Pháp luật về bảo hiểm tiền gửi ở việt nam

LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan luận văn thạc sĩ “Pháp luật bảo hiểm tiền gửi Việt Nam” kết nghiên cứu riêng cá nhân hướng dẫn khoa học TS Vũ Văn Cương, dựa kiến thức học Viện Đại học mở Hà Nội kinh nghiệm thực tiễn q trình cơng tác Các số liệu, nguồn trích dẫn luận văn thích nguồn gốc rõ ràng, minh bạch Kết nghiên cứu luận văn chưa công bố hình thức Hà Nội, ngày 20 tháng 11 năm 2017 Tác giả Phạm Việt Anh LỜI CẢM ƠN Để hồn thành luận văn tơi nhận giúp đỡ nhiều tổ chức cá nhân Trước hết, cho phép tơi bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc đến TS Vũ Văn Cương tận tình dành nhiều thời gian trí lực trực tiếp hướng dẫn tơi suốt q trình xây dựng đề cương, nghiên cứu hồn thành luận văn Tơi xin trân trọng cảm ơn Ban giám hiệu Viện Đại học mở Hà Nội, tồn thể q thầy, giảng viên giúp đỡ tơi q trình học tập nghiên cứu Tôi xin chân thành cảm ơn quan có liên quan nhiệt tình giúp đỡ tạo điều kiện thuận lợi cho trình thu thập số liệu, nắm tình hình thực tế đơn vị Cuối cùng, xin trân trọng cảm ơn Lãnh đạo quan, đồng nghiệp nơi tơi cơng tác, gia đình bạn bè tạo điều kiện thuận lợi, giúp đỡ, cổ vũ, động viên tơi q trình học tập nghiên cứu Tuy có nhiều cố gắng, song khơng tránh khỏi thiếu sót Kính mong q thầy, giảng viên, chuyên gia người quan tâm đến đề tài, đồng nghiệp bạn bè tiếp tục giúp đỡ, đóng góp ý kiến để luận văn hồn thiện Xin trân trọng cảm ơn./ MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN LỜI CẢM ƠN MỤC LỤC MỞ ĐẦU Chương NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VỀ BẢO HIỂM TIỀN GỬI VÀ PHÁP LUẬT VỀ BẢO HIỂM TIỀN GỬI 10 1.1 Những vấn đề chung bảo hiểm tiền gửi 10 1.1.1 Khái niệm, đặc điểm bảo hiểm tiền gửi 10 1.1.2 Mục đích bảo hiểm tiền gửi 16 1.1.3 Vai trò bảo hiểm tiền gửi 19 1.2 Khái quát pháp luật bảo hiểm tiền gửi 25 1.2.1 Khái niệm pháp luật bảo hiểm tiền gửi 25 1.2.2 Pháp luật bảo hiểm tiền gửi Việt Nam 1.2.3 Các nhân tố tác động chi phối đến nội dung điều chỉnh pháp luật bảo hiểm tiền gửi 32 KẾT LUẬN CHƯƠNG 36 Chương THỰC TRẠNG PHÁP LUẬT VÀ THỰC TIỄN THI HÀNH PHÁP LUẬT VỀ BẢO HIỂM TIỀN GỬI Ở VIỆT NAM HIỆN NAY 37 2.1 Thực trạng pháp luật Việt Nam bảo hiểm tiền gửi Việt Nam 37 2.1.1 Thực trạng quy định chủ thể quan hệ bảo hiểm tiền gửi 37 2.2.2 Thực trạng quy định pháp loại tiền gửi bảo hiểm, thu nộp phí bảo hiểm trả tiền bảo hiểm 52 2.2.3 Thực trạng quy định pháp luật quản lý nhà nước BHTG 63 2.3 Thực tiễn thi hành pháp luật bảo hiểm tiền gửi Việt Nam 64 KẾT LUẬN CHƯƠNG 71 Chương PHƯƠNG HƯỚNG VÀ CÁC GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN PHÁP LUẬT VỀ BẢO HIỂM TIỀN GỬI Ở VIỆT NAM 72 3.1 Những định hướng hoàn thiện pháp luật bảo hiểm tiền gửi Việt Nam 72 3.1.1 Phương hướng hoàn thiện pháp luật bảo hiểm tiền gửi Việt Nam 72 3.1.2 Những nguyên tắc yêu cầu việc hoàn thiện pháp luật bảo hiểm tiền gửi Việt Nam 74 3.2 Giải pháp hoàn thiện pháp luật bảo hiểm tiền gửi Việt Nam 76 KẾT LUẬN CHƯƠNG 86 KẾT LUẬN 87 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 88 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết việc nghiên cứu đề tài Cùng với phát triển kinh tế đất nước, hoạt động hệ thống ngân hàng Việt Nam đạt kết đáng khích lệ Qua đó, hệ thống ngân hàng phần khẳng định vị trí với vai trò cung cấp vốn cho kinh tế Trong q trình phát triển đó, sản phẩm, dịch vụ mà ngân hàng mang lại cho kinh tế ngày đa dạng phong phú Tuy nhiên, hoạt động xem quan trọng ngân hàng huy động vốn từ công chúng cách nhận tiền gửi hình thức định sử dụng khoản tiền để cấp vốn cho chủ thể khác có nhu cầu sử dụng kinh tế Như vậy, nói cách khái quát rằng, hoạt động ngân hàng vay vay Đây nguyên dẫn đến khả tiềm ẩn nguy rủi ro hoạt động ngân hàng Mặt khác, đặc trưng lớn hoạt động ngân hàng so với loại hình doanh nghiệp khác tính hệ thống cao Do vậy, xảy rủi ro, đổ vỡ ngân hàng dẫn đến đổ vỡ hệ thống, chí gây hoảng loạn cho kinh tế Để đối phó với vấn đề này, Việt Nam giống quốc gia khác áp dụng nhiều biện pháp thông qua việc ban hành quy định pháp luật nhằm đem lại an toàn mức độ cao hoạt động ngân hàng Xét khía cạnh khác, để bảo đảm cho bình ổn hoạt động ngân hàng, khơng tính đến việc bảo vệ an tồn cho người gửi tiền Bởi lẽ, người gửi tiền đối tác cung cấp vốn cho ngân hàng, lượng vốn đóng vai trò định đến lượng tiền mà ngân hàng sử dụng để cấp cho kinh tế Như vậy, vấn đề bảo vệ người gửi tiền bảo vệ an toàn, bền vững hoạt động ngân hàng phải xem xét cách đồng thời ln có mối quan hệ biện chứng với Do vậy, bảo hiểm tiền gửi xuất xem hoạt động kết hợp hài hồ lợi ích, mặt bảo vệ lợi ích người gửi tiền, mặt khác tạo điều kiện thuận lợi cho tồn phát triển an toàn, bền vững hệ thống ngân hàng Nhu cầu kinh tế lý khách quan làm xuất lĩnh vực pháp luật mới, pháp luật bảo hiểm tiền gửi Ở Việt Nam, vấn đề bảo hiểm tiền gửi đề cập từ năm 1994 theo định số 101/1994/TCQĐ/BH việc ban hành quy tắc bảo hiểm trách nhiệm quỹ tín dụng nhân dân khoản tiền có kỳ hạn Đây văn pháp luật Việt Nam bảo hiểm tiền gửi Tuy nhiên, bảo hiểm tiền gửi giai đoạn nghiệp vụ kinh doanh Bảo Việt, doanh nghiệp chuyên kinh doanh loại bảo hiểm thương mại Sau đó, hoạt động bảo hiểm tiền gửi tách thành hoạt động độc lập mang tính chuyên biệt theo Nghị định số 89/1999/NĐ-CP ngày 01/09/1999 bảo hiểm tiền gửi hoạt động thực tổ chức Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam, tổ chức thành lập theo Quyết định số 218/1999/QĐ-TTg ngày 09/11/1999 Sau thời gian áp dụng, Nghị định số 89/1999/NĐ-CP bộc lộ hạn chế định nên ngày 24/08/2005 Chính phủ ban hành Nghị định số 109/2005/NĐ-CP việc sửa đổi, bổ sung số điều Nghị định số 89/1999/NĐ-CP Ngày 16/06/2010 Quốc hội ban