Hiệu quả hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa tại ngân hàng đầu tư và phát triển việt nam

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ o0o - ĐẶNG THỊ THANH MAI HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Hà Nội - 2015 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ o0o - ĐẶNG THỊ THANH MAI HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 60 34 02 01 LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS TRỊNH THỊ HOA MAI XÁC NHẬN CỦA CÁN BỘ HƯỚNG DẪN XÁC NHẬN CỦA CHỦ TỊCH HĐ CHẤM LUẬN VĂN Hà Nội - 2015 LỜI CAM ĐOAN Tác giả luận văn: Tôi – Đặng Thị Thanh Mai, xin cam đoan: Những nội dung luận văn, cụ thể phân tích, đánh giá thực trạng hiệu hoạt động cho vay Doanh nghiệp nhỏ vừa NHTMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam, giải pháp nâng cao hiệu cho vay Ngân hàng tự nghiên cứu thực hiện, khơng chép nội dung cơng trình nghiên cứu Các tài liệu tham khảo để thực luận văn trích dẫn nguồn gốc đầy đủ rõ ràng Hà Nội, tháng 10 năm 2015 TÁC GIẢ LUẬN VĂN ĐẶNG THỊ THANH MAI LỜI CẢM ƠN Tôi xin chân thành cảm ơn Quý thầy cô, Giảng viên Trường Đại học kinh tế Đại học Quốc gia Hà Nội tận tình giảng dạy hướng dẫn cho tơi nhiều kiến thức bổ ích suốt thời gian tham gia lớp cao học Tài – Ngân hàng Khóa 22 tổ chức Hà Nội 2013-2015 Đặc biệt, Tôi xin trân trọng cảm ơn Cô giáo- PGS.TS Trịnh Thị Hoa Mai, người nhiệt tình hướng dẫn tơi hồn thành tốt luận văn Ngồi ra, tơi xin dành lời cảm ơn sâu sắc tới thầy cô hội đồng chấm luận văn tốt nghiệp có nhận xét đóng góp thiết thực giúp cho luận văn tơi thêm hồn chỉnh Cuối cùng, xin bày tỏ lời cảm ơn tới Ban Lãnh đạo anh chị cán nhân viên làm việc Hội sở Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam hỗ trợ tài liệu thông tin cho thực luận văn MỤC LỤC LỜI CẢM ƠN MỤC LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT i DANH MỤC BẢNG ii DANH MỤC HÌNH ii LỜI NÓI ĐẦU CHƯƠNG TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU VÀ CƠ SƠ LY LUÂN VÊ HIỆU QUẢ HOAT ĐÔNG CHO VAY CUA NGÂN HÀNG THƯƠNG MAI ĐÔI VƠI DOANH NGHIÊP NHO VÀ VỪA CHƯƠNG 30 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU VÀ THIẾT KẾ LUÂN VĂN .30 CHƯƠNG THỰC TRANG HIÊU QUẢ HOAT ĐÔNG CHO VAY .36 ĐÔI VƠI DOANH NGHIÊP NHO VÀ VỪA TAI NGÂN HÀNG 36 THƯƠNG MAI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIÊN VIÊT NAM 36 CHƯƠNG 4: ĐỊNH HƯƠNG VÀ MỘT SÔ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOAT ĐỘNG CHO VAY DNNVV TAI NHTMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIÊN VIỆT NAM 74 KẾT LUẬN 93 TÀI LIỆU THAM KHẢO 94 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT STT Ký hiệu BCTC BĐS BID 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 CAR CBTD CTG DN DNNVV FDI FTA LDR LNCV MBB NH NHNN NHTMCP NN NQH PA R&D SXKD TCTD TNHH TSĐB VAMC VCB Nguyên nghĩa Báo cáo tài Bất động sản Mã cổ phiếu Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam Tỉ lệ an toàn vốn tối thiểu -Capital Adequacy Ratio Cán tín dụng Mã cổ phiếu Ngân hàng Cơng thương Việt Nam Doanh nghiệp Doanh nghiệp nhỏ vừa Đầu tư trực tiếp nước ngoài- Foreign Direct Investment Hiệp định Thương mại tự do- Free Trade Agreement Tỷ lệ dư nợ vốn huy động- Loan to Deposit Ratio Lợi nhuận cho vay Mã cổ phiếu Ngân hàng thương mại cổ phần Quân Đội Ngân hàng Ngân hàng Nhà Nước Ngân hàng thương mại cổ phần Nhà Nước Nợ hạn Phương án Nghiên cứu phát triển- research & development Sản xuất kinh doanh Tổ chức tín dụng Trách nhiệm hữu hạn Tài sản đảm bảo Công ty Quản lý tài sản-Vietnam Assset Mangement Company Mã cổ phiếu Ngân hàng thương mại cổ phần i DANH MỤC BẢNG Stt Bảng Nội dung Trang Bảng 1.1 Bảng 3.1 Bảng 3.2 Bảng 3.3 Bảng 3.4 Cơ cấu dư nợ cho vay theo ngành nghề kinh tế 43 Bảng 3.5 Cơ cấu dư nợ cho vay theo loại hình DN 45 Bảng 3.6 Dư nợ DNNVV BIDV 46 Bảng 3.7 Cơ cấu dư nợ DNNVV tổng dư nợ BIDV 47 Bảng 3.8 Dư nợ DNNVV BIDV theo thời hạn 48 10 