Một số giải pháp nhằm nâng cao lợi nhuận tại chi nhánh ngân hàng Công Thương Yên Viên

Kho¸ ln tèt nghiƯp LỜI CAM ĐOAN Em xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng em Các số liệu nêu khóa luận có nguồn gốc rõ ràng, kết khóa luận trung thực chưa công bố cơng trình khác Hà Nội, tháng 05 năm 2008 Nguyn Th Thu Hng Nguyễn Thị Thu Hằng TCDNB-K7 Khoá luËn tèt nghiÖp DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT NHTM NHCT NHNN TCTC GTCG TCTD TĐ TCKT DNNN CP TNHH VHĐ KH TT NSNN TSCĐ TSC TSN WTO Ngân hàng thương mại Ngân hàng Công Thương Ngân hàng Nhà nước Tổ chức tài Giấy tờ có giá Tổ chức tín dụng Tuyệt đối Tổ chức kinh tế Doanh nghiệp Nhà nước Cổ phần Trách nhiệm hữu hạn Vốn huy động Kì hạn Tỷ trọng Ngân sách Nhà nước Tài sản cố định Tài sản có Tài sản nợ Tổ chức thng mi th gii Nguyễn Thị Thu Hằng TCDNB-K7 Khoá luËn tèt nghiÖp MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ LỢI NHUẬN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRONG NỀN KINH TẾ THỊ TRƯỜNG .3 1.1.1 Khái niệm đặc điểm kinh doanh NHTM 1.1.2 Mục tiêu hoạt động kinh doanh NHTM .6 1.1.3 Nội dung hoạt động NHTM 1.2 LỢI NHUẬN VÀ NHỮNG NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN LỢI NHUẬN 11 1.2.1 Lợi nhuận NHTM 11 1.2.2 Các nhân tố ảnh hưởng đến lợi nhuận NHTM 14 1.3 CÁC BIỆN PHÁP CHỦ YẾU LÀM TĂNG LỢI NHUẬN 16 1.3.1 Tăng thu nhập 16 1.3.2 Giảm chi phí 17 1.3.3 Giảm thiểu rủi ro 18 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG LỢI NHUẬN CỦA CHI NHÁNH NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG YÊN VIÊN 19 2.1 GIỚI THIỆU CHUNG VỀ CHI NHÁNH NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG YÊN VIÊN 19 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 19 2.1.2 Đặc điểm hoạt động kinh doanh chi nhánh 20 2.1.3 Cơ cấu tổ chức 21 2.2 CƠ CHẾ TÀI CHÍNH CỦA NGÂN HÀNG 23 2.3 THỰC TRẠNG LỢI NHUẬN CỦA CHI NHÁNH NHCT YÊN VIÊN 23 2.3.1 Tình hình hoạt động kinh doanh chi nhánh 23 NguyÔn Thị Thu Hằng TCDNB-K7 Khoá luận tốt nghiệp 2.3.2 Thc trạng lợi nhuận chi nhánh NHCT Yên Viên 30 2.4 ĐÁNH GIÁ TÌNH HÌNH THỰC HIỆN LỢI NHUẬN CỦA CHI NHÁNH 48 2.4.1 Thành tích đạt 48 2.4.2 Những hạn chế hoạt động kinh doanh CNNHCT Yên Viên .50 2.4.3 Nguyên nhân tồn 52 CHƯƠNG : MỘT SỐ GIẢI PHÁP CHỦ YẾU NHẰM NÂNG CAO LỢI NHUẬN TẠI CHI NHÁNH NHCT YÊN VIÊN 55 3.1 ĐỊNH HƯỚNG VÀ MỤC TIÊU PHÁT TRIỂN CỦA NGÂN HÀNG 55 3.2 CÁC GIẢI PHÁP CHỦ YẾU NHẰM TĂNG LỢI NHUẬN TẠI CN NHCT YÊN VIÊN .56 3.2.1 Một số giải pháp nhằm tăng thu nhập 56 3.2.2 Giải pháp quản lý tiết kiệm khoản chi phí ngân hàng 61 3.2.3 Các giải pháp khác 63 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 65 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ 65 3.3.2 Kiến nghị với NHNN .67 3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng Công Thương Việt Nam 67 KẾT LUẬN 69 NguyÔn Thị Thu Hằng TCDNB-K7 Khoá luận tốt nghiệp DANH MC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ Sơ đồ 2.1 Cơ cấu tổ chức chi nhánh ……………………………… 21 Bảng 2.1: Cơ cấu nguồn vốn huy động Công Thương Yên Viên 24 Bảng 2.2: Cơ cấu nguồn vốn huy động theo kỳ hạn 25 Bảng 2.3: Cơ cấu dư nợ 27 Bảng 2.4: Doanh số mua bán ngoại tệ 30 Bảng 2.5: Thực trạng thu nhập chi nhánh 31 Bảng 2.6: Thu từ hoạt động tín dụng 32 Bảng 2.7: Mối tương quan huy động vốn sử dụng vốn 33 Bảng 2.8: Thu từ hoạt động dịch vụ 34 Bảng 2.9: Thu nhập từ hoạt động kinh doanh khác 36 Bảng 2.10: Thu nhập khác 37 Bảng 2.11: Thực trạng chi phí ngân hàng 38 Bảng 2.12: Chi phí huy động vốn 39 Bảng 2.13: Chi dự phòng 41 Bảng 2.14: Chi hoạt động kho quỹ, toán 42 Bảng 2.15: Chi phí tiền lương 43 Bảng 2.16: Nộp thuế cho NSNN 44 Bảng 2.17: Chi phí quản lý, cơng vụ 45 Bảng 2.18: Chi tài sản 46 Bảng 2.19: Chi phí khác .47 Bảng 2.20: Kết kinh doanh chi nhánh .48 Ngun ThÞ Thu H»ng TCDNB-K7 Kho¸ ln tèt nghiƯp LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Lợi nhuận mục tiêu cuối cần đạt doanh nghiệp Lợi nhuận tiêu phản ánh kết kinh doanh doanh nghiệp mà phản ánh khả sinh tốn phát triển doanh nghiệp Ngân hàng doanh nghiệp đặc biệt hoạt động kinh doanh lĩnh vực tiền tệ nên lợi nhuận mục tiêu hàng đầu đặt Ngày