Quản lý hoạt động cho vay khách hàng cá nhân tại ngân hàng thương mại cổ phần á châu

Tuy nhiên cũng như nhiều Ngân hàng Thương mại cổ phần TTMCP khác, công tác quản lý hoạt động cho vay đối với mảng khách hàng cá nhân còn gặp nhiều hạn chế: Việc ban hành chính sách quản

- -

NGUYỄN KHẮC KIÊN

QUẢN LÝ HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ

NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

CỔ PHẦN Á CHÂU

LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ

HÀ NỘI, 2017

- -

NGUYỄN KHẮC KIÊN

QUẢN LÝ HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ

NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

CỔ PHẦN Á CHÂU

CHUYÊN NGÀNH : QUẢN LÝ KINH TẾ

MÃ SỐ : 60 34 04 10

LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ

NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC:

TS NGUYỄN THANH PHƯƠNG

HÀ NỘI, 2017

LỜI CAM ĐOAN

Tôi xin cam đoan luận văn thạc sĩ kinh tế “Quản lý hoạt động cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Á Châu” là công trình nghiên của bản thân, được xuất phát từ yêu cầu công tác trong thực tiễn và nghiên cứu khoa học

Các số liệu được sử dụng trong luận văn là trung thực, có nguồn gốc rõ ràng Kết quả nghiên cứu luận văn chưa được công bố dưới bất kỳ hình thức nào

Tác giả

LỜI CẢM ƠN Tôi xin trân trọng kính gửi sự biết ơn và lời cảm ơn chân thành tới Ban giám hiệu và toàn thể thầy cô Trường Đại Học Thương Mại, đặc biệt là Tiến sĩ Nguyễn Thanh Phương, khoa Tài chính – Trường Đại học Thương Mại, đã truyền đạt kiến thức, kinh nghiệm, cùng với những câu trả lời, chỉ dẫn và sự hỗ trợ kịp thời và tạo điều kiện cho tôi hoàn thành bài luận văn này

Tôi xin trân trọng kính gửi lời cảm ơn tới Ban lãnh đạo và nhân viên Ngân hàng Thương Mại Cổ phần Á Châu đã trợ giúp và cung cấp các tài liệu cần thiết cho tôi hoàn thành bài luận văn này

Và, tôi cũng xin chân thành cảm ơn các khách hàng của ACB, gia đình và bạn bè đã giúp đỡ, tạo điều kiện cho tôi trong thời gian qua

Trân trọng

Nguyễn Khắc Kiên

MỤC LỤC

LỜI CAM ĐOAN i

LỜI CẢM ƠN ii

MỤC LỤC iii

DANH MỤC BẢNG BIỂU vi

PHẦN MỞ ĐẦU 1

1 Tính cấp thiết của đề tài nghiên cứu 1

2 Tổng quan các công trình nghiên cứu có liên quan 2

3 Mục đính nghiên cứu đề tài 4

4 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu 5

5 Phương pháp nghiên cứu 5

6 Ý nghĩa của việc nghiên cứu 8

7 Kết cấu của luận văn 8

CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ QUẢN LÝ HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 9

1.1 Tổng quan về Ngân hàng thương mại 9

1.1.1 Khái niệm về Ngân hàng thương mại 9

1.1.2 Đặc điểm của Ngân hàng thương mại 10

1.1.3 Các hoạt động cơ bản của Ngân hàng thương mại 11

1.2 Hoạt động cho vay khách hàng cá nhân của Ngân hàng thương mại 12

1.2.1 Khái niệm và đặc điểm của khách hàng cá nhân 12

1.2.2 Khái niệm, đặc điểm, vai trò và các hình thức cho vay đối với khách hàng cá nhân 13

1.3 Quản lý hoạt động cho vay khách hàng cá nhân của Ngân hàng thương mại 15 1.3.1 Quan niệm về quản lý hoạt động cho vay khách hàng cá nhân 15

1.3.2 Nội dung hoạt động quản lý cho vay khách hàng cá nhân của Ngân hàng

thương mại 19

1.3.3 Mô hình quản lý cho vay khách hàng cá nhân 32

1.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến công tác quản lý hoạt động cho vay khách hàng cá nhân của Ngân hàng thương mại 33

1.4.1 Các nhân tố chủ quan 33

1.4.2 Các nhân tố khách quan 35

1.5 Kinh nghiệm quản lý hoạt động cho vay khách hàng cá nhân của một số Ngân hàng thương mại và bài học đối với Ngân hàng thương mại Á Châu 37

1.5.1 Kinh nghiệm của Ngân hàng Công Thương Việt Nam 37

1.5.2 Kinh nghiệm của Ngân hàng Quân đội 38

1.5.3 Bài học rút ra đối với Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu 39

CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU 41

2.1 Khái quát về Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu 41

2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển của Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu… 41

2.1.2 Cơ cấu tổ chức của Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu 43

2.1.3 Khái quát hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu giai đoạn 2012-9/2016 45

2.2 Thực trạng hoạt động cho vay khách hàng cá nhân và quản lý hoạt động cho vay đối với KHCN tại Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu 48

2.2.1 Thực trạng hoạt động cho vay khách hàng cá nhân 48

2.2.2 Thực trạng quản lý hoạt động cho vay khách hàng cá nhân 52

2.2.2.1 Mô hình quản lý hoạt động cho vay khách hàng cá nhân 52

2.2.2.2 Hoạch định chính sách cho vay khách hàng cá nhân 55

2.2.2.3 Tổ chức hoạt động cho vay khách hàng cá nhân 65

2.2.2.4 Giám sát và điều chỉnh hoạt động cho vay khách hàng cá nhân 69

2.3 Đánh giá thực trạng công tác quản lý hoạt động cho vay khách hàng cá nhân

tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Á Châu 71

2.3.1 Các kết quả đạt được 71

2.3.2 Những hạn chế và nguyên nhân 73

CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NHẰM TĂNG CƯỜNG HOẠT ĐỘNG QUẢN LÝ CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU 81

3.1 Định hướng phát triển hoạt động cho vay khách hàng cá nhân và quản lý hoạt động cho vay khách hàng cá nhân 81

3.2 Giải pháp tăng cường hoạt động quản lý cho vay khách hàng cá nhân 83

3.2.1 Xây dựng chính sách tín dụng nhất quán, chú ý độ bền của chính sách 83

3.2.2 Tăng cường công tác kiểm tra sau khoản vay, nâng cao chất lượng chuyên nghiệp của cán bộ tín dụng 84

3.2.3 Thiết lập qui trình cấp tín dụng rõ ràng, hạn chế và ngăn ngừa rủi ro do yếu tố con người 85

3.2.4 Kiểm soát tăng trưởng tín dụng đi đôi với nâng cao chất lượng tín dụng 86

3.2.5 Quản lý có hiệu quả việc xử lý các khoản nợ xấu 86

3.2.6 Nâng thẩm quyền phê duyệt cấp tín dụng cho kênh phân phối 87

3.2.7 Đào tạo cán bộ về chuyên môn, nghiệp vụ và mức độ am hiểu về các ngành nghề kinh doanh; phát triển các chính sách đãi ngộ nhân sự thích hợp 87

3.2.8 Nâng cao vài trò kiểm toán nội bộ 89

3.3 Một số kiến nghị nhằm tăng cường hoạt động quản lý cho vay khách hàng cá nhân 89

3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 89

3.3.2 Kiến nghị với Chính phủ và các Bộ ngành có liên quan 90

KẾT LUẬN 93

DANH MỤC BẢNG BIỂU

Châu giai đoạn 2012-30/9/2016

30/9/2016 tại Ngân hàng TMCP Á Châu

30/09/2016 tại Ngân hàng TMCP Á Châu

Châu

PHẦN MỞ ĐẦU

Trong những năm gần đây, nền kinh tế Việt Nam ngày càng hội nhập sâu rộng hơn với kinh tế quốc tế, lĩnh vực Ngân hàng cùng hòa vào dòng chảy hội nhập

đó Quá trình trên làm gia tăng cạnh tranh trong lĩnh vực Ngân hàng Các Ngân hàng thương mại (NHTM) trong nước không những phải cạnh tranh với nhau mà còn phải cạnh tranh với các NHTM nước ngoài được phép hoạt động ở Việt Nam Chính vì thế việc đa dạng hóa hình thức cung cấp dịch vụ cho khách hàng đặc biệt

là nhóm khách hàng cá nhân cũng trở nên vô cùng cấp thiết để giữ chân khách hàng

cũ và lôi kéo khách hàng mới nhằm giành thắng lợi trong cạnh tranh

Ngân hàng Thương mại cổ phần Á Châu (ACB) cùng với rất nhiều Ngân hàng và các Tổ chức tài chính có cùng hướng đi trong giai đoạn hội nhập là hướng tới phát triển bán lẻ phân khúc khách hàng cá nhân, trong đó trọng điểm là dịch vụ cho vay đối với khách hàng cá nhân vì hoạt động này mang lại phần lớn thu nhập từ lãi cho Ngân hàng Tuy nhiên đây cũng là dịch vụ tiềm ẩn nhiều rủi ro vì vậy cần phải được quản lý thật tốt Quản lý hoạt động cho vay khách hàng cá nhân là nội dung quan trọng và cấp thiết không chỉ trong nội bộ bản thân Ngân hàng cung cấp dịch vụ mà còn ảnh hưởng đến cả nền kinh tế quốc dân vì khi hoạt động quản lý không hiệu quả dẫn đến nhu cầu vốn cá nhân bị ảnh hưởng, từ đó ảnh hưởng đến sự phát triển ổn định của toàn nền kinh tế

Hoạt động quản lý cho vay khách hàng của ACB trong thời gian qua đã đạt được một số kết quả nhất định Tuy nhiên cũng như nhiều Ngân hàng Thương mại

cổ phần (TTMCP) khác, công tác quản lý hoạt động cho vay đối với mảng khách hàng cá nhân còn gặp nhiều hạn chế: Việc ban hành chính sách quản lý hoạt động cho vay khách hàng cá nhân còn nhiều bất cập và chồng chéo, không có tính định hướng lâu dài, giám sát và quản lý sau khi cho vay với khách hàng cá nhân còn yếu, Công tác kiểm soát nội bộ Ngân hàng còn chưa chặt chẽ, Chính sách tín dụng áp dụng cho các khách hàng cá nhân thường lỏng hơn đối với các nhóm khách hàng

khác dẫn đến tiềm ẩn nhiều rủi ro tín dụng… Đây là những vấn đề cần phải được giải quyết sớm để đảm bảo được an toàn tín dụng cho Ngân hàng thương mại

