Kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay hộ nghèo tại ngân hàng chính sách xã hội việt nam chi nhánh thành phố đà nẵng (tt)

ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÕ THỊ TRANG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ NGHÈO TẠI NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI VIỆT NAM - CHI NHÁNH THÀNH PHỐ ĐÀ NẴNG Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 60.34.02.01 TĨM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Đà Nẵng - Năm 2020 Cơng trình hồn thành TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - ĐHĐN Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: PGS.TS Võ Thị Thúy Anh Phản biện 1: PGS.TS Nguyễn Hòa Nhân Phản biện 2: TS Trần Ngọc Sơn Luận văn bảo vệ trước Hội đồng chấm Luận văn tốt nghiệp Thạc sĩ Tài – Ngân hàng họp Trường Đại học Kinh tế, Đại học Đà Nẵng vào ngày 15 tháng 02 năm 2020 Có thể tìm hiểu luận văn tại: - Trung tâm Thông tin - Học liệu Truyền thông, ĐHĐN; - Thư viện trường Đại học Kinh tế, Đại học Đà Nẵng MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Ngân hàng Chính sách xã hội thức thành lập từ năm 2002 sở tái thiết lại Ngân hàng phục vụ người nghèo Đây nổ lực lớn Chính phủ Việt Nam việc cấu lại hệ thống ngân hàng nhằm thực chương trình mục tiêu quốc gia việc làm giảm nghèo Ngân hàng Chính sách Xã hội Việt Nam – chi nhánh Thành phố Đà Nẵng tổ chức chủ yếu cho vay nhỏ đến hộ nghèo đối tượng sách, năm qua NHCSXH nỗ lực để đem đến cho đối tượng vay vốn mơi trường phục vụ tốt nhất, phát huy hiệu của việc sử dụng vốn vay, nâng cao suất lao động, từ vươn lên nghèo Trải qua 15 năm, từ năm 2002 với mức dư nợ toàn thành phố 117 tỷ đồng đến cuối năm 2018 dư nợ 2.000 tỷ đồng, tốc độ tăng trưởng dư nợ bình quân năm đạt 19% Dư nợ bình quân hộ tăng từ triệu đồng/hộ đến 31 triệu đồng/hộ Bên cạch việc tăng trưởng quy mơ tín dụng tình hình nợ xấu Ngân hàng có nhiều biến độngthể chất lượng tín dụng chưa bền vững Năm 2002, tỷ lệ nợ hạn 4,54%, đến giảm 0,3% Tuy nhiên, số xử lý rủi ro tăng tương ứng 12 tỷ đồng/1.560 Hoạt động tín dụng Chi nhánh cho vay theo định khách hàng vay vốn chủ yếu đối tượng yếu xã hội nên tiềm ẩn nhiều rủi ro Chương trình tín dụng hộ nghèo chương trình tín dụng có dư nợ lớn mức độ RRTD cao Đặc biệt từ có Quyết định số 12/QĐ-HĐQT Chủ tịch HĐQT ngân hàng sách xã hội Việt Nam ban hành Theo đó, kể từ ngày 1/3/2019, NHCSXH nâng mức cho vay tối đa hộ nghèo từ 50 triệu đồng/hộ lên 100 triệu đồng/hộ vay bảo đảm tiền vay Đồng thời, nâng thời hạn cho vay tối đa lên 120 tháng phù hợp với trình sinh trưởng phát triển đối tượng đầu tư dài hạn Việc tăng mức vay thời gian cho vay phù hợp với quy mô đầu tư điều kiện trả nợ hộ nghèo, nhiên kéo dài thời gian hoàn trả tiềm ẩn nhiều khả phát sinh nợ xấu Việc kiểm soát RRTD chương trình tín dụng cho vay hộ nghèo cần thiết nhằm góp phần ổn định chất lượng hoạt động tín dụng sách nói riêng nâng cao hiệu việc thực chương trình mục tiêu quốc gia việc làm giảm nghèo nói chung Vì lý thân tác giả người chức tham mưu cho Ban lãnh đạo sở cơng tác tín dụng nên tác giả lựa chọn nghiên cứu đề tài: "Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ nghèo Ngân hàng Chính sách Xã hội Việt Nam - chi nhánh Thành phố Đà Nẵng" làm đề tài nghiên cứu Mục tiêu nghiên cứu  Mục tiêu tổng quát Mục tiêu tổng quát luận văn nghiên cứu thực trạng kiểm soát RRTD cho vay hộ nghèo NHCSXH Việt Nam- chi nhánh Thành phố Đà Nẵng, đề xuất khuyến nghị nhằm hồn thiện cơng tác Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho hộ nghèo đơn vị Từ mục tiêu trên, luận văn phải giải nhiệm vụ nghiên cứu cụ thể sau: Thứ nhất: Hệ thống hóa số lý luận kiểm soát RRTD cho vay hộ nghèo ngân hàng sách Thứ hai: Phân tích thực trạng hoạt động kiểm soát RRTD cho vay hộ nghèo NHCSXH Việt Nam - Chi nhánh thành phố Đà Nẵng từ xác định thành cơng đạt hạn