƯƠNG 2………………………………………………………….60 KẾT LUẬN……………………………………………………………………… 61 TÀI LIỆU THAM KHẢO…………………………………………………………63 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT STT Chữ viết tắt Nguyên nghĩa NHTW Ngân hàng Trung ương NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng Thương mại HTX Hợp tác xã TCTD Tổ chức tín dụng DANH MỤC BẢNG BIỂU STT Bảng Nội dung Quy trình giám sát NH trung ương NH 15 Bảng 1.1 Trang Thương mại Bảng 2.1 Sô lượng tra Ngân hàng nhà nước 33 Việt Nam PHẦN MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Hoạt động ngân hàng loại hình hoạt động kinh doanh kinh tế có đối tượng kinh doanh tiền tệ Hoạt động kinh doanh mang tính chất đặc thù có vị trí đặc biệt – mạch máu kinh tế bao gồm chức kinh doanh tiền tệ dịch vụ ngân hàng Hoạt động liên quan đến tổ chức kinh tế - xã hội đến người dân, nhiên thân lại tiềm ẩn rủi ro lớn Nếu khơng có chế kiểm tra giám sát phòng ngừa rủi ro cách có hiệu tổn thất rủi ro xảy cho kinh tế nói chung khách hàng gửi tiền nói riêng lường trước Ngân hàng Nhà nước Việt Nam với vai trò Ngân hàng trung ương, quan Nhà nước giao cho nhiệm vụ quản lý Nhà nước hoạt động tiền tệ Hoạt động ngân hàng Theo khoản Điều Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 2010 mục tiêu hoạt động ngân hàng Nhà nước đảm bảo an toàn hoạt động ngân hàng hệ thống TCTD Theo đó, nhiệm vụ quan trọng Ngân hàng Nhà nước thực tra, giám sát hoạt động ngân hàng Và để làm tốt chức năng, nhiệm vụ tra, giám sát hoạt động tín dụng, Ngân hàng Nhà nước phải sử dụng cơng cụ khác Thanh tra Ngân hàng công cụ quan trọng sử dụng có hiệu Trong q trình hoạt động, nghiệp vụ tra, giám sát ngân hàng bước đổi sở xây dựng ban hành quy định an toàn phù hợp dần với nguyên tắc chuẩn mực quốc tế Tuy nhiên, bước vào giai đoạn phát triển mới, đổi thay môi trường hoạt động ngân hàng đặt đòi hỏi phải đổi cơng tác nghiệp vụ Thanh tra Ngân hàng để theo kịp phát triển hệ thống ngân hàng, đảm bảo tra, giám sát có hiệu TCTD, Ngân hàng thương mại… So với yêu cầu đặt tra ngân hàng thực tế Thanh tra NHNN bộc lộ nhiều yếu kém1 Kết luận 2214/TB-KLTT Thanh tra Chính phủ ngày 31.8.2017 Thơng báo kết luận tra việc thực chức nhiệm vụ côgn tác tra giám sát, khiếu nại tố cáo phòng, chống tham nhũng Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Trước thách thức từ trình hội nhập kinh tế quốc tế, tự hóa thương mại dịch vụ tài mở cửa thị trường, bất cập hệ thống Thanh tra Ngân hàng trở thành nguy đe dọa khả kiểm sốt an tồn hệ thống ngân hàng Để đảm bảo tính an tồn, lành mạnh cho hệ thống TTCD, góp phần thúc đẩy tăng trưởng kinh tế ổn định vĩ mơ việc nghiên cứu cách khoa học mơ hình tổ chức hoạt động, phương pháp tra, giám sát Thanh tra Ngân hàng Việt Nam mơ hình tổ chức, hoạt động, phương pháp tra, giám sát Thanh tra Ngân hàng nước giới, tham khảo học hỏi kinh nghiệm nước giới nhằm hồn thiện mơ hình tổ chức, hoạt động