Như vậy để hoạt động quản lý cho vay khách hàng cá nhân thực sự có hiệu quả thì cần phải thay đổi một cách toàn diện, cải tiến trong cách quản lý, cải tiến trong quy trình và cả trong nhận thức của các đơn vị thực hiện

Xuất phát từ những lý do trên tôi đã lựa chọn đề tài: “Quản lý hoạt động cho

vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Á Châu”, để thực

hiện trong luận văn thạc sĩ Trong luận văn, tác giả sẽ phân tích toàn cảnh về hoạt động quản lý đối với khách hàng cá nhân tại Ngân hàng TMCP Á Châu từ đó đánh giá những kết quả đã đạt được, phát hiện những điểm yếu cần phải khắc phục đồng thời đưa ra những giải pháp, kiến nghị nhằm tăng cường hoạt động quản lý đối với cho vay khách hàng cá nhân của Ngân hàng

Một số công trình nghiên cứu có liên quan bao gồm:

Luận án tiến sĩ của tác giả Hà Văn Dương – Viên nghiên cứu và quản lý Trung ương về đề tài: “Quản lý nhà nước về đa dạng hóa hoạt động tín dụng của các Ngân hàng TMCP trên địa bàn thành phố Hồ Chí Minh đến năm 2020” Trong Luận án, tác giả đã hệ thống hóa, sâu sắc hóa cơ sở lý luận liên quan đến quản lý nhà nước (QLNN) về đa dạng hóa hoạt động tín dụng (HĐTD) của các NHTM, tham khảo kinh nghiệm quốc tế trong QLNN về đa dạng háo HĐTD của các NHTM, phân tích thực trạng và đánh giá kết quả QLNN về đa dạng hóa HĐTD của các NHTMCP trên địa bàn, đưa ra các kết quả và hạn chế cần khắc phục và đề xuất các giải pháp nhằm hoàn thiện QLNN về đa dạng hóa HĐTD của các Ngân hàng TMCP trên địa bàn thành phố Hồ Chí Minh

Luận án tiến sĩ của tác giả Nguyễn Đức Tú – Trường Đại học Kinh tế Quốc Dân về đề tài: “Quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam” Luận án đã đề xuất khái niệm mới về rủi ro tín dụng, khác biệt với quan điểm của nhiều chuyên gia kinh tế và nhà quản lý thực tiễn ở Việt Nam, trong đó

nhấn mạnh là khả năng xảy ra sự khác biệt không mong muốn giữa thu nhập thực tế

và thu nhập kỳ vọng đúng hạn, nhận được đầy đủ gốc và lãi Rủi ro tín dụng sẽ dẫn đến tổn thất tài chính tức là giảm thu nhập ròng và giảm giá trị thị trường của vốn Khái niệm này là cơ sở lý luận quan trọng để xác định nội dung cụ thể của hoạt

động quản lý rủi ro tín dụng Bên cạnh đó, luận án đã phát triển hệ thống lý luận về

quản lý rủi ro tín dụng áp dụng cho Ngân hàng với các nội dung là: Xây dựng mô hình quản lý rủi ro tín dụng theo hướng tiếp cận những phương pháp quản lý rủi ro tín dụng hiện đại; Áp dụng các mô hình đánh giá rủi ro tín dụng; Nâng cao hiệu quả

và tính minh bạch của quản lý rủi ro tín dụng, Ngân hàng nên xây dựng các chính sách tín dụng mới từ khâu hậu kiểm, tư vấn đến ra quyết định và quản lý khoản vay dựa trên hệ thống phân tích và rà soát tín dụng

Luận văn thạc sĩ của tác giả Nguyễn Thị Ngân Hằng – Trường đại học Thái Nguyên về đề tài: “Giải pháp tăng cường quản lý hoạt động ngân hàng bán lẻ của BIDV Bắc Ninh” Luận văn đã đưa ra khái niệm đầy đủ về ngân hàng bán lẻ, quản

lý hoạt động ngân hàng bán lẻ, chỉ rõ được thực trạng quản lý hoạt động ngân hàng bán lẻ tại BIDV Bắc Ninh, từ đó tác giả đưa ra các giải pháp tăng cường hiệu quả quản lý hoạt động ngân hàng bán lẻ cho chi nhánh BIDV Bắc Ninh

Luận văn thạc sĩ của tác giả Lê Nguyễn Phương Ngọc – Trường đại học Kinh tế thành phố Hồ Chí Minh về đề tài: “Quản lý rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng Thương mại cổ phần kỹ thương Việt Nam – Chi nhánh thành phố Hồ Chí Minh” Luận văn đã chỉ rõ được cách thức hoạt động, quy trình cấp tín dụng tại Techcombank, các rủi ro trong hoạt động của Ngân hàng từ đó tác giả đưa ra các giải pháp nhằm hạn chế rủi ro, nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng cho Ngân hàng Techcombank – Chi nhánh thành phố Hồ Chí Minh

Luận văn của tác giả Hoàng Như Thịnh - Trường Đại học kinh tế thành phố

Hồ Chí Minh về đề tài: “Phân tích rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Á Châu – Sử dụng

mô hình: Value at rist, conditional Value at rist và các mô hình mở rộng” luận văn

đã chỉ ra tương đối đầy đủ các loại rủi ro hoạt động tin dụng của Ngân hàng Á

Châu Tác giá có cách tiếp cận và đánh giá rủi ro tương đối sát, có sự liên hệ rộng

về kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng tại các nước trên thế giới từ đó có những giải pháp nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng nâng cao hiệu quả của hoạt động tín dụng tại Ngân hàng Á Châu

Như vậy, các tác giả trên chủ yếu đã sử dụng các phương pháp phân tích định tính, suy luận để đưa ra giải pháp pháp tăng cường quản lý hoạt động cho vay KHCN đứng dưới góc độ tổng thể của Chính Phủ, của Ngân Hàng Nhà Nước, của nhà quản trị ngân hàng, của khách hàng và của nhân viên ngân hàng

Luận văn kế thừa một số giải pháp dành cho nhà quản trị ngân hàng của các nghiên cứu trước đây và phát triển thêm một số kiến nghị tăng cường quản lý hoạt động cho vay KHCN Kết quả nghiên cứu của luận văn là cơ sở để đánh giá thực trạng hoạt động quản lý cho vay KHCN của ACB, hướng tới việc xây dựng quy chế, chính sách, tổ chức bộ máy quản lý, cải tiến quy trình cung cấp dịch vụ, triển khai các sản phẩm, và dịch vụ mới đáp ứng tốt hơn nhu cầu của khách hàng cá nhân

Trong Luận văn, tác giả hệ thống hóa và làm sáng tỏ các lý luận cơ bản về khách hàng cá nhân và quản lý hoạt động cho vay đối với khách hàng cá nhân tại các Ngân hàng thương mại

Mặt khác, tác giả cũng phân tích và đánh giá thực trạng quản lý về hoạt động cho vay đối với khách hàng cá nhân tại Ngân hàng TMCP Á Châu Việt Nam trong giai đoạn 2012- tháng 9/2016 từ đó chỉ rõ ưu điểm, hạn chế và nguyên nhân

Tác giả Đề xuất các giải pháp nhằm tăng cường quản lý hoạt động cho vay đối khách hàng cá nhân tại Ngân hàng TMCP Á Châu

4 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu

Về đối tượng nghiên cứu

Luận văn nghiên cứu các vấn đề về lý luận về quản lý hoạt động cho vay các khách hàng cá nhân của Ngân hàng thương mại

Luận văn đề cập đến thực trạng quản lý hoạt động cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng TMCP Á Châu: hoạch định chính sách cho vay, tổ chức hoạt động cho vay, giám sát và điều chỉnh hoạt động cho vay… nêu ra được những thành tựu, hạn chế từ đó phân tích đánh giá để đưa ra các giải pháp phát triển toàn diện cho Ngân hàng TMCP Á Châu

Về không gian nghiên cứu

Nghiên cứu về hoạt động cho vay các khách hàng tại Ngân hàng TMCP Á Châu, trong đó nghiên cứu tập trung về quản lý hoạt động cho vay các khách hàng

là cá nhân

Về thời gian nghiên cứu

Nghiên cứu thực trạng quản lý hoạt động cho vay các khách hàng cá nhân của Ngân hàng TMCP Á Châu từ năm 2012 – tháng 09 năm 2016, từ đó đề xuất các giải pháp, định hướng phát triển đến năm 2020

Trong luận văn, tác giả đã sử dụng phương pháp tiếp cận nghiên cứu dưới góc độ quản lý kinh tế

5.1 Phương pháp thu thập dữ liệu

5.1.1 Phương pháp thu thập dữ liệu thứ cấp

Các dữ liệu thứ cấp được thu thập và khai thác từ các nguồn: Các báo cáo, thống kê từ Ngân hàng TMCP Á Châu, Các thông tư, quyết định của Ngân hàng trung ương Việt Nam Tin tức trên sách báo, tạp chí, các Website có liên quan đến Ngân hàng thương mại Các nhận định, đánh giá của các chuyên gia, các kết luận tổng kết tại các Hội thảo khoa học

5.1.2 Phương pháp thu thập dữ liệu sơ cấp

Đề tài đã sử dụng phương pháp điều tra: Sử dụng phiếu điều tra để điều tra

100 khách hàng cá nhân đang có giao dịch tại Ngân hàng TMCP Á Châu nhằm thu thập thông tin phản hồi từ các khách hàng về công tác quản lý hoạt động cho vay của Ngân hàng TMCP Á Châu: liên quan đến các quy trình quản lý cho vay, các Chính sách cho vay các sản phẩm cho vay, lãi suất… thời gian điều tra tính từ tháng

5 đến tháng 8 năm 2016 (Mẫu phiếu điều tra ở phụ lục 01 của luận văn) Đối tượng điều tra được phân loại theo 03 tiêu thức: hình thức vay vốn gồm vay thế chấp, vay tín chấp; thời gian vay vốn gồm vay 01 năm và trên 01 năm; mục đích vay vốn gồm vay tiêu dùng và vay sản xuất kinh doanh Từ đó phân tích, đánh giá và đưa ra giải pháp nhằm hoàn thiện công tác quản lý hoạt động cho vay đối với các khách hàng Ngân hàng TMCP Á Châu