chế nguyên nhân hoạt động chi nhánh Thứ ba: Trên sở đánh giá thực trạng hoạt động kiểm soát RRTD cho vay hộ nghèo trên, tác giả đề xuất khuyến nghị nhằm hồn thiện hoạt động kiểm sốt RRTD cho vay hộ nghèo NHCSXH Việt Nam -Chi nhánh thành phố Đà Nẵng Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu 3.1 Đối tượng nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu luận văn thực tiễn hoạt động kiểm soát RRTD cho vay hộ nghèo cơng tác kiểm sốt rủi ro tín cho vay hộ nghèo Ngân hàng Chính sách Xã hội Việt Nam chi nhánh Thành phố Đà Nẵng 3.2 Phạm vi nghiên cứu - Phạm vi nội dung nghiên cứu: tập trung nghiên cứu kiểm soát RRTD cho vay hộ nghèo - Về thời gian nghiên cứu: Nghiên cứu thực trạng hoạt động kiểm soát RRTD cho vay hộ nghèo giai đoạn 2016-2018 - Về không gian nghiên cứu: Đề tài nghiên cứu thực trạng kiểm soát RRTD cho vay hộ nghèo Hội sở Chi nhánh NHCSXH thành phố Đà Nẵng PGD trực thuộc Phƣơng pháp nghiên cứu a Phương pháp thu thập liệu Thu thập liệu từ hai nguồn chính: Nguồn liệu sơ cấp Nguồn liệu thứ cấp b Phương pháp xử lý liệu Phương pháp mô tả, so sánh đối chiếu: Phương pháp mô tả Phương pháp so sánh đối chiếu Bố cục luận văn Ngoài phần mở đầu, kết luận danh mục, đề tài bố cục làm ba chương: Chương1: Lý luận sở kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay hộ nghèo ngân hàng sách Chương2: Thực trạng cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho hộ nghèo Ngân hàng Chính sách Xã hội Việt Nam - chi nhánh Thành phố Đà Nẵng Chương3: Khuyến nghị hoàn thiện cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho hộ nghèo Ngân hàng Chính sách Xã hội Việt Nam - chi nhánh Thành phố Đà Nẵng Tổng quan tài liệu nghiên cứu CHƢƠNG LÝ LUẬN CƠ SỞ VỀ KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ NGHÈO TẠI NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH 1.1 TỔNG QUAN VỀ CHO VAY HỘ NGHÈO VÀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ NGHÈO 1.1.1 Tổng quan cho vay hộ nghèo a Khái niệm “nghèo” Theo nhà khoa học, nghèo vấn đề khó có khái niệm chung để đo lường hiểu cho thấu đáo Do đó, tùy vào quan niệm cách tiếp cận mà người ta đưa định nghĩa khác nghèo đói Hiểu theo nghĩa tương đối, nghèo đói phạm trù mức sống cộng đồng hay nhóm dân cư coi thấp so với mức sống cộng đồng hay nhóm dân cư khác quốc gia Định nghĩa khơng phản ánh chất nghèo đói, theo đó, nghèo đói coi tình trạng phổ biến vĩnh thời đại, quốc gia, kể quốc gia giàu có nhất, thế, khơng thể xóa bỏ tình trạng b Đặc điểm hộ nghèo c Nguyên nhân dẫn đến đói nghèo c1 Nhóm nguyên nhân thân người nghèo c2 Nhóm ngun nhân mơi trường tự nhiên xã hội d Cho vay hộ nghèo d.1 Khái niệm cho vay hộ nghèo Nhìn chung hoạt động cho vay người nghèo việc huy động nguồn vốn có kỳ hạn, khơng kỳ hạn tầng lớp dân cư nước, tổ chức kinh tế xã hội, đồng thời vay nhận nguồn vốn uỷ thác tổ chức, cá nhân nước người nghèo, hộ gia đình nghèo vay vốn với mức lãi suất ưu đãi Thời hạn vay vốn phù hợp với chu kỳ sản xuất, kinh doanh; điều kiện cho vay dễ dàng (không phải chấp tài sản thủ tục đơn giản) có sách xử lý gặp rủi ro khách quan d.2 Vai trò cho vay hộ nghèo Thứ nhất: Cung cấp vốn tín dụng, góp phần cải thiện thị trường tài cộng đồng, nơi có hộ nghèo sinh sống: Thứ hai: làm giảm tệ nạn cho vay nặng lãi: Thứ ba: Giúp hộ nghèo nâng cao kiến thức tiếp cận thị trường, có điều kiện hoạt động sản xuất kinh doanh vươn lên thoát nghèo: 1.1.2 Rủi ro tín dụng cho vay hộ nghèo a Khái niệm RRTD cho vay hộ nghèo Cũng giống hoạt động tín dụng khác, cho vay hộ nghèo hoạt động tín dụng mang đầy đủ tính chất hoạt động tín dụng rủi ro xảy điều khó tránh khỏi Từ khái niệm rủi ro nói chung, ta đưa khái niệm RRTD cho vay hộ nghèo sau: RRTD cho vay hộ nghèo tổn thất mặt tài NHCS cho vay đối tượng hộ nghèo không thu nợ gốc lãi đầy đủ hạn b Nguyên nhân RRTD cho vay hộ nghèo b.1 Nhóm ngun nhân từ phía khách hàng b.2 Nhóm ngun nhân từ phía ngân hàng b.3 Nhóm ngun nhân từ mơi trường: c Hậu RRTD cho vay hộ nghèo Rủi ro tín dụng nguyên nhân khách quan gây hậu tổn thất mặt tài cho ngân hang Rủi ro tín dụng xảy ảnh hưởng lớn đến sách phủ Rủi ro tín dụng làm giảm uy tín ngân hàng 1.2 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH 1.2.1 Khái niệm ngân hàng sách 1.2.2 Đặc điểm ngân hàng sách Một là: NHCS loại hình tổ chức tín dụng hoạt động khơng mục tiêu lợi nhuận; nguồn vốn phục vụ cho hoạt động cấp tín dụng NHCS chủ yếu phủ cấp phủ đứng bảo lãnh để ngân hàng vay huy động thị trường Hai là: Hoạt động cho vay chủ yếu cho vay theo chương trình cho vay phủ định; hoạt động cung cấp dịch vụ ngân hàng chủ yếu dịch vụ khơng thu phí Ba là: Vốn tín dụng đầu tư mang tính rủi ro cao NHCS khơng lựa chọn đối tượng cho vay Bốn là: Đối tượng phục vụ NHCS thường đối tượng yếu xã hội lĩnh vực ưu tiên đầu tư theo sách phủ 1.2.3 Hoạt động cho vay hộ nghèo ngân hàng sách a Vai trò ngân hàng sách hoạt động cho vay hộ nghèo Tín dụng ngân hàng có vai trò như: Vai trò ngân hàng sách làm đầu mối để huy động nguồn vốn dành cho hộ nghèo Hoạt động cho vay hộ nghèo ngân hàng sách, góp phần cải thiện thị trường tài cộng đồng, nơi có hộ nghèo sinh sống Hoạt động cho vay hộ nghèo ngân hàng sách góp phần tạo nhiều hội việc làm cho người nghèo b Các hình thức cho vay hộ nghèo ngân hàng sách Vay sản xuất, kinh doanh, dịch vụ Vay làm mới, sửa chữa nhà Vay điện sinh hoạt Vay nước Vay giải phần nhu cầu thiết yếu học tập 1.3 KHÁI QUÁT VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 1.3.1 Khái niệm Quản trị rủi ro tín dụng q trình tiếp cận RRTD cách khoa học, tồn diện có hệ thống nhằm nhận dạng, kiểm sốt, phòng ngừa giảm thiểu tổn thất, ảnh hưởng bất lợi rủi ro tín dụng gây 1.3.2 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng Nhận dạng rủi ro tín dụng Đánh giá rủi ro tín dụng Kiểm sốt rủi ro tín dụng Tài trợ rủi ro tín dụng 1.4 NỘI DUNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ NGHÈO 1.4.1 Khái niệm kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ nghèo Kiểm soát RRTD cho vay hộ nghèo NHCS việc NHCS sử dụng biện pháp, kỹ thuật, cơng cụ, chiến lược chương trình hành động nhằm chủ động kiểm soát tần suất mức độ RRTD cho vay hộ nghèo góp phần làm giảm tổn thất hay ảnh hưởng bất lợi RRTD gây cho vay hộ nghèo giới hạn mà NHCS hoạch định 1.4.2 Đặc điểm kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ nghèo Để chủ động phòng ngừa rủi ro tín dụng cho vay có hiệu quả, việc nhận biết đặc điểm kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cần thiết hữu ích, với đặc thù hoạt động tín dụng cho vay hộ nghèo NHCS việc kiểm sốt RRTD có đặc đểm riêng cần nghiên cứu từ giúp hoạt động kiểm soát RRTD cho vay hộ nghèo NHCS hiệu Kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay hộ nghèo NHCS có tính chất phực tạp đa dạng: Đặc điểm thể đa dạng phức tạp nguyên nhân gây rủi ro tín dụng Quy mô cho vay nhỏ, số lượng khách hàng lớn dẫn đến việc kiểm sốt rủi ro tín dụng khó khăn nhiều thời gian Công tác đánh giá mức độ khả rủi ro khách hàng khó khăn phần lớn thu nhập để trả nợ phụ thuộc vào sức khỏe, trình độ nhận thức, tính chất cơng việc thành viên hộ Khơng thể áp dụng tồn nội dung hoạt động kiểm soát RRTD ngân hàng thương mại 1.4.3 Nội dung kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay hộ nghèo Né tránh rủi ro Ngăn ngừa rủi ro Giảm thiểu rủi ro 1.4.4 Ch tiêu đánh giá kết kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay hộ nghèo a Nợ hạn b Nợ xấu c Tỷ lệ nợ xóa ròng 11 trình cho vay giải việc làm có tỷ lệ tăng trưởng dư nợ so với năm 2016 677% (tăng 772 tỷ đồng) 2.2 BỐI CẢNH CHUNG 2.2.1 Tình hình kinh tế - xã hội địa bàn Thành phố Đà Nẵng 2.2.2 Chủ trƣơng sách giảm nghèo địa bàn 2.3 THỰC TRẠNG KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ NGHÈO TẠI NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI VIỆT NAM CHI NHÁNH THÀNH PHỐ ĐÀ NẴNG 2.3.1 Tình hình cho vay hộ nghèo NHCSXH Việt Nam Chi nhánh thành phố Đà Nẵng Dư nợ cho vay hộ nghèo địa bàn thành phố Đà Nẵng giai đoạn 2016 - 2018 có chiều hướng giảm dần với tốc độ giảm bình quân hàng năm 26%, cuối năm 2018 dư nợ hộ nghèo tồn thành phố 105.119 triệu đồng, tốc độ giảm 47%, tổng dư nợ chương trình TDCS Chi nhánh thực tăng trưởng 35% Tuy nhiên, điều hợp lý hàng năm số hộ thoát nghèo thường nhiều số hộ nghèo phát sinh nên tổng số hộ nghèo năm sau thấp năm trước Đặc biệt, Năm 2018 thành phố hoàn thành chương trình giảm nghèo trước năm theo kế hoạch đề nên năm 2018 Chi nhánh giải ngân 343 hộ nghèo có nhu cầu vay vốn lại chương trình, hồn thành chương trình cho vay hộ nghèo giai đoạn 2016 -2020 thành phố với tổng số lược hộ nghèo vay vốn 4.719 hộ với 4.203 hộ dư nợ đến cuối năm 2018 Do đặc thù chương trình cho vay đối tượng hộ nghèo, nên việc phân bổ dư nợ phụ thuộc vào địa bàn khu dân cư chủ yếu hộ nghèo tập trung Tỷ trọng dư nợ cao phải kể đến quận Liên Chiểu, với dư nợ hộ nghèo đầu giai đoạn 44.887 triệu đồng, sau đến Huyện Hòa Vang, Quận Sơn Trà quận Cẩm Lệ 12 2.3.2 Quy trình cho vay hộ nghèo Chi nhánh thành phố Đà Nẵng (1) Hộ nghèo Tổ TK&VV (7) (8) (6) (2) (3) NHCSXH Tổ chức CTXH cấp xã (5) UBND cấp xã (4) Sơ đồ 2.2 Quy trình cho vay uỷ thác phần qua TCCTXH 2.3.3 Các giải pháp hoạt động kiểm soát rủi ro NHCSXH Việt Nam Chi nhánh thành phố Đà Nẵng a Né tránh rủi ro tín dụng b Ngăn ngừa rủi ro tín dụng c Giảm thiểu tổn thất 2.3.4 Kết kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ nghèo NHCSXH Việt Nam Chi nhánh thành phố Đà Nẵng a Nợ hạn Nợ hạn cho vay hộ nghèo Chi nhánh sau năm giảm tuyệt đối 1.620 triệu đồng, nhiên tỷ lệ nợ hạn lại tăng 0.1% tổng dư nợ giảm 47% Chi nhánh trì nợ hạn cho vay hộ nghèo mức 1,5% Tuy nhiên, tỷ lệ nợ hạn cao so với tỷ lệ nợ hạn toàn Thành phố, điều cho thấy việc kiểm soát RRTD cho vay hộ nghèo Chi nhánh chưa tốt Chi nhánh cần có giải pháp thích hợp nhằm hạn chế tối đa nợ hạn phát sinh xử lý nợ hạn lưu hành 13 So sánh quận, tỷ lệ NQH quận không đồng đều, có đơn vị có tỷ lệ NQH qua năm mức cao Quận Hải Châu, Thanh Khê, Sơn Trà, nợ hạn giảm tuyệt đối lớn chiếm 75% giá trị giảm nợ hạn toàn thành phố; Tỷ lệ nợ hạn PGD thay đổi lên, xuống theo năm Điều cho thấy việc quản lý xử lý nợ đến hạn, nợ hạn Chi nhánh chưa có tính ổn định bền vững Nguyên nhân mặt cơng tác kiểm sốt RRTD Phòng giao dịch chưa quan tâm trọng đồng Mặc khác, đặc thù địa phương Quận có nợ hạn cao tập trung đa phần trung tâm thành phố Hải châu, Thanh Khê, số hộ nghèo so với quận khác nên dư nợ chiến tỷ trọng thấp, nợ hạn lạ cao thành phố Tỷ lệ nợ hạn cho vay hộ nghèo Quận Hải Châu 6,9% năm 2016 đến năm 2018, dù tích cực xử lý, nợ hạn giảm 667 triệu đến cuối năm 2018 mức 7% Tương tự, quận Thanh Khê có nợ hạn mức 3,6% năm 2016 đến cuối năm 2018 5,1% Đặc biệt, Hải Châu Thanh Khê có nợ hạn nguyên nhân hộ vay bỏ khỏi địa phương chiếm 86% Với đặc thù đô thị, thu nhập hộ nghèo không ổn định, dễ thay đổi chỗ ở, nhiều hộ làm ăn thua lỗ phải bỏ trốn khỏi địa phương nên khơng kiểm sốt chất lượng tín dụng Các khu vực ven biển chủ yếu người dân sống nghề khai thác hải sản Nam ô-Liên Chiểu, Thọ QuangSơn Trà, phần đặc thù loại hình kinh tế, nguồn thu nhập bấp bênh, khơng ổn định, phụ thuộc điều kiện tự nhiên, khí hậu, đa phần người dân chưa quen với tín dụng sách, tâm lý ỷ lại vào chế độ sách Nhà nước nên dẫn đến tình trạng nợ hạn Chất lượng nợ hạn ổn định Huyện Hòa Vang, Quận Cẩm Lệ, Liên Chiểu, Ngũ Hành Sơn… tỷ lệ nợ hạn giao động 0,7% 14 Để đánh giá khả thu hồi nợ, ta có bảng phân tích nợ q hạn theo thời gian sau: Tỷ trọng nhóm nợ hạn Nợ hạn Chi nhánh giai đoạn 2016-2018 có chiều hướng giảm theo năm năm sau giảm nhiều năm