Luận văn thạc sỹ - Hoàn thiện công tác Thanh tra của Ngân hàng Nhà nước chi nhánh Quảng Ninh đối với các tổ chức tín dụng trên địa bàn tỉnh Quảng Ninh

1. Tính cấp thiết của đề tài Trong những năm qua, cùng với tiến trình hội nhập kinh tế quốc tế, hệ thống tài chính ngân hàng Việt Nam đã có những bước phát triển nhanh cả về số lượng và chất lượng, tác động tích cực đến sự tăng trưởng, kiềm chế lạm phát của nền kinh tế. Đã bước đầu hình thành những tập đoàn tài chính có quy mô lớn, với nội dung hoạt động phong phú, bao gồm cả hoạt động ngân hàng, chứng khoán, bảo hiểm. Thị trường tài chính mở cửa theo lộ trình thực hiện cam kết về ngân hàng – tài chính của Hiệp định thương mại thế giới. Những xu hướng này làm cho hoạt động tài chính ngân hàng trở nên nhạy cảm, dễ gặp rủi ro. Vì vậy cùng với việc đổi mới hoạt động quản lý của Ngân hàng Nhà nước với các Ngân hàng thương mại, đổi mới hoạt động thanh tra ngân hàng là một nhiệm vụ quan trọng nhằm kịp thời phòng ngừa, phát hiện, xử lý hành vi vi phạm pháp luật, giúp các cơ quan, tổ chức, cá nhân thực hiện đúng các quy định của pháp luật, góp phần nâng cao hiệu lực, hiệu quả hoạt động quản lý nhà nước đồng thời giảm thiểu các thiệt hại trong hoạt động kinh doanh của các tổ chức tín dụng trong nền kinh tế thị trường. Mặt khác trong quá trình Thanh tra viên ngành ngân hàng thực hiện nhiệm vụ được giao luôn tiềm ẩn rủi ro và có nguy cơ đối mặt với sự truy cứu trách nhiệm của cơ quan bảo vệ pháp luật khi thực hiện không đúng, không đầy đủ các quy định của pháp luật. Vì vậy khi lựa chọn viêt đề tài, học viên thêm 1 lần được nghiên cứu lại và hệ thống hóa các văn bản pháp luật nói chung và văn bản điều chỉnh hoạt động thanh tra nói riêng nhằm nâng cao hiệu quả công việc hiện tại của bản thân. Quảng Ninh là một tỉnh nằm trong vùng kinh tế trọng điểm phía Bắc của Tổ quốc, có tiềm năng phát triển kinh tế rất lớn. Vì vậy, trong những năm qua hệ thống ngân hàng thương mại ở đây cũng gia tăng nhanh chóng về số lượng cũng như sản phẩm hoạt động ngày càng phong phú và đa dạng. Từ chỗ chỉ có 5 chi nhánh Ngân hàng thương mại nhà nước cấp 1, 1 chi nhánh Ngân hàng chính sách xã hội, 1 chi nhánh Công ty cho thuê tài chính và 2 chi nhánh Ngân hàng thương mại cổ phần vào năm 2003, đến nay đã có 43 chi nhánh Ngân hàng thương mại cấp I, 1 chi nhánh Ngân hàng chính sách xã hội, 1 chi nhánh công ty cho thuê tài chính, 2 Quỹ tín dụng nhân dân cơ sở, 2 Công ty tài chính vi mô và 18 chi nhánh cấp 2 thuộc Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Quảng Ninh. Tuy chưa xảy ra các vụ việc lớn nhưng chất lượng tín dụng, nợ quá hạn, việc chấp hành các quy định của pháp luật về các mặt nghiệp vụ khác luôn tiềm ẩn rủi ro đối với các Ngân hàng thương mại. Bên cạnh đó, để các TCTD chấp hành các quy định của pháp luật đảm bảo an toàn hệ thống, bảo vệ quyền và lợi ích của khách hàng, phục vụ việc thực hiện chính sách tiền tệ quốc gia thì Thanh tra Ngân hàng Nhà nước chi nhánh Quảng Ninh cần phải đổi mới hoạt động thanh tra, giám sát để đáp ứng yêu cầu trong thời gian tới. Xuất phát từ những lý do trên, tác giả lựa chọn đề tài: "Hoàn thiện công tác Thanh tra của Ngân hàng Nhà nước chi nhánh Quảng Ninh đối với các tổ chức tín dụng trên địa bàn tỉnh Quảng Ninh". 2. Tổng quan tình hình nghiên cứu có liên quan đến đề tài. Vai trò của hệ thống Ngân hàng thương mại Việt Nam đối với sự phát triển của nền kinh tế là không thể phủ nhận, là kênh dẫn vốn quan trọng, đồng thời thông qua chính sách tiền tệ, Ngân hàng Nhà nước thực hiện chức năng quản lý nhà nước của mình đối với các ngân hàng thương mại để thực hiện các chỉ đạo của Chính phủ về các giải pháp phát triển kinh tế đất nước. Do đó, một sự đổ vỡ của hệ thống ngân hàng sẽ làm cho cả nền kinh tế điêu đứng. Để đảm bảo sự phát triển an toàn, bền vững của hệ thống ngân hàng thì thanh tra là một công cụ không thể thiếu của Ngân hàng Nhà nước. Chính vì vậy nhiều tác giả cũng đã có những công trình nghiên cứu về Thanh tra, giám sát hệ thống ngân hàng để thực hiện các mục tiêu nêu trên. Cụ thể một số bài viết: Trần Nhân Bình (2014), “Hoàn thiện hoạt động thanh tra tại chỗ đối với các TCTD của Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh Đà Nẵng”. Luận văn Thạc sỹ Quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng. Luận văn đã làm rõ vai trò của hoạt động thanh tra Ngân hàng nhà nước cấp tỉnh trong hoạt động thanh tra tại chỗ đối với các Ngân hàng thương mại trên địa bàn và đưa ra các giải pháp hoàn thiện hoạt động thanh tra tại chỗ đối với các NHTM. Nguyễn Thị Thanh Tâm (2014), "Hoàn thiện pháp luật về hoạt động thanh tra Ngân hàng Nhà nước Việt Nam", Luận văn Thạc sỹ Luật. Luận văn chỉ đề cập các giải pháp hoàn thiện pháp luật về hoạt động thanh tra ngân hàng, không đề cập đến hoàn thiện công tác, nghiệp vụ thanh tra ngân hàng. Lê Ngọc Lân – Bùi Thị Thanh Tình (năm 2011), “ Đánh giá hoạt động thanh tra, giám sát của NHNN Việt Nam hiện nay” đăng trên tạp chí Ngân hàng số 110 đã nêu ra thực trạng thanh tra, giám sát Ngân hàng hiện nay, đồng thời đưa ra các giải pháp nhằm hoàn thiện hơn công tác thanh tra, giám sát. Bài viết cho rằng phương pháp thanh tra tuân thủ sẽ không khuyên