Trang 1 ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÕ THỊ THẢO KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH QUẢNG NAM LUẬN VĂN THẠC
ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÕ THỊ THẢO KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH QUẢNG NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Đà Nẵng - Năm 2022 ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÕ THỊ THẢO KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH QUẢNG NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Mã số: 8 34 02 01 Người hướng dẫn khoa học TS Hoàng Dư ng Việt nh Đà Nẵng - Năm 2022 MỤC LỤC MỞ ĐẦU 1 1 Tính cấp thiết của đề tài 1 2 Mục tiêu nghiên cứu 2 3 Đối tƣợng, phạm vi nghiên cứu 3 4 Phƣơng pháp nghiên cứu 4 5 Ý nghĩa khoa học và thực tiễn của đề tài nghiên cứu 5 6 Bố cục của Luận văn 5 7 Tổng quan tình hình nghiên cứu 5 CHƯƠNG 1 CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG CỦ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 11 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 11 1.1.1 Hoạt động cho vay của ngân hàng thƣơng mại 11 1.1.2 Hoạt động cho vay tiêu dùng của ngân hang thƣơng mại 11 1.1.3 Rủi ro tín dụng trong cho vay tiêu dùng của Ngân hàng thƣơng mại 15 1.2 KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 20 1.2.1 Khái niệm và mục tiêu kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay tiêu dùng 20 1.2.2 Đặc điểm của hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay tiêu dùng của ngân hàng thƣơng mại 21 1.2.3 Nội dung kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay tiêu dùng của ngân hàng thƣơng mại 22 1.2.4 Các tiêu chí phản ánh kết quả của công tác kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay tiêu dùng 25 1.2.5 Các nhân tố ảnh hƣởng đến hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay tiêu dùng tại Ngân hàng thƣơng mại 28 KẾT LUẬN CHƢƠNG 1 30 CHƯƠNG 2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI NH TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH QUẢNG NAM 31 2.1.GIỚI THIỆU VỀ NH TMCP NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH QUẢNG NAM 31 2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển của Chi nhánh 31 2.1.2 Chức năng, nhiệm vụ kinh doanh chủ yếu 32 2.1.3 Cơ cấu quản lý và điều hành của Vietcombank Quảng Nam 33 2.1.4 Kết quả hoạt động kinh doanh tại Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam Chi nhánh Quảng Nam 35 2.2.THỰC TRẠNG KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI NGÂN HÀNG NH TMCP NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH QUẢNG NAM 40 2.2.1 Mục tiêu kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay Tiêu dùng tại Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam -Chi nhánh Quảng Nam 40 2.2.2 Tình hình cho vay tiêu dùng tại Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Quảng Nam 40 2.2.3 Thực trạng hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay tiêu dùng tại Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam- Chi nhánh Quảng Nam 46 2.2.4 Kết quả kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay tiêu dùng tại Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam- Chi nhánh Quảng Nam 58 2.3.ĐÁNH GIÁ CHUNG HOẠT ĐỘNG KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI NGÂN HÀNG NH TMCP NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH QUẢNG NAM 61 2.3.1 Những kết quả đạt đƣợc 61 2.3.2 Những hạn chế và nguyên nhân 63 KẾT LUẬN CHƢƠNG 2 68 CHƯƠNG 3 KHUYẾN NGHỊ NHẰM HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI NGÂN HÀNG NH TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM– CHI NHÁNH QUẢNG NAM 69 3.1.CĂN CỨ ĐỀ XUẤT KHUYẾN NGHỊ 69 3.1.1 Định hƣớng chung đối với phát triển cho vay tiêu dùng tại Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam- Chi nhánh Quảng Nam 69 3.1.2 Định hƣớng hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng trong vay cho tiêu dùng tại Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam- Chi