Trang 1 ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ NGUYỄN THỊ HUẾ KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG LUẬN VĂN THẠC
ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ NGUYỄN THỊ HUẾ KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Đà Nẵng - Năm 2023 ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ NGUYỄN THỊ HUẾ KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Mã số: 8.34.02.01 Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: PGS.TS Nguyễn Hoà Nhân Đà Nẵng - Năm 2023 MỤC LỤC MỞ ĐẦU…………………………………………………………………… 1 1 Tính cấp thiết của đề tài……………………………………………… 1 2 Mục tiêu nghiên cứu………………………………………………… 3 3 Đối tƣợng và phạm vi nghiên cứu…………………………………… 4 4 Phƣơng pháp nghiên cứu…………………………………………… 5 5 Bố cục đề tài………………………………………………………… 6 6 Tổng quan tài liệu nghiên cứu……………………………………… 7 CHƢƠNG 1 CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ KIỂM SOAT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG CỦA NHTM…………………………13 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CỦA NHTM……………… 13 1.1.1 Hoạt động cho vay tiêu dùng của NHTM……………………… 13 1.1.2 Rủi ro tín dụng trong cho vay của NHTM……………………… 19 1.2 KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG CỦA NHTM…………………………………………………………………26 1.2.1 Đặc điểm kiểm soát RRTD trong cho vay tiêu dùng…………… 26 1.2.2 Nội dung kiểm soát RRTD trong cho vay tiêu dùng…………….27 1.2.3 Tiêu chí đánh giá kết quả hoạt động kiểm soát RRTD trong cho vay tiêu dùng……………………………………………………………… 32 1.2.4 Các nhân tố ảnh hƣởng đến công tác kiểm soát RRTD cho vay tiêu dùng tại NHTM…………………………………………………………… 34 KẾT LUẬN CHƢƠNG 1……………………………………………………38 CHƢƠNG 2 KIỂM SOÁT RRTD TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG……………………………………………………… 39 2.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG………………………………………… 39 2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển của Ngân Hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam - CN Đà Nẵng………………………………………… 39 2.1.2 Chức năng, nhiệm vụ và cơ cấu tổ chức của Ngân Hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam - CN Đà Nẵng…………………………………… 40 2.1.3 Khái quát tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân Hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam - CN Đà Nẵng…………………………………… 42 2.2 THỰC TRẠNG KIỂM SOÁT RRTD TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM- CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG……………………………………………………… 46 2.2.1 Mô hình và công cụ kiểm soát RRTD cho vay tiêu dùng tại Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam- Chi nhánh Đà Nẵng………………… 46 2.2.2 Mục tiêu kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay tiêu dùng tại TMCP Công thƣơng Việt Nam -Chi nhánh Đà Nẵng……………………… 49 2.2.3 Thực trạng hoạt động kiểm soát RRTD cho vay tiêu dùng tại Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam- Chi nhánh Đà Nẵng………………… 50 2.3 KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KIỂM SOÁT RRTD TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM- CN ĐÀ NẴNG………………………………………………………………… 63 2.3.1 Tỷ lệ nợ xấu cho vay tiêu dùng………………………………… 63 2.3.2 Biến động trong cơ cấu nhóm nợ cho vay tiêu dùng…………….64 2.3.3 Tỷ lệ trích lập dự phòng cho vay tiêu dùng…………………… 65 2.3.4 Tỷ lệ xóa nợ ròng……………………………………………… 66 2.4 ĐÁNH GIÁ CÔNG TÁC KIỂM SOÁT RRTD TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM- CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG………………………………………………… 66 2.4.1 Những kết quả đạt đƣợc………………………………………… 66 2.4.2 Những hạn chế và nguyên nhân………………………………… 69 KẾT LUẬN CHƢƠNG 2……………………………………………………76 CHƢƠNG 3 KHUYẾN NGHỊ NHẰM HOÀN THIỆN CÔNG TÁC KIỂM SOÁT RRTD CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG………… 77 3.1 CĂN CỨ ĐỀ XUẤT KHUYẾN NGHỊ……………………………… 77 3.1.1 Định hƣớng chung hoạt động tín dụng và hoạt động cho vay tiêu dùng tại Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam- Chi