Việt Nam gia nhập WTO, NHTM phải cạnh tranh với đối thủ nước mà phải cạnh tranh với ngân hàng nước ngồi dày dặn kinh nghiệm áp dụng cơng nghệ kỹ thuật tiên tiến vào sản phẩm, dịch vụ Đây hội đồng thời thách thức to lớn NHTM Việt Nam Vậy việc tăng doanh thu, tiết kiệm chi phí nhằm tăng lợi nhuận, nâng cao lực cạnh tranh vấn đề NHTM Việt Nam vô quan tâm Nhận thức rõ tầm quan trọng vấn đề này, với trình thực tập chi nhánh ngân hàng Công Thương Yên Viên, em có điều kiện tiếp cận với vấn đề nhiều nên chọn đề tài: “ Một số giải pháp nhằm nâng cao lợi nhuận chi nhánh ngân hàng Cơng Thương n Viên” làm đề tài khóa luận Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đây đề tài rộng liên quan đến tất hoạt động NHTM Vì vậy, khóa luận sâu phân tích kết hoạt động kinh doanh chi nhánh từ năm 2005 – 2007 Trên sở nghiên cứu tổng quát hoạt động chi nhánh, khóa luận tiến hành phân tích, đánh giá tình hình thu nhập – chi phí từ đưa số giải pháp để hoàn thiện nâng cao hiệu kinh doanh ngân hàng Mục tiêu nghiên cứu - Làm rõ lý luận NHTM lợi nhuận NHTM Nguyễn Thị Thu Hằng TCDNB-K7 Khoá luận tốt nghiệp - Phân tích thực trạng hoạt động kinh doanh chi nhánh ngân hàng Công Thương Yên Viên - Đưa số giải pháp để hoàn thiện nâng cao hiệu kinh doanh ngân hàng Phương pháp nghiên cứu Khóa luận sử dụng phương pháp nghiên cứu vật biện chứng mối quan hệ với vật lịch sử, đồng thời sử dụng phương pháp thống kê, phân tích , so sánh tổng hợp vấn đề cần nghiên cứu Trong trình nghiên cứu phương pháp sử dụng cách linh hoạt _ kết hợp độc lập phương pháp để giải vấn đề cách tốt Ngồi ra, khóa luận sử dụng sơ đồ, bảng biểu để minh họa qua rút kết luận tổng quát Bố cục khóa luận Khóa luận gồm chương: Chương 1: Tổng quan NHTM lợi nhuận NHTM Chương 2: Thực trạng lợi nhuận chi nhánh ngân hàng Công Thương Yên Viên Chương 3: Một số giải pháp nhằm nâng cao lợi nhuận chi nhánh ngân hàng Công Thương Yên Viên Với hiểu biết chưa thật đầy đủ, thời gian thực tập khơng nhiều đó, khóa luận khơng tránh khỏi hạn chế định Em mong nhận góp ý, bảo thầy giáo, giáo anh chị cán ngân hàng để khóa luận hồn thiện Em xin chân thành cảm ơn anh chị phòng kế tốn, phòng khách hàng doanh nghiệp phòng ban khác Đặc biệt, em vô cảm ơn Th.S Nguyễn Thu Hương hướng dẫn, giúp đỡ em hồn thiện khóa luận Sinh viên Nguyễn Thị Thu Hằng Ngun ThÞ Thu H»ng TCDNB-K7 Kho¸ ln tèt nghiƯp CHƯƠNG TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ LỢI NHUẬN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRONG NỀN KINH TẾ THỊ TRƯỜNG 1.1.1 Khái niệm đặc điểm kinh doanh NHTM * Khái niệm NHTM hình thành, tồn phát triển gắn liền với phát triển kinh tế hàng hoá Hai NHTM giới Banca di Baralone (1401) Banca di Valencia (1409), Tay Ba Nha Mặc dù NHTM đời từ lâu nhà kinh tế học, nhà nghiên cứu chưa trí với định nghĩa NHTM khác biệt luật pháp, số lượng nghiệp vụ, bối cảnh kinh tế xã hội vùng khác Ở Hoa Kỳ: NHTM công ty kinh doanh chuyên cung cấp hoạt động tài hoạt động ngành cơng nghiệp dịch vụ tài Ðạo luật ngân hàng Pháp (1941): Ngân hàng thương mại xí nghiệp hay sở mà nghề nghiệp thường xun nhận tiền bạc cơng chúng hình thức ký thác, hình thức khác sử dụng tài ngun cho họ nghiệp vụ chiết khấu, tín dụng tài Luật ngân hàng Đan Mạch năm 1930: Những Nhà băng thiết yếu gồm nghiệp vụ nhận tiền ký thác, buôn bán vàng bạc, hành nghề thương mại giá trị địa ốc, phương tiện tín dụng hối phiếu, thực nghiệp vụ chuyển ngân, đứng bảo hiểm… Ở nước ta theo luật tổ chức tín dụng ban hành ngày 26 tháng 12 năm 1997, Tổ chức tín dụng doanh nghiệp thành lập theo quy định Ngun ThÞ Thu H»ng TCDNB-K7 Kho¸ ln tèt nghiƯp luật quy định khác pháp luật để hoạt động kinh doanh tiền tệ, làm dịch vụ ngân hàng với nội dung nhận tiền gửi sử dụng tiền gửi để cấp tín dụng, cung ứng dịch vụ tốn Trong đó, NHTM loại hình TCTC, thực toàn hoạt động ngân hàng hoạt động khác có liên quan Như vậy, nói ngân hàng thương mại định chế tài trung gian quan trọng vào loại bậc kinh tế thị trường Nhờ hệ thống định chế mà nguồn tiền vốn nhàn rỗi huy động, tạo lập nguồn vốn tín dụng to lớn vay phát triển kinh tế Nhìn chung chất ngân hàng thương mại