Bảng 3.9 Cơ cấu dư nợ cho vay DNNVV theo ngành kinh tế giai 50 11 Bảng 3.10 12 Bảng 3.11 13 Bảng 3.12 Tỷ lệ nợ hạn nợ xấu cho vay loại hình DNNVV 55 14 Bảng 3.13 Nợ hạn so với tổng dư nợ cho vay DNNVV 56 15 Bảng 3.14 Phân loại hạng khách hàng 58 16 Bảng 3.15 Dư nợ cho vay khách hàng DNNVV theo nhóm nợ 58 17 Bảng 3.16 Tỷ lệ khách hàng DNNVV theo nhóm nợ 59 18 Bảng 3.17 Nợ xấu NHTM quy mô giai đoạn 2012-2014 63 Bảng tiêu xếp loại DNNVV Báo cáo kết hoạt động kinh doanh NH TMCP 39 BIDV từ 2011 đến 2014 Dư nợ cho vay số NH có mức vốn hóa lớn từ 41 năm 2012-2014 Dư nợ cho vay Khách hàng từ năm 2012 đến 2014- 42 phân loại theo thời gian đáo hạn gốc vay đoạn 2012-2014 Hiệu suất sử dụng vốn giai đoạn 2012-2014 52 Tỷ lệ sinh lời tỷ lệ lợi nhuận từ hoạt động cho vay 54 DNNVV DANH MỤC HÌNH Stt Hình Nội dung Hình 3.1 Sơ đồ cấu tổ chức BIDV 37 Hình 3.2 Sơ đồ cấu tổ chức trụ sở BIDV 38 ii Trang Hình 3.3 Dư nợ cho vay NH từ năm 2012 đến năm 2014 41 Hình 3.4 Tỷ trọng dư nợ cho vay DNNVV so với tổng dư nợ 47 Hình 3.5 Xu hướng tỷ trọng cho vay DNNVV theo thời hạn 49 Hình 3.6 Cơ cấu dư nợ cho vay DNNVV theo ngành 51 Hình 3.7 Hình 3.8 Tăng trưởng dư nợ cho vay DNNVV nợ hạn 56 Hình 3.9 Nợ xấu NHTM giai đoạn 2012-2014 63 kinh tế Tỷ lệ lợi nhuận mức sinh lời hoạt động cho 54 vay DNNVV iii LỜI NĨI ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong bối cảnh kinh tế nhiều biến động, NHTM Việt Nam phải đương đầu với khơng khó khăn, thách thức xu cạnh tranh gay gắt Sau khủng hoảng bong bóng bất động sản Mỹ 2008 lan sang kinh tế khác, Việt Nam trình hội nhập sâu hơn, tham gia vào tổ chức thương mại quốc tế WTO, Hiệp định thương mại tự FTA… không tránh ảnh hưởng kinh tế toàn cầu Trong năm 2011 đến 2013, liên tiếp tăng số DN ngừng hoạt động giải thể, dẫn đến tăng nợ xấu NH Có nhiều ngun nhân từ mơi trường kinh doanh, pháp lý, chế sách quản lý nhà nước từ nội DN đến thân kiểm soát lỏng lẻo, chạy theo lợi nhuận NH, tăng trưởng tín dụng nóng dẫn đến rủi ro cao Những biện pháp mạnh tay: tái cấu NH, sách thắt chặt tín dụng, quy định kiểm soát nội bộ, phân loại nợ việc thành lập công ty mua bán nợ VAMC NHNN kịp thời giúp hệ thống NH kinh tế thoát khỏi giảm sâu đổ vỡ Thị trường cạnh tranh ngày gay gắt, đặc biệt, năm gần có xu hướng sáp nhập, hợp NH thị phần NH có thay đổi, khối NH TMCP ngày hoạt động linh hoạt dần chiếm lĩnh thị phần Các NH tập trung vào hoạt động bán lẻ, gia tăng dịch vụ tài cá nhân, cho vay DNNVV, trì phát triển mạng lưới chi nhánh tiếp cận khách hàng để tăng doanh thu Ở Việt Nam, DNNVV chiếm tỷ trọng 95% tổng số DN nước, đóng vai trò quan trọng việc thúc đẩy phát triển kinh tế bền vững, thu hút lượng lớn lao động, tạo công ăn việc làm, cung cấp sản phẩm dịch vụ trì ngành nghề truyền thống DNNVV theo thời gian có đóng góp đáng kể vào GDP ngân sách nhà nước góp phần chuyển dịch cấu kinh tế nước ta Kinh nghiệm sau khủng hoảng kinh tế lý thuyết kế toán quản trị cho thấy DN có cấu định phí thấp thường có mức thu nhập ổn định năm có điều kiện kinh doanh thuận lợi hay bất lợi Vì thế, phân khúc thị trường cho vay DNNVV có tính ổn định có tiềm phát triển Tuy nhiên, thực tiễn phản ánh tình hình hoạt động DNNVV cho thấy DNNVV với lực tài yếu, vốn chủ sở hữu nhỏ, cách quản lý quản trị nhân lực yếu khiến cho DN NH khó có tiếng nói chung, DN khó tiếp cận vốn NH DNNVV phải huy động vốn từ nguồn khơng thức như: vốn tiết kiệm chủ DN, vốn vay cá nhân thông qua mối quan hệ thân tín, vay vốn với lãi suất cao 2-3 lần so với lãi suất NH Là NHTM lớn, Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam (BIDV) có nhiều mạnh nguồn vốn lớn hơn, có kinh nghiệm lâu năm kinh doanh NH giám sát NHNN, hệ thống quản lý đồ sộ, đầu tư trang thiết bị, số lượng chi nhánh 63 tỉnh thành đặc biệt, thương hiệu BIDV người dân tin tưởng nhiều năm qua BIDV kinh doanh theo định hướng kinh tế thị trường NHTM có cổ phần lớn chi phối nhà