Một số gải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng tại NHNo PTNT huyện Định Hóa

Cùng với xu hướng đổi mới của nền kinh tế, hệ thống ngân hàng Việt Nam cũng đang trong quá trình đổi mới và đã đạt được những thành công nhất định. Xu thế hội nhập, cạnh tranh ngày một diễn ra gay gắt, đặt hệ thống ngân hàng Việt Nam trước những cơ hội mới cũng như những khó khăn phải đối mặt. Hoạt động của ngân hàng đạt kết quả tốt sẽ tạo điều kiện rất lớn cho nền kinh tế phát triển và ngược lại ngân hàng hoạt động kém hiệu quả sẽ ảnh hưởng trầm trọng tới sự phát triển của cả nền kinh tế, thậm chí cả nền kinh tế thế giới. Xác định được tầm quan trọng của tín dụng và vai trò của ngân hàng, Chính phủ và ngân hàng nhà nước Việt Nam đã có nhiều giải pháp để nâng cao hiệu quả hoạt động ngân hàng cũng như chất lượng tín dụng trong toàn bộ hệ thống NHTM Việt Nam. Một trong những biện pháp để nâng cao năng lực cạnh tranh là lành mạnh hóa hệ thống tài chính ngân hàng. Hoạt động ngân hàng đặc biệt là hoạt động tín dụng mà được đảm bảo an toàn, hiệu quả th́ì sẽ có những đóng góp tích cực cho nền kinh tế vĩ mô như kiềm chế và đẩy lùi lạm phát, duy trì nhịp độ tăng trưởng kinh tế, giải quyết vấn đề thất nghiệp…Cần thấy rằng hoạt động tín dụng chiếm tỷ trọng lớn trong các hoạt động kinh doanh của ngân hàng cả về khối lượng công việc cũng như mức độ tạo lợi nhuận . Tỷ lệ thuận với nó là mức độ rủi ro của nghiệp vụ này cũng chiếm phần lớn trong tổng mức rủi ro của hoạt động ngân hàng.Hoạt động tín dụng luôn tiềm ẩn rủi ro, có thể dẫn đến phá sản nếu việc quản lý không hiệu quả. Tại ngân hàng em thực tập công tác đánh giá rủi ro còn hạn chế ,các biện pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro chưa phát huy được hiệu quả ,chất lượng tín dụng chưa tốt .Do vậy để có thể tồn tại và cạnh tranh được thì điều đầu tiên các ngân hàng cần quan tâm là nâng cao chất lượng tín dụng.Chất lượng tín dụng không chỉ là mối quan tâm của các nhà quản trị ngân hàng mà còn là mối quan tâm của toàn xã hội bởi nó phản ánh trình độ hoàn thiện pháp luật theo cơ chế thị trường trong quản lý kinh tế nói chung và hoạt động quản lý ngân hàng nói riêng. Như vậy làm thế nào để củng cố và nâng cao chất lượng tín dụng nói chung, chất lượng tín dụng là một vấn đề vô cùng quan trọng trong quản trị ngân hàng. Chính vì vậy em đă chọn đề tài: “ Một số gải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng tại NHNo PTNT huyện Định Hóa” để làm chuyên đề tốt nghiệp.Mục đích nghiên cứu của đề tài là hệ thống lại các kiến thức về rủi ro tín dụng và các biện pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng. Trên cơ sở đó tiến hành xem xét thực trạng rủi ro tín dụng tại NHNo PTNT Định Hóa, từ đó đề xuất những giải pháp và kiến nghị giúp ngân hàng có thể hạn chế rủi ro tín dụng một cách tốt nhất trong khả năng của mình.

TRƯỜNG HỌC VIỆN NGÂN HÀNG KHOA NGÂN HÀNG CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP Tên đê tài : MỘT SỐ GIẢI PHÁP, KIẾN NGHỊ PHỊNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THƠN HUYỆN ĐỊNH HĨA Sinh viên thực : NGUYỄN QUỲNH MAI Lớp : TCDDH02 – BN Khóa học : Mã sinh viên : 02G400053 Giảng viên hướng dẫn : NGUYỄN VĂN ĐIỀN Thái Nguyên năm 2019 LỜI CAM ĐOAN Em xin cam kết đề tài “ số giải pháp, kiến nghị phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân Hàng Nơng Nghiệp Và Phát Triển Nơng Thơn Huyện Định Hóa” Là kết nghiên cứu, phân tích dựa tài liệu thực tế thu từ q trình thực tập NHNo&PTNT huyện Định Hóa kết làm việc thân Tác giả đề tài tốt nghiệp DANH MỤC VIẾT TẮT NHNo&PTNT Ngân hàng nông nghiệp DPRR NH NHNN KH TD phát triển nơng thơn Dự phòng rủi ro Ngân hàng Ngân hàng nhà nước Khách hàng Tín dụng MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN DANH MỤC VIẾT TẮT MỤC LỤC DANH MỤC HÌNH ẢNH BẢNG BIỂU LỜI NÓI ĐẦU 1 Tính cấp thiêt đề tài .1 Mục đích nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu .2 Phương pháp nghiên cứu .2 Kết cấu đề tài