thể qua điểm sau: - NHTM tổ chức phép sử dụng ký thác công chúng với trách nhiệm hoàn trả - NHTM tổ chức phép sử dụng ký thác công chúng vay, chiết khấu thực dịch vụ tài khác * Đặc điểm kinh doanh NHTM Hoạt động kinh doanh thị trường tài bao gồm nhiều loại hình tổ chức kinh doanh tiền tệ, chúng tổ chức trung gian mơi giới tài chính, hoạt động cầu chuyển tải khoản tiền tiết kiệm đến tay người có nhu cầu đầu tư, chi tiêu Nhưng ngân hàng lại có khác tính chất đối tượng phương pháp kinh doanh Nhìn chung, NHTM có đặc điểm sau: Trước hết, NHTM chủ thể thường xuyên nhận kinh doanh tiền gửi Các ngân hàng huy động khoản tiền nhàn rỗi kinh tế để dùng vào mục đích cho vay, đầu tư vào lĩnh vực Nhà nước cho phép Nghiệp vụ huy động vốn, cho vay hoạt động chủ yếu ngân hàng Trong môi trường cạnh tranh gay gắt nay, ngân hàng phải thường xuyên đổi sản phẩm phương thức kinh doanh Vì thế, sản Ngun ThÞ Thu H»ng TCDNB-K7 Kho¸ ln tèt nghiƯp phẩm dịch vụ liền với vai trò trung gian tốn ngân hàng ngày phát triển… Tiếp theo, hoạt động kinh doanh NHTM chứa đựng nhiều rủi ro Các NHTM tạo hội thu lợi nhuận cho cách vay ngắn hạn với lãi suất thấp vay dài hạn với lãi suất cao Như vậy, giả sử người vay tiền gặp rủi ro, rủi ro người vay tiền dẫn đến rủi ro ngân hàng Mặt khác, ngân hàng gặp rủi ro khoản khách hàng đến rút tiền ạt đe dọa khả toán ngân hàng Hoạt động kinh doanh ngân hàng tạo nhiều hội thu lợi nhuận song tiềm ẩn nhiều rủi ro Cho nên ngân hàng đề phương thức kỹ thuật quản lý phòng ngừa hạn chế rủi ro, bảo vệ quyền lợi ngân hàng khách hàng… Bên cạnh đó, Hoạt động kinh doanh NHTM gắn bó mật thiết với hệ thống lưu thông tiền tệ hoạt động toán quốc gia Trong thực vai trò trung gian chuyển vốn từ người cho vay sang người vay, NHTM tự tạo cơng cụ tài thay cho tiền làm phương tiện tốn Trong đó, quan trọng tài khoản tiền gửi khơng kỳ hạn tốn séc, công cụ chủ yếu để tiền vận động qua ngân hàng Thơng qua q trình đó, đại phận tiền giao dịch giao lưu kinh tế tiền qua ngân hàng Do đó, hoạt động NHTM gắn bó mật thiết với hệ thống lưu thơng tiền tệ hệ thống toán nước đồng thời có mối liên hệ quốc tế rộng rãi Cuối cùng, Hoạt động NHTM đa dạng, phong phú có phạm vi rộng lớn Trong giới đại, tính thời điểm NHTM cấu hoạt động đóng vai trò quan trọng thể chế tài nước Hoạt động NHTM đa dạng, phong phú có phạm vị rộng lớn, tổ chức tài khác thường hoạt động vài lĩnh vực hẹp theo hng chuyờn sõu Nguyễn Thị Thu Hằng TCDNB-K7 Khoá luận tèt nghiÖp 56 CHƯƠNG MỘT SỐ GIẢI PHÁP CHỦ YẾU NHẰM NÂNG CAO LỢI NHUẬN TẠI CHI NHÁNH NHCT YÊN VIÊN 3.1 ĐỊNH HƯỚNG VÀ MỤC TIÊU PHÁT TRIỂN CỦA NGÂN HÀNG Năm 2008, hai năm sau Việt Nam gia nhập WTO, kinh tế Việt Nam đà chuyển biến lớn, vận hành với tốc độ tăng trưởng cao Nhiều mặt kinh tế thay da đổi thịt, đầu tư nước ngồi dự đốn tăng trưởng mạnh mẽ năm 2007, xuất tiếp tục tăng, dự trữ ngoại tệ quốc gia không ngừng bổ sung đáng kể Người lao động mở nhiều hội việc làm Các ngân hàng tiếp tục thành lập nhiều nên sức ép cạnh tranh trở lên mạnh mẽ năm qua lĩnh vực dịch vụ Đây thách thức lớn ngân hàng Để quán triệt hoàn thành nhiệm vụ ngân hàng Cơng Thương Việt Nam giao phó, chi nhánh Cơng Thương Yên Viên xác định mục tiêu tổng quát sau: nâng cao chất lượng cơng tác tín dụng; đảm bảo cân đối, an toàn khả sinh lời; đáp ứng nâng cao chất lượng dịch vụ ngân hàng để lực cạnh tranh; tập trung đầu tư đại hóa, đào tạo nguồn nhân lực, đổi công nghệ ngân hàng phù hợp với xu hội nhập, cạnh tranh Nhận thức rõ vai trò đơn vị thành viên ngân hàng Cơng Thương Việt Nam, Chi nhánh lại đóng địa bàn kinh tế phát triển chậm, doanh nghiệp phải cạnh tranh với nhiều ngân hàng, kết hiệu kinh doanh chi nhánh năm qua có ảnh hưởng khơng nhỏ đến hệ thống Đồng thời, năm 2006 năm vô quan trọng, kinh tế Việt Nam có nhiều thay đổi tích cực Chính vậy, chi nhánh bám sát định hướng mục tiêu phát triển toàn hệ thống từ tâm xay dựng tiêu cụ thể năm 2008 sau: Ngun ThÞ Thu H»ng TCDNB-K7 Kho¸ ln tèt nghiƯp 57 - Tổng nguồn vốn huy động : 800 tỷ đồng - Tổng dư nợ tín dụng : 400 tỷ đồng Trong + Dư nợ phòng KHDN : 350 tỷ đồng + Dư nợ phòng KHCN : 50 tỷ đồng - Nợ xấu: đạt 