phương pháp tra, giám sát Thanh tra Ngân hàng Việt Nam cần thiết Mục đích nghiên cứu đề tài Luận văn tập trung làm rõ: - Các khái niệm, quy định pháp luật giám sát Ngân hàng Trung ương Ngân hàng Thương mại - Phân tích, đánh giá thực trạng thi hành pháp luật giám sát hoạt động Ngân hàng Nhà nước Việt Nam - Trên sở luận văn đưa số giải pháp, phương hướng nhằm hoàn thiện pháp luật giám sát hoạt động ngân hàng Ngân hàng nhà nước Việt Nam Đối tượng phạm vi nghiên cứu đề tài - Đối tượng nghiên cứu: Luận văn nghiên cứu nội dung hoạt động giám sát Ngân hàng Trung ương Ngân hàng thương mại thực trạng thi hành pháp luật giám sát hoạt động Ngân hàng Ngân hàng nhà nước Việt Nam phương hướng hoàn thiện - Phạm vi nghiên cứu: Về nội dung: Luận văn tập trung nghiên cứu, đánh giá thực trạng pháp luật giám sát hoạt động Ngân hàng Ngân hàng nhà nước Việt Nam nhằm đề số giải pháp nâng cao hiệu việc hoàn thiện pháp luật giám sát hoạt động Ngân hàng Ngân hàng nhà nước việt Nam Do NHTM chịu ảnh hưởng tâm lí từ giai đoạn trước chịu tra NHNN tuân thủ quy định pháp luật hoạt động ngân hàng Do vậy, NHTM cho hoạt động tra, giám sát NHNN hoạt động mang tính kiểm tra xử phạt ngân hàng không chấp hành quy định pháp luật Chính vậy, tâm lý chung NHTM thường mang tính chất đối phó với hoạt động tra, giám sát NHNN [16] -Khả đáp ứng u cầu thơng tin NHTM hạn chế Cũng xuất phát từ tâm lí nhận thức nêu trên, thông thường NHTM không tự giác việc cung cấp thông tin cho phận tra NHNN Bên cạnh đó, NHTM chưa xây dựng hệ thống quản lý thông tin quản trị liệu cách hoàn thiện hiệu nội ngân hàng Thực tế, chế độ báo cáo thực theo thời hạn, nhiên chất lượng báo cáo để phục vụ công tác giám sát có lẽ cần phải bàn thêm Nội dung báo cáo chưa bàn đến độ trung thực mà đề cập đến mức độ chi tiết, có lẽ tổ chức tín dụng thực giảm thiểu Việc làm nghĩ đến khác biệt công khai minh bạch Pháp luật chưa quy đinh cụ thể để tổ chức tín dụng thực cách đầy đủ minh bạch hệ thống báo cáo theo luật định Điều có nghĩa, quan tra giám sát chưa đủ sở pháp lý để yêu cầu tổ chức tín dụng thực chế độ báo cáo chi tiết xử lý trường hợp không tuân thủ Đối với công tác tra giám sát Quốc hội hay Chính phủ nằm tình trạng tương tự thực giám sát, tra theo chuyên đề tổ chức tín dụng 3.2 Phương hướng hồn thiện pháp luật giám sát hoạt động ngân hàng Ngân hàng nhà nước Việt Nam 51 Đứng trước thách thức từ trình hội nhập kinh tế quốc tế, tự hóa thương mại, dịch vụ tài mở cửa thị trường bất cập hệ thống giám sát ngân hàng trở thành nguy đe dọa, làm ảnh hưởng đến tính an tồn cho hệ thống ngân hàng Để đảm bảo tính an tồn cho hệ thống TCTD, góp phần thúc đẩy tăng trưởng kinh tế việc nghiên cứu cách khoa học mơ hình tổ chức, phương pháp giám sát Ngân hàng Việt Nam nói chung phương pháp giám sát nước giới nói chung việc làm cần thiết 3.2.1 Các yêu cầu 3.2.1.1 Đảm bảo yêu cầu quản lí rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại Rủi ro phần khó tránh khỏi hoạt động kinh doanh ngân hàng Có thể nói, chất hoạt động ngân hàng gắn liền với rủi ro chấp nhận rủi ro: rủi ro cao lợi nhuận cao, rủi ro thấp lợi nhuận thấp Tùy hoạt động ngân hàng xuất loại rủi ro khác Điển việc ngân hàng huy động tiền gửi với lãi suất 5% Ngân hàng phải đối mặt với loại rủi ro rủi ro khoản, rủi ro lãi suất, nguy thua lỗ, rủi ro hoạt động [25] Từ dễ dàng nhận thấy việc hồn thiện pháp luật tra, giám sát ngân hàng hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại cần phải đảm bảo khả đánh giá mức độ rủi ro mà ngân hàng thương mại gặp phải có nguy tiềm ẩn tương lai Việc đánh giá xác khả rủi ro giúp cho NHTM nhận biết nguyên nhân dẫn đến rủi ro giúp cảnh báo sớm để NHTM giảm thiểu rủi ro mức độ thấp Như vậy, Cơ quan giám sát ngân hàng cần phải nắm tình hình tuân thủ quy định an toàn pháp luật an tồn vốn, trích lập dự phòng rủi ro, 52 tính khoản, quản lý rủi ro kiểm soát nội NHTM Các quy định pháp luật hoạt động giám sát ngân hàng cần phải hoàn thiện để đảm bảo cho quan giám sát ngân hàng có đầy đủ quyền để thực thi nhiệm vụ cách tốt 3.2.1.2 Đảm bảo môi trường kinh doanh lành mạnh Trách nhiệm tra, giám sát Ngân hàng Nhà nước nhằm tạo ổn định hệ thống tài ngân hàng, giúp NHTM hiểu hoạt động pháp luật; phát sơ hở, sai lệch so với yêu cầu quản lý để sửa chữa, bổ sung hoàn thiện chế quản lý Do đó, pháp luật tra, giám sát ngân hàng cần phải đảm bảo yêu cầu sau: [25] - Tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động tài ngân hàng NHTM thơng qua việc đánh giá tình hình hoạt động, lĩnh vực cần quan tâm, nhữn hạn chế hoạt động kinh doanh hay quy chế, quy trình họat động từ đưa kiến nghị giúp NHTM hồn thiện, chỉnh sửa sai sót Hoạt động tra, giám sát có chặt chẽ, trung thực đảm bảo tính xác, đắn việc xác định NHTM hoạt động có thực hiệu hay khơng “vỏ bọc”, hạn chế gian dối gây ảnh hưởng đến khách hàng, tạo niềm tin cho khách hàng NHTM - Đảm bảo hoạt động tra, giám sát ngân hàng rộng khắp, áp dụng NHTM tổ chức khác có hoạt động ngân hàng Hoạt động cần phải diễn thường xuyên nhằm đảm bảo quyền lợi cho người gửi tiền, đối tác đầu tư tín dụng giúp nâng cao tín nhiệm khách hàng ngân hàng quan hệ giao dịch ngày mở rộng phát triển Có thể nói, việc hồn thiện pháp luật giám sát ngân hàng có mục tiêu đem lại môi trường cạnh tranh lành mạnh cho NHTM Nói cách khác, việc hồn thiện pháp luật giám sát hoạt động ngân hàng nhằm mục tiêu kiến tạo môi trường kinh doanh hoàn hảo cho NHTM, sở 53 giúp NHTM phát huy hết khả năng, sở trường kinh doanh, mục tiêu dân giàu, nước mạnh kinh tế thị trường đầy đủ theo nghĩa 3.2.2 Định hướng hoàn thiện Trước phát triển mạnh mẽ TCTD nói chung NHTM nói riêng nhằm đáp ứng yêu cầu hội nhập kinh tế quốc tế, đảm bảo cho hệ thống ngân hàng Việt Nam phát triển cách lành mạnh yêu cầu đặt phải đổi tổ chức hoạt động giám