5.2 Phương pháp tổng hợp và phân tích dữ liệu

5.2.1 Phương pháp thống kê

Sau khi thu thập dữ liệu sơ cấp và thứ cấp, tác giả sử dụng phương pháp thống kê để tổng hợp các dữ liệu phục vụ cho quá trình phân tích được dễ dàng Phương pháp thống kê được sử dụng xuyên suốt để hệ thống hóa các dữ liệu

về quản lý hoạt động cho vay các khách hàng cá nhân tại ACB, dư nợ vay theo ngành nghề kinh doanh, dư nợ cho vay theo thời hạn cho vay, dư nợ cho vay theo loại hình cho vay… từ đó rút ra nhận xét, đánh giá về công tác quản lý hoạt động cho vay đối với các khách hàng cá nhân của ACB và tạo cơ sở thực hiện các phương pháp so sánh, phân tích dữ liệu nhanh chóng, hiệu quả hơn

5.2.2 Phương pháp chỉ số

Dựa trên số liệu thu thập và tổng hợp được, tác giả sử dụng phương pháp chỉ

số để đánh giá tỷ lệ hoặc phần trăm của đối tượng nghiên cứu so với tổng thể Cụ thể, dựa vào tỷ lệ các khách hàng cá nhân trên tổng các khách hàng tại ACB; Tỷ lệ

nợ xấu trên tổng dư nợ của ACB;…Phương pháp chỉ số giúp tác giả dễ dàng hơn trong việc đánh giá, nhận xét về hoạt động cho vay các khách hàng cá nhân, từ đó

đưa ra những giải pháp cụ thể nhằm hoàn thiện công quản lý hoạt động cho vay các khách hàng cá nhân của Ngân hàng TMCP Á Châu

5.3 Phương pháp khác

Ngoài ra, trong quá trình hoàn thành luận văn còn sử dụng các phương pháp khác như phương pháp đồ thị, biểu đồ, hình vẽ hoặc mô hình Từ các bảng số liệu, lập ra biểu đồ để thông qua đó quan sát và rút ra những đánh giá tổng quát quản lý hoạt động cho vay các khách hàng cá nhân tại Ngân hàng TMCP Á Châu

Việc quản lý hoạt động cho vay KHCN tại Ngân hàng TMCP Á Châu có một

ý nghĩa hết sức quan trọng như:

Làm tài liệu tham khảo phục vụ cho việc nghiên cứu và giảng dạy những vấn

đề có liên quan đến đề tài luận văn

Đối với Ngân hàng TMCP Á Châu: Việc quản lý hoạt động cho vay KHCN

có vai trò rất quan trọng đối với mục tiêu, chiến lược phát triển của Ngân hàng TMCP Á Châu, giúp các khách hàng cá nhân hiểu rõ hơn các sản phẩm tín dụng của Ngân hàng đồng thời giúp cho hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp diễn ra một cách tốt nhất

Đối với vấn đề quản lý: Những nghiên cứu và kết luận đề tài đưa ra góp phần vào công tác quản lý hoạt động cho vay KHCN của Ngân hàng TMCP Á Châu trong điều kiện kinh tế hội nhập giai đoạn hiện nay

Ngoài phần mở đầu, kết luận, lời cam đoan, lời cảm ơn, mục lục, tài liệu tham khảo và các danh mục, đề tài bao gồm 3 chương:

CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ QUẢN LÝ HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHCN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI KHCN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU

CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NHẰM TĂNG CƯỜNG HOẠT ĐỘNG QUẢN LÝ CHO VAY KHCN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU

CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ QUẢN LÝ HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

1.1.1 Khái niệm về Ngân hàng thương mại

Ngân hàng thương mại đã hình thành, tồn tại và phát triển hàng trăm năm, gắn liền với sự phát triển của kinh tế hàng hoá Sự phát triển hệ thống Ngân hàng thương mại (NHTM) đã có tác động rất lớn và quan trọng đến quá trình phát triển của nền kinh tế hàng hoá, ngược lại kinh tế hàng hoá phát triển mạnh mẽ đến giai đoạn cao nhất là nền kinh tế thị trường thì NHTM ngày càng được hoàn thiện và trở thành những định chế tài chính không thể thiếu được, chính vì thế có rất nhiều nghiên cứu trong và ngoài nước về đề tài này và cho đến thời điểm hiện nay có rất nhiều khái niệm về NHTM

Theo pháp luật Mỹ: “Bất kỳ tổ chức nào cung cấp tài khoản tiền gửi cho phép khách hàng rút tiền theo yêu cầu (bằng cách ký phát séc hay bằng rút tiền điện tử) và cấp tín dụng đối với các tổ chức, cá nhân kinh doanh hay cho vay thương mại

sẽ được xem là Ngân hàng”

Đạo luật Ngân hàng của Pháp (03/06/1942) đã định nghĩa: "Ngân hàng thương mại là những xí nghiệp hay cơ sở mà nghề nghiệp thường xuyên là nhận tiền bạc của công chúng dưới hình thức ký thác, hoặc dưới các hình thức khác và sử dụng tài nguyên đó cho chính họ trong các nghiệp vụ về chiết khấu, tín dụng và tài chính"

Tại Ấn Độ, NHTM được coi là cơ sở nhận các khoản ký thác để cho vay hay tài trợ và đầu tư

Theo Ngân hàng thế giới (World bank): “NHTM là tổ chức tài chính trung gian tham gia chủ yếu vào hoạt động nhận tiền gửi, cho vay ngắn – trung – dài hạn”

Ở Việt Nam, theo luật các tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12: “Ngân hàng thương mại là loại hình Ngân hàng được hoạt động tất cả các hoạt động Ngân hàng

(nhận tiền gửi; cấp tín dụng; cung ứng dịch vụ thanh toán qua tài khoản) và các hoạt động kinh doanh khác theo quy định của Luật nhằm mục tiêu lợi nhuận”

Từ những nhận định trên có thể thấy NHTM là một trong những định chế tài chính, hoạt động vì mục tiêu lợi nhuận mà đặc trưng là cung cấp đa dạng các dịch

vụ tài chính với nghiệp vụ cơ bản là nhận tiền gửi, cho vay và cung ứng các dịch vụ thanh toán Ngoài ra, NHTM còn cung cấp nhiều dịch vụ khác nhằm thoả mãn tối

đa nhu cầu về sản phẩm dịch vụ của xã hội

1.1.2 Đặc điểm của Ngân hàng thương mại

Trước hết, hoạt động Ngân hàng thương mại là hoạt động kinh doanh kiếm lời, theo đuổi mục tiêu lợi nhuận là chủ yếu Ngân hàng thực hiện hai hình thức hoạt động chính là kinh doanh tiền tệ và dịch vụ Ngân hàng Trong đó hoạt động kinh doanh tiền tệ được biểu hiện bởi nghiệp vụ huy động vốn dưới các hình thức khác nhau, để cấp tín dụng cho khách hàng có yêu cầu về vốn với mục tiêu lợi nhuận Có thể nói, Ngân hàng thương mại là người “đi vay để cho vay” nhằm mục đích kiếm lời Các hoạt động dịch vụ Ngân hàng được biểu hiện thông qua các nghiệp vụ có sẵn về tiền tệ, thanh toán, ngoại hối, chứng khoán, để cam kết thực hiện công việc nhất định cho khách hàng trong thời gian nhất định nhằm mục tiêu thu phí dịch vụ hoặc hoa hồng

Mặt khác, hoạt động Ngân hàng thương mại tuân thủ theo quy định của pháp luật, nghĩa là chỉ khi hoạt động của Ngân hàng thương mại thỏa mãn đầy đủ các điều kiện khắt khe do pháp luật quy định như điều kiện về vốn, phương án kinh doanh…thì mới được phép hoạt động trên thị trường

Bên cạnh đó, hoạt động Ngân hàng thương mại là hình thức kinh doanh có

độ rủi ro cao hơn nhiều so với các hình thức kinh doanh khác và thường có ảnh hưởng sâu sắc đến các ngành khác và cả nền kinh tế Sở dĩ là như vậy do trong hoạt động Ngân hàng thương mại đặc biệt là hoạt động kinh doanh tiền tệ, do Ngân hàng huy động vốn của người khác rồi đem vốn cấp tín dụng cho khách hàng theo nguyên tắc hoàn vốn, trả lãi trong thời gian nhất định, nên đã tạo ra rủi ro cho Ngân hàng thương mại Rủi ro từ phía Ngân hàng, từ phía khách hàng vay tiền, từ các yếu

tố khách quan khác Bởi vậy Ngân hàng thương mại đối mặt với rủi ro cao, kéo theo rủi ro đối với những người có tiền gửi Ngân hàng và cả nền kinh tế Để tránh các rủi

ro đáng tiếc xảy ra, nhằm kiểm soát, làm giảm nhẹ những tổn hại do Ngân hàng vỡ

nợ gây ra, chính phủ các quốc gia thường đặt ra các đạo luật riêng, nhằm đảm bảo cho hoạt động này được vận hành an toàn, hiệu quả trong nền kinh tế thị trường 1.1.3 Các hoạt động cơ bản của Ngân hàng thương mại

Cùng với sự phát triển của Ngân hàng thương mại, hoạt động và các dịch vụ của Ngân hàng thương mại cũng ngày càng đa dạng Nhưng nhìn chung hoạt động

cơ bản của Ngân hàng thương mại là: hoạt động huy động vốn, hoạt động sử dụng vốn và các hoạt động trung gian

Hoạt động huy động vốn

Đây là hoạt động khởi đầu cho các hoạt động khác của Ngân hàng thương mại Ngân hàng thương mại bản chất là trung gian tài chính có hoạt động chủ yếu không bằng vốn chủ sở hữu, vì vậy để có nguồn vốn đề hoạt động, cung cấp vốn cho nền kinh tế thì ngoài vốn chủ sở hữu, Ngân hàng thương mại phải huy động nguồn vốn nhàn rỗi, tạm thời trong nền kinh tế thông qua hoạt động nhận tiền gửi, phát hành

kỳ phiếu, trái phiếu, đi vay từ các tổ chức tín dụng khác hoặc Ngân hàng Trung ương