hành: Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Luật Các tổ chức tín dụng để thay cho Luật ban hành năm1997 sửa đổi bổ sung năm 2003, 2004 Trong văn pháp luật BHTG tồn dạng văn luật, tính pháp điển chưa cao, chưa tạo hành lang pháp lý ổn định, chưa đồng phù hợp với văn pháp luật khác có liên quan có nhiều quy định bộc lộ khơng phù hợp so với đòi hỏi thực tiễn Mặt khác, hoạt động bảo hiểm tiền gửi Việt Nam có phát triển định giai đoạn 10 năm thử nghiệm (kể từ năm 1999) đặc biệt hơn, giai đoạn nước ta ngày hội nhập kinh tế quốc tế cách sâu, rộng nhu cầu hồn thiện hệ thống pháp luật nói chung pháp luật bảo hiểm tiền gửi nói riêng trở nên cần thiết Do vậy, ngày 18/06/2012 Quốc hội ban hành Luật bảo hiểm tiền gửi (Luật số 06/2012/QH13).Trên sở quan nhà nước có thẩm quyền ban hành nhiều Văn quy phạm pháp luật quy định chi tiết hướng dẫn thi hành Luật BHTG Như vậy, nhận thấy, quy định pháp luật bảo hiểm tiền gửi Việt Nam lĩnh vực pháp luật quan trọng hệ thống pháp luật điều chỉnh quan hệ phát sinh lĩnh vực tài chính, ngân hàng Mặc dù lĩnh vực pháp luật hình thành chưa lâu Việt Nam pháp luật bảo hiểm tiền gửi dần hoàn thiện phần đáp ứng yêu cầu thực tiễn kinh tế Luật BHTG thi hành gần năm phát sinh nhiều bất cập, việc nghiên cứu đánh giá thực trạng quy định hành Việt Nam bảo hiểm tiền gửi để đưa giải pháp nhằm hoàn thiện pháp luật bảo hiểm tiền gửi Việt Nam điều kiện nhằm giải vấn đề thực tiễn đặt hệ thống TCTD VN đáp ứng yêu cầu hội nhập quốc tế có ý nghĩa lý luận thực tiễn Tình hình nghiên cứu đề tài Ở Việt Nam, Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam pháp luật điều chỉnh lĩnh vực hình thành phát triển gần 20 năm, khoảng thời gian đó, có nhiều nghiên cứu liên quan đến vấn đề nghiên cứu tiếp cận giác độ khác với phạm vi khác nhau: Như luận văn, luận án, viết tạp chí, đăng kỷ yếu hội thảo đề tài nghiên cứu số quan: Có thể xếp nhóm cơng trình nghiên cứu bảo hiểm tiền gửi pháp luật bảo hiểm tiền gửi thực Việt Nam thời gian qua sau: Thứ nhất: Những cơng trình nghiên cứu liên quan đến hoạt động bảo hiểm tiền gửi, nhìn giác độ kinh tế sách bảo hiểm tiền gửi có cơng trình sau: - Các cơng trình nghiên cứu tác giả: Nguyễn Thị Kim Oanh - Các giải pháp phát triển hoạt động bảo hiểm tiền gửi Việt Nam - Luận án Tiến sĩ kinh tế 2004 Cơng trình nghiên cứu tác giả Nguyễn Thị Kim Oanh đánh giá cơng trình nghiên cứu chun sâu kinh tế, nội dung mà tác giả đưa phân tích, đánh giá tồn diện có giá trị lý luận thực tiễn, có giá trị tham khảo nghiên cứu khoa học Tuy nhiên, công trình nghiên cứu cách chục năm, có nội dung khơng phù hợp với thực tiễn Cũng liên quan đến bảo hiểm tiền gửi nhìn từ khía cạnh kinh tế - Tác giả Đào Văn Tuấn luận văn thạc sĩ kinh tế lựa chọn giải pháp nhằm hồn thiện sách bảo hiểm tiền gửi Việt Nam Đây cơng trình nghiên cứu có giá trị tham khảo, tác giả nêu khái quát bảo hiểm tiền gửi hoạt động bảo hiểm tiền gửi, phân tích sách bảo hiểm tiền gửi nước ta từ đưa giải pháp góp phần hồn thiện sách bảo hiểm tiền gửi Việt Nam - Bài viết TS.Vũ Như Thăng - Viện trưởng viện chiến lược sách tài - Bộ Tài chính: Phát huy vai trò tổ chức bảo hiểm tiền gửi bối cảnh thị trường tài hội nhập đăng Thơng tin bảo hiểm tiền gửi số tháng năm 2011 Bài viết phân tích tình hình quốc tế sau khủng hoảng kinh tế, theo hàng loạt ngân hàng đổ vỡ thực tế cho thấy nhiều quốc gia phải sử dụng đến công cụ bảo hiểm tiền gửi cứu cánh để lấy lại niềm tin nơi công chúng để lơi kéo họ quay lại với thị trường cách gia tăng biện pháp bảo vệ người gửi tiền giúp ngân hàng rút lui khỏi thị trường cách có trật tự Từ đó, tác giả đặt vấn đề với bảo hiểm tiền gửi Việt Nam, liệu đáp ứng yêu cầu việc bảo vệ người gửi tiền? Các quy định pháp luật lĩnh vực thực đầy đủ chặt chẽ? Hạn mức chi trả bảo hiểm tiền gửi phù hợp?… Tác giả đến kết luận rằng: Tất vấn đề chưa đáp ứng yêu cầu đòi hỏi cần sớm khắc phục thực muốn phát huy vai trò bảo hiểm tiền gửi việc bảo vệ người gửi tiền, bảo vệ an tồn cho hệ thống tài đặc biệt bối cảnh thị trường tài trình hội nhập quốc tế - Bài viết TS.Nguyễn Mạnh Dũng: Bộ nguyên tắc phát triển hệ thống bảo hiểm tiền gửi hiệu thực trạng hệ thống bảo hiểm tiền gửi Việt Nam đăng tải Thông tin bảo hiểm tiền gửi Việt Nam tiếp cận dựa nguyên tắc phát triển hệ thống bảo hiểm tiền gửi hiệu Hiệp hội BHTG quốc tế (IADI) đánh giá thực trạng bảo hiểm tiền gửi Việt Nam Đây tài liệu tham khảo có ý quan trọng, đặc biệt tiến hành hội nhập quốc tế thành viên IADI Thứ hai: Những cơng trình nghiên cứu có liên quan đến pháp luật bảo hiểm tiền gửi Việt Nam Về vấn đề này, nhìn chung có nhiều cơng trình nghiên cứu quy mô phạm vi nghiên cứu khác Cụ thể sau: - Phạm Tiến Sỹ (2010) “Pháp luật bảo hiểm tiền gửi Việt Nam - Thực trạng hướng hoàn thiện”; Luận văn thạc sĩ luật học, Trường Đại học Luật Hà Nội - Nguyễn Thuỳ Linh (2012) “Pháp luật tổ chức hoạt động bảo hiểm tiền gửi Việt Nam –Thực trạng phương hướng hoàn thiện” Luận văn thạc sĩ Luật học, Trường Đại học Luật Hà Nội - Nguyễn Đức Minh (2013); Hoàn thiện pháp luật bảo hiểm tiền gửi Việt Nam” luận văn thạc sĩ luật học, Trường Đại học Luật Hà Nội - Trần Thị Nguyệt (2014)“Quyền nghĩa vụ quan bảo hiểm tiền gửi theo pháp luật Việt Nam” , Khoa Luât, Đại học Quốc gia Hà Nội - Các viết TS Đinh Dũng Sỹ: “Bảo hiểm tiền gửi vấn đề an tồn tín dụng” đăng Tạp chí Luật học số tháng năm 2002 “Khái niệm tiền gửi cá nhân bảo hiểm nhìn phương diện pháp lý” - đăng kỷ yếu Hội thảo khoa học với chủ đề Đối tượng tiền bảo hiểm - tổ chức tháng 10 năm 2004 “Mơ hình bảo hiểm tiền gửi vấn đề cần quan tâm xây dựng Luật bảo hiểm tiền gửi”, Tạp chí nghiên cứu lập pháp số năm 2008 Các Bài viết tác giả bàn khái niệm tiền cá nhân bảo hiểm; Vai trò bảo hiểm tiền gửi đưa yêu cầu việc thiết