5% tổng dư nợ - Thu nợ ngoại bảng: 32 tỷ đồng - Thu phí dịch vụ: tỷ đồng - Lợi nhuận trích lập dự phòng rủi ro: 30 tỷ đồng Để thực mục tiêu, định hướng ngân hàng Công Thương Yên Viên tập trung thực số giải pháp lớn như: - Nâng cao vai trò khâu thẩm định xét duyệt cho vay, xử lý triệt để khoản nợ xấu năm 2008, đẩy mạnh công tác thu hồi nợ khoản nợ hạch toán ngoại bảng - Thường xuyên chủ động lãi suất, đẩy mạnh công tác huy động vốn hai nguồn tiền gửi dân cư tiền gửi tổ chức kinh tế xã hội - Đào tạo đào tạo lại đội ngũ cán bộ, nhân viên mặt chun mơn, nghiệp vụ, tin học, sách pháp luật để làm tốt nhiệm vụ giao - Tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội bộ, chấn chỉnh xử lý sai phạm, tồn tại, nâng cao ý thức chấp hành chế sách Nhà nước, ngành 3.2 CÁC GIẢI PHÁP CHỦ YẾU NHẰM TĂNG LỢI NHUẬN TẠI CN NHCT YÊN VIÊN 3.2.1 Một số giải pháp nhằm tăng thu nhập Tăng thu nhập mong muốn tất doanh nghiệp để tồn phát triển quy mơ hoạt động kinh doanh với mục tiêu tối đa hóa lợi Nguyễn Thị Thu Hằng TCDNB-K7 Khoá luận tốt nghiệp 58 nhuận Để thực điều ngân hàng Công Thương Yên Viên cần thực số nhóm giải pháp sau: Nhóm thứ nhất: Mở rộng mạng lưới khách hàng đơi với nâng cao chất lượng tín dụng Trước hết mở rộng mạng lưới khách hàng Hiện hình thức tín dụng ngân hàng Cơng Thương Yên Viên nhìn chung chưa đáp ứng nhu cầu phong phú không ngừng gia tăng khách hàng Làm điều này, đồng thời tạo thêm thu nhập phân tán bớt rủi ro chi nhánh cần nghiên cứu mở rộng thêm hình thức tín dụng, đa dạng hóa hình thức tín dụng thu hút khách hàng thuộc thành phần kinh tế Cụ thể: - Đa dạng hóa hình thức cho vay: Ngân hàng chủ yếu quan tâm đến vay theo hạn mức tín dụng với khách hàng có quan hệ làm ăn lâu dài với ngân hàng, cho vay lần cho vay theo dự án Ngân hàng nên mở rộng khuyến khích hình thức cho vay thiếu hụt toán, cho vay thấu chi tài khoản vãng lai, cho vay đồng tài trợ Ngồi ra, thị trường tài ngày phát triển ngân hàng cần ý mở rộng hình thức cho vay chiết khấu GTCG, hình thức cho vay hạn chế nhiều rủi ro cho ngân hàng - Đa dạng hóa đối tượng cho vay: đối tượng cho vay chủ yếu ngân hàng hai năm trước DNNN, năm qua tỷ trọng cho vay DNNN có giảm tương đối Đa dạng hóa đối tượng cho vay giữ tỷ trọng DNNN song song với nâng cao tỷ trọng với đối tượng khác Với DNNN, ngân hàng cần thắt chặt tín dụng với đơn vị làm ăn khơng hiệu quả, có sách ưu đãi hồ sơ tín dụng, giải ngân với đơn vị khách hàng lâu năm, làm ăn hiệu Bên cạnh đó, ngân hàng đưa sách thơng thống, điều kiện tín dụng mở để thu hút loại Ngun ThÞ Thu H»ng TCDNB-K7 Kho¸ ln tèt nghiƯp 59 hình doanh nghiệp khác Mặt khác dư nợ ngắn chủ yếu Vì vậy, ngân hàng cần tìm biện pháp tăng dư nợ tín dụng trung dài hạn doanh nghiệp có tình hình tài khả hoạt động tốt với dự án khả thi Tiếp tục tăng dư nợ vay ngành có nhiều tiềm lực phát triển mạnh dầu khí, đóng tàu, điện lực, xây dựng sở hạ tầng, chế biến, khí….để bước đa dạng hóa khách hàng theo hướng an tồn bền vững có hiệu Với cá nhân, hộ gia đình: Vai trò đối tượng quan trọng, vừa giúp chi nhánh tăng thị phần, vừa tạo hội mở rộng việc cung ứng sản phẩm dịch vụ Thời gian qua, chi nhánh cung cấp nhiều sản phẩm tiện ích cho đối tượng khách hàng Tuy nhiên, chi nhánh cần nâng cao sách chăm sóc khách hàng Ví dụ chấp nhận cho khách hàng quen rút sớm thời hạn chút khách hàng cần tiền mặt gấp, hoàn thành hồ sơ tín dụng nhanh chóng để nhanh giải ngân cho khách hàng VIP, thông báo trực tiếp điện thoại (hoặc nhiều hình thức khác) để cung cấp thông tin ưu đãi lãi suất, chương trình khuyến mại ( khơng trì hỗn đến ngày khách hàng tới ngân hàng thơng báo) Hiện chất lượng tín dụng chi nhánh có cải thiện năm trước thấp Nợ hạn tiếp tục phát sinh, dư nợ có xu hướng giảm nên cần có biện pháp hạn chế Thực tế cho thấy, để đáp ứng biện pháp cho vay, quản lý vốn phù hợp với loại khách hàng, ngân hàng cần tiến hành đánh giá, phân loại khách hàng xác Ngân hàng hồn thiện đề cương đánh giá khách hàng phù hợp, xây dựng quy trình chuẩn mực hoạt động quản lý tín dụng, bước triển khai công tác quản lý danh mục cho vay Bên cạnh đó, ngân hàng cần tìm cách phân phối tín