Hoạt động sử dụng vốn

Sau khi huy động vốn, để bù đắp được chi phí huy động vốn và có lợi nhuận thì Ngân hàng thương mại phải tìm cách sử dụng có hiệu quả các nguồn vốn này để có lãi Đây là hoạt động chủ yếu đem lại thu nhập lớn nhất cho Ngân hàng thương mại, Ngân hàng thương mại sử dụng vốn theo hướng cơ bản là hoạt động tín dụng, đầu

tư chứng khoán, đầu tư tài sản cố định và trang thiết bị, hoạt động ngân quỹ Trong

đó hoạt động tín dụng là quan trọng nhất bởi vì nó đem lại phần lớn thu nhập cho Ngân hàng

Các hoạt động trung gian của Ngân hàng thương mại

Các hoạt động này bao gồm: hoạt động thanh toán, hoạt động quản lý tài sản cho khách hàng, hoạt động cung cấp thông tin, tư vấn kinh doanh và quản trị doanh

nghiệp…Các hoạt động trung gian này không phải đem lại nguồn thu nhập chủ yếu cho Ngân hàng thương mại nhưng nó có ý nghĩa quan trọng trong việc mở rộng hoạt động huy động và sử dụng nguồn vốn, đồng thời đa dạng hóa hoạt động, giảm bớt rủi ro và tăng thu nhập cho Ngân hàng

1.2.1 Khái niệm và đặc điểm của khách hàng cá nhân

1.2.1.1 Khái niệm khách hàng cá nhân

Trong Ngân hàng thương mại, hoạt động cho vay là hoạt động sử dụng vốn đem lại thu nhập chính cho Ngân hàng Hoạt động cho vay được phân loại theo đối tượng khách hàng, bao gồm: cho vay khách hàng doanh nghiệp, cho vay các tổ chức tín dụng, cho vay KHCN

KHCN là tất cả các cá nhân có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm dân sự theo quy định của pháp luật Đối tượng vay vốn

đa dạng bao gồm những khách hàng có nhu cầu vay vốn mua nhà, xây sửa nhà, mua

ô tô, các thiết bị gia dụng, thực hiện các phương án sản xuất kinh doanh, mua sắm trang thiết bị và đáp ứng các nhu cầu tiêu dùng khác

1.2.1.2 Đặc điểm khách hàng cá nhân

KHCN thường có các đặc điểm sau:

KHCN bao gồm nhiều tầng lớp có đặc điểm khác nhau về nghề nghiệp, uy tín, thu nhập, khả năng tài chính, độ tuổi, trình độ học vấn, mức độ hiểu biết về các dịch vụ Ngân hàng Đối với KHCN có địa vị xã hội, có thu nhập cao thường không muốn công khai tất cả các nguồn thu nhập cá nhân, tài sản tích lũy, tình trạng vay

nợ nên họ có tâm lý ngại chuẩn bị hồ sơ vay vốn Ngược lại với các khách hàng có thu thập thấp hơn lại tìm cách bổ sung thêm các nguồn thu nhập không ổn định Do

đó thời gian và cách xử lý hồ sơ vay vốn tại Ngân hàng thường phức tạp hơn so và rủi ro tín dụng đối với cho vay KHCN cũng cao hơn so với các hình thức cấp tín dụng khác

Măt khác, KHCN thường mong muốn sự công bằng và ổn định khi sử dụng dịch vụ Ngân hàng, mong muốn được bảo đảm quyền lợi, được đối xử công bằng

khi giao dịch tại các kênh phân phối khác nhau của cùng một Ngân hàng và được tư vấn, giải đáp ngay các thắc mắc một cách đầy đủ và nhiệt tình Do đó, chính sách dành cho KHCN cần có sự thống nhất cao giữa các khách hàng khác nhau, giữa các kênh phân phối khác nhau, điều này đòi hỏi NHTM xây dựng chính sách thống nhất dành cho KHCN khi sử dụng sản phẩm dịch vụ của NHTM, đồng thời có biện pháp kiểm soát cạnh tranh không lành mạnh giữa các kênh phân phối Bên cạnh đó, đặc điểm này đòi hỏi NHTM đa dạng hóa kênh giao tiếp với KHCN: nhân sự quản lý trực tiếp, tổng đài chăm sóc khách hàng tập trung, Ngân hàng trực tuyến, phần mềm tương tác giữa khách hàng với NHTM trên điện thoại thông minh

Bên cạnh đó, KHCN thường lựa chọn sử dụng dịch vụ cho vay căn cứ đầu tiên và chủ yếu nhất là lãi suất cho vay, mức độ dễ dàng khi tiếp cận vốn vay, uy tín của Ngân hàng, qua giới thiệu của người thân đã sử dụng dịch vụ, thương hiệu, chất lượng dịch vụ và khuyến mại…Do đó, đòi hỏi NHTM không ngừng cải tiến sản phẩm dịch vụ để có mức giá tối ưu cho đối tượng KHCN, xây dựng quy trình cho vay, hướng dẫn nghiệp vụ cho vay rõ ràng, minh bạch Mặt khác, đặc điểm này đỏi hỏi NHTM phải tăng cường chăm sóc khách hàng hiện hữu, mở rộng liên kết với các tổ chức thương mại, dịch vụ như: Công ty bảo hiểm, chủ thầu xây dựng, đại lý ô tô…nhằm quảng bá hình ảnh NHTM, đồng thời tăng số lượng kênh tiếp cận KHCN, khách hàng giới thiệu khách hàng

1.2.2 Khái niệm, đặc điểm, vai trò và các hình thức cho vay đối với khách hàng cá nhân

1.2.2.1 Khái niệm cho vay khách hàng cá nhân

Cho vay là một quan hệ kinh tế, trong quan hệ này bên cho vay chuyển giao quyền sử dụng tiền trong thời gian nhất định cho người đi vay Khi đến hạn trả nợ bên đi vay có nghĩa vụ hoàn trả tiền gốc và lãi vay Theo quyết định 1627/2001-QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành về quy chế cho vay các tổ chức tín dụng: “Cho vay là hình thức cấp tín dụng, theo đó Ngân hàng cho vay khách hàng một khoản tiền để sử dụng vào mục đích và thời gian nhất định theo thỏa thuận với nguyên tắc có hoàn trả gốc và lãi” Khái

niệm trên được NHTM áp dụng làm tiền đề cơ bản cho các hoạt động cho vay Nếu phân loại hoạt động cho vay theo đối tượng khách hàng thì hoạt động cho vay bao gồm cho vay doanh nghiệp, cho vay tổ chức tài chính và cho vay khách hàng cá nhân Do đối tượng nghiên cứu của đề tài là hoạt động cho vay KHCN nên

ta xem xét khái niệm hoạt động nay Cho vay KHCN là hình thức tài trợ của Ngân hàng cho các khách hàng cá nhân: “Đó là quan hệ kinh tế mà trong đó Ngân hàng chuyển cho các cá nhân quyền sử dụng một khoản tiền với những điều kiện nhất định được thỏa thuận trong hợp đồng nhằm phục vụ mục đích của khách hàng” 1.2.2.2 Đặc điểm của cho vay khách hàng cá nhân

Thứ nhất: quy mô của các khoản vay nhỏ, số lượng khoản vay lớn

Hoạt động cho vay KHCN là một dịch vụ Ngân hàng bán lẻ hướng tới đối tượng sử dụng vốn vay là các cá nhân, hộ gia đình những người có mức thu nhập từ trung bình trở lên có nhu cầu về vốn cho hoạt động sản xuất, hoặc tiêu dùng, mua sắm… được pháp luật cho phép Do đó, quy mô khoản vay nhỏ, số lượng khoản vay lớn, nhu cầu vay vốn đa dạng nhưng không thường xuyên và chịu ảnh hưởng bởi yếu tố môi trường, điều này dẫn đến chi phí thẩm định, chi phí quản lý, giám sát sau khi cho vay là tương đối cao, đổi lại Ngân hàng có thể phân tán rủi ro trong cho vay Hơn nữa, đối với dịch vụ cho vay KHCN, số lượng khách hàng vay lớn và phân tán ở nhiều nơi khiến cho việc giao dịch không được thuận tiện, làm tăng chi phí thiết kế sản phẩm, chi phí tiếp cận khách hàng dẫn đến việc Ngân hàng phải

mở thêm các kênh phân phối, mở rộng đầu tư cho giao dịch điện tử

Thứ hai: rủi ro cho vay KHCN thường cao hơn so với hoạt động cho vay khác

Cho vay KHCN có mức độ rủi ro lớn Xuất phát từ bản thân khách hàng vay vốn có thể biến động về tình hình tài chính dẫn đến mất khả năng chi trả hay khi khách hàng cố tình không chịu chi trả nợ, hoặc do sự biến động của tình hình sức khỏe, công việc… Ngoài ra, để có được khoản vay nhiều khách hàng dấu các thông tin về tình hình sức khỏe và công việc trong tương lai của mình nên các Ngân hàng

dễ gặp phải rủi ro đạo đức khi cho vay Do khoản vay KHCN có tính rủi ro cao nên Ngân hàng thường yêu cầu khách hàng phải có tài sản đảm bảo khi vay và yêu cầu người vay phải mua bảo hiểm thất nghiệp, bảo hiểm nhân thọ, bảo hiểm cho tài sản, hàng hóa…

Thứ ba: lợi nhuận kỳ vọng cao hơn so với hoạt động cho vay khác

Xuất phát từ thực tế, cho vay KHCN thường chịu ảnh hưởng của nhiều rủi

ro Để bù đắp, NHTM thường áp dụng mức lãi suất cho vay, phí dịch vụ cho đối tượng KHCN cao hơn khách hàng là doanh nghiệp, dẫn đến lợi nhuận kỳ vọng từ hoạt động cho vay KHCN cũng cao hơn so với các hoạt động cho vay khác