CHƯƠNG GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG NO & PTNT CHI NHÁNH ĐỊNH HÓA VÀ VỊ TRỊ THỰC TẬP .3 1.1 Quá trình hình thành phát triển NHNo & PTNT huyện Định Hóa 1.1.1 Q trình hình thành phát triển: 1.1.2 Cơ cấu tổ chức, chức nhiệm vụ NHNo & PTNT huyện Định Hóa Sơ đồ 1: Cơ cấu tổ chức NHNo & PTNT huyện Định Hóa 1.2 Kết hoạt động .6 1.2.1 Kết kinh doanh Bảng 1.1 : Báo cáo kết kinh doanh chi nhánh 1.2.2 Hoạt động huy động vốn Bảng 1.2 : Tình hình huy động vốn chi nhánh giai đoạn 2014-2018 1.2.3 Hoạt động tín dụng Bảng 1.3 : Tình hình hoạt động cho vay chi nhánh 10 1.3 Vị trí thực tập 13 1.3.1 Vị trí thực tập Bộ phận tín dụng ngân hàng .13 1.3.2 Các công việc cụ thể giao 13 1.3.3 Nhận xét chung 14 CHƯƠNG 15 THỰC TRẠNG CÔNG TÁC PHỊNG NGỪA HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NO & PTNT - CHI NHÁNH ĐỊNH HÓA 15 2.1 Cơ sở lý luận rủi ro tín dụng 15 2.1.1 Khái niệm tín dụng 15 2.1.2 Khái niệm RRTD 15 2.1.3 Những dấu hiệu nhận dạng rủi ro tín dụng 15 2.1.3.1 Dấu hiệu tài .16 2.1.3.2 Dấu hiệu phi tài .16 2.1.4 Hậu rủi ro tín dụng 17 2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng NHNoN & PTNT huyện Định Hóa 18 2.2.1 Tình hình thu nợ 18 2.2.2 Vòng quay vốn tín dụng .19 2.2.3 Hệ số rủi ro tín dụng 20 2.2.4 Công tác phân loại nợ NHNoN & PTNT huyện Định Hóa 21 2.2.4.1 Nợ hạn 21 2.2.4.2 Tỉ lệ nợ xấu .23 2.2.4.3 Nợ xấu .25 2.3 Công tác quản lý rủi ro tín dụng NHNoN&PTNT huyện Định Hóa 27 2.3.1 Mơ quản lý rủi ro 27 2.3.2 Trích lập dự phòng rủi ro .28 2.3.3 Tình hình thu hồi khoản nợ xử lý DPRR 29 2.3.4 NHNo & PTNT Định Hóa việc hạn chế nợ hạn 30 Sơ đồ 2: Quy rình cấp tín dụng 30 2.3.5 Các quy định cơng tác tín dụng NH 31 2.4 Đánh giá cơng tác phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng NHNo & PTNT huyện Định Hóa 31 2.4.1 Những kết đạt .32 2.4.2 Những hạn chế .32 CHƯƠNG 36 MỘT SỐ GIẢI PHÁP, KIẾN NGHỊ PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NNo&PTNT HUYỆN ĐỊNH HĨA .36 3.1 Định hướng phát triển phòng ngừa rủi ro tín dụng NHNo & PTNT huyện Định Hóa .36 3.1.1 Định hướng phát triển chung NH 36 3.1.2 Định hướng hạn chế rủi ro tín dụng NHNo&PTNT huyện Định Hóa 37 3.2 Một số giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng NHNo&PTNT Định Hóa .38 3.2.1 Xây dựng sách cho vay phù hợp 38 3.2.2 Đảm bảo thực tốt quy trình quản lý rủi ro tín dụng .39 3.2.3 Có nhiều sách hỗ trợ khách hàng vay sau vay 40 3.2.4 Cân đối khả huy động vốn, đặc biệt nguồn vốn trung dài hạn để tăng trưởng tín dụng cách phù hợp, an tồn đạt hiệu cao 41 3.2.5 Phân loại nợ trích lập dự phòng rủi ro .41 3.2.6 Phân tán rủi ro 42 3.2.7 Thực tốt công tác giám sát, xếp hạng rủi ro biện pháp xử lý thu hồi nợ 43 3.2.8 Nâng cấp sở vật chất, trang thiệt bị, công nghệ đại 44 3.2.9 Tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội 45 3.2.10 Đẩy mạnh công tác tuyên truyền cho người dân địa bàn huyện sách tín dụng NH 45 3.2.11 Chú trọng sách nhân 45 3.3 Một số kiến nghị .46 3.3.1 Đối với NHNo&PTNT Việt Nam 46 3.3.2 Đối với NHNN Việt Nam .47 3.3.3 Đối với phủ 48 KẾT LUẬN 49 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO .50 NHẬN XÉT VÀ XÁC NHẬN CỦA ĐƠN VỊ THỰC TẬP 51 NHẬN XÉT CỦA GIẢNG VIÊN HƯỚNG DẪN 51 LỜI CẢM ƠN 52 DANH MỤC HÌNH ẢNH BẢNG BIỂU LỜI CAM ĐOAN DANH MỤC VIẾT TẮT MỤC LỤC DANH MỤC HÌNH ẢNH BẢNG BIỂU LỜI NÓI ĐẦU 1 Tính cấp thiêt đề tài .1 Mục đích nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu .2 Phương pháp nghiên cứu .2 Kết cấu đề tài CHƯƠNG GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG NO & PTNT CHI NHÁNH ĐỊNH HÓA VÀ VỊ TRỊ THỰC TẬP .3 1.1 Quá trình hình thành phát triển NHNo & PTNT huyện Định Hóa 1.1.1 Q trình hình thành phát triển: 1.1.2 Cơ cấu tổ chức, chức nhiệm vụ NHNo & PTNT huyện Định Hóa Sơ đồ 1: Cơ cấu tổ chức NHNo & PTNT huyện Định Hóa 1.2 Kết hoạt động .6 1.2.1 Kết kinh doanh Bảng 1.1 : Báo cáo kết kinh doanh chi nhánh 1.2.2 Hoạt động huy động vốn Bảng 1.2 : Tình hình huy động vốn chi nhánh giai đoạn 