trước, điều cho thấy Chi nhánh có biện pháp để kiểm sốt RRTD mạng lại kết định Tuy nhiên xét mặt cấu nhóm nợ ta thấy tỷ trọng nhóm nợ có thời gian hạn dài (nhóm nhóm 4) chiếm tỷ trọng lớn 70%/tổng nợ hạn (Tỷ trọng nhóm nhóm 4: năm 2016: 91%; năm 2017: 87%; năm 2018 78%) Mặc dù nợ hạn có xu hướng giảm tỷ trọng nhóm nợ có thời gian hạn dài chiếm tỷ trọng lớn, điều tiềm ẩn nhiều rủi ro cho hoạt động tín dụng Chi nhánh, nhiên với năm sau tỷ trọng nhóm có xu hướng giảm nhiều Nguyên nhân việc nợ hạn cho vay hộ nghèo phần lớn người vay bỏ khỏi địa phương nơi cư trú không rõ địa cư trú nên việc tìm kiếm, thu hồi xử lý gặp nhiều khó khăn b Nợ xấu Dư nợ xấu cho vay hộ nghèo năm sau giảm năm trước xét tỷ lệ nợ xấu năm tỷ lệ biến động mức cao (trên 2%); điều cho thấy dư nợ khoanh chiếm tỷ trọng cao toàn nợ xấu Chi nhánh Đây khoản nợ bị rủi ro khách quan có khả vốn cao Như để làm tốt việc quản lý xử lý nợ xấu, kiểm soát RRTD việc tập trung xử lý nợ đến hạn, hạn chế tối đa nợ hạn tích cực tìm biện pháp thu hồi nợ hạn lưu hành, khoản nợ hạn lâu ngày chưa xử lý Chi nhánh cần quan tâm để xử lý thu hồi nợ số nợ khoanh này, thường xuyên đánh giá lại khả trả nợ khách hàng định kỳ hết hạn khoanh nợ để đưa chuyển trạng thái nợ 15 chất nó; việc thu hồi khoản nợ khoanh giúp Chi nhánh hạn chế tối đa tổn thất RRTD gây Một biện pháp xử lý nợ Ngân hàng sách xử lý nợ khoản vay bị rủi ro nguyên nhân khách quan Trong năm qua Chi nhánh lập hồ sơ đề nghị duyệt cho khoanh nợ số tiền 264 triệu đồng vay nguyên nhân thiên tai, dịch bệnh kinh doanh thua lỗ xảy 12 vay Từ năm 2016 đến 2018 gần khơng phát sinh tăng nợ khoanh Năm 2018, nợ khoanh giảm tuyệt đối 1.158 triệu đồng so với năm 2016, giảm nhiều quận Hải Châu, sau Quận Thanh Khê quận Liên Chiểu Các quận khác gần ổn định, tỷ lệ giảm nợ khoanh 51% Trong đó, Quận Hải Châu giảm 90%, Thanh Khê giảm 45%, Liên Chiểu giảm 24% c Nợ xóa ròng Trong 03 năm 2016 – 2018 năm Chi nhánh phát sinh nợ xóa, tỷ lệ nợ xóa so với tổng dư nợ ln mức cao 0,6%, tổng số tiền Chi nhánh thực xóa nợ năm 2.654 triệu đồng, đặc biệt tập trung xóa nợ năm 2016 2.191 triệu đồng, chiếm 0.78% /tổng dư nợ năm 2017 1.049 triệu đồng, chiếm 0.87%/ tổng dư nợ Mặc dù dư nợ xóa năm 2018 có giảm so với năm 2016, nhiên tổn thất thực xảy Điều cho thấy cơng tác kiểm sốt RRTD Chi nhánh tương đối chặt chẽ khơng tránh khỏi tổn thất Ngun nhân dẫn đến việc xóa nợ ròng năm 2016-2017 cao thời gian này, Ngân hàng thực tổng kiểm kê nợ (cán ngân hàng đối chiếu, phân tích trực tiếp đến vay) có đánh giá kịp thời khoản nợ rủi ro phát sinh lập hồ sơ xử lý rủi ro trình cấp có thẩm quyền phê duyệt Đảm bảo dư nợ lưu hành phản ánh thực trạng chất lượng tín dụng Chi nhánh 16 2.3.5 Đánh giá chung thực trạng kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay hộ nghèo Ngân hàng Chính sách Xã hội Chi nhánh Thành phố Đà Nẵng a Đánh giá mặt làm Thứ nhất: Điểm bật tỷ lệ nợ xấu có chiều hướng giảm mạnh số năm sau so với năm trước số tuyệt đối số tương đối Thứ hai: Tỷ lệ tổ khơng có nợ xấu ngày tăng Thứ ba: Khơng có sai phạm tín dụng xảy Chi nhánh 03 năm qua Thứ tư: Số lỗi sai sót giảm dần nhờ hệ thống chương trình phần mềm có nhiều tiện ích hỗ trợ cho cơng tác cảnh báo sớm RRTD, cung cấp tương đối đầy đủ tiêu chí số liệu phục vụ công tác đạo điều hành kiểm tra, giám sát b Những hạn chế Thứ nhất: Tỷ lệ xóa nợ ròng lại mức cao (tỷ lệ năm tương ứng 0,78% ;0,87%; 0,65%) so với tỷ lệ trích lập rủi ro hàng năm 0,2%/ tổng dư nợ Thứ hai: Tỷ lệ gia hạn nợ cao Thể công tác xử lý nợ xấu, nợ hạn chi nhánh chưa thực hiệu c Nguyên nhân hạn chế Nguyên nhân từ phía Chi nhánh Cơng tác phối hợp Ngân hàng, Chính quyền tổ chức trị nhận ủy thác Hoạt động Tổ TK&VV Cơ chế sách quy định Nhà nước 17 CHƢƠNG KHUYẾN NGHỊ HOÀN THIỆN CƠNG TÁC KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO HỘ NGHÈO TẠI NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI VIỆT NAM - CHI NHÁNH THÀNH PHỐ ĐÀ NẴNG 3.1 ĐỊNH HƢỚNG PHÁT TRIỂN CỦA NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI VIỆT NAM ĐẾN NĂM 2020 - Quan điểm phát triển: Nâng cao lực hoạt động Ngân hàng Chính sách xã hội để thực cơng cụ thực có hiệu tín dụng sách Nhà nước hỗ trợ giảm nghèo nhanh bền vững kinh tế thị trường định hướng xã hội chủ nghĩa, góp phần thực thành cơng Chiến lược Phát triển kinh tế - xã hội 2011 - 2020, Chương trình giảm nghèo bền vững đến năm 2020 Chương trình mục tiêu quốc gia xây dựng nông thôn giai đoạn 2010 - 2020 - Mục tiêu chiến lược: Phấn đấu từ đến năm 2020, xây dựng NHCSXH trở thành ngân hàng vừa làm tốt chức tín dụng ưu đãi nhà nước vừa phát triển dịch vụ tài người nghèo, người có thu nhập thấp đối tượng sách khác; tiến tới tự bù đắp chi phí hoạt động, tự chủ tài chính; đồng thời ngân hàng hàng đầu hệ thống tài vi mô khu vực ASEAN - Định hướng phát triển tín dụng: + Định hướng chiến lược phát triển tín dụng: Dư nợ tăng trưởng bình quân hàng năm 10%; Đến năm 2020, đáp ứng đủ nguồn lực để phục vụ nhu cầu phát triển tín dụng ưu đãi người nghèo đối tượng sách khác Tỷ lệ nợ hạn: 95% lãi phải thu 100% hộ nghèo đối tượng sách khác có nhu cầu tiếp cận sản phẩm, dịch vụ NHCSXH cung cấp Đơn giản thủ tục tiêu chuẩn hóa quy trình 18 nghiệp vụ Đa dạng hóa sản phẩm, dịch vụ + Chiến lược khách hàng: Giai đoạn từ 2016-2020, nước ta trở thành nước công nghiệp theo hướng đại, cấu khách hàng NHCSXH thay đổi 3.2 ĐỊNH HƢỚNG TRONG HOẠT ĐỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ NGHÈO Một là, kiểm sốt rủi ro tín dụng cần thực cách toàn diện, quán đồng Hai là, cần nhận thức hoàn thiện cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng giải pháp then chốt để phát triển tín dụng an toàn, cân đối yêu cầu tăng trưởng mặt lượng mối quan hệ cân mặt chất hoạt động tín dụng Ba là, kiểm sốt rủi ro tín dụng cần hướng đến chuẩn mực quốc tế thơng qua q trình chọn lọc ngun tắc, kinh nghiệm, thiết chế, cơng nghệ phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Bốn là, cần ý đến yếu tố đặt thù xây dựng mơ hình kiểm sốt rủi ro tín dụng Năm là, trọng đến yếu tố người xây dựng giải pháp để nâng cao hiệu công tác kiểm sốt rủi ro tín dụng 3.3 MỤC TIÊU HỒN THIỆN HOẠT ĐỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ NGHÈO CỦA NGÂN HANG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI VIỆT NAM Giảm thiểu rủi ro tín dụng sở nâng cao chất lượng tín dụng đảm bảo tăng trưởng theo sách định hướng tín dụng đề Mục tiêu chất lượng tín dụng tỷ lệ nợ xấu 3%, tăng trưởng tín dụng đạt mức 11-15% Tăng khả phòng ngừa rủi ro tín dụng hoạt động Chi nhánh thơng qua nâng cao chất lượng thẩm định tăng cường kiểm sốt, giám sát liên tục, tồn diện kịp thời q trình cấp 19 tín dụng Tăng cường quản lý khách hàng, theo dõi chặt chẽ khoản nợ tồn đọng Tìm biện pháp thu hồi khoản nợ xấu nợ xử lý rủi ro Xây dựng chế xử lý nợ xấu uyển chuyển, hiệu quả, đảm bảo giữ hợp tác khách hàng trình xử lý nợ xấu, giảm tổn thất rủi ro tín dụng gây Nâng cao hiệu hoạt động tín dụng hướng đến chuẩn mực quốc tế 3.4 MỘT SỐ GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI THÀNH PHỐ ĐÀ NẴNG 3.4.1 Nâng cao chất lƣợng thẩm định phân tích tín dụng Tổ chức đào tạo thường xuyên, liên tục cán hội, Ban quản lý Tổ TK&VV nhằm nâng cao kỹ thực nội dung nghiệp vụ ủy thác, quản lý tín dụng, kiểm tra, giám sát, phát hiện, phòng ngừa rủi ro, tư vấn, hướng dẫn khách hàng tổ chức sản xuất, sử dụng vốn có hiệu Nghiên cứu, đẩy mạnh ứng dụng cơng nghệ thơng tin vào q trình quản lý hoạt động thẩm định, bình xét tổ chức hội theo hướng đại, chuyên nghiệp 3.4.2 Quản lý, giám sát kiểm soát chặt chẽ trình giải ngân sau cho vay Yêu cầu tổ chức trị xã hội nhận ủy thác thực kiểm tra, giám sát cấp hội sở, nội dung, phương pháp kiểm tra thực theo quy