sát ngân hàng đến năm 2010 định hướng đến năm 2020 [4] Theo đề án phát triền ngành ngân hàng đến năm 2010 đến năm 2020, số nội dung liên quan đến giám sát ngân hàng bao gồm: - Xây dựng quan hệ phối hợp Ngân hàng Nhà nước với Bộ, ngành hoạt động tra, giám sát ngân hàng với quan có thầm quyền tra, giám sát ngân hàng nước Ngân hàng Nhà nước, Bộ, Ngành chịu trách nhiệm tra, giám sát lĩnh vực tài phối hợp, trao đổi thông tin hoạt động tra, giám sát lĩnh vực tài chính, ngân hàng phạm vi thẩm quyền quản lý nhà nước Ngân hàng Nhà nước trao đổi thông tin phối hợp với quan có thẩm quyền tra, giám sát ngân hàng nước việc tra, giám sát ngân hàng nước hoạt động phạm vi lãnh thổ Việt Nam đối tượng tra, giám sát ngân hàng Việt Nam hoạt động nước Ngân hàng Nhà nước thỏa thuận với quan có thẩm quyền tra, giám sát ngân hàng nước ngồi hình thức, nội dung, chế trao đổi thông tin phối hợp tra, giám sát phù hợp với quy định pháp luật Việt Nam [23] 54 3.2.3 Giải pháp hoàn thiện Dựa định hướng nêu trên, việc hoàn thiện pháp luật giám sát hoạt động ngân hàng Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cần ý số giải pháp sau đây: Thứ nhất: Hoàn thiện hệ thống văn quy phạm pháp luật tra ngân hàng quy định hoạt động ngân hàng đạt chuẩn mực quốc tế Theo quy định tra ngân hàng chịu điều chỉnh Luật Ngân hàng Nhà nước Luật Thanh tra Chính điều đơi tạo nên thiếu đồng bộ, chồng chéo, gây hiệu cho hoạt động giám sát Bởi việc hoàn thiện khung pháp lý tra, giám sát ngân hàng việc cần thiết Cần sớm ban hành Luật Thanh tra giám sát lĩnh vực ngân hàng xác định rõ địa vị pháp lý Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng nhà nước Đây quan chuyên ngành mang tính hệ thống cao, độc lập từ trung ương địa phương trực thuộc đạo Thống đốc Ngân hàng nhà nước Ngoài ra, lâu dài cần phải ban hành văn quy phạm pháp luật điều chỉnh hoạt động tra, giám sát ngân hàng để xây dựng hệ thống giám sát dựa tảng công nghệ thông tin đại; xây dựng nhóm quy chế an tồn biện pháp thận trọng hoạt động ngân hàng; xây dựng nhóm giải pháp để đẩy mạnh phối hợp với quan tra giám sát nước quốc tế Thứ hai: Cần tuân thủ tốt nguyên tắc giám sát Uỷ ban Basel Trong xu hội nhập nay, việc quốc gia khơng tự hồn thiện dẫn đến tình trạng bị chậm lại so với tốc độ phát triển nước giới Việc nghiên cứu, vận dụng hệ thống 25 nguyên tắc Uỷ ban Basel II (đã nói đến chương I) cho phù hợp với điều kiện 55 hoàn cảnh Việt Nam việc làm quan trọng Trong cần trọng đến việc hoàn thiện cấu tổ chức quan tra giám sát Theo đó, việc thành lập Cơ quan Thanh tra giám sát Ngân hàng xây dựng sở sáp nhập phận Vụ ngân hàng, Vụ TCTD hợp tác, Thanh tra Ngân hàng Trung tâm phòng chống rửa tiền Như vậy, thấy hướng thay đổi hoạt động tra giám sát NHNN Việt Nam theo yêu cầu đặt Những việc cần thiết phải tiến hành cụ thể hóa chức nhiệm vụ phận Cơ quan Thanh tra giám sát ngân hàng mới, đảm bảo tốt khâu chu