nước nên vận động nhạy bén thay đổi hạn chế số NH cổ phần NH Quân Đội (MB bank), NH Cổ phần Sài Gòn Hà Nội (SHB), NH Sài Gòn thương tín (Sacombank)… BIDV cần phải nghiên cứu nhiều giải pháp để khắc phục tình trạng nhạy bén Cho vay DNNVV mang lại lợi nhuận hiệu kinh doanh cho nhiều NH Tuy nhiên, cho vay DNNVV lại chưa trọng hoạt động cho vay BIDV Vì vậy, tác giả luận văn lựa chọn đề tài: “Hiệu hoạt động cho vay Doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam” làm đề tài cho luận văn thạc sỹ với mong muốn tìm giải pháp mang lại hiệu cho NH DNNVV, tương xứng với tiềm phát triển BIDV Mục đích nhiệm vụ nghiên cứu 2.1Mục đích nghiên cứu: Đề tài nhằm đề xuất giải pháp giúp cho BIDV nâng cao hiệu hoạt động cho vay DNNVV Việt Nam 2.2 Nhiệm vụ nghiên cứu: - Hệ thống hóa sở lý luận hiệu hoạt động cho vay NHTM DNNVV 4.2.4 Đa dạng hóa sản phẩm cho vay, ban hành sách cho vay cụ thể DNNVV Phần đánh giá thực trạng BIDV NH chưa có nhiều sách ưu đãi phương án tiếp cận với nhu cầu vay khách hàng DNNVV Luận văn đánh giá nguyên nhân hạn chế lớn NH việc nâng cao hiệu cho vay DNNVV Vì NH cần sớm khắc phục với giải pháp thực thời gian ngắn sau :  Lãi suất vấn đề DNNVV quan tâm đến vay vốn NH lãi suất ảnh hưởng trực tiếp đến lợi nhuận DN Do mức lãi suất phải hợp lý, linh hoạt hài hòa lợi ích NH DN Với mức lãi suất đa dạng cho loại hình vay kỳ hạn phù hợp với phương án SXKD DN làm tăng tính hiệu khoản vay Cụ thể : - Đối với khách hàng quen thuộc, có uy tín, thực tốt hợp đồng cho vay với BIDV hưởng mức lãi suất ưu đãi thấp Điều góp phần củng cố mối quan hệ lâu dài vưới DN, vừa khuyến khích DN tăng cường mối quan hệ với BIDV, vừa tích cực làm ăn có hiệu quả, trả nợ gốc lãi hạn cho NH -Có ưu đãi lãi suất DN sản xuất kinh doanh ngành nghề nhà nước khuyến khích phát triển nơng, lâm nghiệp, ngành may mặc, da giầy - Áp dụng ưu đãi lãi suất cho vay DNNVV hiệp hội tổ chức ngành nghề giới thiệu, bảo lãnh Nếu DNNVV khởi có nhu cầu vay vốn trung dài hạn NH có bậc lãi suất ưu đãi khác hợp đồng vay vốn nhằm tạo điều kiện cho DN có điều kiện thuận lợi giai đoạn đầu hoạt động sản xuất kinh doanh - Đa dạng hóa lãi suất cho kỳ hạn sách lãi suất linh hoạt cần áp dụng thống toàn hệ thống BIDV nhằm đảm bảo bình đẳng cho DN đồng thời tạo điều kiện thuận lợi cho việc điều hành quản lý toàn hệ thống 81  Chính sách cho vay ban hành riêng NH giúp NH thực mục tiêu quản trị BIDV cần có sách cho vay riêng, phù hợp với cấu, mục tiêu giai đoạn kinh doanh Cụ thể : -BIDV cần rà soát lại quy định hạn mức cho vay chi nhánh thuộc khu vực khác khu vực đồng sông Hồng, Đơng Nam Bộ Trung du miền núi phía Bắc hay Duyên hải miền Trung tất chi nhánh để có phương án phát triển cho vay sách hỗ trợ cho vay phù hợp với điều kiện hoạt động kinh doanh DN vùng, miền Đồng thời sách cho vay chi nhánh cần phù hợp với phương hướng phát triển kinh tế UBND tỉnh, địa phương nhằm phát huy hiệu phát triển kinh tế tối ưu hóa khoản vay giúp NH có lợi nhuận -Thế chấp yếu tố định lớn đến tiếp cận vốn vay Tuy nhiên khơng DN đến với NH khơng thể tiếp cận vốn vay điều kiện tài sản đảm bảo giá trị tài sản chấp thấp, không đủ giầy tờ pháp lý chứng minh chủ sở hữu DN… Để giảm rào cản, NH nên thêm sách cho vay dựa vào hình thức khác ngồi chấp tín chấp, góp vốn đầu tư liên doanh liên kết với DNNVV, cho vay có bảo đảm quyền đòi nợ, khoản phải thu DNNVV Qua đó, khơng NH mở rộng quy mơ dư nợ mà có điều kiện xâm nhập vào thị trường kinh doanh DN để tìm hiểu điểm mạnh, điểm yếu khách hàng đồng thời có điều kiện trực tiếp giám sát quản lý vốn vay tạo thu nhập hiệu cho vay tốt cho NH DNNVV -Hiện BIDV chưa có sản phẩm trọn gói Dịch vụ- tín dụng Đây hai hoạt động gắn kết với bao gồm cung ứng cho vay, dịch vụ bảo hiểm, toán quốc tế, kinh doanh ngoại tệ…Sản phẩm trọn gói cho phép tồn diện tiềm hợp tác NH với khách hàng DNNVV NH nên phát triển sản phẩm cho vay dựa chuỗi liên kết