HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ o0o - ĐẶNG THỊ THANH MAI HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Hà Nội - 2015 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ o0o - ĐẶNG THỊ THANH MAI HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 60 34 02 01 LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS TRỊNH THỊ HOA MAI XÁC NHẬN CỦA CÁN BỘ HƢỚNG DẪN XÁC NHẬN CỦA CHỦ TỊCH HĐ CHẤM LUẬN VĂN Hà Nội - 2015 LỜI CAM ĐOAN Tác giả luận văn: Tôi – Đặng Thị Thanh Mai, xin cam đoan: Những nội dung luận văn, cụ thể phân tích, đánh giá thực trạng hiệu hoạt động cho vay Doanh nghiệp nhỏ vừa NHTMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam, giải pháp nâng cao hiệu cho vay Ngân hàng tự nghiên cứu thực hiện, không chép nội dung công trình nghiên cứu Các tài liệu tham khảo để thực luận văn đƣợc trích dẫn nguồn gốc đầy đủ rõ ràng Hà Nội, tháng 10 năm 2015 TÁC GIẢ LUẬN VĂN ĐẶNG THỊ THANH MAI LỜI CẢM ƠN Tôi xin chân thành cảm ơn Quý thầy cô, Giảng viên Trƣờng Đại học kinh tế - Đại học Quốc gia Hà Nội tận tình giảng dạy hƣớng dẫn cho nhiều kiến thức bổ ích suốt thời gian tham gia lớp cao học Tài – Ngân hàng Khóa 22 đƣợc tổ chức Hà Nội 2013-2015 Đặc biệt, Tôi xin trân trọng cảm ơn Cô giáo- PGS.TS Trịnh Thị Hoa Mai, ngƣời nhiệt tình hƣớng dẫn hoàn thành tốt luận văn Ngoài ra, xin dành lời cảm ơn sâu sắc tới thầy cô hội đồng chấm luận văn tốt nghiệp có nhận xét đóng góp thiết thực giúp cho luận văn thêm hoàn chỉnh Cuối cùng, xin bày tỏ lời cảm ơn tới Ban Lãnh đạo anh chị cán nhân viên làm việc Hội sở Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam hỗ trợ tài liệu thông tin cho thực luận văn MỤC LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT i DANH MỤC BẢNG ii DANH MỤC HÌNH iii LỜI NÓI ĐẦU CHƢƠNG TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CƢ́U VÀ CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HI ỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA 1.1 Tổng quan tình hình nghiên cứu .4 1.1.1 Các công trình nghiên cứu: 1.1.2 Khoảng trống nghiên cứu luận văn 1.2 Hoạt động cho vay Ngân hàng thƣơng mại doanh nghiệp nhỏ vừa 1.2.1 Doanh nghiê ̣p nhỏ và vừa 1.2.2 Hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa Error! Bookmark not defined 1.3 Hiê ̣u quả cho vay của ngân hàng thƣơng mại doanh nghiê ̣p nhỏ và vƣ̀a .Error! Bookmark not defined 1.3.1 Khái niệm hiệu cho vay .Error! Bookmark not defined 1.3.2 Các tiêu chí đánh giá hiê ̣u quả hoạt động cho vayError! Bookmark not defined 1.4 Các nhân tố ảnh hƣởng đến hi ệu hoạt động cho vay Ngân hàng thƣơng mại đố i với doanh nghiê ̣p nhỏ và vƣ̀a Error! Bookmark not defined 1.4.1 Các nhân tố từ phía NH .Error! Bookmark not defined 1.4.2 Các nhân tố từ phía DNNVV .Error! Bookmark not defined 1.4.3 Các nhân tố từ môi trường hoạt động Error! Bookmark not defined CHƢƠNG PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CƢ́U VÀ THIẾT KẾ LUẬN VĂN Error! Bookmark not defined 2.1 Phƣơng pháp nghiên cứu chung .Error! Bookmark not defined 2.2 Các phƣơng pháp nghiên cứu đƣợc sử dụng luận văn Error! Bookmark not defined 2.2.1 Phương pháp thu thập liệu thứ cấp .Error! Bookmark not