2014-2018 1.2.3 Hoạt động tín dụng Bảng 1.3 : Tình hình hoạt động cho vay chi nhánh 10 1.3 Vị trí thực tập 13 1.3.1 Vị trí thực tập Bộ phận tín dụng ngân hàng .13 1.3.2 Các công việc cụ thể giao 13 1.3.3 Nhận xét chung 14 CHƯƠNG 15 THỰC TRẠNG CƠNG TÁC PHỊNG NGỪA HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NO & PTNT - CHI NHÁNH ĐỊNH HÓA 15 2.1 Cơ sở lý luận rủi ro tín dụng 15 2.1.1 Khái niệm tín dụng 15 2.1.2 Khái niệm RRTD 15 2.1.3 Những dấu hiệu nhận dạng rủi ro tín dụng 15 2.1.3.1 Dấu hiệu tài .16 2.1.3.2 Dấu hiệu phi tài .16 2.1.4 Hậu rủi ro tín dụng 17 2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng NHNoN & PTNT huyện Định Hóa 18 2.2.1 Tình hình thu nợ 18 2.2.2 Vòng quay vốn tín dụng .19 2.2.3 Hệ số rủi ro tín dụng 20 2.2.4 Công tác phân loại nợ NHNoN & PTNT huyện Định Hóa 21 2.2.4.1 Nợ hạn 21 2.2.4.2 Tỉ lệ nợ xấu .23 2.2.4.3 Nợ xấu .25 2.3 Cơng tác quản lý rủi ro tín dụng NHNoN&PTNT huyện Định Hóa 27 2.3.1 Mơ quản lý rủi ro 27 2.3.2 Trích lập dự phòng rủi ro .28 2.3.3 Tình hình thu hồi khoản nợ xử lý DPRR 29 2.3.4 NHNo & PTNT Định Hóa việc hạn chế nợ hạn 30 Sơ đồ 2: Quy rình cấp tín dụng 30 2.3.5 Các quy định cơng tác tín dụng NH 31 2.4 Đánh giá cơng tác phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng NHNo & PTNT huyện Định Hóa 31 2.4.1 Những kết đạt .32 2.4.2 Những hạn chế .32 CHƯƠNG 36 MỘT SỐ GIẢI PHÁP, KIẾN NGHỊ PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NNo&PTNT HUYỆN ĐỊNH HÓA .36 3.1 Định hướng phát triển phòng ngừa rủi ro tín dụng NHNo & PTNT huyện Định Hóa .36 3.1.1 Định hướng phát triển chung NH 36 3.1.2 Định hướng hạn chế rủi ro tín dụng NHNo&PTNT huyện Định Hóa 37 3.2 Một số giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng NHNo&PTNT Định Hóa .38 3.2.1 Xây dựng sách cho vay phù hợp 38 3.2.2 Đảm bảo thực tốt quy trình quản lý rủi ro tín dụng .39 3.2.3 Có nhiều sách hỗ trợ khách hàng vay sau vay 40 3.2.4 Cân đối khả huy động vốn, đặc biệt nguồn vốn trung dài hạn để tăng trưởng tín dụng cách phù hợp, an tồn đạt hiệu cao 41 3.2.5 Phân loại nợ trích lập dự phòng rủi ro .41 3.2.6 Phân tán rủi ro 42 3.2.7 Thực tốt công tác giám sát, xếp hạng rủi ro biện pháp xử lý thu hồi nợ 43 3.2.8 Nâng cấp sở vật chất, trang thiệt bị, công nghệ đại 44 3.2.9 Tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội 45 3.2.10 Đẩy mạnh công tác tuyên truyền cho người dân địa bàn huyện sách tín dụng NH 45 3.2.11 Chú trọng sách nhân 45 3.3 Một số kiến nghị .46 3.3.1 Đối với NHNo&PTNT Việt Nam 46 3.3.2 Đối với NHNN Việt Nam .47 3.3.3 Đối với phủ 48 KẾT LUẬN 49 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO .50 NHẬN XÉT VÀ XÁC NHẬN CỦA ĐƠN VỊ THỰC TẬP 51 NHẬN XÉT CỦA GIẢNG VIÊN HƯỚNG DẪN 51 10 thường xuyên yêu cầu khách hàng vay vốn có đảm bảo tiền vay để ràng buộc trách nhiệm pháp lý ý thức sử dụng vốn có hiệu khách hàng Tài sản đảm bảo nguồn thu nợ dự phòng, nên tài sản phải thẩm định kỹ lưỡng Khi nhận tài sản cầm cố, chấp, ngân hàng cần thẩm định tài sản có đủ điều kiện để chấp, cầm cố khơng có đủ giá trị để đảm bảo cho khoản vay khơng Trong tình hình nay, hoạt động kinh doanh NHNoN&PTNT huyện Định Hóa hồn tồn phụ thuộc vào kết hoạt động cho vay Do muốn ngân hàng hoạt động có hiệu quả, đòi hỏi ban lãnh đạo ngân hàng phải xây dựng sách cho vay linh hoạt, hợp lý Có nghĩa là: sách, mục tiêu ngân hàng đưa phải đảm bảo hoạt động kinh doanh sát với thực tế, phù hợp với yếu tố tăng trưởng kinh tế ngành hay lĩnh vực đầu tư…… 3.2.2 Đảm bảo thực tốt quy trình quản lý rủi ro tín dụng Cho vay dựa nguyên tắc bản: Thứ ,Tiền vay phải hoàn trả hạn lãi lẫn vốn Đây nguyên tắc quan trọng hàng đầu đại phận vốn ngân hàng cho vay nguồn vốn huy động khách hàng Đó phận tài sản chủ sở hữu mà ngân hàng tạm thời quản lý sử dụng, ngân hàng có nghĩa vụ đáp ứng nhu cầu rút vốn khách hàng họ u cầu Nếu khoản vay khơng hồn trả hạn, định ảnh hưởng tới khả toán ngân hàng Thứ hai , Vốn vay phải sử dụng mục đích Cho vay cung ứng vốn cho kinh tế