sản xuất – thu mua- tiêu thụ loại sản phẩm, cho vay theo chuỗi người nuôi, thu mua tiêu thụ sản phẩm, cho vay liên kết chủ đầu tư bất động sản với nhà thầu xây dựng, người mua nhà với người cung cấp vật liệu xây dựng… Ưu điểm loại sản phẩm cho vay 82 tạo chu trình khép kín, tiết kiệm nguồn vốn cho vay mà đảm bảo nguồn vốn cho vay ( dòng vốn cho vay ln ln chuyển hệ thống NH)  Giải pháp Quy trình cho vay, thu nợ, bảo đảm an toàn vốn vay cần thường xuyên đổi cải tiến theo hướng ngày phù hợp với yêu cầu đòi hỏi tình hình thực tiễn nhằm đảm bảo hoạt động cho vay đạt hiệu cao, gây uy tín khách hàng Trong cơng tác thẩm định coi khâu quan trọng ảnh hưởng tới hiệu hoạt động cho vay Cơng việc đòi hỏi tính xác, chặt chẽ phải linh hoạt, nhạy cảm nghề nghiệp để tránh phần định sai lầm Cụ thể : - BIDV cần thiết lập hệ thống thu thập thông tin tín dụng đa chiều sở có chọn lọc, hoàn thiện hệ thống đánh giá chấm điểm khách hàng cho phù hợp với thực trạng DNNVV mặt tài sản chấp, hệ thống kế toán… -BIDV nên quan tâm đến tính khả thi kế hoạch sản xuất kinh doanh Trên thực tế, đảm bảo an tồn thực cho vốn vay khơng phải tài sản chấp mà tính khả thi hiệu PA SXKD Nếu BIDV thực việc đổi sách cho vay cấu cho vay theo hướng vào tình hình khả thi hiệu dự án khắc phục tình trạng thiếu tài sản chấp DNNVV mở rộng cửa cho DNNVV vay vốn BIDV 4.2.5 Xây dựng chiến lược marketing hướng tới DNNVV Hầu hết giám đốc DNNVV nghĩ DN khó có khả tiếp cận nguồn tài trợ thức- vốn vay NH điều kiện ràng buộc cho vay NH thủ tục hành gây thời gian tiền bạc công sức DN Các NH cảm thấy khó khăn để tìm người vay hợp lệ Tại Việt Nam, thông tin DNNVV khan hiếm, thiếu Số liệu DNNVV không đáng tin cậy Hơn hầu hết DNNVV khơng sẵn lòng đến với NH họ cho việc vay vốn từ NH khơng thể thực Do để tìm kiếm tiếp thị DNNVV khách hàng tiềm đòi hỏi NH phải có biện pháp dài lâu kiên trì với đối tượng khách hàng cách phân loại: khách hàng tiềm tại, khách hàng 83 Hiện BIDV bước đầu triển khai công tác marketing quảng cáo thương hiệu phương tiện thông tin đại chúng : đài phát thanh, truyền hình, báo chí, marketing trực tiếp qua thư, điện thoại…nhằm giúp DN cập nhật thông tin hiểu biết sản phẩm ưu việt BIDV đạt thành cơng củng cố tên tuổi ngành NH Nhưng hoạt động bề Marketing NH cần sâu hoạt động R&D- nghiên cứu thấu hiểu khách hàng khách hàng tiềm tương lai Cụ thể : + BIDV cần tăng cường kết hợp với tổ chức hỗ trợ DNNVV nhằm tạo thêm hội mở rộng khách hàng tạo cho DNNVV dễ dàng tiếp cận vốn tín dụng BIDV tổ chức VCCI, tổ chức hỗ trợ DN vùng, tỉnh thành…, Chương trình phát triển DN NH giới World Bank, chương trình phát triển dự án Mekong… + Thiết lập mối quan hệ với tổ chức quản lý khu chế xuất, khu công nghiệp để tiếp cận thông tin DN hoạt động khu vực DN có kế hoạch đầu tư vào khu vực +Trên sở hiểu rõ hạn chế khó khăn cho việc tiếp cận vốn vay NH để có ưu tiên đối tượng ưu đãi đặc biệt thành lập quỹ cho vay riêng DNNVV nhằm tạo điều kiện thuận lợi tăng khả vay vốn cho DNNVV + NH cần thường xuyên tổ chức hội thảo hội nghị khách hàng dành cho DNNVV Đây hội tốt để DN biết đến NH hội để NH hiểu rõ nhu cầu DN, tìm khách hàng tốt NH cần cung cấp thơng tin, sách lãi suất, phí dịch vụ…áp dụng DNNVV, đồng thời lắng nghe ý kiến thắc mắc họ hoạt động cho vay Từ NH đưa biện pháp tích cực khắc phục hạn chế, đồng thời đưa sách, dịch vụ hợp lý để đáp ứng tốt nhu cầu KH +BIDV cần mở rộng hoạt động tư vấn cho DNNVV Tư vấn không dừng lại mức độ giải thích quy định thể lệ cho khách hàng mà phải với họ xem xét tính hiệu dự án sở giúp DN lập phương án SXKD Những khách hàng nghiên cứu tiềm NH lúc có nhu cầu đầu tư Trong trường hợp này, cán tiếp thị đòi hỏi 84 phải có khả đề xuất dự án tạo nhu cầu cho đầu tư Nếu cán dự đoán nhu cầu sản phẩm tăng mạnh, cán đề xuất với nhà sản xuất sản phẩm để mua máy móc mới, tăng cơng suất để tạo dự án khả thi ngược lại khách hàng lập kế hoạch