lập bảo hiểm tiền gửi, quy định liên quan đến hoạt động bảo hiểm tiền gửi cho phù hợp để bảo hiểm tiền gửi góp phần tạo lập an tồn cho hoạt động tín dụng; Các mơ hình bảo hiểm tiền gửi giới, đặc trưng chất mô hình bảo hiểm tiền gửi Để sở đó, vào lập luận mình, tác giả nêu lên số vấn đề cần quan tâm trình xây dựng pháp luật Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam… Mặc dù đề cập đến khía cạnh bảo hiểm tiền gửi mơ hình bảo hiểm tiền gửi… Các viết tác giả nêu có giá trị tham khảo nghiên cứu khoa học công tác lập pháp - Các cơng trình khoa học TS Lê Thị Thu Thủy gồm: Cuốn sách chuyên khảo: “Pháp luật bảo hiểm tiền gửi Việt Nam” Nhà xuất ĐHQG Hà Nội năm 2008 Bài viết: “Bàn mơ hình bảo hiểm tiền gửi thời kỳ hội nhập quốc tế”, Tạp chí Luật học số 12 năm 2007 Tác giả phân tích vấn đề lý luận bảo hiểm tiền gửi, pháp luật bảo hiểm tiền gửi phương hướng hoàn thiện pháp luật bảo hiểm tiền gửi Việt Nam…Trong viết mình, tác giả phân tích số mơ hình bảo hiểm tiền gửi số nước giới để sở đưa viêt nhận định số kiến nghị việc thiết lập mô hình bảo hiểm tiền gửi Việt Nam cho phù hợp với điều kiện hội nhập quốc tế Đây tài liệu cung cấp lượng kiến thức rộng, có nhiều điểm sáng tạo có giá trị tham khảo tốt lý luận thực tiễn có giá trị cơng tác xây dựng hồn thiện pháp luật bảo hiểm tiền gửi nước ta - Báo cáo tổng kết thi hành pháp luật bảo hiểm tiền gửi giai đoạn 1999 2010 Ngân hàng Nhà nước Việt nam thực năm 2011 Báo cáo có phân tích, nhận định thuận lợi khó khăn, mặt tích cực hạn chế việc triển khai thi hành pháp luật bảo hiểm tiền gửi Việt Nam thời gian qua Đây thực tài liệu tham khảo nghiên cứu khoa học công tác xây dựng pháp luật bảo hiểm tiền gửi Việt Nam Phạm vi, đối tượng nghiên cứu đề tài - Phạm vi nghiên cứu luận văn: Luận văn xác định phạm vi nghiên cứu gồm: + Những vấn đề lý luận bảo hiểm tiền gửi như: khái niệm, mục đích vai trò bảo hiểm tiền gửi vấn đề mang tính lý luận pháp luật bảo hiểm tiền gửi, đánh giá yếu tố ảnh hưởng đến pháp luật bảo hiểm tiền gửi + Phân tích quy định pháp luật Việt Nam hành bảo hiểm tiền gửi, đánh giá thực trạng quy định dựa sở khoa học, thực tiễn vận hành so sánh với pháp luật bảo hiểm tiền gửi số nước giới + Phân tích xu hướng phát triển hệ thống ngân hàng Việt Nam; yêu cầu việc hoàn thiện pháp luật bảo hiểm tiền gửi; đưa kiến nghị nhằm hoàn thiện pháp luật bảo hiểm tiền gửi Việt Nam giai đoạn Những vấn đề liên quan đến việc thực thi pháp luật bảo hiểm tiền gửi không thuộc phạm vi nghiên cứu luận văn - Đối tượng nghiên cứu luận văn: Đối tượng nghiên cứu luận văn xác định quan điểm khoa học, quy định pháp luật Việt Nam bảo hiểm tiền gửi, tư liệu, số liệu thực tiễn thi hành pháp luật BHTG Việt Nam năm gần đây…Ngồi ra, luận văn có nghiên cứu khái quát pháp luật BHTG số nước để phục vụ cho so sánh, chắt lọc nhằm đưa giải pháp hoàn thiện pháp luật BHTG luận văn Mục đích, nhiệm vụ nghiên cứu đề tài - Mục đích luận văn: + Làm rõ hoàn thiện vấn đề mang tính lý luận bảo hiểm tiền gửi pháp luật bảo hiểm tiền gửi Xác định nhóm quy định mà pháp luật bảo hiểm tiền gửi cần hướng tới + Phân tích thực trạng pháp luật, thực tiễn thi hành pháp luật bảo hiểm tiền gửi Việt Nam, đánh giá đắn toàn diện quy định hành bảo hiểm tiền gửi Qua điểm bất cập pháp luật bảo hiểm tiền gửi Việt Nam so với đòi hỏi khách quan kinh tế; quy tắc Hiệp hội bảo hiểm tiền gửi quốc tế thông lệ quốc tế + Trên sở đánh giá thực trạng pháp luật, thực tiễn thi hành pháp luật bảo hiểm tiền gửi Việt Nam, Luận văn đề xuất phương hướng, giải pháp hoàn thiện pháp luật bảo hiểm tiền gửi Việt Nam giai đoạn cho phù hợp với trình độ phát triển kinh tế phù hợp với thông lệ quốc tế - Nhiệm vụ nghiên cứu luận văn: Để đạt mục đích nêu trên, nhiệm vụ nghiên cứu luận văn xác định cụ thể sau: + Nghiên cứu làm rõ khái niệm bảo hiểm, bảo hiểm tiền gửi để từ phân tích mục đích, vai trò bảo hiểm tiền gửi + Nghiên cứu vấn đề lý luận pháp luật bảo hiểm tiền gửi, rõ cần thiết phải điều chỉnh pháp luật, nội dung mà lĩnh vực pháp luật cần tác động Các yếu tố chi phối nội dung điều chỉnh pháp luật bảo hiểm đảm an toàn hoạt động hệ thống TCTD; xây dựng sách bảo hiểm tiền gửi phù hợp với điều kiện kinh tế - xã hội thông lệ quốc tế Để xây đáp ứng mục tiêu đó, việc hồn thiện pháp luật BHTG phải đáp ứng nguyên tắc yêu cầu sau đây: Thứ nhất, bảo đảm phù hợp pháp luật BHTG Việt Nam với điều kiện kinh tế, xã hội nước ta, đặc biệt điều kiện phát triển thị trường tiền tệ, thị trường vốn, phát triển hệ thống ngân hàng, mức độ hiểu biết, thói quen tiết kiệm người dân Bước sang giai đoạn thực chiến lược phát triển kinh tế xã hội giai đoạn 2011 – 2020, Đảng ta xác định kinh tế, phấn đấu GDP năm 2020 tăng khoảng 2,2 lần so với năm 2010; GDP bình quân đầu người theo giá thực tế đạt khoảng 3.000 USD mà trọng tâm tiếp tục hoàn thiện thể chế kinh tế thị trường đồng đại tiền đề quan trọng thúc đẩy trình cấu lại kinh tế, chuyển đổi mơ hình tăng trưởng, ổn định kinh tế vĩ mơ Chính sách tiền tệ phải chủ động linh hoạt thúc đẩy tăng trưởng bền vững, kiểm soát lạm phát, ổn định giá trị đồng tiền Hình thành đồng khn khổ pháp lý hoạt động ngân hàng Tăng cường vai trò Ngân hàng Nhà nước việc hoạch định thực thi sách tiền tệ Kết hợp chặt chẽ sách tiền tệ với sách tài khố Kiện tồn cơng tác tra, giám sát hoạt động tài chính, tiền tệ Thứ hai, Xây dựng hoàn thiện pháp luật bảo hiểm tiền gửi phải đảm bảo thống hệ thống pháp luật Việt Nam nói chung, pháp luật tài chính, ngân hàng nói riêng Có nghĩa là, xây dựng hoàn thiện quy định pháp luật bảo hiểm tiền gửi cần nghiên cứu văn có liên quan Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Luật Các TCTD, Luật Doanh nghiệp, Luật Phá sản, Bộ luật Dân sự, Bộ luật Tố tụng