defined 2.2.2 Phương pháp phân tích xử lý số liệu Error! Bookmark not defined 2.3 Thiết kế luận văn Error! Bookmark not defined 2.3.1 Quy trình nghiên cứu Error! Bookmark not defined 2.3.2 Nguồn liệu .Error! Bookmark not defined CHƢƠNG THỰC TRẠNG HIÊU ̣ QUẢ HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIÊP̣ NHỎ VÀ VƢ̀A T ẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM Error! Bookmark not defined 3.1 Giới thiệu Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam .Error! Bookmark not defined 3.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển Error! Bookmark not defined 3.1.2 Khái quát kết hoạt động kinh doanh BIDV ba năm từ năm 2012 đến năm 2014 Error! Bookmark not defined 3.2 Hiệu hoạt động cho vay DNNVV BIDV giai đoạn từ năm 2012 đến năm 2014 Error! Bookmark not defined 3.2.1 Hoạt động cho vay BIDV giai đoạn 2012-2014Error! Bookmark not defined 3.2.2.Thực trạng hiệu hoạt động cho vay DNNVV tại BIDV Error! Bookmark not defined 3.3 Đánh giá chung hiệu cho vay DNNVV BIDV Error! Bookmark not defined 3.3.1 Kết đạt .Error! Bookmark not defined 3.3.2 Điểm hạn chế và nguyên nhân Error! Bookmark not defined CHƢƠNG 4: ĐỊNH HƢỚNG VÀ MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CHO VAY DNNVV TẠI NHTMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM Error! Bookmark not defined 4.1 Định hƣớng nâng cao hiệu hoạt động cho vay DNNVV NHTMCP BIDV Error! Bookmark not defined 4.1.1 Định hướng phát triển hoạt động kinh doanh BIDV giai đoạn 20122020 Error! Bookmark not defined 4.1.2 Định hướng nâng cao hiệu hoạt động cho vay BIDV đối với DNNVV Error! Bookmark not defined 4.2 Một số giải pháp nâng cao hiệu cho vay DNNVV NHTMCP BIDV Error! Bookmark not defined 4.2.1 Nâng cao nhận thức nhân viên vai trò DNNVV .Error! Bookmark not defined 4.2.2 Xây dựng cấu nguồn vốn hợp lý Error! Bookmark not defined 4.2.3 Xây dựng mô hình chuyên môn hóa cho vay theo quy mô, ngành nghề hoạt động kinh doanh DNNVV Error! Bookmark not defined 4.2.4 Đa dạng hóa sản phẩm cho vay, ban hành sách cho vay cụ thể đối với DNNVV Error! Bookmark not defined 4.2.5 Xây dựng chiến lược marketing hướng tới DNNVVError! Bookmark not defined 4.2.6 Tăng cường cho vay thông qua tổ chức hiệp hội, ngành nghề DNNVV Error! Bookmark not defined 4.2.7 Tăng cường công tác xử lý nợ hạn, nợ xấu.Error! Bookmark not defined 4.3 Một số kiến nghị Error! Bookmark not defined 4.3.1 Đối với Chính phủ, NHNN và Bộ ngành liên quanError! Bookmark not defined 4.3.2 Đối với tỉnh/thành phố Error! Bookmark not defined 4.3.4 Đối với DNNVV Error! Bookmark not defined KẾT LUẬN .Error! Bookmark not defined TÀI LIỆU THAM KHẢO 11 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Ký hiệu STT Nguyên nghĩa BCTC Báo cáo tài BĐS Bất động sản BID CAR Tỉ lệ an toàn vốn tối thiểu -Capital Adequacy Ratio CBTD Cán tín dụng CTG Mã cổ phiếu Ngân hàng Công thƣơng Việt Nam DN Doanh nghiệp DNNVV Doanh nghiệp nhỏ vừa FDI Đầu tƣ trực tiếp nƣớc ngoài- Foreign Direct Investment 10 FTA Hiệp định Thƣơng mại tự do- Free Trade Agreement 11 LDR Tỷ lệ dƣ nợ vốn huy động- Loan to Deposit Ratio 12 LNCV Lợi nhuận cho vay 13 MBB Mã cổ phiếu Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Quân Đội 14 NH Ngân hàng 15 NHNN Ngân hàng Nhà Nƣớc 16 NHTMCP Ngân hàng thƣơng mại cổ phần 17 NN Nhà Nƣớc 18 NQH Nợ hạn 19 PA Phƣơng án 20 R&D Nghiên cứu phát triển- research & development 21 SXKD Sản xuất kinh doanh 22 TCTD Tổ chức tín dụng 23 TNHH Trách nhiệm hữu hạn 24 TSĐB Tài sản đảm bảo 25 VAMC Công ty Quản lý tài sản-Vietnam Assset Mangement Company 26 VCB Mã cổ phiếu Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Mã cổ phiếu Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam i DANH MỤC BẢNG Stt Bảng Nội dung Trang Bảng 1.1 Bảng 3.1 Bảng 3.2 Bảng 3.3 Bảng 3.4 Cơ cấu dƣ nợ cho vay theo ngành nghề kinh tế 43 Bảng 3.5 Cơ cấu dƣ nợ cho vay theo loại hình DN 45 Bảng 3.6 Dƣ nợ DNNVV BIDV 46 Bảng 3.7 Cơ cấu dƣ nợ DNNVV tổng dƣ nợ BIDV 47 Bảng 3.8 Dƣ nợ DNNVV BIDV theo thời hạn 48 10 Bảng 3.9 Cơ cấu dƣ nợ cho vay DNNVV theo ngành kinh tế giai 50 11 Bảng 3.10 12 Bảng 3.11 13 Bảng 3.12 Tỷ lệ nợ hạn nợ xấu cho vay loại hình DNNVV 55 14 Bảng 3.13 Nợ hạn so với tổng dƣ nợ cho vay DNNVV 56 15 Bảng 3.14 Phân loại hạng khách hàng 58 16 Bảng 3.15 Dƣ nợ cho vay khách hàng DNNVV theo nhóm nợ 58 17 Bảng 3.16 Tỷ lệ khách hàng DNNVV theo nhóm nợ 59 18 Bảng 3.17 Nợ xấu NHTM quy mô giai đoạn 2012-2014 63 Bảng tiêu xếp loại DNNVV Báo cáo kết hoạt động kinh doanh NH TMCP 39 BIDV từ 2011 đến 2014 Dƣ nợ cho vay số NH có mức vốn hóa lớn từ 41 năm 2012-2014 Dƣ nợ cho vay Khách hàng từ năm 2012 đến 2014- 42 phân loại theo thời gian đáo hạn gốc vay đoạn 2012-2014 Hiệu suất sử dụng vốn giai đoạn 2012-2014 52 Tỷ lệ sinh lời tỷ lệ lợi nhuận từ hoạt động cho vay 54 DNNVV ii DANH MỤC HÌNH Stt Hình Hình 3.1 Sơ đồ cấu tổ chức BIDV 37 Hình 3.2 Sơ đồ cấu tổ chức trụ sở BIDV 38 Hình 3.3 Dƣ nợ cho vay NH từ năm 2012 đến năm 2014 41 Hình 3.4 Tỷ trọng dƣ nợ cho vay DNNVV so với tổng dƣ nợ 47 Hình 3.5 Xu hƣớng tỷ trọng cho vay DNNVV theo thời hạn 49 Hình 3.6 Cơ cấu dƣ nợ cho vay DNNVV theo ngành 51 Hình 3.7 Hình 3.8 Tăng trƣởng dƣ nợ cho vay DNNVV nợ hạn 56 Hình 3.9 Nợ xấu NHTM giai đoạn 2012-2014 63 Nội dung Trang kinh tế Tỷ lệ lợi nhuận mức sinh lời hoạt động cho 54 vay DNNVV iii LỜI NÓI ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong bối cảnh kinh tế nhiều biến động, NHTM Việt Nam phải đƣơng đầu với không khó khăn, thách thức xu cạnh tranh gay gắt Sau khủng hoảng bong bóng bất động sản Mỹ 2008 lan sang kinh tế khác, Việt Nam trình hội nhập sâu hơn, tham gia vào tổ chức thƣơng mại quốc tế WTO, Hiệp định thƣơng mại tự FTA… không tránh đƣợc ảnh hƣởng kinh tế toàn cầu Trong năm 2011 đến 2013, liên tiếp tăng số DN ngừng hoạt động giải thể, dẫn đến tăng nợ xấu NH Có nhiều nguyên nhân từ môi trƣờng kinh doanh, pháp lý, chế sách quản lý nhà nƣớc từ nội DN đến thân kiểm soát lỏng lẻo, chạy theo lợi nhuận NH, tăng trƣởng tín dụng nóng dẫn đến rủi ro cao Những biện pháp mạnh tay: tái cấu NH, sách thắt chặt tín dụng, quy định kiểm soát nội bộ, phân loại nợ việc thành lập công ty mua bán nợ VAMC NHNN kịp thời giúp hệ thống NH kinh tế thoát khỏi giảm sâu đổ vỡ Thị trƣờng cạnh tranh ngày gay gắt, đặc biệt, năm gần có xu hƣớng sáp nhập, hợp NH thị phần NH có thay đổi, khối NH TMCP ngày