cho dự án không khả thi, cán khách hàng tìm cách cải thiện tính khả thi dự án 4.2.6 Tăng cường cho vay thông qua tổ chức hiệp hội, ngành nghề DNNVV Bên cạnh đời ngày nhiều DNNVV xu hướng “ liên doanh liên kết hợp tác vững mạnh” DN nảy sinh nhu cầu tất yếu Những bất lợi DNNVV trình cạnh tranh trước quy luật đào thải khắc nghiệt kinh tế thị trường đòi hỏi phải liên kết, hợp tác trước hết lợi ích Vì tổ chức, hiệp hội DNNVV đời ngày nhiều, không Việt Nam mà quốc gia khác giới, kể nước phát triển Các hiệp hội nơi tập hợp, liên kết hỗ trợ làm nhiệm vụ người phát ngôn, đại diện cho quyền lợi mong muốn chung DNNVV Đây cầu nối liên kết DNNVV với thị trường, với định chế tài kinh tế Một điều rõ ràng NH phải có cách tiếp cận với DNNVV khác với cách tiếp cận với DN lớn Cũng đặc thù DNNVV nên xuất nhu cầu “ chỗ dựa” hay “tạo lòng tin” quan hệ với NH Thực tế cho thấy, DNNVV thành lập rút khỏi thị trường hay chấm dứt hoạt động thường xuyên nên NH cần hợp tác với tổ chức đại diện hay tập hợp DNNVV (theo địa bàn, ngành nghề…) để nắm thêm thông tin khách hàng DNNVV Đây đầu mối quan trọng giúp NH nắm bắt kịp thời nhu cầu DN, đánh giá trạng, khả uy tín DN để đưa định cho vay xác đồng thời giám sát hoạt động sản xuất kinh doanh DN thời gian cho DN vay vốn Một số nội dung hỗ trợ cụ thể tổ chức hiệp hội tổ chức ngành nghề liên quan cho DNNVV bao gồm: hỗ trợ DNNVV thơng tin 85 sách, luật pháp, thông tin thị trường…tổ chức đào tạo cho DNNVV kỹ năng, nghiệp vụ liên quan đến hoạt động kinh doanh, giới thiệu đối tác thương mại, đầu tư hỗ trợ DNNVV tiếp cận nguồn tài chính, kiến nghị với Nhà nước để tạo môi trường thuận lợi cho SXKD tiêu thụ sản phẩm nước… Nhận thấy ngày rõ vai trò tổ chức, hiệp hội ngành nghề nên tất yếu DNNVV tham gia có mối liên hệ chặt chẽ với tổ chức Vì vậy, việc BIDV đẩy mạnh việc tiếp cận ký kết khoản cho vay với hiệp hội ngành nghề DNNVV tăng cường khả mở rộng cho vay với DNNVV thành viên Thông qua việc ràng buộc quyền lợi, trách nhiệm hiệp hội với khoản vay này, BIDV có khoản vay với chất lượng tốt, tập trung ổn định 4.2.7 Tăng cường công tác xử lý nợ hạn, nợ xấu Thứ nhất, xây dựng lộ trình để giảm dần dư nợ số khách hàng thuộc nhóm nợ hạn, có tình hình tài khó khăn khách hàng có khả phát sinh nợ xấu Thứ hai, thường xuyên làm việc trực tiếp với DN để thu xếp kế hoạch toán nợ hạn Đồng thời, BIDV cần thực phối hợp với TCTD khác DN để có kế hoạch cân đối nguồn trả nợ Trong trường hợp cần thiết, NH tiến hành thủ tục siết nợ, phát mại tài sản đảm bảo để thu hồi nợ khởi kiện tồ án kinh tế Thứ ba, tìm kiếm khách hàng để mua lại tài sản khoản nợ khách hàng cũ với thời hạn vay dài Đương nhiên khách hàng phải có tiềm lực tài tốt khách hàng cũ Thứ tư, miễn giảm phần lãi vay cho khách hàng Đây hình thức giảm giá trị khoản nợ phải trả cho DN nhằm thúc đẩy khách hàng toán dứt điểm khoản nợ hạn 86 Thứ năm, liên kết với NH chủ nợ Khách hàng thường có quan hệ tín dụng với nhiều NH, NH chủ nợ liên quan cần liên kết, phối hợp xử lý có nợ hạn phát sinh Thứ sáu, bên cạnh bán nợ cho VAMC, BIDV cần chủ động xử lý nợ xấu biện pháp như: xử lý tài sản đảm bảo, thu hồi nợ vay Với DN có lịch sử quản trị kinh doanh tốt, gặp khó khăn nghĩa vụ trả nợ gốc tình hình kinh tế khó khăn, dự án đầu tư dang triển khai chưa vào hoạt động… chuyển phần nợ gốc thành trái phiếu trung hạn, chuyển nợ hạn nợ xấu thành cổ phần nhận thấy sau tái cấu trúc DN có khả tồn phát triển Phương thức cứu DN khỏi nguy giải thể phá sản mà bảo tồn nguồn vốn NH 4.3 Một số kiến nghị 4.3.1 Đối với Chính phủ, NHNN Bộ ngành liên quan NH DN có vai trò quan trọng phát triển kinh tế đất nước Tuy nhiên, NH ẩn chứa nhiều rủi ro liên quan đến hệ thống tài tiền tệ, ảnh hưởng đến phát triển, an toàn ổn định quốc gia Sự tồn phát triển NHTM không nỗ lực thân NH mà phụ thuộc nhiều vào điều hành sách vĩ mơ Chính phủ Bộ, ngành liên quan Do vậy, NH luôn cần quản lý