Thứ tư: Mục đích cho vay

Mục đích cho vay KHCN rất đa dạng, có thể chia làm 02 nhóm gồm: mục đích sản xuất kinh doanh như: bổ sung vốn kinh doanh, bổ sung vốn lưu động, đầu

tư nhà xưởng, máy móc, phương tiện vận tải phục vụ kinh doanh….Mục đích vay tiêu dùng như: mua nhà ở, mua xe ô tô, mua sắm, tiêu dùng, du học, chữa bệnh, tổ chức đám cưới…

mại

1.3.1 Quan niệm về quản lý hoạt động cho vay khách hàng cá nhân

Quản lý nói chung theo nghĩa tiếng Anh là Administration vừa có nghĩa là (hành chính, chính quyền) Xét về từ ngữ, thuật ngữ “Quản lý” có thể hiểu là hai quá trình hợp vào với nhau, quá trình “quản” là sự coi sóc, gìn giữ, duy trì ở trạng thới ổn định, quá trình “lý” là sửa sang, sắp xếp, đổi mới để đưa đối tượng chịu quản lý phát triển Khái niệm “ hoạt động quản lý” là một khái niệm rất chung

chung, tổng quát Có rất nhiều quan niệm khác nhau về khái niệm này

Chẳng hạn, theo Quan điểm quản lý hành chính của Henry Fayol, trong

“Quản lý công nghiệp và quản lý tổng quát, 1916” Henry Fayal định nghĩa “Quản lý

là sự dự đoán, lập kế hoạch, tổ chức điều khiển, phối hợp và kiểm tra Đó chính là năm chức năng cơ bản của quản lý” Foyol cho rằng năng suất lao động của con

người trong một tổ chức tùy thuộc vào sự sắp xếp, tổ chức của nhà quản lý Việc sắp xếp, tổ chức được Foyol gọi là quản lý hành chính, ông cho rằng quản lý hành chính là sự tổng hợp bao trùm để tạo ra sức mạnh cho mọi tổ chức Ông cho rằng thành công của nhà quản lý không phải nhờ vào phẩm chất cá nhân mà nhờ vào những phương pháp đã áp dụng và những nguyên tắc chỉ đạo hành động của người quản lý đó

Thuyết quản lý khoa học của Frederick Winslow Taylor, dựa trên nhận thức bản chất của người lao động là lười biếng, động cơ lao động của họ là kinh tế, bản thân họ không có đóng góp gì cho tổ chức ngoài sức lao động của họ, các nhà quản

lý am hiểu công việc hơn công nhân Vì vậy Taylor cho rằng một trong những công việc quan trọng mà nhà quản trị cần phải làm là đảm bảo công nhân của họ làm những công việc lặp đi lặp lại một cách nhàm chán nhưng với hiệu quả cao nhất Để làm được điều đó nhà quản trị phải dạy cho công nhân biết cách làm việc và dùng những kích thích kinh tế như tiền lương, tiền thường để động viên công nhân

Quan điểm quản lý quá trình của Harold Koontz, cho rằng quản lý là một quá trình liên tục của các chức năng quản lý, đó là hoạch định, tổ chức, nhân sự, lãnh đạo, kiểm tra và phản hồi Các chức năng này được gọi là chức năng chung của quản lý Bất kỳ lĩnh vực nào từ đơn giản đến phức tạp, trong lĩnh vực sản xuất hay lĩnh vực dich vụ thì bản chất quản lý cũng không thay đổi, đó là việc thực hiện đầy

đủ các chức năng quản lý

Quan điểm quản lý tình huống ngẫu nhiên của Fiedler, chủ trương rằng muốn quản lý hiệu quả thì phải căn cứ vào tình huống cụ thể để vận dụng phối hợp các quan điểm quản lý Ông cho rằng: quản lý học như cuộc đời, không thể dựa trên những nguyên tắc đơn giản Bởi vì các yếu tố như tuổi tác, giới tính, mức thu nhập, tâm lý…làm cho đối tượng chịu quản lý có sự cá biệt hóa Quan điểm tình huống ngẫu nhiên đòi hỏi nhà quản lý phải linh hoạt, bởi vì các tổ chức, hoạt động khác nhau về kích thước, mục tiêu, nhiệm vụ nên khó có thể áp dụng nguyên tắc quản lý chung, khái quát nào

Lý thuyết quản lý Kaizen, Kaizen tiếng Nhật là “cải tiến” “cải thiện” Cốt lõi

của quản lý Kaizen là những cải tiến nhỏ, cải tiến từng bước giúp tận dụng những tài nguyên sẵn có như nguồn lực, vật tư, thiết bị mà không tốn kém tiền của Kaizen chú trọng tới quá trình thực hiện công việc, cải tiến quá trình để thực hiện để có được kết quả tốt hơn Mặt khác Kaizen hướng về con người và những nỗ lực của con người, nhấn mạnh vai trò của người quản lý trong việc khuyến khích các nỗ lực của người chịu quản lý để cải tiến quy trình làm việc Điều này khác so với quan điểm quản lý phương Tây chủ yếu chú trọng đến kết quả

Từ những khái niệm trên có thể thấy rằng thuật ngữ quản lý đã trở nên phổ biến và được nhiều tác giả đề cập đến Trong giới hạn của đề tài nghiên cứu này, có thể hiểu khái niệm quản lý là sự tác động liên tục có tổ chức, có định hướng của chủ thể (người quản lý) đến khách thể (đối tượng quản lý) về bằng hệ thống luật lệ, chính sách, nguyên tắc, phương pháp và biện pháp cụ thể nhằm tạo ra môi trường và điều kiện cho sự phát triển của đối tượng

Quản lý bao gồm các yếu tố: Chủ thể quản lý, đối tượng quản lý Muốn tăng cường hoạt động quản lý, chủ thể quản lý cần xác định rõ chủ thể, đối tượng quản

lý, phải thực hiện tác động phù hợp đến đối tượng quản lý hướng tới mục tiêu hiệu quả

Hoạt động quản lý gồm có các chức năng sau: Thứ nhất: Hoạch định (lập kế hoạch) là chức năng quan trọng nhất của hoạt động quản lý, nhằm định ra chương trình, mục tiêu, chiến lược mà hoạt động quản lý cần đạt được Thứ hai: tổ chức, là chức năng nhằm hình thành nhóm chuyên môn hóa, các phân hệ tạo nên hệ thống, đồng thời điều khiển hoạt động chung của nhóm, của phân hệ trong hệ thống, tổ chức Thứ ba: kiểm tra, là chức năng nhằm kịp thời phát hiện những sai sót trong quá trình hoạt động và các cơ hội đột biến trong hệ thống Thứ tư: điều chỉnh, là chức năng sửa chữa các sai sót nảy sinh, tạo ra thế cân bằng mới trong hoạt động, tận dụng các cơ hội thúc đẩy tổ chức phát triển nhanh chóng Bốn chức năng này thực chất là một chuỗi công việc thực hiện liên tiếp nhau theo một cấu trúc vòng khép kín, gọi là chu trình quản lý Trong quá trình quản lý, chu trình này luôn lặp lại

Thực chất NHTM cũng là một tổ chức hoàn chỉnh, hoạt động quản lý chung của NHTM và hoạt động quản lý riêng đối với từng mảng nghiệp vụ của NHTM cũng không tách rời các quan điểm và công việc chung như trên Do đó, Quản lý hoạt động tại một tổ chức là NHTM nói chung và quản lý hoạt động cho vay khách

hàng cá nhân của NHTM là: Sự tác động liên tục, có tổ chức, có định hướng của

các cấp Quản lý đến hoạt động cho vay khách hàng cá nhân thông qua chính sách, quy định, hướng dẫn nhằm tạo ra môi trường, điều kiện thuận lợi phát triển cho vay nhưng vẫn đảm bảo các mục tiêu tăng trưởng, lợi nhuận, hạn chế rủi ro Quản lý

cho vay KHCN cũng có đầy đủ những chức năng của hoạt động quản lý Cụ thể như sau:

Thứ nhất, chức năng hoạch định trong quản lý hoạt động cho vay KHCN là

xây dựng định hướng chính sách, quy trình hướng dẫn cho vay đối với khách hàng

cá nhân, xây dựng chiến lược về sản phẩm, đưa ra mục tiêu chiến lược, xây dựng các chỉ tiêu trung gian, chương trình hành động để cụ thể hóa cách thức hoàn thành chỉ tiêu, qua đó đạt được hiệu quả trong công tác quản lý cho vay KHCN Hoạch định trong quản lý hoạt động cho vay KHCN là chức năng quan trọng nhất trong quy trình quản lý, bởi vì nó gắn liền với chương trình hành động trong tương lai của NHTM, chi phối các chức năng khác của hoạt động quản lý cho vay

Thứ hai, chức năng tổ chức trong quản lý hoạt động cho vay KHCN là việc

tổ chức bộ máy quản lý để thực hiện theo các mục tiêu, chương trình hành động được hoạch định trong chức năng quản lý hoạt động cho vay KHCN, phân định rõ chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn, cơ chế phối hợp, hoạt động của từng cơ quan, bộ phận chuyên môn Chức năng này góp phần tiêu chuẩn hóa công việc, chuyên môn hóa lao động trong bộ máy quản lý hoạt động cho vay KHCN tại NHTM, thiết lập một hệ thống các vị trí cho mỗi cá nhân và bộ phận sao cho các cá nhân và bộ phận

đó có thể phối hợp tốt nhất với nhau để thực hiện mục tiêu của quản lý

Thứ ba, chức năng kiểm tra trong quản lý hoạt động cho vay KHCN là chức

năng giúp nhà quản lý phát hiện những sai sót trong quá trình triển khai cho vay, kịp tìm ra những ách tắc trong hoạt động, tận dụng những nguồn lực trong tổ chức

để sớm hoàn thành mục tiêu Đây là chức năng cơ bản và quan trọng trong hoạt động quản lý, góp phần theo dõi, giám sát, đánh giá diễn biến và kết quả hoạt động

so sánh với định hướng chính sách, quy trình hướng dẫn cho vay, tiêu chuẩn sản phẩm cho vay, tiêu chuẩn hoạt động của từng bộ phận, từng cá nhân trong hệ thống quản lý cho vay Ngoài ra, công tác kiểm tra tại NHTM góp phần quan trọng trong kiểm soát rủi ro, tăng cường hoạt động quản lý cho vay

Thứ tư, chức năng điều chỉnh trong quản lý hoạt động cho vay KHCN là

khơi thông ách tắc, các trì trệ của hoạt động cho vay, khai thác có hiệu quả các tiềm năng của các bộ phận, các cá nhân trong bộ máy quản lý cho vay Việc điều chỉnh

có thể xảy ra ở mọi khâu, mọi chỗ, có thể điều chỉnh từ cơ cấu, cơ chế, chương trình hành động… của hoạt động cho vay KHCN Tuy nhiên việc điều chỉnh yêu cầu cần tính cẩn trọng cao không làm sai lệch mục tiêu ban đầu của hoạt động Ngoài ra, việc điều chỉnh tại NHTM phụ thuộc vào quy định, chính sách của Chính phủ, Ngân hàng trung ương, thông lệ quốc tế…