phải hướng đến mục tiêu yêu cầu phát triển kinh tế xã hội giai đoạn phát triển Đối với đơn vị kinh tế, tín dụng phải đáp ứng mục đích cụ thể q trình hoạt động sản xuất kinh doanh để thúc đẩy đơn vị, cá nhân hoàn thành nhiệm vụ sản xuất kinh doanh Thứ ba ,Vay vốn phải có tài sản tương đương làm đảm bảo Đảm bảo tín dụng coi tiêu chuẩn xét duyệt cho vay phải thấy tiêu chuẩn quan trọng hay nói cách khác khơng phải mang tính ngun tắc Tuy nhiên kinh tế thị trường hoạt động kinh tế diễn hết súc phức tạp, dự đốn rủi ro mơi trường mang tính tương đối Trong trường kinh doanh vây, đảm bảo tín dụng tiêu chuẩn bổ xung mặt hạn chế 39 nhà quản trị tín dụng phòng ngừa diễn biến không thuận lợi môi trường kinh doanh Tài sản đảm bảo tồn nhiều dạng Tài sản đảm bảo hình thành từ vốn vay Tài sản đảm bảo tài sản người vay Tài sản đảm bảo tín chất bảo lãnh người thứ Các đảm bảo khoản vay :gồm Đảm bảo đối vật:Có hình thức chấp cầm cố Thế chấp tài sản:Là việc bên vay vốn dùng tài sản bất động sản thuộc sở hữu để đảm bảo thực nghĩa vụ trả nợ bên cho vay Bên vay tiếp tục sử dụng tài sản chấp giao cho bên cho vay giấy chủ quyền tài sản Cầm cố tài sản: Là việc bên vay có nghĩa vụ giao tài sản bất động sản thuộc quyền sở hữu cho bên cho vay đảm bảo thực nghĩa vụ trả nợ Đảm bảo đối nhân: Là cam kết hai hay nhiều người việc trả nợ cho ngân hàng cho vay thay cho khách hàng vay khách hàng khơng hồn trả nợ cho ngân hàng Người đứng bảo lãnh phải thoả mãn điều kiện sau: Có đủ lực pháp lý Phải có đủ lực tài lành mạnh, có khả trả nợ cho khách hàng vay vốn Phải có tài sản chấp, cầm cố 3.2.3 Có nhiều sách hỗ trợ khách hàng vay sau vay Thứ ,Song song với chương trình ưu đãi lãi suất cho vay đẩy mạnh chương trình sở giảm chi phí tài cho doanh nghiệp, tăng tính thuận tiện nhờ xóa bỏ rào cản không gian thời gian giao dịch, phát triển sản phẩm chuyên sâu theo ngành, theo nhu cầu sử dụng vốn nhằm phục vụ cao nhu cầu sử dụng khách hàng Nhiều gói giải pháp hỗ trợ doanh nghiệp theo ngành gói giải pháp tài cho doanh nghiệp ngành dược, gói giải pháp kinh doanh, gói tài khoản Việc đóng gói sản phẩm - dịch vụ Ngân hàng nghiên cứu sở dòng tiền lưu động tài khoản doanh nghiệp, qua nhu cầu sử dụng vốn thường xuyên để bảo đảm hỗ trợ doanh nghiệp tận dụng cao lợi ích từ 40 đồng vốn, để từ giảm bớt áp lực chi phí tài hoạt động sản xuất, kinh doanh Thứ hai , Có chương trình tài trợ vốn cho khu vực nông nghiệp nông thôn, hộ kinh doanh gia đình, doanh nghiệp siêu nhỏ Các sách dành cho nhóm khách hàng đặc thù khơng dừng việc ưu đãi lãi suất cho vay mà tập trung vào việc đơn giản hóa thủ tục, rút ngắn thời gian giải ngân cấp hạn mức vay vốn cố định nhằm tạo ổn định tài cho doanh nghiệp Các nghiên cứu rằng, hầu hết đơn vị kinh doanh có quy mơ nhỏ, hộ gia đình thường khơng có phân tách rõ ràng dòng tiền nhu cầu sử dụng vốn nhỏ lẻ, doanh thu từ khách hàng không cao nên chưa nhận nhiều hỗ trợ từ phía tổ chức tín dụng Chính vậy, việc xây dựng sách tín dụng dành riêng cho khách hàng hỗ trợ họ bảo đảm dòng vốn kinh doanh ổn định, từ mở rộng kinh doanh góp phần thúc đẩy nhu cầu chi tiêu thị trường 3.2.4 Cân đối khả huy động vốn, đặc biệt nguồn vốn trung dài hạn để tăng trưởng tín dụng cách phù hợp, an toàn đạt hiệu cao Muốn tăng cường vốn huy động trung dài hạn có nhiều giải pháp, vấn đề lại liên quan đến lãi suất Triển vọng lạm phát Việt Nam cao, lãi suất đẩy cao lên hút vốn trung dài hạn Chẳng hạn để thu hút vốn trung dài hạn, nhiều NHTM phát hành chứng tiền gửi trái phiếu với lãi suất cao mặt chung Điều tốt cho vốn trung dài hạn,điều đẩy lãi suất lên, ảnh hưởng đến lãi suất cho vay, tác động đến doanh nghiệp, khó khăn thị trường Việt Nam Hơn nữa, chủ trương Chính phủ NHNN muốn ngành NH phấn đấu giảm thêm lãi suất cho vay Nhu cầu thị trường vốn vay, đặc biệt vốn vay trung dài hạn ngày gia tăng Trong đó, khả huy động vốn trung dài hạn năm tới gặp nhiều khó khăn lãi suất tiền tệ ln tăng giảm bất thường Trước tình hìnhh vậy, cơng