khích phát triển khả năng và kinh nghiệm của thanh tra viên trong việc đánh giá, đo lường rủi ro đề xuất biện pháp giảm thiểu rủi ro. Đồng thời phương pháp này cũng sẽ làm cho các nguồn lực của hoạt động thanh tra, giám sát không được phân bổ một cách hợp lý theo nguyên tắc tập trung nguồn lực cho những lĩnh vực, tổ chức tín dụng bị đánh giá là có rủi ro cao đối với sự an toàn của hệ thống tài chính trong bối cảnh các giao dịch Ngân hàng ở Việt Nam ngày càng phức tạp. Bài viết phản ánh thực trạng thanh tra, giám sát ngân hàng, đua ra giải pháp khắc phục đứng ở góc độ Ngân hàng Nhà nước Trung Ương, tuy nhiên đây là tài liệu tham khảo trong quá trình thực hiện luận văn này. Lê Đình Khanh và Ngô Hồng Phước (năm 2011), Nghiên cứu về “Thanh tra trên cơ sở rủi ro và biện pháp áp dụng” đăng trên tạp chí Ngân hàng số 18 đã so sánh phương pháp thanh tra tuân thủ và thanh tra trên cơ sở rủi ro, từ đó rút ra những tồn tại, hạn chế của phương pháp thanh tra tuân thủ, những ưu thế của phương pháp thanh tra trên cơ sở rủi ro. Do đó, vấn đề là nên đưa thanh tra trên cơ sở rủi ro làm phương pháp trong công tác thanh tra để xác định những rủi ro trong hoạt động kinh doanh, trên cơ sở xác định khi nào một Ngân hàng nên được thanh tra, việc thanh tra nên diễn ra thường xuyên như thế nào, những lĩnh vực nào nên được giám sát nhiều nhất. Nghiên cứu này cũng đưa ra điều kiện để áp dụng phương pháp này. Hồ Thị Huyền (2009), “Tăng cường công tác thanh tra tại chi nhánh Ngân hàng Nhà nước tỉnh Nghệ An”. Luận văn thạc sỹ. Luận văn được thực hiện dựa trên hoạt động thanh tra, giám sát tại NHNN chi nhánh tỉnh Nghệ An. Dựa trên cơ sở lý thuyết về các phương thức, nội dung giám sát từ xa, thanh tra tại chỗ tác giả đã đối chiếu với hoạt động thanh tra thực tiễn tại chi nhánh nhằm nêu ra những hạn chế, nguyên nhân. Tác giả đã nêu lên thực trạng hoạt động của hệ thống NHTM trên địa bàn, hoạt động thanh tra giám sát một cách mạch lạc, cụ thể, từ đó có thể thấy được những ưu điểm, hạn chế một cách rõ ràng. Hoạt động thanh tra Ngân hàng tại chi nhánh NHNN tỉnh Nghệ An được tác giả đề cập chi tiết trong bối cảnh hoạt động chung của đơn vị, trong đó nêu rõ chức năng, nhiệm vụ, công việc thực hiện của các chức danh, cán bộ thanh tra. Điểm nổi bật của luận văn là đánh giá thực tế về hoạt động thanh tra, giám sát tại chi nhánh thông qua quy trình, kết quả đạt được, nguyên nhân gây ra. Từ đó đưa ra những giải pháp thích hợp với tình hình hoạt động của hệ thống NHTM trên địa bàn nhằm nâng cao chất lượng công tác thanh tra, giám sát. Tuy nhiên, luận văn chưa đưa ra những tiêu chí để đánh giá chất lượng công tác thanh tra mà chỉ đánh giá chung thông qua kết quả đạt được. Vì vậy, việc đánh giá không cụ thể đến từng nội dung hoạt động của bộ phận thanh tra ngân hàng, khó khăn trong việc xác định những khó khăn, tồn tại để xây dựng những giải pháp nhằm nâng cao chất lượng công tác thanh tra ngân hàng. Phùng Lê Thị Hạnh (2012), “Hoàn thiện công tác thanh tra của NHNN đối với các NHTM trên địa bàn tỉnh Thừa Thiên Huế”. Luận văn thạc sỹ. Luận văn chia thành ba chương nghiên cứu các giải pháp hoàn thiện công tác thanh tra của NHNN đối với các NHTM dựa trên thực trạng hoạt động, kết quả hoạt động thanh tra của chi nhánh NHNN tỉnh Thừa Thiên Huế. Tác giả đã nêu được cơ sở lý luận đối với NHTW, công tác thanh tra của NHNN, thực trạng hoạt động cụ thể tại thanh tra, giám sát chi nhánh, đồng thời đưa ra các giải pháp nhằm hoàn thiện công tác thanh tra. Trong đó luận văn đã phân tích được những nguyên nhân để xảy ra những hạn chế ảnh hưởng đến kết quả công tác thanh tra, từ có những xây dựng góp ý cho hoạt động thanh tra của NHNN chi nhánh hoạt động đạt hiệu quả cao hơn. Luận văn đã nêu ra những định hướng đổi mới hoạt động thanh tra ngân hàng nhằm chỉ ra con đường đi thích hợp, trên cơ sở đó đưa ra những giải pháp hoàn thiện công tác thanh tra. Tuy nhiên luận văn chưa nêu bật được những vấn đề sai phạm chủ yếu phát hiện qua công tác thanh tra, mà chỉ nêu chung chung, vì vậy chưa có nền tảng để đánh giá được hiệu quả hoạt động của công tác thanh tra. Nguyễn Đức Hùng (2012), “Hoạt động thanh tra, giám sát hệ thống các tổ chức tín dụng trên địa bàn của NHNN chi nhánh tỉnh Bắc Ninh”. Luận văn thạc sỹ. Luận văn đã hệ thống hóa một số vấn đề lý luận chung về hoạt động thanh tra của NHTW đối với các ngân hàng thương mại. Phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động thanh tra, giám sát của NHNN chi nhánh tỉnh Bắc Ninh đối với hệ thống các ngân hàng trên địa bàn. Đồng thời đề xuất một số giải pháp để tăng cường hoạt động thanh tra, giám sát của NHNN chi nhánh tỉnh Bắc Ninh. Ngoài những vấn đề lý luận cơ bản về NHTW, về hoạt động của các NHTM và rủi ro đối với các NHTM, những vấn đề chung về thanh tra, giám sát của NHTW đối với hệ thống các NHTM. Tác giả cũng tập trung nghiên cứu về hai phương thức thanh tra, giám sát đang được áp dụng tại NHNN chi nhánh. Từ đó đưa ra các giải pháp, đề xuất và kiến nghị để tăng cường hoạt động thanh tra, giám sát nhằm phát huy được vai trò quản lý Nhà nước của NHNN chi nhánh đối với hệ thống ngân hàng trên địa bàn. Tuy nhiên, luận văn chưa đưa ra những tiêu chí để