hoạt động linh hoạt dần chiếm lĩnh thị phần Các NH tập trung vào hoạt động bán lẻ, gia tăng dịch vụ tài cá nhân, cho vay DNNVV, trì phát triển mạng lƣới chi nhánh tiếp cận khách hàng để tăng doanh thu Ở Việt Nam, DNNVV chiếm tỷ trọng 95% tổng số DN nƣớc, đóng vai trò quan trọng việc thúc đẩy phát triển kinh tế bền vững, thu hút lƣợng lớn lao động, tạo công ăn việc làm, cung cấp sản phẩm dịch vụ trì ngành nghề truyền thống DNNVV theo thời gian có đóng góp đáng kể vào GDP nhƣ ngân sách nhà nƣớc góp phần chuyển dịch cấu kinh tế nƣớc ta Kinh nghiệm sau khủng hoảng kinh tế lý thuyết kế toán quản trị cho thấy DN có cấu định phí thấp thƣờng có mức thu nhập ổn định năm có điều kiện kinh doanh thuận lợi hay bất lợi Vì thế, phân khúc thị trƣờng cho vay DNNVV có tính ổn định có tiềm phát triển Tuy nhiên, thực tiễn phản ánh tình hình hoạt động DNNVV cho thấy DNNVV với lực tài yếu, vốn chủ sở hữu nhỏ, cách quản lý quản trị nhân lực yếu khiến cho DN NH khó có tiếng nói chung, DN khó tiếp cận vốn NH DNNVV phải huy động vốn từ nguồn không thức nhƣ: vốn tiết kiệm chủ DN, vốn vay cá nhân thông qua mối quan hệ thân tín, vay vốn với lãi suất cao 2-3 lần so với lãi suất NH Là NHTM lớn, Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam (BIDV) có nhiều mạnh nhƣ nguồn vốn lớn hơn, có kinh nghiệm lâu năm kinh doanh NH dƣới giám sát NHNN, hệ thống quản lý đồ sộ, đƣợc đầu tƣ trang thiết bị, số lƣợng chi nhánh 63 tỉnh thành đặc biệt, thƣơng hiệu BIDV đƣợc ngƣời dân tin tƣởng nhiều năm qua BIDV kinh doanh theo định hƣớng kinh tế thị trƣờng nhƣng NHTM có cổ phần lớn chi phối nhà nƣớc nên vận động nhạy bén thay đổi hạn chế số NH cổ phần nhƣ NH Quân Đội (MB bank), NH Cổ phần Sài Gòn Hà Nội (SHB), NH Sài Gòn thƣơng tín (Sacombank)… BIDV cần phải nghiên cứu nhiều giải pháp để khắc phục tình trạng nhạy bén Cho vay DNNVV mang lại lợi nhuận hiệu kinh doanh cho nhiều NH Tuy nhiên, cho vay DNNVV lại chƣa đƣợc trọng hoạt động cho vay BIDV Vì vậy, tác giả luận văn lựa chọn đề tài: “Hiệu hoạt động cho vay Doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam” làm đề tài cho luận văn thạc sỹ với mong muốn tìm giải pháp mang lại hiệu cho NH DNNVV, tƣơng xứng với tiềm phát triển BIDV Mục đích nhiệm vụ nghiên cứu 2.1Mục đích nghiên cứu: Đề tài nhằm đề xuất giải pháp giúp cho BIDV nâng cao hiệu hoạt động cho vay DNNVV Việt Nam 2.2 Nhiệm vụ nghiên cứu: - Hệ thống hóa sở lý luận hiệu hoạt động cho vay NHTM DNNVV - Phân tích đánh giá thực trạng hiệu hoạt động cho vay khách hàng DNNVV NH TMCP Đầu tƣ phát triển Việt Nam giai đoạn từ 2012 đến 2014 thông qua tiêu đánh giá hiệu hoạt động cho vay DNNVV - Đề xuất giải pháp nâng cao hiệu cho vay DNNVV NH TMCP Đầu tƣ phát triển Việt Nam giai đoạn Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu 3.1 Đối tượng nghiên cứu: Đối tƣợng nghiên cứu đề tài hiệu hoạt động cho vay DNNVV NH TMCP Đầu tƣ phát triển Việt Nam 3.2 Phạm vi nghiên cứu: Phạm vi nghiên cứu đề tài hiệu hoạt động cho vay DNNVV NH đầu tƣ phát triển Việt Nam giai đoạn từ năm 2012 đến 2014 Đề tài nghiên cứu đến hiệu cho vay góc độ NHTM Số liệu đƣợc sử dụng để nghiên cứu lấy từ điều tra DN Tổng cục Thống kê thực hiện, Viện