tác cân đối quản trị rủi ro cần thực tốt nhằm đảm bảo mục tiêu tăng trưởng tín dụng an toàn hiệu bền vững 3.2.5 Phân loại nợ trích lập dự phòng rủi ro 41 Thứ nhất, khách hàng người sử dụng sản phẩm ngân hàng định thành công hoạt động kinh doanh ngân hàng Để hạn chế rủi ro hoạt động cho vay, ngân hàng lựa chọn khách hàng vay có triển vọng tốt khỏi khách hàng vay có tiềm ẩn xấu Ngân hàng sàng lọc khách hàng cách tập hợp thông tin tin cậy khách hàng hay bên có nghĩa vụ tốn nợ Trên sở thơng tin thu thập tiến hành tính điểm tín dụng, đánh giá xếp loại khách hàng có triển vọng tốt hay xấu để định việc cấp tín dụng Đồng thời, lập quỹ dự phòng rủi ro coi biện pháp quan trọng để tăng khả chống đỡ rủi ro ngân hàng, giúp ngân hàng ổn định phát triển hoạt động kinh doanh trường hợp rủi ro xảy Thứ hai,trích lập dự phòng rủi ro biện pháp để khắc phục tình trạng xảy tổn thất hoạt động cho vay Mặc dù trích lập dự phòng rủi ro làm tăng chi phí cho ngân hàng, chi phí hội khơng sử dụng nguồn vốn để đầu tư cho đối tượng hấp dẫn đương nhiên làm giảm thu nhập ngân hàng Tuy nhiên trích lập dự phòng khơng biện pháp mà nguyên tắc bắt buộc ngân hàng cho vay để chống đỡ rủi ro cho vay Khi mà khoản cho vay nợ hạn khả thu hồi Quỹ dự phòng rủi ro chi phí mà ngân hàng cho vay bỏ để đảm bảo cho hoạt động kinh doanh tín dụng an toàn hiệu 3.2.6 Phân tán rủi ro Thứ nhất, không tập trung cho vay ngành, lĩnh vực hay khu vực Để hạn chế rủi ro NHNoN&PTNT huyện Định Hóa khơng nên tập trung vốn nhiều vào loại hình kinh doanh, vùng kinh tế Đó khuyến cáo học rút từ đổ vỡ, không tuân thủ nguyên tắc Thứ hai, không nên dồn vốn đầu tư vào số khách hàng Cùng với mục đích phân tán rủi ro, lời khuyến cáo quan trọng cho việc định, cho vay ngân hàng Cho dù khách hàng kinh doanh có hiệu hay có quan hệ lâu năm với ngân hàng yêu cầu cần tn thủ khách hàng gặp khó khăn rủi ro đột xuất xảy ngân hàng cho vay chịu tổn thất lớn Thứ ba, cho vay hợp vốn, đồng tài trợ 42 Ngân hàng cho vay cần phối hợp với ngân hàng khác tài tín dụng khác để thực hợp đồng cho vay hợp vốn, nhằm nâng cao hiệu lực hiệu hoạt động cho vay giúp ngân hàng cho vay phân tán rủi ro mà không bị nguồn nguồn thu từ phương án vay vốn khả thi 3.2.7 Thực tốt công tác giám sát, xếp hạng rủi ro biện pháp xử lý thu hồi nợ Thứ ,giám sát cho vay Đây vừa công việc thường xuyên, vừa giải pháp chủ yếu mà ngân hàng cho vay áp dụng để phòng ngừa hạn chế rủi ro hoạt động kinh doanh Hàng năm NHNoN&PTNT huyện Định Hóa tổ chức họp tồn đơn vị xây dựng kế hoạch kiểm tra giám sát cụ thể cho phòng ban, lĩnh vực cho vay Việc kiểm tra thực sau: Giám đốc ngân hàng giám sát q trình cơng tác cán cho vay, góp ý đạo kịp thời cho thiếu sót q trình làm việc góp phần hạn chế rủi ro nguyên nhân từ phía ngân hàng cho vay, cán cho vay có nhiệm vụ giám sát trình sử dụng tài sản khách hàng xem có hiệu mục đích vay hay không Mục tiêu việc kiểm tra giám sát khoản vay kiểm tra việc thực điều khoản mà khách hàng cam kết với chi nhánh hợp đồng cho vay bao gồm: Xem xét khách hàng sử dụng mục đích hay khơng Kiểm sốt mức đọ rủi ro cho vay phát sinh trình sử dụng vốn khách hàng theo dõi thực điều khoản cụ thể thoả thuận hợp đồng cho vay, kịp thời phát vi phạm mà có biện pháp sử lý thích hợp Phương pháp giám sát khách hàng đa dạng thông thường sử dụng biện pháp sau: Đến thăm kiểm sốt trình thực phương án sản xuất kinh doanh khách hàng vay vốn Việc đến thăm thực thời gian khách hàng vay giũp cho cán cho vay kiểm tra thực trạng sản xuất kinh doanh khách hàng, ý thức trả nợ tiền vay cho ngân hàng… thông tin cần thiết cho q trình kiểm sốt, hạn chế rủi ro xảy Giám sát hoạt động khách hàng thông qua mối quan hệ khách hàng khác Thứ hai, xếp hạng rủi ro 43 Đây biện pháp giúp cho NHNoN&PTNT Định Hóa đánh giá kiểm soát mức độ rủi ro cho vay Mục đích việc xếp hạng rủi ro cho khách hàng khoản vay để : Cho phép ngân hàng cho vay lập ý kiến thống danh mục cho vay khách hàng, khoản cho vay Phát nhanh yếu