giám sát chặt chẽ Chính phủ Chính phủ có nhiều sách, chế hỗ trợ cho NH DN phát triển Tuy nhiên, nhiều vấn đề cần tiếp tục đổi mới, hồn thiện tạo mơi trường bình đẳng thành phần kinh tế Qua nghiên cứu này, tơi có số kiến nghị sau: Trong ngắn hạn, cần kích thích tổng cầu: bối cảnh DN tư nhân thu hẹp đầu tư, dư địa sách tiền tệ cạn, Chính phủ phải đưa nhiều sách gói kích thích cầu tiêu dùng nơi người dân, giải phóng hàng tồn kho với gái thấp giúp giải công ăn việc làm, giải tồn kho góp phần khơi thơng tăng trưởng tín dụng Cùng cần tiếp tục liệt hướng dòng vốn vào lĩnh vực ưu tiên DNNVV, công nghiệp phụ trợ, xuất khẩu, nông- lâm- thủy sản 87  Hồn thiện hệ thống pháp luật, tạo mơi trường sách ổn định - Đối với DN: Chuẩn hóa thống quy định giấy chứng nhận quyền sử dụng đất, quyền sở hữu tài sản hoàn thiện văn hướng dẫn giao dịch bảo đảm nhằm giúp DN NH thuận lợi việc hoàn thiện thủ tục cần thiết cho vay Xem xét, sửa đổi lại chế độ kế toán cho phù hợp với yêu cầu trình độ quản lý DNNVV, tạo điều kiện cho việc công khai hóa tình hình tài hàng năm, từ củng cố tạo niềm tin NH cấp tín dụng cho DN Chính phủ cần tăng cường lực tiếp cận thơng tin sách pháp luật cho DNNVV Hiện chưa có chuyên trang riêng biệt hỗ trợ pháp lý cho DN khiến cho sách hỗ trợ cho DNNVV ban hành nhiều từ cấp Chính phủ đến ngành địa phương, lĩnh vực thực tế DNNNVV khó tiếp cận Vì vậy, cần có chun trang hỗ trợ pháp lý cho DNNVV liên kết trang thông tin tổ chức đại diện cho DN để cung cấp thơng tin cách có hệ thống văn sách pháp luật đến với DN - Đối với NH: Chuẩn hóa thống quy định để NH quyền chủ động việc xử lý, phát mại tài sản chấp, cầm cố để việc thu hồi nợ kịp thời giảm bớt chi phí khơng cần thiết trình xử lý nợ Để giúp đẩy nhanh tiến độ xử lý tài sản để thu hồi nợ xấu, Chính phủ Bộ ngành cần sớm tạo hành lang pháp lý đồng cho phép NH toàn quyền chủ động xử lý tài sản đảm bảo để nhanh chóng xử lý nợ xấu để NH thực việc bán tài sản đảm bảo thu hồi nợ đòi hỏi có hợp tác Bên bảo đảm ( ký vào giấy tờ chuyển nhượng tài sản) Trong trường hợp khách hàng không hợp tác NH khơng thực việc xử lý tài sản Đối với trường hợp TCTD nhận gán nợ tài sản đảm bảo bất động sản xử lý nợ chưa chuyển quyền sử dụng đất/QSH tài sản sang tên TCTD, thời gian TCTD nắm giữ tài sản để bán, TCTD nên phép theo dõi tài khoản riêng dư nợ gán nợ tài sản để giảm trừ nợ xấu TCTD khơng tính lãi với khách hàng ( Giá trị giảm trừ dư nợ tương ứng với giá trị tài sản gán nợ định giá thời điểm bàn giao) Khách hàng có nghĩa vụ với TCTD TCTD hoàn thành việc bán tài sản 88  Hồn thiện sách trợ giúp phát triển DNNVV - Về sách thuế: Cần có sách ưu đãi thuế giá trị gia tăng đầu vào, thuế xuất nhập khẩu, thuế đất, thuế thu nhập cho DNNVV thành lập Chính sách tạo động lực khuyến khích phát triển DNNVV Mặt khác, mức thuế áp dụng cho DNNVV cao làm nẩy sinh tiêu cực trốn thuế, gian lận thuế thông qua việc khai giảm hóa đơn mua hàng, khai khốn hóa đơn bán hàng dẫn đến thất thu thuế cho ngân sách Nhà nước, ảnh hưởng tiêu cực đến kinh tế - Về sách đất đai: Sửa đổi Luật, cải cách chế, thủ tục hành cấp, giao quyền sử dụng đất cho DNNVV Quy trình theo hướng đơn giản hóa, khơng gây phiền hà khó khăn cho DN NH Các Bộ/ ngành cần phải phối hợp nhịp nhàng, chặt chẽ để định cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất giấy phép xây dựng nhanh chóng, kịp thời, tạo điều kiện cho việc vay vốn NH hợp pháp, DN sớm vào hoạt động -Về sách thị trường vốn: Bộ tài NHNN phải phối hợp xây dựng hệ thống tài chính, xây dựng thị trường chứng khoán, thị trường vốn dài hạn song hành với thị trường vốn ngắn hạn từ hệ thống NH góp phần đa dạng hóa kênh huy động vốn DN, giảm lệ thuộc vào NH đồng thời ban hành quy định chế tài phù hợp để tránh tình trạng thơng tin khơng minh bạch, lũng đoạn làm giá  Hỗ trợ, đào tạo, truyền thông tạo hội cho DNNVV nâng cao vị kinh doanh - Hỗ trợ DNNVV cơng