trình giám sát từ cấp phép đến giám sát tra thu hồi giấy phép thực quan tra giám sát Thứ ba: hoàn thiện quy định nội dung phương pháp giám sát phù hợp Có thể nói yêu cầu cấp thiết để hoạt động giám sát ngân hàng thực chặt chẽ có hiệu quả, giúp tăng cường tính minh bạch hoạt động tài ngân hàng NHTM - Đối với phương pháp giám sát từ xa: Trước mắt, với điều kiện, chế quản lý thị trường tài việc quan trọng cần phải nghiên cứu sâu để hoàn thiện phương thức nội dung giám sát phù hợp với yêu cầu đổi như: xây dựng chương trình phần mềm giám sát, đánh giá, xếp loại NHTM theo mức độ rủi ro mà ngân hàng mắc phải, thiết lập tiêu xác định đánh giá rủi ro tín dụng NHTM, tăng cường, nâng cao kĩ phân tích, đánh giá cảnh báo tình hình hoạt động NHTM Để việc làm mang lại hiệu cao yêu cầu đặt thông tin đầu vào cần phải trung thực, phản ánh chất, tình hình hoạt động NHTM phần mềm cần phải có chất lượng cao, phân tích xác Bởi lẽ thơng tin NHTM có 56 đầy đủ, có xác, kịp thời kết giám sát từ xa xác Và từ tra ngân hàng đưa nhận xét, đánh giải pháp khắc phục kịp thời sai phạm vướng mắc thời gian tới - Đối với phương pháp tra chỗ: Có thể nói, chất lượng tra chỗ có ý nghĩa định đến hiệu toàn hoạt động tra giám sát Do vậy, cần phải đổi mới, cải tiến để nâng cao chất lượng tra chỗ thông qua số nội dung như: + Tăng cường kiểm tra NHTM việc chấn chỉnh, sửa chữa sai phạm theo kiến nghị sau tra; + Kết hợp nhuần nhuyễn công tác giám sát từ xa tra chỗ Khai thác có hiệu thơng tin giám sát từ xa, khai thác kết kiểm toán nội kiểm toán độc lập để xây dựng nội dung tra cụ thể NHTM + Đề cương tra giám sát cần phải đảm bảo đầy đủ nội dung đề cập sâu, toàn diện thống tất nội dung tra có mang lại hiệu tốt Như vậy, việc đổi phương pháp giám sát NHNN NHTM cần phải thực dần bước Phương pháp giám sát dựa rủi ro đánh giá phương pháp đại mà nhiều quốc gia tiến hành Đây phương pháp dựa rủi ro xuất phát từ hệ thống tiêu đánh giá phương pháp giám sát CAMELS Phương pháp so với tra, giám sát sở tuân thủ thể nhiều ưu điểm vượt trội Bởi lẽ phương pháp giúp đánh giá tốt rủi ro thông qua việc đánh giá tách bạch mức độ rủi ro hệ thống quản trị rủi ro Tập trung tốt vào việc phát sớm rủi ro xuất NHTM toàn hệ thống Có thể nói, phương pháp giúp NHNN đảm bảo nguồn phân bổ 57 cách hợp lý, giúp tập trung tối đa nguồn lực để giải vấn đề có rủi ro cao NHTM Từ giúp cho Cơ quan Thanh tra giám sát tìm biện pháp thích hợp để dự đốn trước mối đe dọa nghiêm trọng đến an toàn cho hệ thống, đồng thời nâng cao hiệu hoạt động lực giám sát viên Như nói, thời gian phương pháp giám sát theo CAMELS xem “cầu nối” để giúp NHNN Việt Nam chuyển đổi phương pháp giám sát theo hướng tiến tới phương pháp giám sát dựa rủi ro Thứ tư: Cần chuẩn hóa hệ thống thơng tin phục vụ hoạt động giám sát Việc phát triển hệ thống công nghệ thông tin chế độ thông tin báo cáo phục vụ tra, giám sát hoạt động ngân hàng