tố bất lợi hay khoản cho vay khơng hướng mà sách cho vay đặt cho đối tượng khách hàng, cho giai đoạn cụ thể Giúp ban lãnh đạo ngân hàng có nhận định nhanh chóng xác đánh giá tổng thể mức độ rủi ro hạng mục cho vay Việc xếp hạng rủi ro dựa sở mức độ tín nhiệm khả trả nợ khách hàng Điều đòi hỏi việc tiến hành xếp hạng rủi ro ngân hàng xác, rõ ràng quán Thứ ba, biện pháp xử lý kịp thời nợ hạn, nợ có vấn đề thu hồi nợ Thu hồi nợ đến hạn: Hiện chi nhánh thực biện pháp tự chủ kinh doanh nhằm mục đích nâng cao tính tự chịu trách nhiệm cán cho vay Gắn tiền lương, thu nhập với việc đảm bảo an toàn khoản vay để họ làm tốt công việc kiểm tra giám sât khách hàng thu hồi hạn, tránh rủi ro đến với ngân hàng cho vay Xử lý kịp thời nợ hạn, nợ có vấn đề, chi nhánh cần áp dụng nhiều biện pháp khác để thu hồi khoản nợ Nếu nợ hạn nguyên nhân khách quan mà xét thấy khách hàng có khả phục hồi ngân hàng dung biện pháp hỗ trợ giúp cho khôi phục lại trình sản xuất kinh doanh tiếp tục trả nợ cho ngân hàng, nguyên nhân chủ quan ngân hàng phải dùng biện pháp cưỡng chế để thu hồi nợ Đây giải pháp quản lý quy trình tín dụng cho vay Nếu ngân hàng đảm bảo thực bước quy trình cho vay sở tốt để hạn chế rủi ro tín dụng 3.2.8 Nâng cấp sở vật chất, trang thiệt bị, công nghệ đại Công nghệ ngân hàng, trụ sở làm việc, trang thiết bị, phương tiện làm việc, trang phục nhân viên… yếu tố vật chất cần thiết để đa dạng hóa nâng cao chất lượng dịch vụ Mặt khác, sơ vật chất thể đẳng cấp, tính chuyên nghiệp, gia 44 tăng độ tin cậy cho khách hàng Đặc biệt hoạt động tín dụng, trang thiết bị, công nghệ đại cần thiết, phục vụ công tác thu thập lưu giữ thông tin, thẩm định, chấm điểm, xếp hạng tín dụng khách hàng vay vốn để có đánh giá xác khách hàng, nâng cao tôc độ, chất lượng, hiệu hoạt động cho vay Chính ngân hàng cần thường xuyên nâng cấp sở vật chất kỹ thuật, đưa vào sử dụng phần mềm đại, phục vụ việc phân tích rủi ro khách hàng, định giá khoản vay, tài sản chấp … 3.2.9 Tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội Trong q trình mở rộng quy mơ tín dụng gắn liền với nâng cao chất lượng cho vay NH, đòi hỏi cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội phải tiến hành cách thường xuyên, chặt chẽ rõ ràng, đảm bảo thực hiên theo pháp luật Nhà nước chế quản lý ngành Để cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội khẳng định vai trò quan trọng mình, công tác phải thực bước kiểm tra tương ứng với giai đoạn phát sinh, thực kết thúc nghiệp vụ Ngân hàng nhằm quản lý tốt hiệu cho vay NH Đồng thời ngăn ngừa phát kịp thời sai phạm cán tín dụng, khoản vay có vấn để nhằm hạn chế tối đa tổn thất cho NH 3.2.10 Đẩy mạnh công tác tuyên truyền cho người dân địa bàn huyện sách tín dụng NH NHNo&PTNT huyện Định Hóa cần thường xuyên tổ chức buổi hội thảo với người dân địa bàn huyện giúp đỡ quyền địa phương để tuyên truyền, phổ biến thay đổi sách tín dụng NHNo&PTNT Việt Nam, tiến hành buổi hội nghị khách hàng để tăng thêm mối quan hệ gắn bó Ngân hàng khách hàng, hiểu tâm tư nguyện vọng khách hàng Bên cạnh đó, NH cần tranh thủ giúp đỡ quyền địa phương việc thẩm định khách hàng, cho vay, thu nợ, đặc biệt can thiệp việc giải vấn đề xảy không thu hồi nợ, phát tài sản đảm bảo… 3.2.11 Chú trọng sách nhân Đây vấn đề có tầm quan trọng đặc biệt Việc nâng cao chất lượng tín dụng có thực hay không phụ thuộc vào yếu tố định người Cần phải 45 khẳng định phương châm “chất lượng tín dụng xuất phát từ chất lượng cán tín dụng” để có biện pháp thích hợp q trình thực sách nhân Chi nhánh cần bổ sung nhân cho phòng tín dụng phòng quản lý tín dụng để đáp ứng nhu cầu nhiệm vụ thời gian tới Thường xuyên tiến hành đào tạo nâng cao đào tạo lại nghiệp vụ cho cán tín dụng từ cấp lành đạo nhân viên tác nghiệp nhiều hình thức: Tổ chức lớp học nghiệp vụ chuyên môn trung tâm điều hành mở, liên hệ học bên trường đại học quan khác tổ chức nhắm trang bị thêm cho cán tín dụng kiến thức pháp luật, tin học, ngoại ngữ…Đồng thời cán tín