chiến lƣợc sách tài chính- Bộ Tài Chính, báo cáo tài đƣợc kiểm toán NH TMCP đầu tƣ phát triển Việt Nam, báo cáo phòng tin dụng Hội sở BIDV, báo cáo phân tích Công ty TNHH Chứng khoán Việt Nam Thịnh Vƣợng thực hiện… Kết cấu luận văn Luận văn gồm 04 chƣơng : Chương Tổng quan tình hình nghiên cứu sở lý luận hiệu hoạt động cho vay NHTM DNNVV Chương Phương pháp nghiên cứu thiết kế luận văn Chương 3: Thực trạng hiệu hoạt động cho vay DNNVV NH TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Chương : Định hướng số giải pháp nâng cao hiệu hoạt động cho vay DNNVV NH TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam CHƢƠNG TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CƢ́U VÀ CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA 1.1 Tổng quan tình hình nghiên cứu 1.1.1 Các công trình nghiên cứu: Hoạt động cho vay NHTM nhƣ vấn đề tiếp cận vốn DN đƣợc quan tâm có nhiều viết, công trình khoa học đƣợc công bố, nguồn tƣ liệu quý cho việc nghiên cứu luận văn  Nhóm công trình nghiên cứu hoạt động cho vay DNNVV NHTM Việt Nam Tín dụng đối với DNNVV Ngân hàng Thương mại Cổ phần địa bàn thành phố Hồ Chí Minh –Luận án tiến sĩ Võ Đức Toàn – 2012 - Đại học Ngân hàng TP Hồ Chí Minh Luận văn nghiên cứu đặc điểm bản, vai trò tiêu chuẩn DNNVV, đặc điểm rủi ro hoạt động tín dụng NH đến DNNVV tác giả đƣa học kinh nghiệm xây dựng hệ thống quỹ hỗ trợ tín dụng số nƣớc khu vực Đông Nam Á, châu Á, từ rút học kinh nghiệm Việt Nam Từ việc nêu thực trạng hoạt động tín dụng NH TMCP DNNVV, luận án đánh giá đƣợc chất lƣợng tín dụng, nêu lên đƣợc hạn chế nguyên nhân quan hệ tín dụng NH TMCP với DNNVV địa bàn thành phố Hồ Chí Minh Tác giả hệ thống hóa định hƣớng phát triển tín dụng, góp phần đƣa giải pháp khuyến nghị Các giải pháp đƣa có sở lý luận thực tiễn nên có tính ứng dụng Tuy nhiên tác giả chƣa sâu vào phân tích tiêu tín dụng, phân loại nhóm khách hàng tỷ dƣ nợ nhóm NH hay tình hình dƣ nợ cho vay theo chiến lƣợc kinh doanh NH nên giải pháp khuyến nghị luận án hƣớng tới quan quản lý chƣa có nhiều khuyến nghị nâng cao chất lƣợng, hiệu tín dụng NH TMCP Tăng trưởng tín dụng NH đối với DNNVV Việt Nam điều kiện kinh tế vĩ mô bất ổn - Luận án tiến sĩ Nguyễn Văn Lê - 2014- Học viện Ngân hàng Luận án đánh giá khả tiếp cận tín dụng DNNVV kinh tế khó khăn, ổn định nêu lên số tiêu chí đánh giá nhƣ nhân tố ảnh hƣởng đến hoạt động Luận án nghiên cứu kinh nghiệm Đài Loan, Hàn Quốc Ireland tăng trƣởng tín dụng NH cho DNNVV nƣớc phải đối mặt với tình trạng kinh tế vĩ mô bất ổn nhằm rút số học kinh nghiệm cho NHTM quan quản lý nhà nƣớc hoạt động NH Từ sở lý luận bản, tác giả tập trung đánh giá cách tổng thể thực trạng tăng trƣởng tín dụng đối tƣợng DNNVV thời gian qua theo nhiều cách tiếp cận, bao gồm cách tiếp cận định tính định lƣợng, cách tiếp cận từ phía dịch vụ tín dụng NH nhƣ nhu cầu huy động vốn DNNVV.Trong môi trƣờng điều kiện kinh tế vĩ mô bất ổn, hoạt động DNNVV bị ảnh hƣởng, nhiên nhu cầu dịch vụ NH đối tƣợng DN tiếp tục gia tăng tƣơng lai đặc biệt yếu tố kinh tế vĩ mô vào ổn định Đây sở để NHTM tăng cƣờng cung cấp tín dụng cho DNNVV Luận án đƣa nhóm giải pháp mang tính chiến lƣợc nhóm giải pháp cụ thể cho việc tăng trƣởng tín dụng cho DNNVV điều kiện kinh tế vĩ mô bất ổn  Nhóm công trình nghiên cứu hiệu hoạt động cho vay DNNVV NHTM Việt Nam: Đã có nhiều luận án tiến sĩ, luận văn thạc sĩ nghiên cứu hiệu hoạt động cho vay DNNVV từ NH đến chi nhánh NH nhƣ sau: Hiệu tín dụng NH Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn tỉnh Quảng Nam- Luận án tiến sĩ Nguyễn Thị Nhƣ Thủy- 2015- Học viên trị quốc gia Hồ Chí Minh Luận án hệ thống lại đề tài nghiên cứu quốc tế hoạt động tín dụng, nhân tố ảnh hƣởng đến hoạt động tín dụng công trình nghiên cứu nƣớc hiệu tín dụng, nâng cao hiệu tín dụng NHTM Luận án ứng dụng mô hình kinh tế lƣợng – hồi quy tuyến tính, sử dụng chƣơng trình Eviews 6.0 để ƣớc lƣợng hệ số mô hình hồi quy để kiểm định hiệu tín dụng NHNo&PTNT tỉnh Quảng Nam Luận án đánh giá mối quan hệ tiêu phản ánh hiệu tín dụng riêng biệt nhƣ hiệu sử dụng vốn, vòng quay vốn tín dụng, tỷ lệ nợ xấu, hệ số thu hồi nợ , hệ số rủi ro tín dụng với tiêu phản ánh hiệu tín dụng tổng thể lợi nhuận hoạt động tín dụng Trong phần đánh giá chung hạn chế, tác giả đƣa số khảo sát thực tế chất lƣợng tín dụng quy trình thẩm định cho vay NH, lực cán tín dụng Luận án gợi ý số giải pháp cải thiện tiêu hiệu tín dụng, kết hợp cho vay với phát triển sản phẩm dịch vụ, tận dụng lợi nơi địa bàn mà chi nhánh đặt trụ sở nhằm mang lại lợi nhuận cho NH Chất lượng cho vay đối với DNNVV tại NH Công Thương- CN Nam Thăng Long- Luận văn thạc sĩ Phùng Thị Nga- 2012- Trƣờng Đại học Kinh tế Đại học Quốc Gia Hà Nội Luận văn tổng quan chung DNNVV, vị trí, vai trò kinh tế tiêu đánh giá chất lƣợng cho vay Luận văn sâu nghiên cứu phân tích thực trạng quan hệ cho vay NH Công thƣơng - CN Nam Thăng Long DNNVV, đƣợc tồn nguyên nhân đƣa đƣợc giải pháp kiến nghị với NH Công thƣơng giúp nâng cao mở rộng hoạt động cho vay với DNNVV NH Đây luận văn có cách viết lập luận chặt chẽ, tiêu, đánh giá sát với tình hình hoạt động chi nhánh nên mang tính thiết thực, có tính ứng dụng  Nhóm công trình nghiên cứu hiệu hoạt động cho vay DNNVV NHTMCP BIDV Nâng cao hiệu hoạt động cho vay DNNVV tại NH Thương mại Cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam chi nhánh Thăng Long- Luận văn thạc sĩ Nguyễn Thị Hải- Trƣờng Đại học Kinh Tế Quốc Dân Luận văn nêu mặt tích cực hoạt động cho vay NH Luận văn đề xuất giải pháp tăng cƣờng công tác Marketing, kênh tiếp cận với DNNVV Luận văn đặc biệt trọng đến việc cần hoàn thiện sách rủi ro, hệ thống xếp hạng tín dụng hệ thống thông tin, xếp hạng chấm điểm khách hàng, NH cần xúc tiến làm việc với NH nƣớc có kinh nghiệm hoạt động cho vay DNNVV có hệ thống chấm điểm hoàn thiện nhằm học tập kinh nghiệm việc xây dựng hệ thống chấm điểm khách hàng tiên tiến, chất lƣợng thống tin cần đƣợc cải tiến Mở rộng cho vay DNNVV chi nhánh NH Đầu tư và Phát triển Hải Vân, Đà Nẵng - Luận văn thạc sĩ Nguyễn Trƣơng Thuần Mẫn - 2012 -Đại học Đà Nẵng Luận văn nêu thực trạng hoạt động cho vay DNNVV chi nhánh cho thấy cân đối cấu tín dụng BIDV Hải Vân Tỷ trọng cho vay DN lớn cao, cho vay DNNVV chiếm trung bình khoảng 20% tổng quy mô dƣ nợ chi nhánh Tác giả trình bày quy mô dƣ nợ, thị phần cho vay DNNVV NHTM địa bàn, so sánh