nghệ, tài chính, thuế, mặt sản xuất tạo môi trường cạnh tranh Các quan có thẩm quyền hỗ trợ DNNVV việc xúc tiến thương mại, tìm kiếm hội kinh doanh, dự báo thị trường để nâng cao hiệu kinh doanh DN Nâng cao vai trò Hiệp hội DNNVV, Quỹ bảo lãnh địa phương để thực tốt chức tư vấn, hỗ trợ DN - Tổ chức lớp đào tạo cho DNNVV công tác tổ chức quản lý, điều hành sản xuất kinh doanh xu hội nhập 89 - Chính phủ cần nghiên cứu xây dựng giải pháp củng cố thị trường truyền thống phát triển thị trường mới; khai thác có hiệu thị trường nước thông qua việc củng cố hệ thống phân phối phát triển chuỗi cung ứng hàng hóa nhằm tạo nguồn cung bền vững giảm chi phí qua giảm lượng hàng tồn kho, kích thích sản xuất DN, chủ động linh hoạt điều tiết cung cầu bình ổn thị trường nước… 4.3.2 Đối với tỉnh/thành phố  Có sách hỗ trợ, tạo môi trường kinh doanh thuận lợi, ổn định -UB tỉnh thành phố cần cải cách thủ tục hành chính, tạo điều kiện thuận lợi cho DNNVV việc thành lập, đăng ký kinh doanh, thực dự án đầu tư… -Hỗ trợ thủ tục cấp/ cho thuê đất, sách ưu đãi miễn giảm tiền thuê đất, miễn giảm thuế theo lộ trình thời gian sản xuất kinh doanh… Đồng thời thực tốt công tác quy hoạch sử dụng đất, quy hoạch khu/cụm công nghiêp tạo điều kiện cho DN đầu tư dự án trì, phát triển hoạt động sản xuất kinh doanh  Xây dựng kế hoạch phát triển DNNVV gắn với phát triển kinh tế địa phương - Có kế hoạch phát triển kinh tế địa phương, xây dựng kế hoạch hành động lộ trìnhthực hiện, tạo môi trường phát triển sản xuất kinh doanh ổn định cho DNNVV -Tăng cường công tác quản lý, giám sát hoạt động DNNVV Khuyến khích hoạt động Hiệp hội, nâng cao vai trò Hiệp hội địa phương từ nâng cao hiệu hợp tác NH doanh nghiệp 4.3.4 Đối với DNNVV  Nâng cao chất lượng quản trị kinh doanh, trình độ cán bộ, nhân viên chuyên nghiệp DN cần hoàn thiện máy quản lý để nâng cao hiệu hoạt động Việc hoàn thiện máy quản lý nhằm tạo tổ chức động, thích nghi với mơi trường kinh 90 doanh, tạo chế nhịp nhàng, đồng hoạt động, phát huy cao độ tính chủ động sang tạo cá nhân Cơ cấu tổ chức DN cần khơng ngừng hồn thiện theo hướng vừa đảm bảo tính động, vừa phải đảm bảo ổn định lâu dài Do thời kỳ kinh doanh, DN cần phải điều chỉnh cấu tổ chức cho phù hợp Yếu tố quan trọng phải kể đến lực quản lý tài DNNVV Hệ thống tài kế tốn DN nhỏ gọn, số DN xây dựng hệ thống kế tốn tài với mục đích đối phó với quan quản lý mà chưa nhằm mục đích quản trị DN Vì báo cáo tài DN khơng có độ tin cậy Tuy nhiên chừng DN không tự nâng cao lực quản trị tài họ gặp phải khó khăn quản lý – sản xuất nói chung tiếp cận vốn vay NH nói riêng  Không ngừng đổi mới, nắm bắt thông tin, trọng sản phẩm hàng hóa làm có sức cạnh tranh Các DN lớn có máy cồng kềnh, quy mơ lớn, quy trình thủ tục phúc tạp nên thường khó khăn chậm chạp chuyển đổi sản phẩm dịch vụ Trong đó, với lợi nhỏ, có quan hệ gần gũi với khách hàng, hiểu rõ nhu cầu khách hàng, DNNVV có ưu hẳn DN lớn việc đáp ứng nhanh chóng nhu cầu có tính cá nhân thay đổi khách hàng Vì vậy, DNNVV cần khơng ngừng đổi mới, tái cấu trúc kinh doanh, tập trung vào mảng kinh doanh chủ chốt, có khả tạo dòng tiền ổn định Ngoài ra, DNNVV nên tăng cường liên kết kinh doanh, đặc biệt DN có ngành nghề, lĩnh vực kinh doanh để DN hỗ trợ bổ sung nguồn lực để vượt qua giai đoạn khó khăn DNNVV nên tập trung nâng cao lực tiếp cận mở rộng thị trường bao gồm thị trường đầu vào thị trường đầu ra, đặc biệt ý tới thị trường giàu tiềm năng, xây dựng thiết lập hệ thống kênh phân phối hiệu  Chủ động tiếp cận sử dụng dịch vụ tài nâng cao kỹ tiếp cận vốn vay NH Kỹ DNNVV việc tiếp cận vốn vay NH đóng vai trò quan trọng, cụ thể DN cần nắm bắt quy trình nghiệp vụ NH tiếp 91 cận dịch vụ Trong việc vay tiền, DN người mua quyền sử dụng vốn hoạt động coi tìm kiếm người tài trợ vốn cho hoạt động kinh doanh Để tổ chức tín dụng tin tưởng vào ý định khả hoàn trả vốn vay, DN cần đặc biệt quan tâm đến vấn