dụng cách hợp lý để tránh rủi ro, không tập trung vốn đầu tư lớn vào một nhóm khách hàng hay thực cho vay hợp vốn Ngoài ra, ngân hàng cần tham gia bảo hiểm tín dụng nhằm giảm bớt thiệt hại có rủi ro xảy Ngun ThÞ Thu H»ng TCDNB-K7 Kho¸ ln tèt nghiƯp 60 Như phân tích, thu từ hoạt động tín dụng nguồn thu chiếm tỷ trọng lớn Vì vậy, mở rộng mạng lưới khách hàng, phát triển quy mơ tín dụng đơi với nâng cao chất lượng khoản tín dụng biện pháp hữu hiệu để ngân hàng tìm kiếm hội thăng từ thu nhập từ khoản vay Nhóm thứ hai: Phát huy tốt sản phẩm dịch vụ truyền thống kết hợp với phát triển dịch vụ sản phẩm Làm tốt dịch vụ truyền thống triển khai nhanh dịch vụ tiện ích có vai trò quan trọng tạo nguồn thu không nhỏ cho ngân hàng, tạo tiền đề sở để ngân hàng có điều kiện tăng lợi nhuận hoạt động hạn chế bớt rủi ro Với NHTM giới khoản thu từ dịch vụ chiếm tỷ trọng lớn tổng thu nhập 40-50% Trong thu nhập từ dịch vụ Công Thương Yên Viên chiếm 2% thu nhập, ngân hàng cần cố gắng để nâng cao chất lượng sản phẩm tài phát triển nhiều sản phẩm để thu hút, lôi kéo khách hàng, tăng thị phần Công Thương Yên Viên địa bàn Song song với nó, ngân hàng cần nghiên cứu để đổi hình thức dịch vụ dịch vụ tư vấn, dịch vụ ủy thác bảo quản tài sản, cho thuê két sắt, dịch vụ môi giới, đại lý bảo hiểm…Nghiên cứu triển khai mở rộng dịch vụ ngân hàng bán lẻ điểm giao dịch, dịch vụ ngân hàng điện tử….Việc phát triển mở rộng dịch vụ trung gian mang lại nhiều lợi ích cho khách hàng ngân hàng Một lĩnh vực thành công khác phân phối dịch vụ tài nhờ cơng nghệ dịch vụ Homebanking Nhưng dịch vụ mẻ khách hàng chi nhánh Cần triển khai , phát triển rộng tới khách hàng có quan hệ tín dụng thường xuyên với ngân hàng, đặc biệt khách hàng cá nhân Ngoài ra, để phục vụ tốt nhu cầu khách hàng, ngân hàng nên đưa sản phẩm dịch vụ 247 mang ý nghĩa “phục vụ 24h ngày, NguyÔn Thị Thu Hằng TCDNB-K7 Khoá luận tốt nghiệp 61 ngày tuần” Khi có nhu cầu nơi đâu, thời gian nào, khách hàng phục vụ qua điện thoại tất dịch vụ ngân hàng Các dịch vụ mới, thông tin tỷ giá lãi suất, biểu phí, chương trình khuyến …của ngân hàng thông báo với khách hàng họ có nhu cầu Triển khai dịch vụ tạo mối quan hệ ngày gắn bó khách hàng ngân hàng Qua đó, ngân hàng thu hút thêm lượng vốn nhàn rỗi kinh tế với chi phí thấp, nhằm phục vụ cho mục đích sử dụng vốn Như vậy, đa dạng hóa sản phẩm, dịch vụ ngân hàng có tác dụng vơ to lớn, đảm bảo cho ngân hàng không ngừng tăng quy mô vôn, mở rộng thị phần thị trường Mặt khác, giúp ngân hàng thu hút nhiều khách hàng đa dạng hóa sản phẩm giúp khách hàng ngân hàng có nhiều hội lựa chọn sản phẩm phù hợp với nhu cầu họ Từ đó, nguồn thu từ hoạt động dịch vụ đóng góp khơng nhỏ vào việc nâng cao lợi nhuận ngân hàng Nhóm thứ ba: Phát triển hoạt động kinh doanh ngoại hối Hoạt động kinh doanh ngoại hối NHTM hoạt động hấp dẫn, có khả mạng lại thu nhập lớn cho ngân hàng, hội kinh doanh từ hoạt động phong phú đa dạng kèm với rủi ro Đối với chi nhánh khoản thu từ hoạt động có xu hướng khả quan năm qua, song tỷ trọng khiêm tốn, thời gian tới chi nhánh cần phát huy kết đạt hoạt động kinh doanh ngoại hối, tiếp tục phát triển nguồn thu Cụ thể ngân hàng cần có ban chun trách phân tích biến động tỷ giá thị trường, để từ đưa định kinh doanh đắn Thực điều đó, ngân hàng tăng doanh số kinh doanh, góp phần tăng thu nhập Nhóm thứ tư: Điều chỉnh lại khoản thu thừa ngun cho thớch hp Nguyễn Thị Thu Hằng TCDNB-K7 Khoá luËn tèt nghiÖp 62 Nhận thấy khoản thu thừa nguồn chiếm tỷ trọng tương đối tổng nguồn thu ngân hàng Tuy nhiên, khoản thu cao vừa mang biểu tích cực tiêu cực Thật vậy, có nghĩa cơng tác huy động vốn có bước phát triển rõ rệt, cơng tác sử dụng vốn hoạt động tín dụng ngân hàng chưa tốt Vì thế, thời gian tới, khoản thu cần điều chỉnh lại dần chuyển sang thu từ hoạt động tín dụng Để làm vậy, ngân hàng cần mở rộng quy mơ tín dụng thời gian tới Song song với việc nâng cao hiệu quản huy động vốn công tác nâng cao chất lượng tín dụng 3.2.2 Giải pháp quản lý tiết kiệm khoản chi phí ngân hàng Quản lý chặt chẽ tiết kiệm hợp lý chi phí biện pháp hữu hiệu làm cho hiệu kinh doanh ngân hàng