1.3.2 Nội dung hoạt động quản lý cho vay khách hàng cá nhân của Ngân hàng thương mại

1.3.2.1 Hoạch định chính sách cho vay khách hàng cá nhân

a Các chính sách, quy định, quy trình chung hướng dẫn hoạt động cho vay KHCN của Ngân hàng

+ Quy định cụ thể về những trường hợp không được cho vay, hạn chế cho vay

NHNN quy định cụ thể những trường hợp không cho vay, hạn chế cho vay Đây là cơ sở để xác định đối tượng tiếp cận cho vay của NHTM, đồng thời thiết lập hành lang bảo vệ, giảm thiểu rủi ro cho vay, hướng tới cho vay đúng quy định của Chính phủ, NHTM

Theo quy định những trường hợp không cho vay là Thành viên Hội đồng quản trị, Ban kiểm soát, Tổng giám đốc (Giám đốc), Phó Tổng giám đốc (Phó Giám đốc) của tổ chức tín dụng; Người thẩm định, xét duyệt cho vay; Bố, mẹ, vợ, chồng, con của thành viên Hội đồng quản trị, Ban kiểm soát, Tổng giám đốc (Giám đốc),

Phó Tổng giám đốc (Phó Giám đốc) Ngoài ra, các trường hợp bị hạn chế cấp tín dụng là: Tổ chức kiểm toán, Kiểm toán viên đang kiểm toán tại tổ chức tín dụng; Kế toán trưởng, Thanh tra viên ; Các cổ đông lớn của tổ chức tín dụng

+ Quy định về những nhu cầu vốn được vay, hạn chế cho vay

Quy định của NHTM về những nhu cầu vốn được vay, hạn chế cho vay nhằm thiết lập khuân khổ, thiết lập vùng hạn chế khi xem xét nhu cầu vay vốn của khách hàng Đây là nội dung đầu tiên khi xem xét nhu cầu cấp tín dụng cho khách hàng Ngoài ra, khi xem xét nhu cầu vay vốn của KHCN, NHTM đưa ra những hướng dẫn chung về việc đánh giá tính hợp pháp, hợp lý, phù hợp của nhu cầu vốn trước khi quyết định cho vay

Thông thường NHTM căn cứ vào quy định của Chính phủ, NHNN để đưa ra những quy định về nhu cầu vốn được vay, hạn chế cho vay Theo các quy định chung thì các trường hợp vốn không được vay bao gồm: Để mua sắm các tài sản và các chi phí hình thành nên tài sản mà pháp luật cấm mua bán, chuyển nhượng, chuyển đổi; Để thanh toán các chi phí cho việc thực hiện các giao dịch mà pháp luật cấm; Để đáp ứng các nhu cầu chính của các giao dịch mà pháp luật cấm

+ Quy định về điều kiện vay vốn

Điều kiện vay vốn là yếu tố quan trọng trong quá trình xem xét cấp tín dụng cho KHCN Sau khi xem xét tính hợp pháp, hợp lý, phù hợp của đối tượng vay vốn, nhu cầu sử dụng vốn vay, NHTM đưa ra những quy định chung về điều kiện vay vốn Qua đó, tổ chức tín dụng xem xét và quyết định cho vay khi khách hàng có đủ các điều kiện: Có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm dân sự theo quy định của pháp luật; Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp; Có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời hạn cam kết; Có dự án đầu tư, phương

án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ khả thi và có hiệu quả; hoặc có dự án đầu tư, phương án phục vụ đời sống khả thi và phù hợp với quy định của pháp luật; Thực hiện các quy định về bảo đảm tiền vay

+ Quy định về mức cho vay

Mức cho vay là số tiền Ngân hàng cấp cho khách hàng theo yêu cầu về vốn Quy định mức cho vay đối với KHCN là quy định về số tiền Ngân hàng có thể cấp tối đa trong các trường hợp NHTM căn cứ vào nhu cầu vay vốn và khả năng hoàn trả nợ của khách hàng, khả năng nguồn vốn của mình để quyết định mức cho vay; Quản lý hoạt động cho vay KHCN của NHTM xây dựng phải không được vượt quá giới hạn về tín dụng do pháp luật qui định Các qui định thường là: Mức cho vay tối

đa đối với một khách hàng cá nhân vay vốn; Mức cho vay tối đa so với giá trị tài sản thế chấp; Mức cho vay tối đa đối với KHCN hạn chế tín dụng; Tỷ lệ tối đa sử dụng nguồn vốn huy động ngắn hạn, cho vay trung dài hạn …

Ngoài các giới hạn do luật định, mỗi NHTM có qui định riêng về mức cho vay Các giới hạn cho vay được thể hiện trong quản lý cho vay KHCN của NHTM là: mức cho vay tối đa đối với một nhu cầu vốn, quyền phán quyết cho vay tối đa của giám đốc khu vực hoặc chi nhánh; mức cho vay tối đa so với giá trị tài sản bảo đảm tiền vay; qui mô cho vay tối đa đối với từng khách hàng, từng ngành nghề + Quy định về thời hạn cho vay

Thời hạn cho vay là khoảng thời gian được tính từ khi khách hàng bắt đầu nhận vốn vay cho đến thời điểm trả hết nợ gốc và lãi vốn vay đã được thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng Thông thường quy định thời hạn cho vay căn cứ vào chu

kỳ sản xuất, kinh doanh, thời hạn thu hồi vốn của dự án đầu tư, khả năng trả nợ của khách hàng và nguồn vốn cho vay của tổ chức tín dụng Bên cạnh đó, NHTM quy định về thời hạn cho vay nhằm tạo lợi thế cạnh tranh, sự chuyên biệt cho sản phẩm cho vay Ví dụ: thời hạn cho vay mua nhà NHTM có thể kéo dài trên 15 năm, trong khi đó thời hạn cho vay mua ô tô thường dưới 10 năm

+ Quy định về phương thức cho vay

Phương thức cho vay được hiểu là cách NHTM cấp vốn cho khách hàng Quy định phương thức cho vay nhằm đảm bảo cách NHTM cấp vốn phù hợp với quy định về thời gian cho vay, nhu cầu vốn, mục đích sử dụng vốn, điều kiện hoạt động kinh doanh của tổ chức tín dụng và đặc điểm của khách hàng vay

Sau khi xem xét quy định về phương thức cho vay đối phù hợp với khách hàng, NHTM thoả thuận với khách hàng việc áp dụng cụ thể phương thức cho vay trước khi kí kết hợp đồng tín dụng Phương thức cho vay bao gồm: Cho vay từng lần; Cho vay theo hạn mức tín dụng; Cho vay theo dự án đầu tư; Cho vay trả góp; Cho vay theo hạn mức tín dụng dự phòng; Cho vay thông qua nghiệp vụ phát hành

và sử dụng thẻ tín dụng; Cho vay theo hạn mức thấu chi…

b Chính sách về sản phẩm cho vay khách hàng cá nhân

Các Ngân hàng thương mại cung cấp nhiều loại hình cho vay khác nhau tương ứng với sự đa dạng trong mục đích vay vốn của khách hàng cũng như sự đa dạng trong phân khúc khách hàng Vì vậy, các danh mục sản phẩm cho vay có thể được sắp xếp rất đa dạng, tùy theo tiêu thức quản lý của Ngân hàng đồng thời đảm bảo tính tương thích tối ưu cho khách hàng và nhu cầu sử dụng vốn của họ Về cơ bản, có thể xây dựng các sản phẩm cho vay KHCN dựa theo các tiêu thức sau: + Dựa vào thời hạn khoản vay

Theo tiêu thức này, Ngân hàng có thể quản lý tốt hơn về mặt thời gian của các khoản vay như thời hạn giải ngân, thời hạn thu nợ… Qua đó các Ngân hàng có thể quản lý tốt khả năng thanh khoản của chính mình

- Khoản vay ngắn hạn: Là các khoản cho vay có thời hạn từ 12 tháng trở xuống, chủ yếu nhằm mục đích tài trợ cho tài sản lưu động, phục vụ nhu cầu vốn ngắn hạn của các hộ kinh doanh cá thể

- Khoản vay trung và dài hạn: Các khoản vay có thời hạn từ 1 đến 5 năm thì được xếp vào danh mục khoản vay trung hạn và từ 5 năm trở lên là các khoản cho vay dài hạn Các khoản này thường chiếm một tỷ trọng rất lớn trong tổng dư nợ cho vay KHCN của các NHTM, chiếm phần lớn lợi nhuận mà hoạt động cho vay đem lại

+ Dựa vào phương thức cho vay

Theo tiêu thức này, Ngân hàng sẽ căn cứ vào mức độ, thời gian sử dụng vốn của khách hàng để có thể xây dựng các sản phẩm cho vay linh hoạt, phù hợp với các

nhu cầu đa dạng của khách hàng, đồng thời đảm bảo an toàn vốn cũng như tối đa hóa lợi nhuận thu được từ khách hàng Có thể kể đến các phương thức cho vay như:

- Cho vay thấu chi: Là nghiệp vụ cho vay qua đó Ngân hàng cho phép người vay được chi vượt trên số dư tiền gửi thanh toán đến một giới hạn nhất định và trong khoảng thời gian xác định

- Cho vay trực tiếp từng lần: Thường áp dụng đối với các khách hàng có hoạt động sản xuất kinh doanh mà không có nhu cầu vay thường xuyên, chỉ sử dụng vốn Ngân hàng trong một số giai đoạn nhất định của chu kỳ sản xuất kinh doanh Mỗi lần vay khách hàng phải làm đơn và trình Ngân hàng phương án sử dụng vốn vay

- Cho vay theo hạn mức: Đây là nghiệp vụ tín dụng theo đó Ngân hàng thỏa thuận cấp cho khách hàng hạn mức tín dụng, rất thuận tiện cho những khách hàng vay mượn thường xuyên, vốn vay tham gia thường xuyên vào suốt quá trình sản xuất kinh doanh

- Cho vay trả góp: Là hình thức tín dụng mà Ngân hàng cấp cho khách hàng một hạn mức nhất định và cho phép khách hàng trả gốc làm nhiều lần trong thời gian đã thỏa thuận