đánh giá chất lượng công tác thanh tra mà chỉ đánh giá chung thông qua kết quả đạt được. Các công trình nghiên cứu trên đã làm sáng tỏ chức năng, nhiệm vụ của thanh tra Ngân hàng nhà nước; đã lý giải và khẳng định tầm quan trọng của hoạt động thanh tra Ngân hàng đối với hệ thống Tổ chức tín dụng. Tuy nhiên, các cơ sở pháp lý, số liêu đã cũ và hiện tại chưa có công trình nào nghiên cứu trực tiếp về hoàn thiện công tác thanh tra của Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh Quảng Ninh đối với các Ngân hàng thương mại trên địa bàn trong điều kiện tỉnh Quảng Ninh cùng đất nước mở cửa, hội nhập kinh tế quốc tế ngày càng sâu, rộng. 3. Mục tiêu nghiên cứu Hệ thống hóa lý luận về công tác thanh tra giám sát; Đánh giá thực trạng công tác thanh tra của Ngân hàng Nhà nước chi nhánh Quảng Ninh đối với các tổ chức tín dụng trên địa bàn tỉnh Quảng Ninh; Đề xuất giải pháp hoàn thiện công tác thanh tra của Ngân hàng Nhà nước chi nhánh Quảng Ninh đối với các tổ chức tín dụng trên địa bàn tỉnh Quảng Ninh. 4. Câu hỏi nghiên cứu. Luận văn sẽ tập trung chủ yếu trả lời các câu hỏi sau : Những căn cứ lý luận nào nên được sử dụng để hoàn thiện công tác thanh tra? Thực trạng công tác thanh tra của Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh Quảng Ninh đối với các tổ chức tín dụng trên địa bàn tỉnh. Giải pháp nào cho việc hoàn thiện công tác thanh tra của Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh Quảng Ninh đối với các tổ chức tín dụng trên địa bàn tỉnh ? 5. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu. Đối tượng nghiên cứu: Công tác Thanh tra của Ngân hàng Nhà nước. Phạm vi nghiên cứu: Về mặt nội dung: Luận văn chủ yếu tập trung đi sâu nghiên cứu thực trạng hoạt động thanh tra của Ngân hàng Nhà nước chi nhánh Quảng Ninh với các tổ chức tín dụng trên địa bàn tỉnh Quảng Ninh nhằm đưa ra các giải pháp đổi mới hoạt động Thanh tra góp phần ổn định hoạt động kinh doanh ngân hàng trên địa bàn tỉnh trong những năm tới. Về mặt không gian: Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh Quảng Ninh. Về mặt thời gian: Sử dụng cơ sở dữ liệu giai đoạn: 2011-2016, giải pháp đến năm 2020. 6. Phương pháp nghiên cứu. Luận văn sử dụng các phương pháp phân tích, tổng hợp, thống kê mô tả. Thu thập dữ liệu thứ cấp: Thông qua các tài liệu, báo cáo của NHNN. 7. Kết cấu của luận văn: Ngoài phần mở đầu và kết luận, luận văn gồm có các phần chính: Chương 1: Cơ sở lý luận về công tác thanh tra Ngân hàng Chương 2: Thực trạng hoạt động của thanh tra Ngân hàng trên địa bàn tỉnh Quảng Ninh Chương 3: Giải pháp nhằm hoàn thiện hoạt động thanh tra của Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh Quảng Ninh đối với các tổ chức tín dụng trên địa bàn tỉnh Quảng Ninh

TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN - VŨ HỒNG CƠNG HỒN THIỆN CƠNG TÁC THANH TRA CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC CHI NHÁNH QUẢNG NINH ĐỐI VỚI CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH QUẢNG NINH HÀ NỘI – 2017 TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN - VŨ HỒNG CƠNG HỒN THIỆN CÔNG TÁC THANH TRA CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC CHI NHÁNH QUẢNG NINH ĐỐI VỚI CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH QUẢNG NINH CHUYÊN NGÀNH: QUẢN TRỊ DOANH NGHIỆP Người hướng dẫn khoa học: TS HÀ SƠN TÙNG HÀ NỘI – 2017 LỜI CAM ĐOAN Tôi đọc hiểu hành vi vi phạm trung thực học thuật Tôi cam kết danh dự cá nhân nghiên cứu này tự thực không vi phạm yêu cầu trung thực học thuật Tác giả luận văn Vũ Hồng Cơng MỤC LỤC KẾT LUẬN 80 DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT STT 10 11 TỪ VIẾT TẮT NHNN NHTM NHTW QTDND CTTC Cơ quan TTGSNH NHNN Quảng Ninh DIỄN GIẢI Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng thương mại Ngân hàng Trung Ương Quỹ tín dụng nhân dân Cơng ty Tài Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh TTGS chi nhánh Quảng Ninh Thanh tra, giám sát Ngân hàng Nhà GSTX TCTD TTNH nước chi nhánh tỉnh Quảng Ninh Giám sát từ xa Tổ chức tín dụng Thanh tra ngân hàng DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ BẢNG KẾT LUẬN 80 TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN - VŨ HOÀNG CƠNG HỒN THIỆN CƠNG TÁC THANH TRA CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC CHI NHÁNH QUẢNG NINH ĐỐI VỚI CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH QUẢNG NINH CHUYÊN NGÀNH: QUẢN TRỊ DOANH NGHIỆP HÀ NỘI – 2017 i TÓM TẮT LUẬN VĂN Trong năm qua, với tiến trình hội nhập kinh tế quốc tế, hệ thống tài ngân hàng Việt Nam có bước phát triển nhanh số lượng chất lượng, tác động tích cực đến tăng trưởng, kiềm chế lạm phát kinh tế Đã bước đầu hình thành tập đồn tài có quy mơ lớn, với nội dung hoạt động phong phú, bao gồm hoạt động ngân hàng, chứng khoán, bảo hiểm Thị trường tài mở cửa theo lộ trình thực cam kết ngân hàng – tài Hiệp định thương mại giới Những xu hướng làm cho hoạt động tài ngân hàng trở nên nhạy cảm, dễ gặp rủi ro Vì với việc đổi hoạt động quản lý Ngân hàng Nhà nước với Ngân hàng thương mại, đổi hoạt động tra ngân hàng nhiệm vụ quan trọng nhằm kịp thời phòng ngừa, phát hiện, xử lý hành vi vi phạm pháp luật, giúp quan, tổ chức, cá nhân thực quy định pháp