dụng phải nắm bắt kịp thời đường lối chủ trương, sách, đường lối phát triển Đảng ngành để vận dụng cách đắn, linh hoạt hoạt động tín dụng Bên cạnh chi nhánh cần phải có kế hoạch đào tạo cán nòng cốt, kế cận Cần giao trách nhiệm rõ ràng, đánh giá cán dựa sở chất lượng khoản tín dụng cấp: Nâng cao tinh thần trách nhiệm đạo đức cán tín dụng, có chế độ đãi ngộ tương xứng với chất lượng hiệu công việc Xây dựng môi trường làm việc văn hóa, đồn kết, sáng tạo hồn thành tốt công việc, nhiệm vụ giao 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Đối với NHNo&PTNT Việt Nam Thứ nhất,về sách tín dụng Xuất phát từ hạn chế sách tín dụng nay, NHNo&PTNT Việt Nam nên hồn thiện sách tín dụng theo hướng hợp lý hóa cụ thể hóa nhằm phát huy tính hiệu hoạt động cho vay Chính sách tín dụng cần có nhứng định hướng cụ thể sách như: sách khách hàng, sách lãi suất, sách đảm bảo tiền vay… nhằm tạo khn khổ chung cho đơn vị, chi nhánh định hướng thực Thứ hai,về quy trình cho vay NHNo&PTNT Việt Nam cần hồn thiện quy trình cho vay theo hướng cụ thể hóa bước thực hiện, làm sở hướng dẫn cán tín dụng tác nghiệp Thứ ba,về nhân 46 NHNo&PTNT Việt Nam cần có sách nâng cao chất lượng tuyển dụng nhân sự, tạo động lực cạnh tranh cho cán công nhân viên NH Đồng thời cho phép chi nhánh chủ động công tác tuyển chọn cán bộ, đặc biệt chế độ lương, thưởng, phạt Ngoài ra, NHNo&PTNT Việt Nam cần có chế độ khen thưởng rõ ràng, công minh cho đơn vị trực thuộc nhằm khuyến khích thúc đẩy đơn vị hoạt động hiệu hơn, tạo cạnh tranh lành mạnh đơn vị trực thuộc Ngân hàng Thứ tư,Về sở vật chất, kỹ thuật NHNo&PTNT Việt Nam nên có sách hỗ trợ cho tỉnh miền núi việc trang bị máy móc thiết bị đại, xây dựng sở, phát triển chi nhánh Bên cạnh việc đại hóa cơng nghệ NH, áp dụng phận mềm đại giao dịch, NHNo&PTNT Việt Nam cần phải mở lớp đào tạo, tập huấn cán để cán NH thích nghi làm quen với công nghệ mới, nhằm nâng cao chất lượng hoạt động kinh doanh NH 3.3.2 Đối với NHNN Việt Nam NHNN nên tăng cường hoạt động tra, kiểm sốt Ngân hàng tổ chức tín dụng khác nhằm phát chấn chỉnh kịp thời sai sót, tạo cạnh tranh bình đẳng, phòng ngừa tổn thất….Trong đó, phải có chế độ xử phạt rõ ràng trường hợp vi phạm pháp luật có chế độ khen thưởng Ngân hàng hoạt động có hiệu chấp hành tốt quy định Nhà nước NHNN cần ban hành văn hướng dẫn thực Nghị NHNN, Nghi định Chính phủ đến NHTM cách cụ thể kịp thời Bên cạnh đó, thường xuyên theo dõi diễn biến kinh tế nước để đưa định hướng đạo đắn, kịp thời, nhằm đảm bảo cho hoạt động NHTM an toàn hiệu Hiện nay, hoạt động NHTM, thông tin lịch sư tín dụng khách hàng quan trọng, ảnh hưởng đến định cho vay NHTM Sự đời trung tâm thơng tin tín dụng đáp ứng nhu cầu Vì vậy, NHNN cần nâng cao chất lượng thông tin lưu trữ trung tâm thơng tin tín dụng, mở rộng khả tiếp cận với thơng tin tín dụng NHTM 47 NHNN nên có sách quản lý lãi suất cho phù hợp để lãi suất ngân hàng thực trở thành công cụ cạnh tranh lành mạnh Ngân hàng, tạo điều kiện cho Ngân hàng chủ động kinh doanh Bên cạnh đó, NHNN cần sớm đưa khn khổ pháp lý thống nhất, đồng cho hoạt động tín dụng Bởi khơng có khn khổ pháp lý rõ ràng, minh bạch, hợp lý cho hoạt động tín dụng khơng thể có sở cho tăng trưởng tín dụng lâu bền 3.3.3 Đối với phủ Thứ , phủ cần tạo lập môi trường pháp lý đầy đủ, đồng bộ, chặt chẽ để người vay người cho vay thực đầy đủ quyền nghĩa vụ Thứ hai,ơn định kinh tế vĩ mô, tạo môi trường hoạt động kinh doanh lành mạnh cho chủ thể kinh tế nói chung thân NH nói riêng Thứ ba,chính phủ cần có biện pháp giải qut dứt điểm nợ tồn đọng cho vay theo thị phủ, đẩy nhanh tiến trình cấu lại nợ để lành mạnh hóa tình hình tài 48 KẾT LUẬN Hoạt động tín dụng có tầm quan trọng đặc biệt hoạt động NHTM, đem lại phần lớn lợi nhuận cho ngân hàng, đồng thời hoạt động tiềm ẩn nhiều rủi ro Do việc hạn chế rủi ro tín dụng ln NHTM quan tâm hàng đầu coi mục tiêu quan trọng cần đạt Sau nhiều năm hoạt động, NHNo&PTNT huyện Định Hóa khơng ngừng nỗ lực đổi mới, hồn