dân sự… để đảm bảo thống nhất, phù hợp văn tác động đến vấn đề Thứ ba, Xây dựng hoàn thiện pháp luật bảo hiểm tiền gửi việc phù hợp với điều kiện kinh tế, xã hội đất nước xu hướng phát triển phải đảm bảo phù hợp với thông lệ quốc tế, với nguyên tắc Hiệp hội Bảo hiểm tiền gửi quốc tế IADI cam kết lĩnh vực Tài – Ngân hàng mà Việt Nam cam kết thực theo lộ trình Thứ tư, Xây dựng hoàn thiện pháp luật bảo hiểm tiền gửi phải sở xác định tôn chỉ, mục đích bảo hiểm tiền gửi bảo vệ người gửi tiền bảo vệ an toàn hệ thống TCTD Bảo vệ quyền lợi người gửi tiền vừa mục tiêu, vừa động lực hệ thống BHTG giới Các quy định pháp luật BHTG quốc gia biện pháp khác nhau, phải dành cho BHTG vị trí xứng đáng trình xây dựng, vận hành, phát triển thị trường tài mà trọng tâm bảo vệ quyền lợi người gửi tiền Thứ năm, bảo đảm cho BHTG tham gia sớm vào trình xử lý tổ chức tham gia BHTG tổ chức lâm vào tình trạng khả toán tiền gửi Thực tiễn chứng minh, hoạt động trung gian tài có liên hệ chặt chẽ với có tác động qua lại lẫn mạnh mẽ lĩnh vực khác Do vậy, tổ chức tham gia BHTG gặp khó khăn ảnh hưởng đến tổ chức khác dễ dẫn đến tình trạng đột biến rút tiền gửi trung gian tài hoạt động bình thường tình trạng dẫn đến khả khả khoản Do vậy, gặp khó khăn tài chính, Nhà nước cần tạo chế pháp lý thuận lợi cho BHTG tham gia vào việc xử lý tổ chức tham gia BHTG gặp cố sớm tốt 3.2 Giải pháp hoàn thiện pháp luật bảo hiểm tiền gửi Việt Nam Tìm hiểu quy định pháp luật Việt Nam hành BHTG, kết hợp với việc đánh giá thực trạng văn đó, nhận thấy rằng, pháp luật bảo hiểm tiền gửi Việt Nam số vấn đề cần nghiên cứu, hoàn thiện Xuất phát từ nhu cầu khách quan việc hoàn thiện pháp luật bảo hiểm tiền gửi, với mong muốn tạo sở pháp lý vững bảo đảm cho tồn tại, hoạt động phát triển bảo hiểm tiền gửi Việt Nam cho phù hợp với điều kiện thực tế nước phù hợp với thông lệ quốc tế, trước hết cần sớm sửa đổi, bổ sung số quy định Luật Bảo hiểm tiền gửi văn quy định chi tiết hướng dẫn thi hành Luật BHTG để tạo hành lang pháp lý thống nhất, đầy đủ khoa học Đó sở vững tạo điều kiện cho hoạt động bảo hiểm tiền gửi ngày phát triển hơn, người gửi tiền bảo vệ tốt điểm tựa cho phát triển bền vững hệ thống TCTD nói riêng kinh tế nói chung Trong q trình nghiên cứu mạnh dạn đưa số kiến nghị, cần sửa đổi, bổ sung số điều văn pháp luật hành bảo hiểm tiền gửi góp phần hồn thiện hệ thống pháp luật bảo hiểm tiền gửi giai đoạn sau: Thứ nhất: Cần quy định vào Luật BHTG cách cụ thể hình thức pháp lý tổ chức bảo hiểm tiền gửi Việt Nam Hiện vấn đề quy định Quyết định số 527/QĐ-TTg ngày 01/04/2016 sửa đổi, bổ sung số Điều Điều lệ tổ chức hoạt động Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam ban hành kèm Quyết định số 1395/QĐ-TTg ngày 13 tháng năm 2013 Thủ tướng Chính phủ Cụ thể: “Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam tổ chức tài Nhà nước, hoạt động theo mơ hình Cơng ty trách nhiệm hữu hạn thành viên Nhà nước nắm giữ 100% vốn Điều lệ “Ngân hàng Nhà nước Việt Nam thực quyền, nghĩa vụ quan đại diện chủ sở hữu nhà nước Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam theo quy định Luật Bảo hiểm tiền gửi quy định pháp luật quyền nghĩa vụ đại diện chủ sở hữu Nhà nước Công ty trách nhiệm hữu hạn thành viên Nhà nước nắm giữ 100% vốn Điều lệ.” Cùng với việc xác định rõ hình thức pháp lý tổ chức bảo hiểm tiền gửi Việt Nam Luật BHTG văn quy định chi tiết hướng dẫn thi hành phải sửa đổi, bổ sung quy định quản lý lao động, tiền lương, thù lao, tiền thưởng Khoản chi mang tính chất lương theo quy định pháp luật công ty trách nhiệm hữu hạn thành viên Nhà nước nắm giữ 100% vốn Điều lệ hạng đặc biệt Đặc biệt Chế độ tài Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam, Bộ Tài chủ trì, phối hợp với Ngân hàng Nhà nước hướng dẫn chế tài cơng ty trách nhiệm hữu hạn thành viên Nhà nước nắm giữ 100% vốn Điều lệ đặc thù hoạt động Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam cho phù hợp.” Trong Luật BHTG văn quy định chi tiết hướng dẫn thi hành trước tháng 03/2016 khơng quy định rõ hình thức tồn tổ chức bảo hiểm tiền gửi Việt Nam Từ mập mờ gây nhiều phiền tối q trình hoạt động tổ chức đồng thời gặp nhiều khó khăn việc xác định luật điều chỉnh Kể từ có Quyết định số 527/QĐ-TTg ngày 01/04/2016 quy định rõ hình thức tồn tổ chức bảo hiểm tiền gửi Việt Nam Công ty TNHH thành viên Nhà nước nắm giữ 100% vốn Điều lệ Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quan đại diện chủ sở hữu nhà nước Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam Với quy định vậy, vừa thể chất hoạt động bảo hiểm, vừa đảm bảo chi phối Nhà nước hoạt động bảo hiểm tiền gửi phù hợp với thông lệ quốc tế Đồng thời với việc xác định hình thức pháp lý cho tồn tổ chức bảo hiểm tiền gửi Việt Nam Việc xác định tổ chức bảo hiểm tiền gửi dạng doanh nghiệp nhà nước hạng đặc biệt xác định rõ luật có liên quan chi phối bên cạnh luật chuyên ngành Luật BHTG Như phù hợp với thông lệ quốc tế, thuận lợi quản trị, điều hành Tuy nhiên, cần xác định rõ ràng, định chế tài Nhà nước, cơng cụ Chính phủ việc bảo vệ người gửi tiền, bảo đảm an toàn hoạt động ngân hàng Trước mắt, hoạt động tổ chức bảo hiểm tiền gửi khơng nhằm mục đích tìm kiếm lợi nhuận tương lai phải xây dựng lộ trình để chuyển sang mơ hình hoạt động doanh nghiệp thực Thứ hai: Cần có quy định xác định rõ mơ hình hoạt động tổ chức bảo hiểm tiền gửi cho phù hợp với điều kiện kinh tế, xã hội thực tiễn vận hành nước ta mục đích bảo hiểm tiền gửi Theo phân loại Hiệp hội bảo hiểm tiền gửi quốc tế, có mơ hình hoạt động tổ chức bảo hiểm tiền gửi: - Mơ hình chi trả: Theo mơ hình này, tổ chức BHTG thành lập nhằm thực nhiệm vụ thu phí bảo hiểm tiền gửi tổ chức tham gia bảo hiểm chi trả bảo hiểm tiền