định công văn số 789/NHCS-KTNB ngày 10/4/2009 Tổng giám đốc NHCSXH hướng dẫn quy trình, phương pháp kiểm tra, giám sát hoạt động nhận ủy thác cho vay Tổ chức hội cấp xã/phường phải chủ động xây dựng kế hoạch 20 kiểm tra năm phải kiểm tra 100% hoạt động Tổ TK&VV Thường xuyên củng cố, nâng cao chất lượng hoạt động Tổ TK&VV, đạo Tổ TK&VV chủ động kiểm tra, giám sát trình sử dụng vốn vay hộ mục đích xin vay, đơn đốc hộ trả nợ trả lãi tiền vay đến hạn trả Tổ TK&VV nơi diễn hoạt động tín dụng sách sở, nơi định chất lượng tín dụng nhằm hạn chế rủi ro tín dụng xảy Nơi tổ TK&VV hoạt động tốt, nơi chất lượng tín dụng vị NHCSXH phát huy rõ rệt Thực tế nhiều tổ TK&VV gồm 5-7 thành viên bạn bè, người thân quen UBND xã công nhận, hoạt động đơn điệu, quản lý lỏng lẻo, tổ trưởng tự ý thu nợ, thu lãi thu thêm phí, nâng lãi suất vay vốn… dẫn đến tổ trưởng chiếm dụng tiền vốn, tiền lãi, ảnh hưởng đến hình ảnh NHCSXH lòng dân Để xây dựng mạng lưới Tổ TK&VV hoạt động thật hiệu quả, cần có giải pháp sau:  Kiện toàn, củng cố lại Tổ TK&VV  Tổ TK&VV thực theo chế thành viên tổ tự thẩm định vay, bảo lãnh cho khả vay lần tuỳ thuộc vào tình hình hồn trả nợ thành viên nhóm Kế hoạch trả lãi vay phân kỳ trả tháng Những người vay toán nợ hạn ưu tiên vay khoản lớn hơn, cách thức trì rủi ro mức thấp cho phép khách hàng phát triển việc kinh doanh cách cẩn thận hiệu  Quán triệt hợp đồng uỷ nhiệm thu lãi Tổ trưởng đến hộ vay  Tách bạch chức quản lý khỏi chức điều hành tác nghiệp Tổ TK&VV 21  Định kỳ ngân hàng tổ chức hội, đoàn thể nên tổ chức sơ kết, tổng kết để đánh giá kết đạt khắc phục tồn thiếu sót  NHCSXH cấp tổ chức khố đào tạo, tập huấn cho Ban quản lý Tổ tiết kiệm vay vốn nghiệp vụ 3.4.3 Nâng cao hiệu c ng tác kiểm tra nội Trước mắt, chưa thực lập Phòng Kiểm tra nội khu vực để đảm bảo đủ thẩm quyền độc lập kiểm tra kiểm soát, nên tạo không phụ thuộc độc lập định Phòng Kiểm tra nội Chi nhánh cách quy định lương cán kiểm tra nội Hội sở trả nhân Phòng Hội sở định, bổ miễn miễn nhiệm Có Phòng kiểm tra nội đủ thẩm quyền để thực thi nhiệm vụ Trong cơng tác kiểm tra nội bộ, thực kiểm tra theo định kỳ, cần tập trung tăng tần suất kiểm tra khách hàng có nợ xấu, đánh giá việc thực thi biện pháp quản lý nợ có vấn đề khả thu hồi nợ Công tác kiểm tra nội cần thực có trọng điểm, theo ngành nghề, lĩnh vực tiềm ẩn nguy rủi ro để kịp thời chấn chỉnh đề xuất giải pháp để tăng cường khả phòng ngừa rủi ro tín dụng 3.4.4 Củng cố hoàn thiện hệ thống th ng tin tín dụng Trong thời đại ngày nay, muốn thành cơng kinh doanh cần có thơng tin hữu ích Khi mà tính minh bạch hoạt động kinh doanh Việt Nam phổ biến u cầu thiết lập kho liệu thơng tin sử dụng cho hoạt động kinh doanh cần thiết Mặc dù năm gần Trung tâm CIC NHNN có nhiều nỗ lực tạo lập kho liệu doanh nghiệp vay vốn xây dựng đánh giá ngành sản xuất kinh doanh, làm sở phân tích tín dụng khả đáp 22 ứng u cầu nhiều hạn chế Đặc biệt thơng tin tín dụng tập trung vào nội dung phản ánh, có tính dự báo, đưa giải pháp phòng ngừa khơng phản ánh đặc thù tình hình kinh tế xã hội địa phương Do khả sử dụng thông tin cho công tác thẩm định tín dụng chưa cao chưa đáp ứng yêu cầu phòng ngừa rủi ro 3.4.5 Tăng cƣờng hiệu xử lý nợ có vấn đề Nợ xấu điều khơng muốn ln tồn ngân hàng nào, thiết lập chế xử lý nợ có vấn đề đòi hỏi khách quan Để giảm thiểu tổn thất rủi ro xảy ra, cần có phân định rõ ràng chức năng, nhiệm vụ phận có liên quan máy đủ mạnh, đủ tầm để giải vấn đề phát sinh tiến trình xử lý Trên sở Ban xử lý nợ xấu Chi nhánh thành lập, cần tăng cường tham mưu cho Ban Giám đốc hướng xử lý khoản nợ có vấn đề có báo cáo dấu hiệu rủi ro từ phòng nghiệp vụ Là nơi tập trung lãnh đạo Phòng có liên quan, Ban xử lý nợ xấu đảm bảo phối kết hợp phận nhằm đưa giải pháp thích hợp, tham mưu kịp thời cho Giám đốc Chi nhánh cách thức xử lý nợ uyển chuyển, đắn, phù hợp với