đề như: chuẩn bị hồ sơ vay vốn vấn để vay vốn, chuẩn bị tài liệu hướng dẫn cán khách hàng kiểm tra thực tế DN, ký kết hợp đồng, trả nợ xử lý có vấn đề ( có) DN nên tuân thủ nội dung hợp đồng tín dụng, sử dụng vốn vay mục đích DN cần có thái độ hợp tác với NH theo hướng lâu dài, phối hợp với NH việc thẩm định kiểm tra trước, sau cho vay, thiện chí, hợp tác với NH việc xử lý tài sản đảm bảo 92 KẾT LUẬN Ngân hàng Thế giới gọi DNNVV “xương sống” kinh tế Tại Việt Nam, khu vực DNNVV ngày thể vai trò chắn nòng cốt xây dựng phát triển đất nước Vai trò DNNVV khắc sâu luật DN sửa đổi năm 2014, nhiên theo thống kê điều tra VCCI 30% DNNVV tiếp cận vốn ngân hàng Đối với ngân hàng, DNNVV đối tượng khách hàng tiềm mục tiêu để ngân hàng hướng đến để tăng thị phần cho vay Mối quan hệ tín dụng DNNVV NHTM cho thấy điểm yếu thiếu DN tiếp cận vốn vay khó khăn NH việc thực cho vay DNNVV Do đó, để quản lý đảm bảo cho vay tốt đối tượng khách hàng cấu cho vay NH không đơn giản Cùng với việc mở rộng đáp ứng nhu cầu vốn DNNVV, ngân hàng cần nâng cao hiệu cho vay Đây vấn đề vơ quan trọng mang tính sống ngân hàng thương mại kinh tế cạnh tranh vô khốc liệt Qua phân tích đánh giá thực trạng hiệu hoạt động cho vay DNNVV Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam, luận văn thấy số hạn chế tồn xuất phát từ nguyên nhân khách quan chủ quan ảnh hưởng đến hiệu cho vay DNNVV NHTM Mục đích đề tài nhằm đề xuất giải pháp để giúp Ngân hàng nâng cao hiệu cho vay DNNVV mang lại hiệu kinh doanh cho NH từ góp phần vào nâng cao hiệu kinh tế cho DN, cho kinh tế 93 TÀI LIỆU THAM KHẢO Công ty TNHH Chứng khoán Ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng (VPBS), 2015 Báo cáo phân tích nghiên cứu BIDV Nguyễn Thị Hải, 2012 Nâng cao hiệu cho vay DNNVV NH Đầu tư Phát triển Việt Nam- Chi nhánh Thăng Long Luận văn thạc sĩ Đại học Kinh tế Quốc Dân Nguyễn Văn Lê, 2014 Tăng trưởng tín dụng NH DNNVV Việt Nam điều kiện kinh tế vĩ mô bất ổn Luận án tiến sĩ Học viện NH Nguyễn Trương Thuần Mẫn, 2012 Mở rộng cho vay DNNVV chi nhánh NH Đầu tư Phát triển Hải Vân, Đà Nẵng Luận văn thạc sĩ Đại học Đà Nẵng NHTMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam số NHTMCP khác, 20112014 Báo cáo tài hợp báo cáo thường niên 2010-2014 NHTMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam, 2012-2014 Báo cáo tình hình quản trị cơng ty 2012-2014 Phùng Thị Nga, 2012 Chất lượng cho vay DNNVV NH Công Thương- CN Nam Thăng Long Luận văn thạc sĩ ĐH Kinh tế- Đại học Quốc Gia Hà Nội Peter Rose, 2004 Giáo trình Quản trị NHTM Hà Nội: Nhà xuất Tài Chính Nguyễn Thị Như Thủy, 2015 Hiệu tín dụng NH Nông nghiệp Phát triển Nông thôn tỉnh Quảng Nam Luận án tiến sĩ Học viên trị quốc gia Hồ Chí Minh 10 Nguyễn Văn Tiến, 2012 Giáo trình Quản trị NHTM Hà Nội: Nhà xuất Thống kê 11 Võ Đức Tồn, 2012 Tín dụng DNNVV NH Thương mại Cổ phần địa bàn thành phố Hồ Chí Minh Luận án tiến sĩ kinh tế Đại học NH TP Hồ Chí Minh 12 Nguyễn Văn Tuấn, 2010 Nâng cao chất lượng cho vay chi nhánh NH Công Thương Thái Nguyên Luận văn thạc sĩ Học Viện NH 13 Lê Văn Tư, 2005 Giáo trình Quản trị NHTM Hà Nội: Nhà xuất Tài Chính 14 Viện Chiến lược sách Tài chính- Bộ Tài Chính, 2015 Đánh giá doanh nghiệp nhỏ vừa Việt Nam qua phân tích số sách hỗ trợ 94 [Ngày truy cập: tháng năm 2015] 95 ... THANH MAI HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 60 34 02 01 LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG NGƯỜI... nhằm phát triển hoạt động cho vay DNNVV nâng cao hiệu cho vay để tư ng xứng với tiềm BIDV tiềm DNNVV 1.2 Hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại doanh nghiệp nhỏ vừa 1.2.1 Doanh nghiệp nhỏ vừa. .. cao hiệu hoạt động cho vay DNNVV NH TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam CHƯƠNG TỞNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU VÀ CƠ SƠ LÝ LUẬN VỀ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI ĐỐI VỚI DOANH