ngày nâng cao Đặc biệt năm qua, chi phí hoạt động chi nhánh có tăng đột biến Song nguyên nhân việc tăng tăng đột biến khoản mục chi dự phòng rủi ro khó đòi nên xem chất lượng tín dụng nâng cao hạn chế khoản chi Hơn ngân hàng cần có biện pháp tiết kiệm khoản chi khác Nhóm thứ nhất: Giải pháp chi trả lãi huy động Có thể nói nghiệp vụ huy động vốn nghiệp vụ quan trọng ngân hàng định đến đầu vào cho trình hoạt động kinh doanh ngân hàng Trong năm qua, ngân hàng khơng ngừng tìm giải pháp để nâng cao khả huy động vốn cạnh tranh gay gắt ngân hàng phải chịu áp lực tăng lãi suất huy động Sự tác động phần làm chi phí trả lãi huy động khơng ngừng tăng lên Trước thực tế ngân hàng cần tăng cường huy động nguồn vốn nhàn rỗi có lãi suất thấp Đó khoản tiền khơng kỳ hạn, kỳ hạn ngắn, khoản tiền phổ biến dân cư, họ tham gia gửi tiền khơng phải mục đích hưởng lãi mà chủ yếu quan tâm đến tin ớch ca Nguyễn Thị Thu Hằng TCDNB-K7 Khoá luận tèt nghiÖp 63 sản phẩm, dịch vụ mà ngân hàng cung ứng Ví dụ doanh nghiệp sản xuất họ chủ yếu quan tâm đến cơng tác tốn có diễn thuận tiện, nhanh chóng, xác hay khơng, có đảm bảo cho họ mua bán hàng hóa thuận lợi khơng Còn với cá nhân đặc biệt người có thu nhập ổn định họ lại quan tâm tới tính an tồn gửi tiền vào ngân hàng Đặc biệt tương lai gần, hình thức tốn khơng dùng tiền mặt phổ biến điểm bán hàng nhu cầu tốn qua ngân hàng tăng lên Chính thế, ngân hàng nên trọng đến việc đa dạng hóa danh mục sản phẩm, dịch vụ để khai thác tốt nguồn khách hàng Song, việc nâng cao khả huy động vốn cho nguồn vốn lại có ảnh hưởng lớn tới việc cho vay trung dài hạn ngân hàng, tính ổn định nguồn vốn khơng cao Vì thế, bên cạnh việc trọng khai thác nguồn vốn này, ngân hàng nên trì mức huy động trung dài hạn hợp lý để tránh tình trạng rủi ro không cân xứng kỳ hạn Các ngân hàng thường vay NHNN TCTD để bù đắp thiếu hụt tốn, chi phí cho nguồn vốn thường cao Thực tế năm qua, chi cho khoản mục tăng lên, tốc độ tăng ngày cao Điều ảnh hưởng đến kết kinh doanh ngân hàng Ngân hàng nên đề biện pháp cụ thể để quản lý khoản chi cách tuân thủ quy định dự trữ bắt buộc mở rộng quan hệ với ngân hàng hệ thống để giúp đỡ trường hợp cần thiết Nhóm thứ hai: Giải pháp chi lương nhân viên Đây khoản chi định đến hiệu công việc hoạt động kinh doanh ngân hàng Dường giảm chi phí tiền lương, thưởng khơng kích thích hăng say sáng tạo, làm việc tích cực nhân viên Vì vậy, chi nhánh cần có kế hoạch chi lương, thưởng cụ thể chi chế độ, xác định biên độ lao động hợp lý Bên cạnh chi lương, khoản chi phụ cấp, cơng tác phí…cũng cần theo dõi cụ thể, tránh lạm dụng dẫn n lóng phớ Nguyễn Thị Thu Hằng TCDNB-K7 Khoá luận tèt nghiƯp 64 Nhóm thứ ba: Giải pháp với khoản chi quản lý, công vụ Các khoản chi khác đa dạng, phong phú phức tạp, việc quản lý khó khăn Thật vậy, khoản chi cho lễ tân hội nghị…là khoản chi khó xác định rạch ròi chi phí, dễ bị lạm dụng, song khoản chi bắt buộc phát sinh hoạt động ngân hàng Vì chi nhánh cần có rõ ràng hóa đơn cụ thể với nhà cung cấp, đồng thời thực tốt việc kiểm tra, kiểm sốt chứng từ, hóa đơn khoản chi hoạt động Nhóm thứ tư: Giải pháp với chi phí đầu vào Chi nhánh phải tính tốn chi phí đầu vào để giải lãi cho vay hợp lý Hàng ngày ngân hàng phải cân đối nguồn vốn sử dụng vốn Như biết nguồn vốn có chi phí đầu vào nhỏ tiền gửi toán tổ chức kinh tế, tiền gửi giữ hộ, nguồn vốn từ tổ chức kinh tế dân cư Nếu ngân hàng huy động nhiều nguồn vốn lãi suất đầu giảm xuống Vậy lãi suất đầu chịu ảnh hưởng rât lớn từ chi phí nguồn vốn đầu vào 3.2.3 Các giải pháp khác Một là, tuyển chọn kĩ lượng cán công nhân viên để nâng cao hiệu hoạt động nhân viên Tổ chức kì thi tuyển chặt chẽ, nghiêm túc; yêu cầu thí sinh ứng tuyển chuyên sâu kiến thức ngành nghề, nghiệp vụ, ngoại ngữ Bên cạnh đó, cơng tác vấn thí sinh dự thi cần quan tâm sát để chọn lựa nhân viên vừa vững nghiệp vụ vừa đạt kỹ giao tiếp định Trong đợt tuyển dụng, chi nhánh nên giới hạn đối tượng ứng tuyển có trình độ chun mơn với vị trí dự tuyển để hạn chế chi phí đào tạo lại tiếp nhận công việc Hai là, nâng cao trình độ phân tích tài doanh nghiệp cán tín dụng Ngun ThÞ Thu H»ng