thiện kịp thời để khơng ngừng nâng cao hiệu cho vay tất nhóm khách hàng đạt thành tựu đáng kể Nhờ có nỗ lực Ngân hàng kết hợp cấp ngành có liên quan, NHNo&PTNT huyện Định Hóa trở thành đơn vị tiên tiến hệ thống NHTM nói chung hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam nói riêng Song bên cạnh q trình hoạt động khơng tránh khỏi thiếu sót đòi hỏi NH cần tập trung giải để nâng cao uy tín vị thị trường Trong thời gian tới, với đạo sát NHNo&PTNT Việt Nam nói chung NHNo&PTNT tỉnh Thái Nguyên nói riêng, với nỗ lực thân, chi nhánh hoàn thành xuất sắc nhiệm vụ giao, nâng cao hiệu cho vay, góp phần thúc đẩy kinh tế phát triển Do có nhiều hạn chế lý luận thực tiễn, luận em không tránh khỏi hạn chế, em mong nhận đóng góp ý kiến thầy bạn có quan tâm đến vấn đề để luận em hoàn thiện Em xin trân thành cảm ơn giúp đỡ nhiệt tình giảng viên tập thể cán NHNo&PTNT huyện Định Hóa giúp em hồn thiện luận 49 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Báo cáo kết kinh doanh NHNo&PTNT huyện Định Hóa qua năm 2016, 2017, 2018 Giáo trình “Quản trị Ngân hàng thương mại” – HVTC - PGS.TS Nguyễn Thị Mùi ThS Trần Cảnh Toàn đồng chủ biên – NXB Tài – Xuất năm 2017 Giáo trình “Tài Doanh nghiệp” – HVTC – PGS.TS Nguyễn Đình Kiệm TS Bạch Đức Hiên đồng chủ biên – NXB Tài – Xuất năm 2016 Luật TCTD số 47/2016/QH12 ngày 17/06/2016 nước CHXHCNVN Quyết định 666/QĐ-HĐQT-TDHO NHNo&PTNT Việt Nam ban hành ngày 15/6/2016, Quyết định v/v ban hành Quy định cho vay KH hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam Sổ tay tín dụng NHNo&PTNT Việt Nam PGS TS Trần Huy Hoàng (2010), Quản trị ngân hàng, NXB Lao động xã hội, TP Hồ Chí Minh Peter Rose (2000), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Thống kê, TP Hồ Chí Minh TS Phương Kỳ Sơn (2001), Phương pháp nghiên cứu khoa học, NXB Chính trị quốc gia Hà Nội, Hà Nội 10 Nguyễn Thị Thu Hằng (2013), Nợ xấu ngân hàng Việt Nam năm nhìn lại, Tạp chí Ngân hàng, Số 6, tr 20 - 26 11 PGS TS Trương Đông Lộc, ThS Nguyễn Thị Tuyết (2011), Các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Chi nhánh thành phố Cần Thơ, Tạp chí Ngân hàng, Số 5, tr 38 - 41 12 ThS Nguyễn Thuỳ Trang (2012), Rủi ro hoạt động ngân hàng - Nhìn từ góc độ đạo đức, Tạp chí Ngân hàng, Số 23, tr 30 - 33 Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam Độc lập – Tự – hạnh phúc 50 NHẬN XÉT VÀ XÁC NHẬN CỦA ĐƠN VỊ THỰC TẬP Xác nhận đơn vị thực tập NHẬN XÉT CỦA GIẢNG VIÊN HƯỚNG DẪN 51 Giảng viên hướng dẫn LỜI CẢM ƠN Để hồn thành khóa luận trước hết em xin gửi lời cảm ơn sâu sắc đến thầy Nguyễn Văn Điền, người tận tình hướng dẫn giúp đỡ em hồn thành khóa luận 52 Em xin chân thành cảm ơn Ban giám đốc NHNo&PTNN huyện Định Hóa tạo điều kiện thuận lợi cho em tìm hiểu thực tiễn suốt trình thực tập quan Cuối em xin chân thành cảm ơn anh chị phòng Kế hoạch-kinh doanh giúp đỡ, cung cấp số liệu thực tế để em hồn thành tốt khóa luận tốt nghiệp Đồng thời nhà trường tạo điều kiện cho em có hội thực tập nơi mà em yêu thích, cho em bước đời sống thực tế áp dụng kiến thức mà thầy cô giáo giảng dạy Qua công việc thực tập em nhận nhiều điều mẻ bổ ích việc kinh doanh để giúp ích cho công việc sau thân Vì kiến thức thân hạn chế qua trình thực tập, hồn thiện khóa luận em khơng tránh khỏi sai sót, kính mong nhận ý kiến đóng góp từ thầy Ban lãnh đạo 53 ... chung NH 36 3.1.2 Định hướng hạn chế rủi ro tín dụng NHNo& PTNT huyện Định Hóa 37 3.2 Một số giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng NHNo& PTNT Định Hóa .38 3.2.1 Xây dựng sách cho vay... chung NH 36 3.1.2 Định hướng hạn chế rủi ro tín dụng NHNo& PTNT huyện Định Hóa 37 3.2 Một số giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng NHNo& PTNT Định Hóa .38 3.2.1 Xây dựng sách cho vay... thức rủi ro tín dụng biện pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng Trên sở tiến hành xem xét thực trạng rủi ro tín dụng NHNo & PTNT Định Hóa, từ đề xuất giải pháp kiến nghị giúp ngân hàng hạn chế rủi ro tín