việc làm cần thiết Xây dựng hệ thống thông tin tương đối đồng đại hóa cơng nghệ tra, giám sát mà điển hình hệ thống đường truyền, phần mềm, phần cứng ứng ứng dụng… Làm tốt điều giúp cho việc tiếp nhận thông tin, xử lý thơng tin diễn nhanh chóng, kịp thời, xác có tính đồng đưa kết xử lý Đồng thời góp phần nắm bắt tình hình, diễn biến hoạt động NHTM từ giúp ích nhiều cho hoạt động giám sát từ xa Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng Thứ năm: Đào tạo cán giám sát có chun mơn đội ngũ kế cận Cần nâng cao trình độ cán đạo đức nghề nghiệp cán Thanh tra ngân hàng vấn đề “con người” vấn đề quan trọng Cán tra khơng khác người định hoạt động tra, giám sát NHTM Các kỹ nhận diện rủi ro, sai phạm, kỹ đánh giá tình hình hoạt động NHTM kỹ cần phải có cán tra Kế hoạch phát triển nguồn nhân lực cần xây dựng theo hướng: 58 - NHNN cần có chuyên gia tư vấn thường trú có kinh nghiệm để hướng dẫn đào tạo trực tiếp cho cán từ xa tra chỗ - NHNN cần phải phát triển chương trình chuẩn đào tạo, cấp chứng đánh giá cán - Các chương trình đào tạo cần có hỗ trợ quan trọng tư vấn viên nước ngồi thơng qua chương trình giảng dạy, tham khảo kinh nghiệm nước tiên tiến tập huấn số nước khu vực nước phát triển - Công tác quản lý cán tra cần trọng đổi từ khâu tuyển dụng, chế sử dụng lực lượng, đề bạt, bổ nhiệm, đào tạo đào tạo lại - Cần phải có biện pháp xử lí nghiêm khắc vi phạm đạo đức nghề nghiệp cho dù nhỏ, đồng thời cần có văn quy định chế độ đãi ngộ phù hợp với tra viên có lực, trình độ chun mơn giỏi - Ngồi ra, cần phải quan tâm đào tạo đến đội ngũ kế cận thơng qua việc bố trí cơng việc để đảm bảo cán giỏi, dày dặn kinh nghiệm hỗ trợ cho cán trẻ thiếu kinh nghiệm thực tế việc giao cho cơng việc đơn giản hơn, phù hợp với trình độ nhằm nâng cao lực chuyên môn kinh nghiệm góp phần đảm bảo cơng tác đào tạo cán trì tốt 59 Kết luận chương Tăng cường hoàn thiện hoạt động giám sát NHTM NHNN Việt Nam ngày trở thành nhu cầu tất yếu an tồn lành mạnh cho hệ thống tài nói chung hệ thống ngân hàng nói riêng Cùng với xu hướng xây dựng hoạt động giám sát NHTM theo hướng giám sát dựa rủi ro sử dụng nguyên tắc giám sát ngân hàng hiệu Uỷ ban Basel đưa ra, NHNN có hành động nhằm cải cách hoàn thiện hoạt động tra, giám sát NHNN NHTM đề án chiến lược cải cách NHNN đến năm 2020 Trên sở lý luận chung hệ thống giám sát NHTM NHTW, người viết có khảo cứu từ hoạt động giám sát thực tế NHNN Việt Nam từ văn pháp luật hoạt động tra, giám sát NHNN NHTM Từ nghiên cứu đó, khóa luận cho thấy hoạt động tra, giám sát NHNN Việt Nam chưa hồn thiện đồng thời phân tích rõ ngun nhân hạn chế Từ đưa giải pháp nhằm hoàn thiện hoạt động giám sát NHNN NHTM theo hướng: Đảm bảo nội dung giám sát toàn diện thống nhất; Xây dựng quy trình giám sát chặt chẽ; Chuẩn hóa hệ thống thông tin giám sát; Xác định phương pháp giám sát phù hợp tăng cường đào tạo cán có chun mơn đội ngũ kế