gửi cho người gửi tiền tổ chức tham gia BHTG bị chấm dứt hoạt động khả toán, nhằm thực số mục tiêu sách cơng, hai mục tiêu quan trọng là: phần khẳng định tuyên bố phủ bảo đảm Nhà nước tiền gửi dân cư ngân hàng thông qua tổ chức với chế BHTG công khai; mục tiêu thứ hai bảo vệ người gửi tiền nhỏ thơng qua việc hình thành chế bồi thường Các nước xây dựng theo mơ hình là: Hungari, Anh, Pháp, Thụy Điển, Cộng hòa Séc, Slovenia - Mơ hình chi trả với quyền hạn mở rộng: Theo mơ hình này, tổ chức BHTG không thực nhiệm vụ với mục tiêu mơ hình chi trả mà trao thêm số quyền hạn mở rộng, như: tham gia vào trình xử lý tài sản tổ chức tham gia bảo hiểm bị đổ vỡ, tham gia giám sát từ xa hoạt động tổ chức tham gia bảo hiểm… Các nước xây dựng vận hành hoạt động tổ chức BHTG theo mô hình Hàn Quốc, Nhật Bản, Đài Loan, Bugari Với mơ hìm hoạt động này, tổ chức bảo hiểm tiền gửi phần chủ động hơn, vai trò tổ chức bảo hiểm tiền gửi thể cao so với mơ hình chi trả - Mơ hình giảm thiểu rủi ro: Đây mơ hình tiên tiến phổ biến giới Theo mơ hình này, tổ chức BHTG trao quyền hạn phạm vi hoạt động rộng lớn Ngồi chức mơ hình chi trả với quyền hạn mở rộng mơ hình này, tổ chức BHTG trao thêm quyền hạn kiểm tra giám sát hoạt động tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi; Hỗ trợ tài cho tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi tổ chức tham gia BHTG gặp khó khăn khả toán can thiệp vào nội hoạt động tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi Các nước xây dựng theo mơ hình hoạt động như: Mỹ; Canada; Philippines Với cách phân loại đối chiếu với quy định pháp luật Việt Nam hành bảo hiểm tiền gửi, hệ thống bảo hiểm tiền gửi Việt Nam thực theo mơ hình chi trả với quyền hạn mở rộng Vậy, lựa chọn mơ hình hoạt động cho bảo hiểm tiền gửi Việt Nam thời gian tới theo chúng tơi nên lựa chọn mơ hình giảm thiểu rủi ro hợp lý xác định rõ lộ trình thực hiện; Nếu áp dụng mơ hình chi trả mở rộng nay, tổ chức BHTG thụ động khó phát huy vai trò mình, tổ chức bảo hiểm tiền gửi thực việc tra, giám sát việc thực quy định BHTG thực giám sát từ xa việc thực quy định an toàn hoạt động ngân hàng tổ chức tham gia bảo hiểm theo hướng phân tích thơng tin nhận từ Ngân hàng Nhà nước tổ chức tham gia BHTG nhằm phát báo cáo NHNN để NHNN xử lý Theo quan điểm tôi, nhận bảo hiểm cho tổ chức tham gia bảo hiểm, tổ chức BHTG phải thực hoạt động tác nghiệp xác định mức độ an toàn khách hành mình; kiểm tra, giám sát hoạt động tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi với tư cách giác độ tổ chức bảo hiểm tiền gửi… Từ đó, đưa cảnh báo áp dụng biện pháp cần thiết với mục đích cuối tạo an toàn cho hoạt động tổ chức tham gia BHTG tất yếu mang lại an toàn cho hệ thống TCTD Đây tảng để tiến đến áp dụng mức thu phí khơng đồng hạng tổ chức tham gia BHTG tương lai Vì vậy, tơi kiến nghị bổ sung quy định nhằm tăng cường vai trò tổ chức BHTG xây dựng theo mơ hình hoạt động giảm thiểu rủi ro Luật Bảo hiểm tiền gửi sửa đổi Thứ ba: Đối với quy định vấn đề hỗ trợ tổ chức bảo hiểm tiền gửi Luật BHTG 2012 quy định: “Tổ chức BHTG tham gia vào trình kiểm sốt đặc biệt tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi theo quy định Ngân hàng Nhà nước Việt Nam; tham gia quản lý, lý tài sản tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi theo quy định Chính phủ” Tại Thơng tư số 07/2013/TT-NHNN ngày 14 tháng 03 năm 2013 NHNN quy định việc kiểm soát đặc biệt tổ chức tín dụng xác định rõ trách nhiệm Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam: “Cử cán tham gia Ban kiểm soát đặc biệt theo yêu cầu Ngân hàng Nhà nước Trong thời hạn tối đa bảy ngày kể từ ngày nhận văn đề nghị Cơ quan tra, giám sát ngân hàng, Ngân hàng Nhà nước chi nhánh, Ban kiểm sốt đặc biệt, Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam có ý kiến văn vấn đề liên quan đến kiểm soát đặc biệt tổ chức tín dụng” Hiện nay, Dự thảo Luật sửa đổi, bổ sung số điều Luật TCTD năm 2010 Chính phủ Trình Quốc hội thơng qua kỳ họp cuối năm 2017, quy định hỗ trợ tổ chức bảo hiểm tiền gửi làm rõ Trên sở sửa đổi, bổ sung Luật tổ chức tín dụng năm 2017; Luật BHTG văn quy định chi tiết hướng dẫn thi hành cần bổ sung, sửa đổi, quy định chi tiết để bảo đảm tính thống đồng Cụ thể Luật BHTG văn hướng dẫn cần quy định rõ về: Nguyên tắc hỗ trợ; đối tượng hỗ trợ; hình thức, biện pháp hỗ trợ cụ thể Mức hay tỷ lệ hỗ trợ, thời gian hỗ trợ…đồng thời quy định rõ xử lý tài BHTG thực biện pháp hỗ trợ mà không thu hồi được… Thứ tư: Quy định về hạn mức chi trả bảo hiểm Theo quy định pháp luật hành hạn mức chi trả bảo hiểm tiền gửi cho người thụ hưởng có kiện bảo hiểm phát sinh 75 triệu đồng Tôi cho nội dung cần thiết tiếp tục phải sửa đổi cho phù hợp Theo quan điểm tôi, hạn mức chi trả bảo hiểm tiền gửi cho người gửi tiền tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi thay đổi theo năm tuỳ thuộc vào mức độ tăng trưởng kinh tế, tỷ lệ lạm phát, thu nhập bình quân đầu người, thông lệ quốc tế cho phù hợp Quy định theo cách điều chỉnh tương đối linh hoạt phù hợp với tốc độ tăng trưởng kinh tế, lạm phát tất yếu thu hút, khuyến khích người gửi tiền Thứ năm: Đối với quy định thu phí bảo hiểm tiền gửi Luật BHTG Việt Nam có quy định: “Thủ tướng Chính phủ quy định khung phí bảo hiểm tiền gửi theo đề nghị Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Căn vào khung phí bảo hiểm tiền gửi, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quy định mức phí bảo hiểm tiền gửi cụ thể tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi sở kết đánh giá phân loại tổ chức này” Tuy nhiên quy định thực tế chưa triển khai thực Mức phí BHTG tính đồng hạng tất tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi không phụ thuộc vào quy