luật, góp phần nâng cao hiệu lực, hiệu hoạt động quản lý nhà nước đồng thời giảm thiểu thiệt hại hoạt động kinh doanh tổ chức tín dụng kinh tế thị trường Mặt khác trình Thanh tra viên ngành ngân hàng thực nhiệm vụ giao tiềm ẩn rủi ro có nguy đối mặt với truy cứu trách nhiệm quan bảo vệ pháp luật thực không đúng, không đầy đủ quy định pháp luật Vì lựa chọn viêt đề tài, học viên thêm lần nghiên cứu lại hệ thống hóa văn pháp luật nói chung văn điều chỉnh hoạt động tra nói riêng nhằm nâng cao hiệu cơng việc thân Xuất phát từ lý trên, tác giả lựa chọn đề tài: "Hoàn thiện công tác Thanh tra Ngân hàng Nhà nước chi nhánh Quảng Ninh tổ chức tín dụng địa bàn tỉnh Quảng Ninh" Mục tiêu nghiên cứu đề tài là: Hệ thống hóa lý luận công tác tra giám sát; Đánh giá thực trạng công tác tra Ngân hàng Nhà nước chi nhánh Quảng Ninh tổ chức tín dụng địa bàn tỉnh Quảng Ninh; Đề xuất giải pháp hồn thiện cơng tác tra Ngân hàng Nhà nước chi nhánh Quảng Ninh tổ chức tín dụng địa bàn tỉnh Quảng Ninh Để thực mục tiêu tác giả đã: Hệ thống hóa sở lý luận hoạt động tra Ngân hàng Phân tích thực trạng hoạt động Thanh tra Ngân hàng Nhà nước chi nhánh Quảng Ninh TCTD địa bàn tỉnh, từ ii đánh giá mặt tích cực, hạn chế, nguyên nhân hạn chế Đưa phương hướng đề xuất giải pháp hoàn thiện hoạt động tra Ngân hàng Nhà nước chi nhánh Quảng Ninh Đối tượng nghiên cứu: Công tác Thanh tra Ngân hàng Nhà nước Phạm vi nghiên cứu: Luận văn chủ yếu tập trung sâu nghiên cứu thực trạng hoạt động tra Ngân hàng Nhà nước chi nhánh Quảng Ninh với tổ chức tín dụng địa bàn tỉnh Quảng Ninh nhằm đưa giải pháp đổi hoạt động Thanh tra góp phần ổn định hoạt động kinh doanh ngân hàng địa bàn tỉnh năm tới Phương pháp nghiên cứu: Luận văn sử dụng phương pháp phân tích, tổng hợp, thống kê mô tả; Thu thập liệu thứ cấp: Thông qua tài liệu, báo cáo NHNN Luận văn gồm chương: Chương I: Cơ sở lý luận hoạt động tra Ngân hàng Chương II: Thực trạng hoạt động tra Ngân hàng địa bàn tỉnh Quảng Ninh Chương III: Giải pháp nhằm hoàn thiện hoạt động tra Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh Quảng Ninh tổ chức tín dụng địa bàn tỉnh Quảng Ninh CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG THANH TRA NGÂN HÀNG Nội dung Chương 1, tác giả nêu sở lý luận hoạt động tra Ngân hàng Gồm nội dung: Khái niệm hoạt động tra ngân hàng; đối tượng Thanh tra ngân hàng; nguyên tắc hoạt động tra ngân hàng; quy trình nội dung tra ngân hàng; Tiêu chí đánh giá kết cơng tác tra Ngân hàng Nhà nước việc chấp hành quy định pháp luật hoạt động Ngân hàng thương mại; Các yếu tố ảnh hưởng đến hoạt động tra Ngân hàng Nhà nước; Kinh nghiệm hoạt động tra chỗ số quốc gia giới học kinh nghiệm cho Ngân hàng Nhà nước Việt Nam iii 1.1 Quy trình nội dung tra Tác giả trình bày 03 bước quy trình tra Theo Thông tư 36/2016/TT-NHNN ngày 30/12/2016 Thống đốc NHNN Việt Nam quy định Trình tự, thủ tục tra chuyên ngành, cụ thể: Bước 1: Chuẩn bị tra gồm nội dung: Thu thập thông tin, tài liệu, năm tình hình trước định tra; Báo cáo kết thu thập thông tin, tài liệu, nắm tình hình; Ra định tra; Xây dựng, phê duyệt phổ biến kế hoạch tiến hành tra; Xây dựng đề cương yêu cầu đối tượng tra báo cáo; Thông báo việc công bố định tra Bước 2: Tiến hành tra gồm nội dung: Cơng bố định tra; Trình tự tiến hành tra; Báo cáo tiến độ kết thực nhiệm vụ tra; Kết thúc việc tiến hành tra Bước 3: Kết thúc tra gồm nội dung: Báo cáo kết thực nhiệm vụ thành viên Đoàn tra; xây dựng báo cáo kết tra Đoàn tra; xem xét báo cáo kết tra Đoàn tra; xây dựng dự thảo kết luận tra; ký ban hành kết luận tra Phần nội dung tra, tác giả đưa 02 phương pháp tra: Thanh tra tuân thủ tra sở rủi ro 1.2 Các tiêu chí đánh giá chất lượng hoạt động tra ngân hàng bao gồm tiêu chí đánh giá trực tiếp: Số lượng sai phạm, tồn phát qua công tác tra; Số lượng sai phạm nghiêm trọng phát qua công tác tra xử lý; Số lượng sai phạm khắc phục sau tra; Số lượng kiến nghị, đề xuất đến quan có thẩm quyền quy chế, quy định pháp luật liên quan đến hoạt động ngân hàng tiêu chí đánh giá gián tiếp: Tình hình tăng trưởng quy mơ, cấu hoạt động hệ thống NHTM địa bàn; Chất lượng hoạt động hệ thống NHTM địa bàn Phần cuối chương luận văn, tác giả đề cấp tới nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động tra có đưa nhân tố quan trọng ảnh hưởng đến hoạt động tra kinh nghiệm hoạt động tra Nhật Bản Singapore 68 đối tượng tra cho TTGSNH đến tra, kiểm tra để bắt lỗi xử lý vi phạm Vì thường có động thái cố tình che giấu sai phạm, bất hợp tác, không chấp hành quy định nên hoạt động tra chỗ gặp nhiều khó khăn khai thác thơng tin phát sai phạm, rủi ro Mặt khác, chế độ chất lượng thông tin báo cáo đối tượng tra chưa thực nghiêm túc làm giảm chất lượng hoạt động tra Thứ năm, hoạt động giám sát từ xa chi nhánh thời gian qua chưa đạt hiệu cao chưa thực trở thành công cụ hỗ trợ cho việc cảnh báo sớm hỗ trợ hữu hiệu cho công tác tra chỗ Thứ sáu, việc khai thác nguồn thông tin phục vụ công tác tra chưa thực hiệu Chưa phối hợp, tận dụng, tranh thủ khai thác nguồn thơng tin từ hoạt động kiểm tra, kiểm tốn nội tổ chức tín dụng, từ quan chức khác công an, hải quan, quản lý thị trường Thứ bảy, Việc thu thập thông tin ban đầu trước tra chưa coi