khách hàng khác Trong xử lý nợ có vấn đề, cần thực bước thận trọng cần thiết, khơng nên nóng vội mà phá vỡ mối quan hệ thiết lập với khách hàng, đặc biệt khách hàng truyền thống 3.4.6 Các giải pháp nhân Lựa chọn cán có lực, có trình độ chun mơn đạo đức tốt để bố trí vào phận tín dụng Trong cơng việc ngân hàng, tín dụng nghề đòi hỏi phải có lực phân tích, đánh giá, tính chịu trách nhiệm cao ln có cạm bẫy nên cần có 23 lĩnh đạo đức nghề nghiệp Do cần tiêu chuẩn hóa cán hoạt động tín dụng theo tiêu chí chun mơn, đạo đức rõ ràng Đồng thời cần có kế hoạch tuyển dụng phù hợp, đáp ứng yêu cầu mở rộng mạng lưới, quy mô kinh doanh Chi nhánh tương lai Bố trí đủ phân công công việc hợp lý cho cán bộ, tránh tình trạng tải cho cán để đảm bảo chất lượng công việc, giúp cho cán có đủ thời gian nghiên cứu, thẩm định kiểm tra giám sát khoản vay cách có hiệu Tăng cường công tác đào tạo, tái đào đạo, thực đào tạo định kỳ thường xuyên để nâng cao trình độ kiến thức khả vận dụng kinh nghiệm, kỹ thuật thẩm định tín dụng, quản trị rủi ro, nâng cao chất lượng tín dụng Xây dựng chế độ đánh giá, khen thưởng kỷ luật dựa chất lượng tín dụng hiệu cơng việc mà cán thực Thực luân chuyển cán quản lý khách hàng để giảm trừ tiêu cực mối quan hệ tạo lập dài, đồng thời giúp tạo điều kiện cho cán tiếp cận khách hàng khác có khả xử lý cơng việc nhanh chóng 3.5 KHUYẾN NGHỊ HỒN THIỆN CƠNG TÁC KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO HỘ NGHÈO TẠI NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI VIỆT NAM - CHI NHÁNH THÀNH PHỐ ĐÀ NẴNG 3.5.1 Khuyến nghị Ngân hàng Chính sách xã hội Việt Nam 3.5.2 Khuyến nghị với Ngân hàng Nhà nƣớc 3.5.3 Khuyến nghị Chính phủ 3.5.4 Khuyến nghị Đảng ủy, quyền thành phố Đà Nẵng 24 KẾT LUẬN Rủi ro tín dụng biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng thu hút quan tâm quan quản lý Tại Việt Nam mơi trường kinh doanh thay đổi nhanh chóng dước tác động q trình hội nhập tồn diện vào kinh tế giới Để đảm bảo an toàn hoạt động nâng cao lực cạnh tranh mơi trường tồn cầu hố, ngân hàng cần phải khuyến khích áp dụng chuẩn mực quốc tế giám sát quản trị rủi ro tín dụng Trên sở chuẩn mực chung, ngân hàng cần phải xây dựng sách tín dụng phù hợp, quy trình quản trị rủi ro thực tế hiệu quả, cấu tổ chức quy trình tín dụng giám sát chặt chẽ Hệ thống sách tín dụng chương trình quản trị rủi ro quy trình tín dụng khơng phát ngăn ngừa rủi ro mà phải thường xun kiểm sốt chất lượng tín dụng, làm sở cho việc hình thành quỹ dự phòng giúp cho ngân hàng có đủ khả chủ động đối phó với rủi ro xảy Từ việc tiếp cận lý luận quản trị rủi ro ngân hàng kinh tế thị trường, so sánh với thực tiễn đánh giá hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Chính sách Xã hội Việt Nam - chi nhánh Thành phố Đà Nẵng, nghiên cứu đề nhóm giải pháp nhằm giảm thiểu rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng nói chung cụ thể Ngân hàng Chính sách Xã hội Việt Nam - chi nhánh Thành phố Đà Nẵng q trình chuyển đổi mơ hình quản trị tín dụng, nâng cao lực quản trị rủi ro đảm bảo cho hoạt động tín dụng tăng trưởng ổn định bền vững ... TÁC KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO HỘ NGHÈO TẠI NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI VIỆT NAM - CHI NHÁNH THÀNH PHỐ ĐÀ NẴNG 2.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI VIỆT NAM - CHI NHÁNH THÀNH PHỐ... SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO HỘ NGHÈO TẠI NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI VIỆT NAM - CHI NHÁNH THÀNH PHỐ ĐÀ NẴNG 3.5.1 Khuyến nghị Ngân hàng Chính sách xã hội Việt Nam 3.5.2 Khuyến nghị với Ngân hàng. .. sở kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ nghèo ngân hàng sách Chương2: Thực trạng cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho hộ nghèo Ngân hàng Chính sách Xã hội Việt Nam - chi nhánh Thành phố Đà Nẵng