thu nhập từ hoạt động cho vay chất lƣợng hoạt động cho vay qua năm nghiên cứu Tác giả đƣa phân tích đƣợc điểm mạnh, điểm yếu trình hoạt động cho vay chi nhánh để đƣa giải pháp phù hợp, hiệu để mở rộng cho vay DNNVV Những giải pháp đƣợc đƣa sát với thực tế điểm yếu thiếu chi nhánh non trẻ Tuy nhiên, chủ thể nghiên cứu luận văn giới hạn chi nhánh nhỏ thành lập nên chƣa có đánh giá đƣợc nhiều hiệu cho vay DNNVV để từ gợi ý giải pháp cho NH- liệu cho vay DNNVV có đem lại lợi nhuận cho chi nhánh nhƣ thu lợi từ DN lớn hay không 1.1.2 Khoảng trống nghiên cứu luận văn Từ việc tổng quan tài liệu tham khảo, thấy có không đề tài luận văn từ thạc sĩ đến tiến sĩ hay báo, hội thảo nghiên cứu hoạt động cho vay, hiệu cho vay NH DNNVV Đối với BIDV, có không luận án tiến sĩ, luận văn thạc sĩ nghiên cứu hiệu cho vay DNNVV Tuy nhiên, công trình nghiên cứu cấp độ chi nhánh Trên sở nghiên cứu lý thuyết hiệu hoạt động cho vay, luận văn tác giả đứng góc độ Hội sở phân tích đánh giá tiêu hiệu cho vay, so sánh với năm, so sánh với NH có quy mô để đánh giá hiệu cho vay DNNVV BIDV Luận văn tổng kết, đánh giá, rút kinh nghiệm nhằm phát triển hoạt động cho vay DNNVV nâng cao hiệu cho vay để tƣơng xứng với tiềm BIDV tiềm DNNVV 1.2 Hoạt động cho vay Ngân hàng thƣơng mại doanh nghiệp nhỏ vừa 1.2.1 Doanh nghiê ̣p nhỏ và vừa 1.2.1.1 Khái niệm Hiện có nhiều tiêu thức để phân loại DNNVV Một số tiêu thức nhƣ: vốn, lao động, doanh thu, lợi nhuận, giá trị gia tăng,… Tuy nhiên, nƣớc, kinh tế lại lựa chọn tiêu thức khác nhau, phụ thuộc vào nhiều yếu tố Trong đó, hai tiêu thức đƣợc sử dụng nhiều phần lớn nƣớc quy mô vốn lao động Thông thƣờng nƣớc có trình độ phát triển cao quy định tiêu quy mô vốn nhƣ lao động cao so với nƣớc có trình độ phát triển thấp Đối với đa phần quốc gia phát triển (Mỹ, Pháp, Nhật), DN có số lao động từ 500 trở xuống đƣợc coi có quy mô vừa nhỏ, số DN có số lao động 200 trở xuống đƣợc coi DN nhỏ Theo tiêu chí nhóm NH Thế giới, DN siêu nhỏ DN có số lƣợng lao động dƣới 10 ngƣời, DN nhỏ có số lao động từ 10 – 15 ngƣời, DN vừa có từ 50 – 300 lao động Tại điều Nghị định số 56/2009/NĐ-CP ngày 30/06/2009 khái niệm DNNVV đƣợc hiểu nhƣ sau: “DNNVV là sở kinh doanh đăng ký kinh doanh theo quy định pháp luật, chia thành ba cấp: siêu nhỏ, nhỏ, vừa theo quy mô tổng nguồn vốn (tổng nguồn vốn tương đương tổng tài sản xác định bảng cân đối kế toán DN) số lao động bình quân năm (tổng nguồn vốn là tiêu chí ưu tiên)”, cụ thể: Bảng 1.1: Bảng tiêu xếp loại DNNVV DN siêu Số lao Khu vực động I Nông, lâm nghiệp thủy sản II Công nghiệp xây dựng III Thƣơng mại dịch vụ DN nhỏ nhỏ Quy mô 10 ngƣời trở xuống 10 ngƣời trở xuống 10 ngƣời trở xuống Tổng nguồn Số lao động vốn DN vừa Tổng nguồn vốn Số lao động 20 tỷ Từ 10 Từ 20 Từ 200 đồng trở ngƣời đến tỷ đồng đến ngƣời đến xuống 200 ngƣời 100 tỷ đồng 300 ngƣời 20 tỷ Từ 10 Từ 20 Từ 200 đồng trở ngƣời đến tỷ đồng đến ngƣời đến xuống 200 ngƣời 100 tỷ đồng 300 ngƣời 10 tỷ Từ 10 Từ 10 Từ 50 đồng trở ngƣời đến tỷ đồng đến ngƣời đến xuống 50 ngƣời 50 tỷ đồng 100 ngƣời (Nguồn: Nghị định số 56/2009/NĐ-CP ngày 30/06/2009) Tiêu chí xác định DNNVV để gia hạn nộp thuế thu nhập DN thuế GTGT năm 