trọng, mảng hoạt động ngân hàng rộng dàn trải CHƯƠNG GIẢI PHÁP NHẰM HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG THANH TRA CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC ĐỐI VỚI CÁC TCTD TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH QUẢNG NINH 3.1 Phương hướng hoàn thiện hoạt động tra Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh Quảng Ninh 3.1.1 Từng bước chuyển dần từ tra tuân thủ sang tra sở rủi ro Mạng lưới tổ chức, quy mô hoạt động hệ thống TCTD Quảng Ninh mở rộng nhanh Sự phát triển công nghệ khoa học khu vực tài ngân hàng tạo hàng loạt sản phẩm dịch vụ ngân hàng đại đa tiện ích như: ATM, Internet Banking, Home Banking, Mobile Banking Thực 69 tế cho thấy nhiều rủi ro tiềm ẩn lo ngại với hệ thống quản trị rủi ro yếu TCTD Nếu đơn phương pháp tra tuân thủ khả ngăn chặn đặc biệt phòng ngừa rủi ro cách hữu hiệu khó đáp ứng Vì vậy, chuyển dần sang tra sở rủi ro yêu cầu tất yếu phù hợp với định hướng TTGSNH 3.1.2 Từng bước củng cố tăng cường máy hoạt động tra Đổi quản lý phát triển nhân lực Tập trung xây dựng phát triển đội ngũ cán có đầy đủ lực phẩm chất Triển khai việc cấu lại đội ngũ cán bộ, công chức Chi nhánh NHNN theo hướng nâng cao chất lượng trình độ cán bộ, cơng chức; bước trẻ hóa đội ngũ cơng chức; xếp hợp lý hoá lực lượng lao động Chi nhánh NHNN cho phù hợp với mô hình tổ chức mới, chế quản lý yêu cầu phát triển NHNN Quan tâm công tác đào tạo, quy hoạch, bổ nhiệm hợp lý nhằm thu hút lực lượng cán giỏi 3.1.3 Hoạt động tra có trọng tâm, trọng điểm Tập trung tra chặt chẽ lĩnh vực dễ phát sinh rủi ro, tiêu cực, tham nhũng sai phạm, đối tượng tra yếu Đồng thời trọng việc thực có hiệu kiến nghị, kết luận, định xử lý sau tra Bám sát đáp ứng yêu cầu quản lý nhà nước tiền tệ, ngân hàng, thực nhiệm vụ cấu lại, xử lý nợ xấu hỗ trợ TCTD phát triển an toàn, hiệu 3.1.4 Nâng cao vai trò cơng tác giám sát từ xa, nguồn thông tin hỗ trợ cho tra chỗ Khai thác triệt để thơng tin chương trình giám sát từ xa hệ thống báo cáo tập trung NHNN nhằm nâng cao khả phát cảnh báo rủi ro Tăng cường phối hợp với quan chức năng, TCTD 70 nội Chi nhánh để khai thác có hiệu thông tin phục vụ công tác tra giám sát, đấu tranh chống tham nhũng phòng chống tội phạm, gắn với kết tra chỗ để đánh giá, phân tích nhằm sớm phát hiện, cảnh báo diễn biến bất thường chi nhánh TCTD; nắm tình hình, trao đổi thơng tin hoạt động chi nhánh TCTD địa bàn Phối hợp chặt chẽ khai thác có hiệu kết kiểm toán nội TCTD sở tăng cường vai trò trách nhiệm kiểm tra giám sát Ban lãnh đạo máy kiểm soát nội TCTD cách thường xuyên hoạt động thân đơn vị 3.2 Giải pháp hoàn thiện hoạt động tra Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh Quảng Ninh 3.2.1 Đổi nhận thức công tác tra ngân hàng Không giống tra chuyên ngành khác, tra ngân hàng có đặc thù riêng Thanh tra ngân hàng ngồi mục đích tra tính tn thủ, đảm bảo thực thi pháp luật, tra ngân hàng có mục đích lớn cảnh báo, phòng ngừa rủi ro hoạt động hệ thống TCTD Các quy định pháp luật tiền tệ hoạt động ngân hàng nhằm ngăn chặn, hạn chế rủi ro hệ thống TCTD Như vậy, suy cho tra việc chấp hành pháp luật nhằm mục đích phòng ngừa, hạn chế rủi ro cho hệ thống, cho TCTD Nhận thức điều có tác dụng lớn đến kết tra Vì vậy, NHNN chi nhánh tỉnh Quảng Ninh cần: - Thay đổi nhận thức cán tra việc chuyển dần từ tra tuân thủ sang tra sở rủi ro để định hướng, giúp cán tra hiểu rõ chất công việc tra hỗ trợ TCTD phát hiện, cảnh báo rủi ro, đưa khuyến nghị để hạn chế rủi ro khơng phải bới lơng tìm vết để xử phạt, từ tránh tình trạng nhũng nhiễu, hạch sách đối tượng tra Việc thay đổi nhận thức cán tranh cần phải thực 71 cách bản, bước để làm thay đổi nhận thức, tác phong, lề lối làm việc đội ngũ tra Có thể tổ chức buổi sinh hoạt riêng chủ đề lồng ghép họp, hội nghị, sinh hoạt chuyên môn, đảng để tuyên truyền, định hướng cho đội ngũ cán tra vai trò, vị trí xu hướng công tác tra Để thực tốt việc này, vai trò cán lãnh đạo, cán đảng viên quan trọng Lãnh đạo, đảng viên cần gương mẫu thực trước, sau tuyên truyền, vận động, nhắc nhở người khác thực - Thông qua tuyên truyền, phổ biến, trao đổi thông tin để truyền tải tới đối tượng tra thông điệp rằng: “hoạt động tra nhằm mục đích cuối để giúp TCTD phát tồn tại, hạn chế hoạt động, cảnh báo rủi ro hỗ trợ giải pháp khắc phục”, để đối tượng tra nhận thức vai trò hoạt động tra ngân hàng, từ có thái độ hợp tác, trung thực cung cấp thông tin, phối hợp hỗ trợ thực cơng tác tra, dần xóa bỏ tiêu cực nhằm che giấu vi phạm 3.2.2 Kiện toàn đội ngũ cán hoạt động tra số lượng chất lượng - Về biên chế cán tra: Biên chế TTGSNH cấp tỉnh xác định sở chức năng, nhiệm vụ, đại hố hồn thiện phương thức tra, giám sát NHNN Việt Nam phê duyệt Để đảm bảo cho công tác tra NHNN chi nhánh tỉnh Quảng Ninh có hiệu quả, phù hợp với mạng lưới tổ chức, quy mô hoạt động hệ thống TCTD địa bàn, NHNN chi nhánh tỉnh Quảng Ninh cần có chế bổ sung nhân phù hợp để bảo đảm số lượng cán tra Việc bổ sung nhân trước hết đảm bảo theo biên chế NHNN Việt Nam phê duyệt, đồng thời năm rà sốt, có giải pháp để đề nghị NHNN Việt Nam cho bổ sung biên chế tương xứng với gia tăng quy mô hoạt động hệ thống TCTD địa bàn Việc bổ sung nhân có 72 thể thực