TCDNB-K7 Kho¸ ln tèt nghiƯp 65 Thường xun tập huấn cán tín dụng để cập nhật kịp thời phương pháp phân tích tài Tổ chức buổi nói chuyện chun đề phân tích tài để cán tín dụng lâu năm có hội chia xẻ, hỗ trợ kinh nghiệm phân tích tài cho đội ngũ nhân viên trẻ làm việc chi nhánh Song song với việc làm đó, ngân hàng cần tạo điều kiện hỗ trợ kinh phí, trang thiết bị để chun viên tín dụng tiếp cận với nguồn thơng tin xác kịp thời Mặt khác, cán tín dụng cần phải say mê học hỏi, tự cải tiến phương pháp thu thập, xử lý phân loại thông tin từ nhiều nguồn khác Ba là, thường xuyên bồi dưỡng nâng cao trình độ chun mơn nghiệp vụ cán công nhân viên khác làm việc chi nhánh Hệ thống ngân hàng nói chung Cơng Thương n Viên nói riêng có số cán cơng nhân viên chức đạo tạo trường ngành nghề khác Do vậy, cần có chương trình đào tạo đào tạo đội ngũ cán nhiều hình thức khách nhằm bổ sung kiến thức kinh tế thị trường, kinh tế vi mô, vĩ mô kinh doanh ngân hàng kinh tế thị trường, bổ túc kiến thức ngoại ngữ tin học…Mục tiêu chương trình đào tạo tái đào tạo nguồn nhân lực ngân hàng tạo đội ngũ cán vững kiến thức chuyên môn, mạnh trình độ quản lý đạo đức nghề nghiệp Mặt khác, nhanh chóng đào tạo lại đội ngũ cán thâm niên để thích ứng với chế Bốn là, ứng dụng công nghệ tin học vào hoạt động ngân hàng Ngân hàng cần thành lập phòng cơng nghệ thơng tin, có nhóm cán chuyên trách công nghệ thông tin Thường xuyên tuyển chọn, tổ chức thi tuyển để có nhân viên quản trị mạng, nhân viên quản lý mật mã, phần mềm… Ứng dụng tốt tiến công nghệ thông tin giúp ngân hàng nâng cao suất lao động, hiệu phục vụ chất lượng sản phm, dch v Nguyễn Thị Thu Hằng TCDNB-K7 Khoá luận tèt nghiÖp 66 Trên vài biện pháp giúp ngân hàng tăng thu nhập, giảm chi phí thời gian tới Tuy nhiên, biện pháp có thi hay khơng phụ thuộc nhiều vào việc ngân hàng phải biết ứng dụng mối liên hệ ràng buộc Mỗi khoản thu nhập tăng lên việc đầu tư cho tương xứng khơng Ngân hàng hạn chế chi phí cho khoản mục điều kiện cho phép Trong q trình hoạt động ngân hàng ln phải tìm tòi phát yếu mơ hình tổ chức, từ giảm chi phí khơng cần thiết nâng cao hiệu hoạt động ngân hàng Ngồi ra, việc giảm chi phí ngân hàng giai đoạn vơ khó khăn, tình hình lạm phát diễn biến khó kiềm chế, cạnh tranh ngày dội ngân hàng Thương mại cổ phần Vì vậy, ngân hàng cần đầu tư có chọn lọc, hạn chế khoản chi phí bất hợp lý, nên ưu tiên khoản chi mang lại hiệu cho hoạt động, thực nhiều biện pháp để tốc độ tăng thu nhập cao tốc độ tăng chi phí 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ Để thực giải pháp chung tầm vĩ mô giúp ngân hàng thực giải pháp cụ thể Nhà nước nên tạo số điều kiện Cụ thể như: Thứ nhất, bảo đảm môi trường kinh tế ổn định, góp phần đảm bảo hiệu vốn tín dụng ngân hàng cấp cho kinh tế Tạo sân chơi bình đẳng doanh nghiệp thuộc thành phần kinh tế Môi trường kinh tế không ổn định gây cản trở cho hoạt động sản xuất kinh doanh DN, giảm hiệu sử dụng vốn vay ngân hàng, dẫn đến khó khăn cho DN việc hồn trả nợ cho ngân hàng Ngun ThÞ Thu H»ng TCDNB-K7 Kho¸ ln tèt nghiƯp 67 Thứ hai, nhanh chóng hồn thiện mơi trường pháp lý cho hoạt động ngân hàng, hệ thống pháp lý đầy đủ, đồng bộ, hiệu lực cao, tránh tình trạng chồng chéo, mâu thuẫn cản trở Thứ ba, Nhà nước cần tiến hành rà soát lại hệ thống văn pháp quy, tạo môi trường kinh doanh lành mạnh, tự cạnh tranh khuôn khổ pháp luật Thực cải cách, tăng cường hiệu lực sách thuế, sách trợ giá, sách ngăn chặn hàng nhập lậu, hàng giả…đảm bảo tác dụng tích cực sách Thứ tư, nhanh chóng hồn thiện hệ thống pháp luật kinh tế có liên quan đến hệ thống ngân hàng luật cạnh tranh, luật séc, thương phiếu… Thứ năm, Bộ tài cần hồn thiện hệ thống kế toán để đưa hệ thống kế toán nước ta gần với chuẩn mực kế toán quốc tế Theo đó, DN phản ánh hoạt động tình hình tài vào tài khoản, báo cáo tài Các báo cáo tài phải đựợc lập cách nghiêm túc, đầu đủ gồm: Bảng tổng kết tài sản, bảng báo cáo kết kinh doanh, báo cáo lưu chuyển tiền tệ thuyết minh báo cáo tài Mặt khác, báo cáo cần đựoc kiểm tốn để xác định tính trung thực thơng tin, từ đảm bảo cơng tác thẩm định ngân hàng tiến hành tiếp nhận hồ sơ vay vốn đạt hiệu cao hạn chế rủi ro cho ngân hàng Thứ sáu, Nhà nước nên có phương án thành lập quan chuyên trách xếp hạng tín dụng Cơ quan có trách nhiệm thu thập, xử lý phân tích thơng tin dài hạn tình hình tài chính, hoạt động sản xuất kinh doanh DN Trên sở xếp hạng, NHTM tham khảo để có đánh giá xác DN cho vay vốn Ngồi ra, điều tạo động lực cho DN tự hồn thiện mình, nâng cao lực tài chính, lực sản xuất kinh doanh để có vị trí cao đồng thời điều tạo điều kiện cho doanh nghiệp vay vốn dễ dàng Ngun ThÞ Thu H»ng TCDNB-K7 Kho¸ ln tèt nghiƯp 68 3.3.2 Kiến nghị với NHNN Một là, NHNN cần có sách tạo điều kiện cho NHTM mở rộng phạm vị hoạt động Hiện nay, hoạt động hệ thống NHTM nước ta đơn điệu với nghiệp vụ truyền thống hoạt động huy động vốn cho vay Để tạo điều kiện cho NHTM triền khai cách mạnh mẽ dịch vụ ngân hàng đại NHNN cần nới lỏng quy định ngoại hối, phát hành loại cơng cụ nợ Hai là, NHNN cần hồn thiện hoạt động trung tâm thông tin tín dụng để thực trở thành đầu mối trung tâm thông tin quan trọng giúp TCTD nắm thơng tin khách hàng, từ có định xác việc cấp tín dụng Ba là, hàng năm, NHTM phải có khoản dự trữ bắt buộc gửi NHNN, nhằm đảm bảo an toàn cho hoạt động kinh doanh tiền tệ Tuy nhiên để lượng tiền sử dụng cách có hiệu hơn, NHNN nên cho phép NHTM sử dụng khỏan dự trữ đầu tư vào loại GTCG có tính khoản cao trái phiếu Chính Phủ Như vậy, NHTM vừa đảm bảo khả toán, vừa nâng cao thu nhập từ việc hưởng lãi, đồng thời giúp ngân hàng giảm chi phí cho việc huy động vốn 3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng Công Thương Việt Nam Thứ nhất, NHCT Việt Nam cần tiến hành thực linh hoạt phưong thức giao dịch cửa để chi nhánh hoạt động có hiệu hơn, tăng suất lao động Thứ hai, NHCT Việt Nam có biện pháp quản lý lãi suất địa bàn có thị lớn có nhiều ngân hàng, để giảm thiểu tính cạnh tranh không lành mạnh nội Ngân hng Cụng Thng Nguyễn Thị Thu Hằng TCDNB-K7 Khoá luận tèt nghiÖp 69 Thứ ba, NHCT Việt Nam chủ động làm người trực tiếp giao dịch, quan hệ với quan cấp Bộ việc tìm kiếm dự án có vốn đầu tư nước ngồi để đăng ký làm ngân hàng dịch vụ Thứ tư, NHCT Việt Nam cần sớm triển khai chương trình giao dịch thống nhất, nối mạng máy ATM, đa dạng hóa thẻ ATM, tập trung triển khai dịch vụ NHTM khác để nâng cao tính cạnh tranh Ngun ThÞ Thu H»ng TCDNB-K7 Kho¸ ln tèt nghiƯp 70 KẾT LUẬN Lợi nhuận kết trình hoạt động kinh doanh, yếu tố định tồn NHTM Việc nâng cao lợi nhuận có ý nghĩa to lớn việc giữ vững thị phần ngân hàng thị trường, nâng cao lực cạnh tranh Việt Nam gia nhập WTO Qua trình thực tập chi nhánh ngân hàng Công Thương Yên Viên, giúp đỡ anh, chị cán ngân hàng hướng dẫn tận tình Th.S Nguyễn Thu Hương – Khoa Tài Chính- Học Viện Ngân Hàng, em hồn thành khóa luận tốt nghiệp với đề tài : “ Một số giải pháp nhằm nâng cao lợi nhuận chi nhánh ngân hàng Công Thương Yên Viên” Trong đó, khóa luận khái quát vấn đề lý luận NHTM, đánh giá thực trạng hoạt động kinh doanh chi nhánh thơng qua việc phân tích thực trạng đưa số giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao lợi nhuận, hạn chế rủi ro hoạt động kinh doanh chi nhánh Tuy nhiên với quỹ thời gian thực tập có hạn, kinh nghiệm thực tế khả thân hạn chế, khóa luận khơng tránh khỏi thiếu sót, vướng mắc Em kính mong nhận đóng góp ý kiến thầy giáo, giáo khoa Tài Chính – Học Viện Ngân Hàng anh, chị cán ngân hàng tất bạn đọc quan tâm tới đề tài để hồn thiện Một lần em xin chân thành cảm ơn! Ngun ThÞ Thu H»ng TCDNB-K7 ... quan NHTM lợi nhuận NHTM Chương 2: Thực trạng lợi nhuận chi nhánh ngân hàng Công Thương Yên Viên Chương 3: Một số giải pháp nhằm nâng cao lợi nhuận chi nhánh ngân hàng Công Thương Yên Viên Với... khác nhằm phân tán rủi ro, tăng thu nhập, nâng cao lực kinh doanh CHƯƠNG THỰC TRẠNG LỢI NHUẬN CỦA CHI NHÁNH NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG YÊN VIÊN 2.1 GIỚI THIỆU CHUNG VỀ CHI NHÁNH NGÂN HÀNG CƠNG THƯƠNG... có điều kiện tiếp cận với vấn đề nhiều nên chọn đề tài: “ Một số giải pháp nhằm nâng cao lợi nhuận chi nhánh ngân hàng Công Thương Yên Viên làm đề tài khóa luận Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đây