cận 60 KẾT LUẬN Tài ngân hàng giữ vai trò đặc biệt quan trọng kinh tế quốc gia Do vậy, việc giữ cho hệ thống phát triển ổn định bền vững, góp phần tăng trưởng kinh tế u cầu tất yếu khơng thể thiếu Nhà nước phải thường xuyên tăng cường biện pháp kiểm tra, giám sát hệ thống cụ thể tăng cường kiểm soát tổ chức tín dụng tổ chức, cá nhân khác co liên quan đến hoạt động ngân hàng Là công cụ thiết yếu Ngân hàng Nhà nước, Thanh tra Ngân hàng giao thực nhiệm vụ Do đó, để theo kịp với phát triển chung giới, đáp ứng tiến trình hội nhập hệ thống ngân hàng Việt Nam tổ chức hoạt động Thanh tra Ngân hàng thời gian tới cần phải hoàn thiện nữa, phấn đấu xây dựng hoàn thiện máy tra ngân hàng đủ tầm hoạt động có hiệu Đề tài hoàn thành bước việc nghiên cứu, hệ thống hóa vấn đề lý luận thực trạng hoạt động tra, giám sát Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng: Một là, luận giải chi tiết vấn đề tổng quan tra, giám sát ngân hàng Hai là, phân tích thực trạng pháp luật Việt Nam mơ hình tổ chức, hoạt động, phương pháp tra, giám sát Thanh tra NHNN thời gian qua mối quan hệ so sánh với mơ hình tra, giám sát ngân hàng nước giới, sở rút kết luận nhận xét, đánh giá khách quan bất cập, yếu mơ hình tra, giám sát ngân hàng Việt Nam so với chuẩn mực thông lệ quốc tế xu hướng tồn cầu hóa Ba là, đề xuất số giải pháp chủ yếu góp phần tiếp tục đổi hoàn thiện tổ chức hoạt động quan tra giám sát ngân hàng Việt Nam 61 Hy vọng Đề tài góp phần định vào việc tăng cường hiệu hoạt động tra, giám sát ngân hàng, tạo sở thuận lợi cho hệ thống tài ngân hàng phát triển lành mạnh ổn định 62 TÀI LIỆU THAM KHẢO Hiến pháp 1992; Hiến pháp sửa đổi, bổ sung 2000; Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2010); Luật Tổ chức tín dụng Việt Nam (2010) Quyết định số 112/2006/QĐ-TTg ngày 24/05/2006 Thủ tướng Chính phủ việc phê duyệt Đề án phát triển ngành ngân hàng Việt Nam đến năm 2010 định hướng đến năm 2020; Quyết định Số: 1647/QĐ-NHNN ngày 14/07/2009quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn cấu tổ chức vụ tra tổ chức tín dụng nước; Quyết định số 1650/QĐ-NHNN ngày 14/07/2009quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn cấu tổ chức vụgiám sát ngân hàng; Quyết địnhSố: 2989/QĐ-NHNN ngày 14/07/2009quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn cấu tổ chức ngân hàng nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố trực thuộc trung ương; Quyết định 1649/NĐ-NHNN ngày 14/07/2009 chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn cấu tổ chức Vụ tra hành chính, giải khiếu nại tố cáo phòng, chống tham nhũng Thống đốc Ngân hàng Nhà nước ban hành; Quyết định số 83/2009/QĐ-TTg ngày 27/05/2009 Thủ tướng Chính phủ quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn cấu tổ chức Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng; 10.Chỉ thị Số: 03/2008/CT-NHNN ngày 22/04/2008về việc tăng cường công tác tra, giám sát ngân hàng nhà nước; 11 Quyết định số 35/2014/QĐ-TTg ngày 12.6.2014 12 Nghị định 26/2014/NĐ-CP ngày 7.4.2014 13 Thông tư 36/2014/TT-NHNN ngày 20.11.2014 Quy định giới hạn, tỷ lệ an toàn hoạt động tổ chức tín dụng chi nhánh ngân hàng nước 63 14 Nguyễn Duệ tác giả Học viện Ngân hàng, Giáo trình Ngân hàng Trung ương, NXB Thống kê, Hà Nội, 2006; 15 Trường ĐH Luật Hà Nội, Giáo trình Luật Ngân hàng Việt Nam,NXB Công an nhân dân, Hà Nội, 2010; 16 Thanh tra, giám sát, kiểm soát, kiểm toán ngân hàng, NXB Thanh niên, 2008; 17 PGS,TS Trần Đình Ty - TS Nguyễn Văn Cường, Quản lý nhà nước tiền tệ, tín dụng – Một số vấn đề lý luận thực tiễn, NXB Chính trị Quốc gia, Hà Nội, 2009; 18 Diễn đàn Phát triển Việt Nam (2009) Tọa đàm hoạt động giám sát NHNN Việt Nam dựa sở 25 nguyên tắc giám sát Basel, Hà Nội; 19 Nguyễn Minh Huệ (2009), “Thực trạng hoạt động giám sát ngân hàng Nhà nước Việt Nam Ngân hàng thương mại”, Tạp chí Ngân hàng, số 21 tháng 10/2009, tr 29-34; 20 Madlin: Tài liệu nghiệp vụ tra Thanh tra Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (bản dịch); 21 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2005, 2006, 2007, 2008), Báo cáo công tác tra ngân hàng, Hà Nội 22 Nguyễn Đăng Hồng: Luận án cao học luật, mã số 505.15, 1996, Địa vị pháp lý Thanh tra ngân hàng Nhà nước kinh tế thị trường Việt Nam; 23 Nguyễn Văn Khách (2006), Giải pháp đổi hoạt động NHNN Việt Nam trình hội nhập kinh tế quốc tế, Luận án tiến sĩ, Học viện Ngân hàng, Hà Nội 24 Nguyễn Thị Minh Huệ (2010) Hoạt động giám sát Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Ngân hàng thương mại, Luận án tiến sĩ kinh tế; 25 Vũ Khánh Linh (2009), Pháp luật tra, giám sát ngân hàng phương hướng hoàn thiện, Luận án thạc sĩ luật học, Trường Đại học Luật Hà Nội; 26 Ngân hàng Nhà nước (2008) Dự thảo Nghị định Tổ chức hoạt động quan tra giám sát ngân hàng, Hà Nội 64 27 Ngân hàng Nhà nước (2009) Dự thảo Luật Tổ chức Tín dụng, Hà Nội 28 Viện Ngôn ngữ Việt Nam (2003), Từ điển Tiếng Việt, Hà Nội 29 Greuning H.B; Brajovic, S (2000), “The relationship between risk analysis and banking supervision Analysing banking risk: A framwork for assessing corporate govornace and financial risk management”,World Bank Review, pp 251270 65 ... giá thực trạng pháp luật giám sát hoạt động Ngân hàng Ngân hàng nhà nước Việt Nam nhằm đề số giải pháp nâng cao hiệu việc hoàn thiện pháp luật giám sát hoạt động Ngân hàng Ngân hàng nhà nước việt. .. đề chung hoạt động giám sát Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng Thương mại Chương 2: Thực trạng thi hành pháp luật giám sát hoạt động ngân hàng Ngân hàng Nhà nước Việt Nam phương hướng hoàn thiện CHƯƠNG... HƯỚNG HOÀN THIỆN 2.1 Thực trạng thi hành pháp luật giám sát hoạt động Ngân hàng Ngân hàng Nhà nước Việt Nam chủ thể thực hoạt động giám sát Ngân hàng .26 2.1.1 Thực trạng thi hành pháp luật ……………………………………………….26