qua việc: + Điều động, ln chuyển cơng chức phòng khác Chi nhánh làm cơng tác tra, sau tuyển dụng cơng chức bổ sung cho phòng khác Phương án có ưu điểm cán làm phòng khác Chi nhánh có kiến thức, kinh nghiệm quản lý nhà nước lĩnh vực ngân hàng, am hiểu hoạt động TCTD địa bàn nên làm công tác tra nhanh chóng bắt kịp cơng việc đây, cần đào tạo thêm nghiệp vụ tra Vì vậy, cần ưu tiên điều động, luân chuyển công chức phân khác Chi nhánh có lực, động, kinh nghiệm làm cơng tác tra + Tuyển dụng nhân từ ngồi vào: Việc tuyển thực qua việc thi tuyển tập trung xét tuyển, tiếp nhận nhân từ ngân hàng thương mại hay từ đơn vị hành nghiệp Xu hướng tuyển dụng ưu tiên hình thức tiếp nhận Việc tiếp nhận nhân có ưu điểm nhân làm việc ngân hàng thương mại, đơn vị hành nghiệp nên có sẵn kiến thức, kinh nghiệm hoạt động ngân hàng kiến thức quản lý nhà nước, TTGS làm việc nhanh chóng bắt kịp cơng việc hơn, việc đào tạo kiến thức chuyên ngành đỡ thời gian Hơn nữa, việc xét tuyển, tiếp nhận khơng tốn hình thức thi tuyển tập trung + Đối với tra, cần bố trí lực lượng tra phù hợp với khối lượng nội dung tra, thời gian tra Tùy vào lượng nội dung, thời gian tra quy mô hoạt động đối tượng tra mà định số lượng cán tham gia đoàn tra phù hợp, đảm bảo tra tiến độ, chất lượng Ví dụ tra ngân hàng có mạng lưới rộng, nguồn vốn lớn, dư nợ cao BIDV, Vietcombank, Vietinbank, SHB… (mạng lưới 10 phòng giao dịch trải dài khắp tỉnh, nguồn vốn hoạt động, dư nợ 10.000 tỷ đồng), thời gian tra 25 73 ngày làm việc cần bố trí Đồn tra gồm cán tra để đảm bảo kịp tiến độ hoàn thành yêu cầu đặt Bên cạnh đó, trước tra cần xem xét lực điều hành quản trị, tính chất hoạt động, mức độ vi phạm, rủi ro đối tượng tra để từ cử cán có lực trình độ, kinh nghiệm chun mơn, hiểu biết rõ hoạt động đối tượng tra tham gia thực tra chỗ + Những lúc thiếu người, trưng dụng cơng chức phòng, phận khác tăng cường thực công tác tra Việc trưng dụng người phòng khác cần xem xét, lựa chọn phù hợp, khơng phải cơng chức tham gia thực tra Tốt nên lựa chọn người trước làm cơng tác tra, giám sát (sau chuyển sang phòng khác làm việc), có chun mơn, nghiệp vụ, kinh nghiệm tra chí lựa chọn cơng chức Phòng Tổng hợp Kiểm sốt nội bộ, có số cơng chức nắm tình hình hoạt động TCTD (qua báo cáo định kỳ) có kiến thức công tác tra, kiểm tra - Về công tác đào tạo, bồi dưỡng nghiệp vụ: Để nâng cao chất lượng hiệu TTGSNH, việc phát triển đội ngũ cán tra, giám sát đủ số lượng có trình độ nghiệp vụ cao, có phẩm chất đạo đức tốt, trang bị đầy đủ kiến thức pháp luật, quản lý công cụ thực thi nhiệm vụ yêu cầu cấp thiết Đây nhân tố định chất lượng, hiệu cơng tác tra Vì vậy, cơng tác cán cần phải quan tâm đến công tác đào tạo, bồi dưỡng kiến thức, nghiệp vụ cho đội ngũ tra Việc đào tạo, phát triển nguồn nhân lực cho TTGS NHNN chi nhánh tỉnh Quảng Ninh cần thực theo hướng sau: + Xây dựng kế hoạch đào tạo, bồi dưỡng cán tra hàng năm đăng ký nhu cầu đào tạo theo kế hoạch NHNN Việt Nam Việc xây dựng kế hoạch đào tạo phải dựa Kế hoạch tra năm, lực 74 cán nhu cầu sử dụng yêu cầu cơng tác tra chỗ Ngồi ra, kiến nghị NHNN Việt Nam tăng cường mở lớp đào tạo, tập huấn cho cán tra (như mở lớp đào tạo cán làm công tác giám sát từ xa, đào tạo tra, giám sát sở rủi ro, đào tạo cán chuyên sâu vi tính, tiếng anh để tăng cường cơng tác tra, giám sát…) Các khóa đào tạo Trường bồi dưỡng cán ngân hàng (là đơn vị nghiệp thuộc NHNN VN) tổ chức, học viên học, bố trí ăn, ngủ tập trung trường phí NHNN chi nhánh tỉnh, thành phố phải toán cho cán học thấp + Trên sở việc thực công tác chuyên môn năm, tạo điều kiện cho cán tra tham gia đầy đủ khóa đào tạo, bồi dưỡng nhằm trang bị đầy đủ kiến thức nghiệp vụ tra bản, tra nâng cao, tra chuyên ngành, kiến thức quản lý nhà nước, lý luận trị, kiến thức hoạt động, nghiệp vụ ngân hàng thương mại… cho đội ngũ cán tra + Chủ động đào tạo chỗ cho cán làm tra Quá trình thành lập đồn tra, cần phân cơng cán có đan xen, kết hợp cán có kinh nghiệm với cán để hỗ trợ, giúp đỡ cán trẻ, mới, bước nâng cao trình độ, kiến thức nghiệp vụ tra chỗ + Thường xuyên tổ chức buổi thảo luận, tọa đàm chuyên môn, nghiệp vụ, kỹ năng, phương pháp tra chỗ để cán trao đổi kinh nghiệm học hỏi lẫn + Tạo điều kiện kinh phí, thời gian, có chế độ khun khích để cán tra tham gia chương trình đào tạo dài hạn như: văn hai, thạc sỹ, tiến sỹ… + Tổ chức giao lưu, học hỏi kinh nghiệm công tác tra với NHNN Chi nhánh tỉnh, thành phố khác có tính tương đồng mơ hình tổ chức, quy mơ hệ thống TCTD địa bàn Hải Dương, Hải 75 Phòng, Bắc Giang, Bắc Ninh… + Định kỳ luân chuyển công việc cán tra để cán tra nắm bắt, thành thạo nhiều lĩnh vực cơng việc, có sáng kiến kinh nghiệm tiếp cận với loại hình cơng việc 3.2.3 Hồn thiện sở vật chất, trang thiết bị phục vụ công tác tra Cơ sở vật chất kỹ thuật, phương tiện làm việc ngày đóng vai trò quan trọng hoạt động quản lý nhà nước Đối với công tác tra mặt cơng cụ khơng thể thiếu để tiếp nhận, xử lý thông tin phục vụ công tác tra Mặt khác, số cơng cụ máy tính cá nhân, máy vi tính xách tay, máy ảnh, máy ghi âm…là phương tiện hỗ trợ thiếu trình tra chỗ Để phục vụ tốt công tác tra, thời gian tới NHNN chi nhánh tỉnh Quảng Ninh cần: - Quan tâm, trang bị đầy đủ, đảm