mô, chất lượng hoạt động Việc tính phí bảo hiểm dựa mức độ tín nhiệm, mức độ xếp hạng, mức độ rủi ro tổ chức tham gia bảo hiểm cách tính phí bảo hiểm cơng nghĩa bảo hiểm Tuy nhiên, đòi hỏi NHNN tổ chức bảo hiểm tiền gửi phải đủ lực chuyên môn, công nghệ, đạo đức nghề nghiệp… để đánh giá tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi Theo quan điểm tơi, cần cụ thể hóa quy định Luật Bảo hiểm tiền gửi quy định mức tính phí không đồng hạng tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi, mức phí bảo hiểm tiền gửi tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi phụ thuộc vào kết việc xếp loại, đánh giá mức độ rủi ro tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi Mức phí bảo hiểm tiền gửi tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi xác định theo năm dựa vào kết đánh giá, phân loại tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi Quy định vậy, tạo động lực cho tổ chức tham gia bảo hiểm tìm cách để khắc phục mức độ rủi ro cho tổ chức mình, đồng thời điều hạn chế rủi ro cho hệ thống an toàn cho người gửi tiền Tuy nhiên, để áp dụng cách tính phí khơng đồng hạng phải chuẩn bị điều kiện định trao quyền cho tổ chức BHTG quyền đánh giá xếp loại tổ chức tham gia BHTG, chuẩn bị công nghị đại, chuẩn bị nhân lực có trình độ chuyên môn đạo đức nghề nghiệp, trách nhiệm tổ chức tham gia BHTG việc báo cáo, xử lý vi phạm cung cấp thông tin… Thứ sáu: Đối với quy định loại tiền bảo hiểm Theo quy định pháp luật Việt Nam hành, tiền gửi bảo hiểm Đồng Việt Nam Theo quan điểm nên mở rộng loại tiền bảo hiểm bao gồm Đồng Việt Nam ngoại tệ Việc bảo hiểm tiền gửi đồng Việt Nam cá nhân tổ chức nhận tiền gửi phù hợp với sách quản lý ngoại hối; khơng gây khó khăn việc quy định mức tính phí bảo hiểm tiền gửi phù hợp thông lệ số nước giới Tuy nhiên, mở rộng loại tiền bảo hiểm bao gồm Đồng Việt Nam ngoại tệ người gửi tiền gửi tổ chức nhận tiền gửi, tạo yên tâm người gửi tiền cho dù tiền Đồng Việt Nam hay ngoại tệ Bởi lẽ, TCTD thực việc huy động tiền gửi nội tệ ngoại tệ vậy, phải xác định bình đẳng việc bảo vệ quyền lợi người gửi tiền Mặt khác, không nên nhầm lẫn bảo vệ người gửi tiền ngoại tệ, sở hữu ngoại tệ người dân với việc quản lý ngoại hối Đặc biệt, vấn đề phải xem xét cách nghiêm túc thấu đáo hội nhập quốc tế cách toàn diện, kêu gọi kiều hối thừa nhận tính hợp pháp việc gửi tiền ngoại tệ tổ chức, cá nhân xã hội Thứ bảy: Đối với quy định chủ thể thụ hưởng bảo hiểm tiền gửi Về vấn đề này, pháp luật Việt Nam hành xác định chủ thể hưởng chế độ bảo hiểm tiền gửi gồm cá nhân; Quy định đáp ứng mục đích BHTG, phù hợp với điều kiện kinh tế, xã hội Việt Nam giai đoan phù hợp với thơng lệ quốc tế Ngồi ra, kiến nghị mở rộng chủ thể thụ hưởng bảo hiểm tiền gửi tổ chức hoạt động khơng mục đích lợi nhuận tổ chức từ thiện; tổ chức trị; tổ chức trị - xã hội; tổ chức nghề nghiệp; quỹ xã hội cần khuyến khích đối tượng gửi tiền nhàn rỗi vào tổ chức tín dụng, bảo vệ quyền lợi số đơng, góp phần đảm bảo ổn định an sinh xã hội Thứ tám: Cần hoàn thiện quy định việc kiểm tra, giám sát tổ chức bảo hiểm tiền gửi Việt Nam tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi Thực ra, vấn đề này, quy định pháp luật hành bảo hiểm tiền gửi đề cập Tuy nhiên, khẳng định dừng lại việc nhắc đến quyền hạn tổ chức bảo hiểm tiền gửi, quyền kiểm tra, giám sát tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi Theo quan điểm tôi, Luật Bảo hiểm tiền gửi phải quy định cách rõ ràng việc kiểm tra, giám sát tổ chức tham gia bảo hiểm Quy định triển khai theo hướng: - Giám sát từ xa công ty Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam, xác định hoạt động phận quan trọng Hệ thống giám sát tài quốc gia Việc giám sát biểu thơng qua khía cạnh giám sát việc chấp hành quy định pháp luật an toàn hoạt động ngân hàng đồng thời phát hiện, cảnh báo vi phạm xảy - Quy định quyền kiểm tra trực tiếp tổ chức bảo hiểm tiền gửi, yêu cầu tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi báo cáo giải trình vấn đề bất thường, yêu cầu tổ chức tham gia bảo hiểm xuất trình tài liệu liên quan đến xếp loại, đánh giá hoạt động tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi Quy định thể vai trò tổ chức bảo hiểm tiền gửi Việt Nam Một mặt, sở để đánh giá, phân loại tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi quan trọng để định biểu phí tổ chức tham gia bảo hiểm quy định mức phí khơng đồng hạng Mặt khác, quy định làm tăng vai trò tổ chức bảo hiểm tiền gửi mạng an tồn tài quốc gia Thứ chín: Quy định thủ tục trả tiền bảo hiểm tiền gửi Theo Luật BHTG quy định: “Trong thời hạn 10 ngày làm việc, kể từ thời điểm phát sinh nghĩa vụ trả tiền bảo hiểm, tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi phải gửi hồ sơ đề nghị trả tiền bảo hiểm cho tổ chức bảo hiểm tiền gửi Hồ sơ đề nghị trả tiền bảo hiểm bao gồm văn đề nghị trả tiền bảo hiểm, danh sách người bảo hiểm tiền gửi, số tiền gửi người bảo hiểm tiền gửi số tiền bảo hiểm đề nghị tổ chức bảo hiểm tiền gửi chi trả” Về quy định này, kiến nghị bổ sung thêm quyền nộp hồ sơ đề nghị chi trả tiền bảo hiểm tiền gửi người bảo hiểm tiền gửi, quyền thực trường hợp tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi không thực nghĩa vụ nộp hồ sơ Đối với quy định: “Khi nhận tiền bảo hiểm, người bảo hiểm phải xuất trình giấy tờ chứng minh quyền sở hữu hợp pháp khoản tiền gửi bảo hiểm tổ chức tham giai bảo hiểm” Theo nên sửa lại quy định theo hướng: Người nhận tiền bảo hiểm tiền gửi phải xuất trình giấy tờ tùy thân giấy ủy quyền hợp pháp; giấy cho tặng hợp pháp mà xuất trình giấy tờ chứng minh quyền sở hữu hợp pháp khoản tiền gửi bảo hiểm Tôi kiến nghị nên quy định thêm trường hợp nhận tiền bảo hiểm tiền gửi người thừa kế