nhánh Đà Nẵng….77 3.1.2 Định hƣớng về hoạt động kiểm soát RRTD cho vay tiêu dùng của Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam và Chi nhánh Đà Nẵng……… 79 3.2.KHUYẾN NGHỊ HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI NH TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG……………………… 80 3.2.1 Nâng cao chất lƣợng công tác thẩm định khách hàng vay vốn… 80 3.2.2 Tăng cƣờng hoạt động kiểm tra, kiểm soát trong và sau khi cho vay 83 3.2.3 Nâng cao hiệu quả công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ…………86 3.2.4 Nâng cao hiệu quả công tác xử lý nợ giảm thiểu tổn thất……… 89 3.2.5 Thực hiện các biện pháp phân tán, chuyển giao rủi ro, trích lập và xử lý dự phòng RỦI RO TÍN DỤNG……………………………………… 90 3.2.6 Nâng cao trình độ, năng lực chuyên môn và đạo đức nghề nghiệp của cán bộ QHKH………………………………………………………… 92 3.3 KIẾN NGHỊ ĐỐI VỚI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM……………………………………………………………………… 94 KẾT LUẬN………………………………………………………………… 98 TÀI LIỆU THAM KHẢO DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT Viết tắt Diễn Nghĩa NHTM Ngân hàng thƣơng mại RRTD Rủi ro tín dụng TMCP Thƣơng mại cổ phần KHCN Khách hàng cá nhân KHDN Khách hàng doanh nghiệp NH Ngân hàng TSĐB Tài sản đảm bảo KH Khách hàng CB QHKH Cán bộ quan hệ khách hàng CBTD Cán bộ tín dụng CVTD Cho vay tiêu dùng DANH MỤC CÁC BẢNG Số Tên bảng Trang hiệu 2.1 Tình hình hoạt động kinh doanh tại Vietinbank- CN Đà 43 Nẵng năm 2019-2021 2.2 Dƣ nợ CVTD theo sản phẩm tại Vietinbank CN Đà Nẵng 46 2019-2021 2.3 Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ tại Vietinbank CN Đà 53 Nẵng 2.4 Hạn mức CVTD theo sản phẩm tại Vietinbank- CN Đà 58 Nẵng 2.5 Tỷ lệ nợ xấu cho vay tiêu dùng tại Vietinbank Đà Nẵng 66 giai đoạn 2019-2021 2.6 Cơ cấu nhóm nợ CVTD tại Vietinbank CN Đà Nẵng tại 67 giai đoạn 2019-2021 2.7 Trích lập dự phòng CVTD tại Vietinbank CN Đà Nẵng 68 giai đoạn 2019-2021 3.1 Kế hoạch cho vay tiêu dùng Vietinbank CN Đà Nẵng năm 81 2022 DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ, HÌNH VẼ Trang 42 Số Tên hình hiệu 2.1 Sơ đồ tổ chức tại Vietinbank Đà Nẵng 1 MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết của đề tài Cùng với sự phát triển mạnh mẽ của nền kinh tế thế giới, kinh tế Việt Nam gần đây cũng có nhiều sự thay đổi to lớn nhằm bắt kịp với xu thế hội nhập và phát triển toàn cầu, ngành ngân hàng cũng không nằm ngoài xu thế này Hệ thống NHTM ở nƣớc ta luôn là ngành tiên phong trong quá trình đổi mới, hoàn thiện, phát triển đa dạng sản phẩm dịch vụ hỗ trợ khách hàng Hoạt động kinh doanh của các NHTM trong nền kinh tế thị trƣờng hiện nay là một hoạt động rất nhạy cảm, mọi biến động trong nền kinh tế - xã hội đều nhanh chóng tác động đến hoạt động ngân hàng, gây nên những xáo động bất ngờ và làm cho hiệu quả kinh doanh của ngân hàng bị giảm sút một cách nhanh chóng Hơn nữa trong hoạt động kinh doanh, ngân hàng phải đối đầu với hàng loạt các rủi ro nhƣ: RRTD, rủi ro lãi suất, rủi ro hối đoái, rủi ro thanh khoản… Nền kinh tế phát triển kéo theo đó là nhu cầu mua sắm tiêu dùng của ngƣời dân cũng tăng, kèm theo đó là sự tăng trƣởng mạnh mẽ trong hoạt động tín dụng của các NHTM RRTD là rủi ro có tác động mạnh nhất đến lợi nhuận kinh doanh của NHTM Việt Nam hiện nay vì phần lớn nguồn vốn của các ngân hàng đều dành cho hoạt động tín dụng Rủi ro từ hoạt động tín dụng đã và đang tăng là vấn đề quan tâm lớn của tất các các ngân hàng trong hoạt động kinh doanh nhằm hƣớng tới mục tiêu kinh doanh hiệu quả Khi rủi ro xảy ra, nếu ở mức độ thấp sẽ ảnh hƣởng đến kết quả hoạt động kinh doanh và uy tín của ngân hàng; còn xảy ra ở mức độ cao sẽ dẫn đến nguy cơ ngân hàng có thể bị phá sản Nhất là đối với tình hình nhƣ hiện nay, nền kinh tế chịu ảnh hƣởng từ đại dịch Covid-19 Trong giai đoạn 2019- 2021, nhóm các ngân hàng chịu ảnh hƣởng nặng nề nhất khi dịch Covid lây lan nhanh chóng, tình trạng giãn cách xã hội kéo