+ Dựa vào hình thức đảm bảo:

Khách hàng có thể đảm bảo bằng nhiều loại tài sản khác nhau, có thể đảm bảo bằng chính tài sản hình thành từ vốn vay của Ngân hàng hoặc từ tài sản của chính mình hoặc những bên liên quan khác Dựa vào giá trị cũng như khả năng thanh khoản của các tài sản đảm bảo, Ngân hàng có thể xây dựng các sản phẩm khác nhau với những tỷ lể cho vay phù hợp với từng loại tài sản đảm bảo của khác hàng

+ Dựa vào phân loại đối tượng khách hàng

Đối tượng KHCN được phân loại tương đối đơn giản: Khách hàng là một cá nhân riêng lẻ hoặc một hộ kinh doanh cá thể, có hoặc không có đăng kí kinh doanh với chính quyền Dựa vào tiêu thức phần loại này, Ngân hàng có thể xác định loại

sản phẩm tín dụng nào phù hợp và được phép cấp cho từng đối tượng này, đảm bảo tính an toàn, khả năng thu hồi vốn vay cũng như mức lợi nhuận thu được

c Chính sách lãi suất

Chính sách lãi suất là một trong những chính sách quan trọng tạo ra lợi thế cạnh tranh cho NHTM Quản lý chính sách lãi suất cho vay KHCN là một trong những nội dung quan trọng trong chính sách giá của NHTM Đặc biệt đối tượng KHCN đặc biệt nhậy cảm về giá Thông thường NHTM xây dựng chính sách lãi suất căn cứ vào: đối tượng khách hàng, thời gian vay vốn, sản phẩm cho vay, mức

độ rủi ro khoản vay…

Mức lãi suất áp dụng đối với khoản nợ gốc quá hạn do tổ chức tín dụng ấn định và thoả thuận với khách hàng trong hợp đồng tín dụng nhưng không vượt quá 150% lãi suất cho vay áp dụng trong thời hạn cho vay đã được ký kết hoặc điều chỉnh trong hợp đồng tín dụng

d Chính sách khách hàng

Chính sách khách hàng là chính sách mà Ngân hàng áp dụng, thể hiện chiến lược marketing ở cấp độ khách hàng hoặc phân khúc khách hàng dựa trên những quyết định được đưa ra để phân bổ các nguồn lực hiện có của Ngân hàng dưới những hình thức và biện pháp khác của Ngân hàng đã phân loại nhằm cung cấp dịch

vụ, sản phẩm đáp ứng nhu cầu của khách hàng Chính sách khách hàng giúp Ngân hàng lựa chọn đúng đối tượng khách hàng mà mình phục vụ, tạo nên một hệ thống khách hàng truyền thống Điều này rất có ý nghĩa trong hoạt động của Ngân hàng,

từ đó nâng cao vị thế cạnh tranh trên thị trường, thông qua đó Ngân hàng có thể đề

ra những biện pháp hoạt động để từ đó định hướng cho sự phát triển của Ngân hàng Căn cứ để xây dựng chính sách khách hàng của NHTM gồm 03 yếu tố: Thứ nhất, quy mô và sự tăng trưởng của của phân khúc khách hàng Thứ hai, độ hấp dẫn của phân khúc khách hàng, yếu tố này được đo lường bởi: rào cản khi gia nhập thị trường, đe dọa của sản phẩm thay thế, đe dọa của sản phẩm cùng loại, mức độ dễ dàng tiếp cận sản phẩm của người mua Thứ ba, mục tiêu và khả năng của Ngân hàng bao gồm: năng lực quản lý, tài chính, nhân lực, công nghệ của NHTM

Có thể nói chính sách khách hàng là một trong những chính sách quyết định trong chiến lược kinh doanh của Ngân hàng Việc thực hiện chính sách tốt hay không phụ thuộc nhiều nhân tố khác nhau như cơ sở vật chất, mạng lưới chi nhánh, danh tiếng của Ngân hàng và các yếu tố khách quan như môi trường nền kinh tế, tính cạnh tranh giữa các Ngân hàng, …

e Chính sách quản trị rủi ro trong cho vay khách hàng cá nhân của Ngân hàng thương mại

Hoạt động cho vay đem lại nguồn thu nhập lớn, đóng vai trò quan trọng trong cơ cấu lợi nhuận của NHTM Việc phát triển quy mô khách hàng cũng như quy mô dư nợ có ý nghĩa sống còn trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Tuy nhiên, bên cạnh việc đẩy mạnh tăng trưởng, chính sách quản trị rủi ro đối với hoạt động cho vay cũng đặc biêt quan trọng, việc giảm thiểu, hạn chế những khoản nợ xấu sẽ giúp Ngân hàng giảm chi phí dự phòng cũng như những chi phí xử lí, thu hồi

nợ đồng thời nâng cao uy tín, vị thế của Ngân hàng trên thị trường Việc xây dựng chính sách quản lý rủi ro trong hoạt động cho vay được áp dụng ngay từ thời điểm lựa chọn phân khúc khách hàng, xây dựng sản phẩm cho đến quá trình thẩm định, phê duyệt và theo dõi quy trình sử dụng vốn của khách hàng, dưới sự giám sát chặt chẽ từ các bộ phận tách biệt nhau trong Ngân hàng

1.3.2.2 Tổ chức thực hiện hoạt động cho vay

a Các nguồn vốn để thực hiện cho vay

NHTM sử dụng uy tín của mình để huy động các loại nguồn vốn nhàn rỗi trong nền kinh tế và sử dụng nó để cấp tín dụng cho những người có nhu cầu vay vốn được Ngân hàng tín nhiệm Đây là yếu tố quan trọng, yêu tố đầu vào của hoạt động cho vay, hay nói cách khác, hoạt động huy động vốn là một mảng của hoạt động cho vay, theo đó chính sách huy động vốn là một nội dung cơ bản của quản lý cho vay Các nguồn vốn chính để NHTM sử dụng bao gồm: Vốn chủ sở hữu (vốn tự có), vốn từ huy động từ các nguồn nhàn rỗi trong xã hội, vốn từ phát hành cổ phiếu…

b Kế hoạch sử dụng vốn của Ngân hàng thương mại trong hoạt động cho vay

Quản trị nguồn vốn của NHTM phải giải quyết để bảo đảm vốn tự có, nguồn vốn huy động tăng nhanh và bền vững nhằm hậu thuẫn cho việc sử dụng vốn của Ngân hàng Như vậy NHTM cần có kế hoạch sử dụng vốn hiệu quả Một trong những căn cứ quan trọng để sử dụng vốn hiểu quả xuất phát từ đặc điểm của các nguồn vốn:

Vốn tự có (vốn chủ sở hữu) lớn tạo điều kiện cho Ngân hàng tăng cơ sở vật chất như: mở rộng mạng lưới hoạt động, mua sắm phương tiện, máy móc, thiết bị hiện đại phục vụ cho quá trình kinh doanh, đầu tư cổ phiếu; đồng thời, cũng tăng thêm khả năng huy động vốn, tăng khách hàng vay vốn Nếu vốn chủ sở hữu lớn, Ngân hàng có thể theo đuổi quản trị tín dụng mạo hiểm, nghiêng về tìm kiếm lợi nhuận Vốn tự có của NHTM còn đóng vai trò như là “người bảo vệ” tin cậy của người gửi tiền Ngân hàng có vốn tự có lớn giúp cho người gửi tiền có độ tin cậy cao khi gửi tiền, qua đó Ngân hàng có thể huy động được nhiều tiền gửi hơn Trường hợp có rủi ro, Ngân hàng bị thua lỗ thì vốn tự có bù đắp cho các khoản lỗ trước khi tổn thất của các khoản tiền gửi Vốn tự có ý nghĩa quyết định đến qui mô tài sản nói chung, qui mô tín dụng nói riêng của NHTM Bởi vì, một trong những tỷ

lệ an toàn mà các NHTM phải duy trì là tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu Theo chuẩn mực chung của thế giới, các NHTM phải duy trì tỷ lệ tối thiểu 8% giữa vốn tự có so với tổng tài sản “Có” rủi ro Điều này có nghĩa tổng tài sản có của một NHTM sau khi

đã qui đổi theo tỷ lệ rủi ro, không được vượt 12,5 lần vốn tự có

Nguồn vốn huy động và vốn đi vay thể hiện trình độ quản lý, quy mô hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Đây là nguồn vốn chính và chủ yếu để đem lại lợi nhuận cho Ngân hàng Qui mô, kết cấu, tính ổn định của các khoản tiền gửi, khả năng vay mượn của Ngân hàng có ảnh hưởng rất lớn đến quản trị tín dụng Nếu nguồn tiền gửi của dân cư lớn và ổn định, cơ cấu các khoản tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn lớn, cho phép Ngân hàng có thể gia tăng các khoản tín dụng trung và dài hạn với lãi suất cho vay cao hơn so với các khoản cho vay ngắn hạn Nếu cơ cấu các

khoản tiền gửi thanh toán lớn trong tổng nguồn vốn huy động, chỉ cho phép Ngân hàng theo đuổi chính sách cho vay ngắn hạn là chủ yếu Đồng thời, NHTM phải tăng lượng tiền dự trữ thanh toán để giảm thiểu rủi ro thanh khoản Tuy nhiên để tăng khả năng huy động vốn, một trong những điều quan trọng là phải tăng vốn tự

có của Ngân hàng, bởi vốn huy động của một NHTM thường được phép gấp 20 lần

so với vốn tự có của Ngân hàng

c Định giá các khoản cho vay khách hàng cá nhân để đảm bảo có thu nhập ổn định

Các NHTM khi cho vay luôn mong muốn nhận được lãi suất cao để bù đắp hoàn toàn rủi ro liên quan đến khoản vay và đảm bảo mức lợi nhuận mong muốn Tuy nhiên, lãi suất cũng cần ở mức hợp lý để tạo điều kiện cho khách hàng có thể thanh toán nợ gốc, lãi vay mà không phải tìm đến những người cho vay khác hay các nguồn vốn khác trên thị trường Một mức lãi suất cho vay hợp lý đảm bảo cạnh tranh được, bù đắp được rủi ro từng khoản vay và kinh doanh có lãi là việc làm hết sức cần thiết và quan trọng Một số phương pháp xác định lãi suất thường được áp dụng:

Lãi suất cho vay dựa trên tổng hợp chi phí và thu nhập

Giả định lãi suất tính trên bất kỳ khoản vay nào cũng gồm 4 thành phần: Chi phí huy động vốn phục vụ cho vay, chi phí hoat động (Chi phí trang thiết bị, chi phí nhân viên, chi phí quảng cáo, tiếp thị, …), phần bù cần thiết cho những rủi ro gắn với mỗi khoản cho vay, mức lợi nhuận mà NHTM mong đợi Như vậy, lãi suất cho vay được xác định như sau:

Thu lãi tín dụng tài sản sinh lời = Chi phí trả lãi cho nguồn huy động + Chi phí quản lý + Chi dự phòng tổn thất + Thu lãi ngoài tín dụng và thu khác + Các khoản thuế phải nộp + Lợi nhuận dự tính

Mỗi thành phần trên có thể được tính bằng tỷ lệ % trên dư nợ khoản vay Để xác định các thành phần trên, NHTM cần có một hệ thống thông tin quản lý được thiết kế hiệu quả

Lãi suất cho vay theo lãi suất cơ sở

Lãi suất cơ sở được xem như là lãi suất thấp nhất mà NHTM áp dụng trên các khoản cho vay ngắn hạn đối với các khách hàng có chất lượng tín dụng cao nhất Lãi suất đối với từng món vay cụ thể được xác định như sau:

Lãi suất cho vay = Lãi cơ sở + Phần bù rủi ro tín dụng + Phần bù rủi ro kỳ hạn = Lãi cơ sở + Chi phí cộng thêm

Những khoản vay trung dài hạn khi xác định lãi suất thường bao gồm thêm những phần bù kì hạn bởi cho vay với kỳ hạn dài thường làm cho NHTM mất đi những cơ hội kiếm lời khác, đồng thời NHTM phải đối mặt với rủi ro cao hơn Việc xác định phần bù rủi ro tín dụng và phần bù rủi ro kỳ hạn là công việc khó khăn nhất trong quá trình xác định lãi suất khoản vay Để xác định yếu tố này NHTM phải áp dụng nhiều phương pháp phân tích và điều chỉnh khác nhau

Phương pháp định giá theo lãi suất huy động bình quân

Theo phương pháp này thì:

Lãi suất khoản cho vay KHCN = Chi phí trả lãi cho phần nguồn vốn tài trợ cho khoản vay+ Chi phí khác phân bổ cho khoản vay + Thuế + Thu nhập dự tính đối với khoản vay

d Quản lý rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân

Thứ nhất: Quản lý kỳ hạn các khoản cho vay KHCN

Quản lý kỳ hạn cho vay được các NHTM quan tâm, vì kỳ hạn liên quan đến thanh khoản và rủi ro Ngân hàng cũng như chu kỳ kinh doanh của người vay Thời hạn cho vay càng ngắn, rủi ro của Ngân hàng càng thấp, tính thanh khoản của Ngân hàng và các khoản tài trợ càng cao Ngân hàng căn cứ vào kỳ hạn của loại nguồn vốn mà Ngân hàng có được và nguồn thu của khách hàng có thể dùng trả nợ để quyết định thời hạn cho vay và kỳ hạn trả nợ

Quản lý các khoản vay về kỳ hạn tức là Ngân hàng phải nắm rõ cấu trúc dư

nợ các khoản cho vay KHCN theo kỳ hạn, tỷ trọng dư nợ của từng khoản cho vay

ngắn hạn, trung hạn và dài hạn trên tổng dư nợ cho vay KHCN hoặc tổng dư nợ cho vay Chỉ tiêu tính toán tỷ trọng của từng món dư nợ theo kỳ hạn:

Bên cạnh đó Ngân hàng cần so sánh sự cân xứng về kỳ hạn giữa dư nợ cho vay và nguồn vốn huy động Từ các tỷ lệ này mà đánh giá mức độ hợp lý trong cơ cấu cho vay theo kỳ hạn Việc đánh giá cũng cần xét đến các yếu tố về định hướng chiến lược của Ngân hàng để có kết luận phù hợp

Thứ hai: Quản lý tỷ lệ dư nợ có tài sản đảm bảo

Tùy thuộc vào chính sách cho vay của NHTM, tỷ lệ dư nợ có TSĐB trên tổng dư nợ phụ thuộc nhiều vào khẩu vị rủi ro của mỗi Ngân hàng Duy trì tỷ lệ cho vay có TSĐB quá thấp tiềm ẩn rủi ro cho NHTM, ngược lại nếu duy trì cho vay có TSĐB quá cao có thể ảnh hưởng không nhỏ đến kết quả kinh doanh của NHTM Nguyên nhân do cho vay tín chấp tiềm ẩn nhiều rủi ro nhưng bù lại thời gian giải quyết hồ sơ vay nhanh chóng và lãi suất cho vay cao nên tỷ suất lợi nhuận mang lại cho Ngân hàng thường cao hơn các loại hình cho vay có bảo đảm bằng tài sản Nhìn chung quản lý tỷ lệ cho cho vay TSĐB duy trì ở mức hợp lý sẽ đảm bảo tính an toàn, hiệu quả trong hoạt động của NHTM

Thứ ba: Quản lý tỷ lệ nợ quá hạn

Tỷ lệ nợ quá hạn thường nói nên chất lượng cho vay của NHTM, việc quản

lý tỷ lệ nợ quá hạn của NHTM ở mức thấp đảm bảo tín an toàn trong hoạt động cho vay Thông thường quản lý tỷ lệ nợ quá hạn ở ngưỡng dưới 5% đảm bảo cho NHTM hoạt động kinh doanh bình thường, nếu tại thời điểm nào đó tỷ lệ nợ quá hạn chiếm tỷ trọng lớn trên tổng dư nợ thì nó phản ánh chất lượng nghiệp vụ cho vay của NHTM không tốt, rủi ro tín dụng cao và ngược lại

Tỷ lệ nợ quá hạn cao thể hiện quản lý nợ quá hạn của NHTM có vấn đề, ngược lại tỷ lệ nợ quá thấp thể hiện công tác quản lý cho vay, quản lý nợ của NHTM ở mức tốt.

Thứ tư: Quản lý trích lập dự phòng rủi ro

Tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro tín dụng phản ánh mức độ sẵn sàng ứng phó với rủi ro của Ngân hàng Việc trích lập dự phòng rủi ro tín dụng được thực hiện theo quy định từng thời kỳ

Số tiền phải trích lập dự phòng rủi ro được tính theo 02 công thức:

+ Dự phòng chung: là dự phòng cho tất cả các khoản nợ của TCTD, dự phòng chung được tính bằng 0,75% tổng giá trị tất cả các nợ từ nhóm 01 đến nhóm

04 của TCTD

+ Dự phòng cụ thể: là loại dự phòng được trích lập dựa trên cơ sở phân loại

cụ thể các khoản nợ mà hiện nay TCTD đang thực hiện Tỷ lệ trích lập dự phòng đối với các nhóm nợ 1, 2, 3, 4, 5 lần lượt là 0%, 5%, 20%, 50% và 100%

Giá trị trích lập dự phòng cụ thể được tính bằng tích số:

(Giá trị khoản nợ - giá trị tài sản đảm bảo)×(Tỷ lệ trích lập dự phòng)

Tổng số tiền dự phòng mà Ngân hàng phải trích trong kỳ là: là tổng dự phòng chung và dự phòng cụ thể của NHTM đó trong kỳ

1.3.2.3 Giám sát và điều chỉnh hoạt động cho vay khách hàng cá nhân

a Giám sát hoạt động cho vay khách hàng cá nhân

Thứ nhất: phát hiện kịp thời những khoản vay có vấn đề

Nhận biết nợ có vấn đề và quản lý nợ có vấn đề là rất phức tạp, vấn đề đặt ra

là làm thế nào để sớm nhận biết các khoản nợ có nguy cơ xảy ra rủi ro - nợ có vấn

đề - và khi đã phát sinh nợ có vấn đề thì làm sao để quản lý và thu hồi Quản lý cho vay các cá nhân của NHTM phải giải quyết được vấn đề này Quản lý nợ có vấn đề

là quá trình phòng ngừa, kiểm tra, giám sát và các biện pháp xử lý đối với những khoản nợ có vấn đề nhằm giảm thiểu mức độ rủi ro có thể xảy ra Qui trình quản lý

nợ có vấn đề gồm các bước: nhận biết các dấu hiệu và nguyên nhân của nợ có vấn đề; kiểm tra hồ sơ các khoản nợ có vấn đề; gặp gỡ, làm việc với khách hàng; lập kế hoạch hành động; thực hiện kế hoạch; quản lý, theo dõi việc thực hiện kế hoạch Ngoài việc xây dựng một chính sách chung về quản lý, xử lý đối với các nhóm, loại

nợ có vấn đề, NHTM thường có kế hoạch, phương án chi tiết cho việc xử lý từng món nợ có vấn đề cụ thể Quản lý tốt đối với giám sát phát hiện kịp thời các khoản

nợ có vấn đề và quản lý nợ có vấn đề có tác dụng to lớn trong quản trị tín dụng của NHTM

Thứ hai: giám sát điều chỉnh cơ cấu danh mục

Danh mục cho vay KHCN là tổng thể các khoản vay riêng biệt, hợp thành cơ cấu cho vay của NHTM Đây là khoản mục hết sức quan trọng vì nó thường chiếm tới 60-75% tổng tài sản có của NHTM, mang lại 1/2 đến 2/3 tổng thu nhập cho Ngân hàng, và là khoản mục chứa rất nhiều rủi ro Quản lý điều chỉnh danh mục cho vay nhằm đảm bảo tối đa lợi nhuận ở mức độ rủi ro có thể chấp nhận được Thông thường NHTM căn cứ vào các yếu tố như: xu hướng của nền kinh tế, đặc điểm thị trường, quy mô Ngân hàng, mục tiêu của Ngân hàng, Trình độ, kỹ thuật của đội ngũ nhân viên, tương quan giữa thu nhập dự tính của khoản vay mang lại…để thiết lập, giám sát, điều chỉnh cơ cấu danh mục cho vay Giám sát theo dõi danh mục cho vay đối với từng lĩnh vực, sản phẩm và cơ cấu được thống nhất NHTM chủ yếu điều chỉnh cơ cấu danh mục cho vay theo hướng giảm tỷ lệ cho vay