hợp pháp người bảo hiểm tiền gửi Thứ mười: Luật Bảo hiểm tiền gửi cần bổ sung quy định vấn đề giải tranh chấp phát sinh quan hệ bảo hiểm tiền gửi Theo quan điểm tôi, Luật Bảo hiểm tiền gửi cần quy định cách rõ ràng việc giải tranh chấp phát sinh quan hệ bảo hiểm tiền gửi giải theo thủ tục tố tụng dân Quy định vậy, mặt phản ánh chất quan hệ bảo hiểm tiền gửi, loại hình quan hệ dân Mặt khác, sở pháp lý để bảo vệ quyền lợi ích bên liên quan quyền lợi ích hợp pháp bị xâm hại KẾT LUẬN CHƯƠNG Trong nghiên cứu chương 3, luận văn rút số kết luận sau: - Các quy định pháp luật Việt Nam hành bảo hiểm tiền gửi phát huy tác dụng việc điều chỉnh quan hệ xã hội phát sinh lĩnh vực bảo hiểm tiền gửi, phần tạo niềm tin công chúng chỗ dựa cho phát triển bền vững hệ thống ngân hàng Tuy nhiên, trình thực hoạt động bảo hiểm tiền gửi gặp số khó khăn xuất phát từ bất cập hệ thống quy phạm pháp luật Cùng với lý xu hướng phát triển ngành ngân hàng, đòi hỏi, yêu cầu việc xây dựng hoàn thiện pháp luật bảo hiểm tiền gửi Đó tảng, đòi hỏi tất yếu phải hoàn thiện quy định pháp luật bảo hiểm tiền gửi Việt Nam Trên sở kết hợp với việc phân tích bất cập quy định bảo hiểm tiền gửi Việt Nam hành, luận văn đưa giải pháp góp phần hồn thiện, đảm bảo thực pháp luật bảo hiểm tiền gửi giai đoạn cho phù hợp với điều kiện hoàn cảnh cụ thể thực tiễn kinh tế Việt Nam nói riêng phù hợp với xu vận động phát triển nước giới nói chung KẾT LUẬN Sự đời BHTG đòi hỏi tất yếu khách quan kinh tế nói chung từ thực tiễn hoạt động ngân hàng nói riêng Về chất, bảo hiểm tiền gửi loại hình dịch vụ mà tiện ích ảnh hưởng trực tiếp gián tiếp đến hầu hết tầng lớp dân cư xã hội Mục đích cao hoạt động bảo hiểm tiền gửi góp phần bảo đảm an toàn phát triển bền vững TCTD hệ thống tài quốc gia thơng qua việc bảo vệ quyền lợi ích hợp pháp người gửi tiền tổ chức nhận tiền gửi Bảo hiểm tiền gửi loại hình bảo hiểm bắt buộc tổ chức nhận tiền gửi, hoạt động bảo hiểm tiền gửi thực tổ chức bảo hiểm tiền gửi tất yếu chịu điều chỉnh pháp luật Pháp luật BHTG chịu tác động nhiều yếu tố khác nhau, đặc biệt điều kiện nay, thực hội nhập quốc tế sâu rộng, vấn đề nội luật hóa thơng lệ quốc tế, ngun tắc tổ chức quốc tế cần thiết Phân tích quy định pháp luật Việt Nam hành nhận thấy rằng, pháp luật BHTG Việt Nam có hoàn thiện định phần phát huy tác dụng việc điều chỉnh quan hệ xã hội Tuy nhiên, lĩnh vực tương đối mới, thực tiễn thay đổi nhanh đòi hỏi cần có bổ sung định nhằm nâng cao hiệu pháp luật bảo hiểm tiền gửi Hoàn thiện pháp luật Việt Nam BHTG cần thiết Việc hoàn thiện phải tiến hành dựa yêu cầu xuất phát từ sở lý luận điều kiện thực tiễn Việt Nam, thông lệ quốc tế nguyên tắc xây dựng bảo hiểm tiền gửi hiệu Hiệp hội BHTG quốc tế IADI Trên sở phân tích u cầu việc hồn thiện pháp luật BHTG Việt Nam nay, luận văn kiến nghị giải pháp nhằm hoàn thiện pháp luật BHTG Việt Nam DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO I/ Văn pháp luật • Luật bảo hiểm tiền gửi số 06/2012/QH13 ngày 18 tháng năm 2012 • Luật Các tổ chức tín dụng ngày 16 tháng năm 2010; • Luật Doanh nghiệp ngày 26 tháng 11 năm 2014 • Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ngày 16 tháng năm 2010; • Luật Phá sản năm 2014 • Luật Phòng, chống rửa tiền ngày 18 tháng năm 2012; • • • • • • • • • Luật Quản lý, sử dụng vốn nhà nước đầu tư vào sản xuất, kinh doanh doanh nghiệp số 69/2014/QH13 ngày 26 tháng 11 năm 2014; Luật Xử lý vi phạm hành ngày 20 tháng năm 2012; Nghị định số 109/2005/NĐ-CP ngày 24 tháng 08 năm 2005 việc sửa đổi, bổ sung số điều Nghị định số 89/1999/NĐ-CP ngày 01 tháng 09 năm 1999 bảo hiểm tiền gửi Nghị định số 87/2015/NĐ-CP ngày 06 tháng 10 năm 2015 Chính phủ giám sát đầu tư vốn nhà nước vào doanh nghiệp; giám sát tài chính, đánh giá hiệu hoạt động công khai thông tin tài doanh nghiệp nhà nước doanh nghiệp có vốn nhà nước; Nghị định số 89/1999/NĐ-CP ngày 01 tháng 09 năm 1999 bảo hiểm tiền gửi Nghị định số 91/2015/NĐ-CP ngày 13 tháng 10 năm 2015 đầu tư vốn nhà nước vào doanh nghiệp quản lý, sử dụng vốn, tài sản doanh nghiệp; Nghị định Số: 26/2014/NĐ-CP ngày 07 tháng 04 năm 2014 tổ chức hoạt động Thanh tra, giám sát ngành Ngân hàng Nghị định Số: 68/2013/NĐ-CP ngày 28 tháng 06 năm 2013 quy định chi tiết hướng dẫn thi hành Luật bảo hiểm tiền gửi Nghị định Số: 96/2014/NĐ-CP ngày 17 tháng 10 năm 2014 quy định xử phạt vi phạm hành lĩnh vực tiền tệ ngân hàng • • • • • • • Quyết định số 1395/QĐ-TTg ngày 13 tháng năm 2013 Thủ tướng Chính phủ phê duyệt Điều lệ tổ chức hoạt động Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam; Quyết định số 218/1999/QĐ-TTg ngày 09 tháng 11 năm 1999 Thủ tướng Chính phủ thành lập Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam Quyết định số 527/QĐ-TTg ngày 01 tháng năm 2016 Sửa đổi, bổ sung số Điều Điều lệ tổ chức hoạt động Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam ban hành kèm Quyết định số 1395/QĐ-TTg ngày 13 tháng năm 2013 Thủ tướng Chính phủ Quyết định số: 1394/QĐ-TTg ngày 13 tháng 08 năm 2013 Thành lập Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam quy định chức nhiệm vụ BHTGVN Quyết định số: 21/2017/QĐ-TTg ngày 15/06/2017 hạn mức trả tiền bảo hiểm Thông tư số: 312/2016/TT-BTC ngày 24 tháng 11 năm 2016 quy định chế độ tài Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam Thông tư số: 34/2016/TT-NHNN ngày 28 tháng 12 năm 2016 quy định việc cung cấp thông tin Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam Thông tư số: 24/2014/TT-NHNN ngày 06 tháng 09 năm 2014 hướng dẫn số nội dung hoạt động bảo hiểm tiền gửi II/ Tài liệu tham khảo • • Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam (2004), Báo cáo tổng kết sau năm thành lập hoạt động • Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam (2005, 2006, 2007, 2008, 2009, 2010), Báo cáo tổng kết hoạt động thường niên • Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam, Chiến lược phát triển giai đoạn 2007 - 2010 định hướng đến năm 2020 • Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam (2008, 2009, 2010), Báo cáo đoàn công tác dự Hội nghị thường niên Hiệp hội BHTG quốc tế • Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam (2011), Thông tin bảo hiểm tiền gửi Việt Nam số 16,17.18 năm 2011 • Carl Johan Lindgren, Gilian Garcia (1996), Bảo hiểm tiền gửi quản lí khủng hoảng, quĩ tiền tệ quốc tế, 1996 • ThS Đặng Duy Cường, Nguyễn Đắc Diệu Hương (2009), Áp dụng “Bộ nguyên tắc hệ thống bảo hiểm tiền gửi hiệu quả” thực tế hoạt động bảo hiểm tiền gửi Việt Nam, Tạp chí Ngân hàng, số 19 tháng 10/2009 • TS Nguyễn Mạnh Dũng (2008), Hoạt động tiếp nhận, xử lý tổ chức tham gia bảo hiểm có vấn đề-nội dung bản, kinh nghiệm quốc tế học cho Việt Nam, Tạp chí Ngân hàng, số năm 2008 • Hồng Thị Hằng (2008), Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam điều kiện kinh tế thị trường, Tạp chí Dân chủ pháp luật, số 8/2009 • TS Nguyễn Am Hiểu (2011), Mục đích bảo hiểm tiền gửi việc hoàn thiện sở pháp lý, Kỷ yếu hội thảo Dự án Luật Bảo hiểm tiền gửi Ủy ban Kinh tế Quốc hội tổ chức ngày 23/8/2011 • ThS Phạm Bảo Khánh (2009), Vai trò bảo hiểm tiền gửi mạng an tồn tài chính, Tạp chí Ngân hàng, số12/2009 • Luật bảo hiểm tiền gửi Mỹ • Luật bảo vệ người gửi tiền Hàn Quốc • TS Nguyễn Như Minh (2006), Vai trò bảo hiểm tiền gửi Việt Nam kinh tế, Tạp chí Ngân hàng, số 1+2 năm 2006 • Ths Lê Việt Nga (2005), Về xây dựng sách tăng cường hiệu hoạt động hệ thống bảo hiểm tiền gửi, Tạp chí Ngân hàng, số năm 2005 • Ngân hàng Nhà nước (2011), Báo cáo tổng kết thực pháp luật Bảo hiểm tiền gửi giai đoạn 1999 – 2010 (tài liệu kỳ họp thứ Quốc hội Khóa XIII) • Ngân hàng Nhà nước (2011), Báo cáo đánh giá tác động dự thảo Luật bảo hiểm tiền gửi (tài liệu kỳ họp thứ Quốc hội Khóa XIII) • Ngân hàng Nhà nước (2011), Bảng tổng hợp, tiếp thu, giải trình ý kiến góp ý tổ chức, cá nhân dự thảo Luật Bảo hiểm tiền gửi (tài liệu kỳ họp thứ Quốc hội Khóa XIII) • Ngân hàng Nhà nước (2011), Thuyết minh chi tiết dự thảo Luật Bảo hiểm tiền gửi (tài liệu kỳ họp thứ Quốc hội Khóa XIII) • truy Phan Minh Ngọc (2011), Tái cấu trúc ngân hàng – Một số việc cần làm, cập 07:11 24/11/2011,< htttp://daibieunhandan.vn/default.aspx?tabid=75&NewsId=230594 • Nguyễn Thị Kim Oanh (2004), Các giải pháp phát triển hoạt động bảo hiểm tiền gửi Việt Nam, Luận án tiến sỹ kinh tế • TS Nguyễn Thị Kim Oanh (2005), Vấn đề tiền bảo hiểm, Tạp chí Ngân hàng, số năm 2005 • TS Đinh Dũng Sỹ (2003), Bảo hiểm tiền gửi vấn đề an tồn tín dụng, Tạp chí Luật học, số năm 2003 • TS Đinh Dũng Sỹ (2004), Khái niệm tiền gửi cá nhân bảo hiểm nhìn phương diện pháp lý, Tham luận hội thảo khoa học chủ đề “Đối tượng tiền gửi bảo hiểm”, Tháng 10 năm 2004 • TS Đinh Dũng Sỹ (2005), Bàn chủ thể Luật dân qua quy định bảo hiểm tiền gửi cá nhân tổ chức tín dụng, Tạp chí Nhà nước pháp luật, số 02/2005 • PGS.TS Đinh Dũng Sỹ (2011), Địa vị pháp lý, mơ hình tổ chức hoạt động tổ chức Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam, Kỷ yếu hội thảo Dự án Luật Bảo hiểm tiền gửi Ủy ban Kinh tế Quốc hội tổ chức ngày 23/8/2011 • Lê Thị Thu Thủy (2007), Xây dựng pháp luật bảo vệ quyền lợi người gửi tiền, Tạp chí Nghiên cứu lập pháp, số 6/2007 • Lê Thị Thu Thủy (2007), Bàn mơ hình bảo hiểm tiền gửi thời kỳ hội nhập kinh tế quốc tế, Tạp chí Luật học số 12/2007 • Lê Thị Thu Thủy (2008), Pháp luật bảo hiểm tiền gửi Việt nam, NXB đại học quốc gia 2008 • Hồ Sỹ Thụy (2005), Giám sát bảo hiểm tiền gửi Việt Nam hoạt động tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi, Tạp chí thị trường tài chính, số năm 2005 • Đào văn Tuấn (2005), Bàn phí bảo hiểm tiền gửi, Tạp chí Ngân hàng số năm 2005 • Đào Văn Tuấn (2005), Hạn mức chi trả bảo hiểm tiền gửi, Tạp chí Ngân hàng, số năm 2005 • Đào Văn Tuấn (2006), Giải pháp hồn thiện sách bảo hiểm tiền gửi Việt Nam trình hội nhập kinh tế quốc tế, Luận án Tiến sĩ kinh tế • Hà Huy Tuấn (2011), Đánh giá chức giám sát Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam mối quan hệ Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam với quan giám sát khác hệ thống an tồn tài quốc gia, Kỷ yếu hội thảo Dự án Luật Bảo hiểm tiền gửi Ủy ban Kinh tế Quốc hội tổ chức ngày 23/8/2011 • GS.TSKH Đào Trí Úc (2007), Bảo vệ quyền lợi người gửi tiền theo pháp luật bảo hiểm tiền gửi Việt Nam - Thực trạng phương hướng hoàn thiện, Thông tin bảo hiểm tiền gửi, số năm 2007 • Văn phòng Quốc hội, Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam (2008), Vai trò tổ chức Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam việc bảo vệ người gửi tiền đảm bảo an sinh xã hội, Chuyên đề nghiên cứu chuyên sâu, Hà Nội tháng 12/2008 • Viện nghiên cứu khoa học Ngân hàng (2003), Giải pháp nâng cao hiệu hoạt động bảo hiểm tiền gửi Việt Nam, Đề tài nghiên cứu khoa học cấp ngành ... hành pháp luật Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam Chương 3: Phương hướng giải pháp hoàn thiện pháp luật Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam Chương NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VỀ BẢO HIỂM TIỀN GỬI VÀ PHÁP LUẬT VỀ BẢO HIỂM... chức tham gia bảo hiểm tiền gửi chủ thể thụ hưởng bảo hiểm tiền gửi; Loại tiền bảo hiểm; phí bảo hiểm tiền gửi hạn mức chi trả bảo hiểm tiền gửi cho người thụ hưởng có kiện bảo hiểm phát sinh;... luận bảo hiểm tiền gửi, pháp luật bảo hiểm tiền gửi phương hướng hoàn thiện pháp luật bảo hiểm tiền gửi Việt Nam Trong viết mình, tác giả phân tích số mơ hình bảo hiểm tiền gửi số nước giới để sở