bảo chất lượng phương tiện làm việc đại Hằng năm, nguồn kinh phí mua sắm cơng cụ lao động, tài sản cố định NHNN Việt Nam phân bổ, NHNN chi nhánh tỉnh Quảng Ninh cần ưu tiên mua sắm, bước trang bị đầy đủ công cụ, trang thiết bị theo nhu cầu thực tế công việc tra, giám sát Đối với máy fax, điện thoại bàn, máy ảnh, máy ghi âm trang bị chung cho nhóm cơng việc, đồn tra Về máy tính xách tay cần trang bị thêm 10 cho cán tra, máy ảnh 03 - Nâng cấp chương trình, phầm mềm ứng dụng cơng tác văn phòng (soạn thảo, tổng hợp số liệu, thư điện tử ) đại, phù hợp với trình độ, xu phát triển công nghệ thông tin phù hợp với việc ứng dụng TCTD Vì hầu hết TCTD ứng dụng chương trình, phần mềm cơng nghệ hơn, đại Đồng thời, tổ chức đào tạo, hướng dẫn cho đội ngũ cán tra kỹ sử dụng, khai thác ứng dụng công nghệ khoa học đại dụng phần mềm soạn thảo văn bản, khai thác 76 thông tin mạng Internet, trao đổi thông tin qua thư điện tử - Xem xét, cân đối nguồn kinh phí để triển khai áp dụng việc gửi, nhận văn bản, báo cáo điện tử NHNN chi nhánh tỉnh Quảng Ninh TCTD địa bàn đường truyền điện tử, thư điện tử nhằm đẩy nhanh q trình thu thập thơng tin, số liệu, đồng thời tiết kiệm chi phí cho việc Để triển khai việc khuyến khích cơng chức Chi nhánh nghiên cứu, xây dựng đưa vào áp dụng - Bố trí khơng gian làm việc hợp lý Hiện cán tra chưa có khơng gian làm việc riêng, kể Phó Chánh Thanh tra, giám sát Hầu hết cán tra làm việc trụ sở cần tập trung cao độ Vì vậy, tạo khơng gian tách biệt cho cán tra, đặc biệt lãnh đạo, người thường xuyên làm báo cáo, nghiên cứu chế độ sách, pháp luật để tạo khơng gian yên tĩnh, nâng cao hiệu công việc Việc tách biệt khơng gian thực cách ngăn vị trí làm việc bố trí nhóm người có chung tính chất cơng việc vào chung phòng làm việc 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam * Tiếp tục xây dựng hoàn thiện văn quy phạm pháp luật có liên quan đến hoạt động TTNH Tiếp tục hoàn thiện hệ thống chế, sách quản lý quy chế an tồn hoạt động ngân hàng theo hướng áp dụng nguyên tắc Basel II thông lệ, chuẩn mực quốc tế Chính sách quản lý quy chế an tồn cần tạo mơi trường hoạt động ngân hàng lành mạnh tạo động lực khuyến khích TCTD nâng cao lực quản trị, đặc biệt quản trị rủi ro đề cao ý thức tuân thủ pháp luật với thiết chế quản trị nội có hiệu đặt mơi trường văn hóa kinh doanh ngân hàng lành mạnh Các ngân hàng cần điều chỉnh quy định pháp luật định 77 hướng hành vi chuẩn mực quản trị, đạo đức kinh doanh tốt * Đổi mơ hình máy hoạt động tra, giám sát NH chi nhánh theo hướng chịu quản lý, đạo trực tiếp Cơ quan tra Tiếp tục kiện tồn mơ hình tổ chức tra, giám sát ngân hàng theo hướng nâng cao tính tập trung, thống từ Trung ương đến địa phương tăng cường phối hợp với quan quản lý, giám sát có liên quan nước quốc tế Phát triển hệ thống tra, giám sát ngân hàng hữu hiệu có cấu tổ chức hợp lý có đủ lực, nguồn lực thực thi sứ mạng bảo đảm an toàn hệ thống TCTD vấn đề cần làm thường xuyên quan quản lý có khả thích nghi, vận hành có hiệu môi trường quản lý đối tượng quản lý biến đổi, phát triển Tăng cường phối hợp NHNN với quan quản lý có liên quan nước nước quản lý, giám sát, phòng chống rửa tiền tội phạm xuyên quốc gia yêu cầu thực tế điều kiện TCTD có xu hướng mở rộng hoạt động lĩnh vực ngân hàng hoạt động thị trường quốc tế ngược lại, TCTD nước tích cực mở rộng hoạt động Việt Nam * Đổi phương pháp tra ngân hàng Tăng cường tra, giám sát rủi ro với đánh giá tình hình chấp hành pháp luật TCTD đôi với việc tăng cường chế tài xử lý vi phạm Trọng tâm tra, giám sát rủi ro xem xét, đánh giá mức độ rủi ro, khả chống đỡ rủi ro TCTD để có biện pháp phòng ngừa, ngăn chặn xử lý Do đó, cần hình thành, chuẩn hóa phương pháp quy trình tra, giám sát rủi ro để triển khai thống từ Trung ương đến địa phương vừa phù hợp với thông lệ quốc tế, đồng thời phù hợp với đặc điểm hoạt động TTNH khu vực, đặc thù vùng miền đặc điểm kinh tế địa phương, theo hướng: (i) Xây dựng, sửa đổi, cải tiến chương trình giám sát 78 cho phù hợp với việc GSTX chi nhánh NHTM tỉnh, thành phố; (ii) Xây dựng sổ tay tra, giám sát ngân hàng có đầy đủ tiêu định lượng, định tính để hướng dẫn cán tra thực hiện; (iii) Tăng cường công tác đào tạo đào tạo lại nghiệp vụ tra nghiệp vụ ngân hàng khác theo hướng thích ứng với điều kiện hội nhập quốc tế khu vực * Hồn thiện hệ thống hạ tầng hỗ trợ cơng tác tra ngân hàng Phát triển hệ thống giám sát ngân hàng tiên tiến có khả đánh giá, phân tích, cảnh báo rủi ro, mức độ lành mạnh TCTD, bao gồm hệ thống giám sát an tồn vĩ mơ, hệ thống giám sát an tồn vi mô, hệ thống xếp hạng TCTD dựa hệ thống sở liệu, tiêu giám sát tảng cơng nghệ thơng tin phù hợp Trong đó: - Tiếp tục đẩy mạnh nâng cao vai trò lực hoạt động Trung tâm Thơng tin tín dụng (CIC) việc thu thập, xử lý cung cấp thơng tin tín dụng, Trung tâm thông tin liệu tập trung với đầy đủ thông tin, số liệu cần thiết, cập nhập xử lý kịp thời, đáp ứng yêu cầu ngày cao TCTD NHNN - NHNN cần đẩy mạnh ứng dụng công nghệ thông tin hoạt động TTGS ngân hàng; đầu tư cho công nghệ, đáp ứng nhu cầu xử lý trao đổi thông tin quan giám sát tổ chức giám sát - Tăng cường quy chế công bố thông tin, nâng cao chất lượng mức độ tin cậy thông tin thông