nhánh Quảng Nam 70 3.2.CÁC KHUYẾN NGHỊ NHẰM HOÀN THIỆN KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH QUẢNG NAM 72 3.2.1 Khuyến nghị đối với Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam- chi nhánh Quảng Nam 72 3.2.2 Khuyến nghị đối với Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam84 KẾT LUẬN CHƢƠNG 3 87 KẾT LUẬN 88 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Kí hiệu Nguyên nghĩa CBTD Cán bộ tín dụng CBTĐ Cán bộ thẩm định CVTD Cho vay tiêu dung DN Doanh nghiệp DPRR Dự phòng rủi ro KH Khách hàng KHCN Khách hàng cá nhân NH Ngân hàng NHĐT Ngân hàng điện tử NHNN Ngân hàng Nhà nƣớc NHTM Ngân hàng thƣơng mại RRTD Rủi ro tín dụng TCTD Tổ chức tín dụng TSĐB Tài sản đảm bảo Vietcombank Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam Vietcombank Quảng Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam - Chi Nam nhánh Quảng Nam XLRR Xử lý rủi ro XHTDNB Xếp hạng tín dụng nội bộ DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU Số Tên bảng Trang hiệu 2.1 Tình hình HĐV trong 3 năm quan tại Vietcombank 36 Quảng Nam 2.2 Tình hình cho vay trong 3 năm qua tại Vietcombank 37 Quảng Nam 2.3 Kết quả tài chính trong 3 năm qua tại Vietcombank 39 Quảng Nam 2.4 Tình hình CVTD trong 3 năm qua tại Vietcombank 41 Quảng Nam 2.5 Quy định về việc xếp hạng tín dụng tại Vietcombank 49 2.6 Cơ cấu nhóm nợ CVTD tại Vietcombank Quảng Nam 59 giai đoạn năm 2019-2021 2.7 Tỷ lệ nợ xấu trong CVTD từ năm 2019-2021 của 60 Vietcombank Quảng Nam 2.8 Tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro trong CVTD 60 DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ Số hiệu Tên hình Trang 1.1 Phân loại RRTD 17 2.1 Dƣ nợ CVTD theo thời hạn tại Vietcombank Quảng Nam 43 trong 3 năm 2019-2021 2.2 Dƣ nợ CVTD theo mục đích vay vốn tại Vietcombank 44 Quảng Nam trong 3 năm 2019-2021 2.3 Dƣ nợ CVTD theo hình thức đảm bảo tại Vietcombank 45 Quảng Nam trong 3 năm 2019-2021 2.4 Dƣ nợ CVTD theo phƣơng thức trả nợ tại Vietcombank 46 Quảng Nam trong 3 năm 2019-2021 2.5 Thẩm quyền phê duyệt tín dụng khách hàng vay tiêu dung 51 tại Vietcombank 1 MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết của đề tài Trong nền kinh tế quốc gia nói chung, hệ thống ngân hàng đóng vai trò rất quan trọng, trong đó hệ thống ngân hàng Thƣơng mại có những đóng góp vô cùng lớn trong sự phát triển chung của toàn hệ thống ngân hàng Hoạt động chính của ngân hàng thƣơng mại là hoạt động tín dụng, nên theo sau những hoạt động nhằm tăng lợi nhuận thì rủi ro tín dụng cũng gia tăng Rủi ro tín dụng không thể loại trừ hẳn và nó có ảnh hƣởng rất lớn đến hiệu quả hoạt động của các ngân hàng Hiện nay, hoạt động tín dụng trong cho vay tiêu dùng phát triển rất mạnh mẽ với sự tham gia của hầu hết các Ngân hàng thƣơng mại và các tổ chức tín dụng khác, mô hình bán lẻ đang là chủ trƣơng chuyển đổi đƣợc các NHTM triển khai rầm rộ hơn bao giờ hết Hơn nữa, Cơ cấu dân số ở Việt Nam hiện nay là cơ cấu dân số trẻ, thu nhập tăng nhanh, xu hƣớng tiêu dùng của ngƣời dân đang dần thay đổi, đã hình thành dần thói quen mua trƣớc trả sau thì nhu cầu vay tiêu dùng của ngƣời dân Việt Nam sẽ ngày càng gia tăng Dự báo thị trƣờng tài chính tiêu dùng sẽ tiếp tục tăng trƣởng rất nhanh và trở thành cơ cấu tín dụng đặc biệt quan trọng của chiến lƣợc phát triển ngân hàng bán lẻ tại Việt Nam Tiềm năng này là rất lớn, song rủi ro đối với hoạt động CVTD cũng không dễ kiểm soát Đặc biệt trong giai đoạn hiện nay, đại dịch Covid- 19 đã ảnh hƣởng rất nghiêm trọng đến toàn bộ nền kinh tế Việt Nam nói chung và thị trƣờng tài chính nói riêng, làm cho ngƣời lao động đứng trƣớc khó khăn thu nhập giảm, mất việc làm, khiến nhiều hộ gia đình rơi vào tình cảnh rất khó khăn về tài chính Việc nguồn thu nhập của ngƣời dân bị giảm sút, ảnh hƣởng nghiêm trọng đến tình hình trả nợ cho các NHTM, làm cho NHTM tiềm ẩn rất nhiều rủi ro Vì vậy, việc kiểm soát rủi ro tín dụng trong CVTD đối với các NHTM là rất quan trọng, nhằm nâng cao sức cạnh tranh,