qua cải thiện chất lượng hiệu hoạt động kiểm toán độc lập Đảm bảo việc kết nối thông tin thông suốt đơn vị chức Cơ quan TTGS ngân hàng, TTNH TCTD, xây dựng sở liệu tập trung, thống nhất, xây dựng chế trao đổi thông tin hiệu Cơ quan TTGS ngân hàng quan giám sát tài nước 79 3.3.2 Đối với Ngân hàng thương mại - Nâng cao ý thức chấp hành pháp luật, quy định, quy chế hoạt động kinh doanh ngân hàng, thực nghiêm túc tiêu an tồn hoạt động - Tăng cường áp dụng cơng nghệ ngân hàng đại mà đặc biệt hệ thống thông tin phục vụ cho công tác quản lý nội ngân hàng để thực tốt việc báo cáo thông tin phục vụ cho hoạt động giám sát, tra NHNN - Củng cố, hoàn thiện hệ thống kiểm soát nội bao gồm: chế, sách, quy chế nội bộ, cấu tổ chức máy để đảm bảo khả giám sát chặt chẽ lĩnh vực hoạt động 80 KẾT LUẬN Để góp phần giữ cho hoạt động NHTM ổn định, đứng vững ngày lớn mạnh chế thị trường, góp phần vào việc tăng trưởng phát triển kinh tế đất nước NHNN phải thường xuyên tăng cường hoạt động quản lý, giám sát NHTM TTNH công cụ thiết yếu NHNN để thực nhiệm vụ nói Vì vậy, vấn đề đặt phải tiếp tục hoàn thiện tổ chức hoạt động để nâng cao hiệu lực tra NHNN Trên sở nghiên cứu thực tế, bám sát phạm vi nghiên cứu, luận văn có đóng góp sau: Xuất phát từ lý luận chung NHNN, luận văn nghiên cứu vấn đề tra NHNN NHTM, nghiên cứu cách có hệ thống tính tất yếu khách quan hoạt động tra NHTM, đồng thời nghiên cứu nội dung phương thức tra, mối quan hệ Thanh tra với số quan kiểm tra, kiểm soát khác Bên cạnh đó, giới thiệu kinh nghiệm hoạt động tra ngân hàng số nước giới Luận văn phân tích, đánh giá cách khái quát hoạt động NHTM, tổ chức TTNH nói chung Thanh tra chi nhánh NHNN tỉnh nói riêng, nêu lên kết đạt tồn tại, hạn chế nguyên nhân tồn tại, hạn chế tổ chức hoạt động tra tra chi nhánh NHTM địa bàn tỉnh Để đáp ứng u cầu phát huy vai trò cơng cụ tra ngân hàng việc nâng cao vai trò quản lý NHNN lĩnh vực tiền tệ hoạt động ngân hàng Luận văn đưa số giải pháp nhằm hoàn thiện hoạt động tra NHNN chi nhánh Quảng Ninh NHTM địa bàn tỉnh Quảng Ninh Ngoài luận văn đưa kiến nghị NHNN Việt Nam NHTM Với thời gian, kinh nghiệm kiến thức hạn chế giúp đỡ, cộng tác trao đổi đồng nghiệp ngành, đặc biệt giúp đỡ tận tình Giảng viên hướng dẫn, thầy cô trường Đại học kinh tế quốc dân giúp tơi hồn thành luận văn Rất mong nhận ý kiến, nhận xét thầy cô bạn để luận văn hồn thiện có tính khả thi 81 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Luật tra năm 2015; Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam năm 2015; Luật tổ chức tín dụng năm 2015 Nghị định số 26/2014/NĐ-CP ngày 07/04/2014 Chính phủ tổ chức hoạt động Thanh tra, giám sát ngành Ngân hàng Thông tư số 03/2015/TT-NHNN ngày 20/03/2015 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam hướng dẫn thực số điều Nghị định số 26/2014/NĐCP ngày 07/04/2014 Chính phủ tổ chức hoạt động Thanh tra, giám sát ngành Ngân hàng Quyết định số 290/QĐ-NHNN ngày 25/02/2014 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn cấu tổ chức Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố trực thuộc Trung Ương Quyết định số 20/QĐ-QUN1 Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh Quảng Ninh quy định nhiệm vụ phòng tương đương thuộc cấu tổ chức NHNN chi nhánh tỉnh Quảng Ninh Thông tư 05/2014/TT-TTCP ngày 16/10/2014 Thanh tra phủ quy định tổ chức, hoạt động, quan hệ cơng tác Đồn tra trình tự, thủ tục tiến hành tra Thông tư 36/2016/TT-NHNN ngày 30/12/2016 ban hành quy định trình tự, thủ tục tra chuyên ngành Ngân hàng Quyết định số 398/1999/QĐ-NHNN ngày 09/11/1999 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quy chế giám sát từ xa tổ chức tín dụng hoạt động Việt Nam 82 Báo cáo kết điều hành sách tiền tệ, hoạt động ngân hàng tháng đầu năm 2015, giai đoạn 2011-2015 định hướng điều hành giai đoạn 2016-2020 10 Báo cáo tổng kết hoạt động ngân hàng NHNN chi nhánh Quảng Ninh năm từ 2012 đến 2016 11 Báo cáo kết tra, giám sát năm 2015 định hướng năm 2016; Báo cáo kết tra, giám sát năm 2016 định hướng năm 2017 (của Cơ quan Thanh tra, giám sát Ngân hàng) 12 Báo cáo tổng kết công tác tra, giám sát Thanh tra, giám sát chi nhánh Ngân hàng Nhà nước tỉnh Quảng Ninh năm từ 2011-2016 13 Nguyễn Đức Hùng (2012) Hoạt động tra, giám sát hệ thống tổ chức tín dụng địa bàn NHNN chi nhánh tỉnh Bắc Ninh Luận văn Thạc sĩ 14 Lê Ngọc Lân – Bùi Thị Thanh Tình “ Đánh giá hoạt động tra, giám sát NHNN Việt Nam nay” Tạp chí Ngân hàng số 110 năm 2011 15 Lê Đình Khanh Ngơ Hồng Phước “Thanh tra sở rủi ro biện pháp áp dụng” Tạp chí Ngân hàng số 18 năm 2011 ... trạng công tác tra Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh Quảng Ninh tổ chức tín dụng địa bàn tỉnh Giải pháp cho việc hồn thiện cơng tác tra Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh Quảng Ninh tổ chức tín dụng. .. nước chi nhánh Quảng Ninh tổ chức tín dụng địa bàn tỉnh Quảng Ninh; Đề xuất giải pháp hồn thiện cơng tác tra Ngân hàng Nhà nước chi nhánh Quảng Ninh tổ chức tín dụng địa bàn tỉnh Quảng Ninh Để... luận cơng tác tra giám sát; Đánh giá thực trạng công tác tra Ngân hàng Nhà nước chi nhánh Quảng Ninh tổ chức tín dụng địa bàn tỉnh Quảng Ninh; Đề xuất giải pháp hoàn thiện công tác tra Ngân hàng