2013 theo TT 16/2013/TT-BTC vào tiêu chí Doanh thu số lƣợng lao động DN có quy mô vừa nhỏ DN sử dụng dƣới 300 lao động làm việc toàn thời gian năm có doanh thu năm không 20 tỷ đồng 1.2.1.2 Đặc điểm hoạt động Mặc dù hoạt động nhiều lĩnh vực khác nhau, loại hình khác nhƣng nhìn chung, DNNVV có đặc điểm sau : Thứ nhất, DNNVV động, nhạy bén, dễ thích ứng với thay đổi thị trường Đây ƣu bật DNNVV so với DN lớn, ƣu đƣợc thể máy quản lý gọn nhẹ, quy mô vốn nhỏ, sở vật chất không lớn nên DNNVV dễ dàng thực chuyên môn hóa nhằm đáp ứng nhu cầu ngày cao thị trƣờng Mặt khác DNNVV có khả phản ứng nhanh trƣớc biến động thị trƣờng, chuyển đổi thu hẹp quy mô sản xuất cho phù hợp với nhu cầu thị trƣờng Đây mạnh DNNVV DN lớn thƣờng có phƣơng án sản xuất lâu dài, quy mô vốn khó nhanh chóng chuyển đổi gây tổn thất lớn Thứ hai, DNNVV có phạm vi hoạt động rộng khắp, lĩnh vực hoạt động phong phú, đa dạng, tạo điều kiện khai thác tối ưu tiềm lực nước Hiện nay, DNNVV chiếm 97% tổng số DN nƣớc Điều chứng tỏ DNNVV có mặt hầu hết thành phần kinh tế với loại hình khác Mặt khác, nhu cầu ngƣời tiêu dùng đa dạng, phong phú Để đáp ứng nhu cầu đó, DNNVV thƣờng sâu, cung cấp sản phẩm dịch vụ phù hợp, đặc biệt sản phẩm dịch vụ mà DN lớn chƣa cung cấp Với quy mô vừa nhỏ, DNNVV dễ dàng thay đổi ngành nghề, cấu mặt hàng, đa dạng sản phẩm, dịch vụ cung ứng để thích nghi với thay đổi kinh tế nói chung nhƣ nhu cầu ngƣời tiêu dùng nói riêng Nhờ đó, DNNVV tránh đƣợc rủi ro thay đổi môi trƣờng Theo đó, hoạt động cho vay NH phân tán đƣợc rủi ro tránh đƣợc rủi ro biến động môi trƣờng cho DNNVV vay vốn Thành công DNNVV nắm bắt đƣợc điều kiện cụ thể đất nƣớc tài nguyên lao động Các DNNVV có lợi việc tuyển dụng lao động địa phƣơng tận dụng nguồn tài nguyên, tƣ liệu sản xuất sẵn có, phát huy hết lợi vùng kinh tế cho SXKD Thứ ba, DNNVV có vốn đầu tư ban đầu thấp, chu kỳ kinh doanh ngắn, hoạt động hiệu với chi phí cố định thấp Vốn đăng ký DNNVV dƣới 10 tỷ đồng, để thành lập DNNVV không cần đến lƣợng lớn vốn đầu tƣ ban đầu Hơn nữa, chu kỳ SXKD DNNVV ngắn nên vòng quay vốn lƣu động nhanh Nếu DN sử dụng vốn vay NH để đáp ứng nhu cầu vốn cho kinh doanh với khả thu hồi vốn nhanh, DN hoàn trả vốn hạn, giúp cho NH 10 TÀI LIỆU THAM KHẢO Công ty TNHH Chứng khoán Ngân hàng Việt Nam Thịnh Vƣợng (VPBS), 2015 Báo cáo phân tích nghiên cứu BIDV Nguyễn Thị Hải, 2012 Nâng cao hiệu cho vay DNNVV tại NH Đầu tư và Phát triển Việt Nam- Chi nhánh Thăng Long Luận văn thạc sĩ Đại học Kinh tế Quốc Dân Nguyễn Văn Lê, 2014 Tăng trưởng tín dụng NH đối với DNNVV Việt Nam điều kiện kinh tế vĩ mô bất ổn Luận án tiến sĩ Học viện NH Nguyễn Trƣơng Thuần Mẫn, 2012 Mở rộng cho vay DNNVV chi nhánh NH Đầu tư và Phát triển Hải Vân, Đà Nẵng Luận văn thạc sĩ Đại học Đà Nẵng NHTMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam số NHTMCP khác, 20112014 Báo cáo tài hợp và báo cáo thường niên 2010-2014 NHTMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam, 2012-2014 Báo cáo tình hình quản trị công ty 2012-2014 Phùng Thị Nga, 2012 Chất lượng cho vay đối với DNNVV tại NH Công Thương- CN Nam Thăng Long Luận văn thạc sĩ ĐH Kinh tế- Đại học Quốc Gia Hà Nội Peter Rose, 2004 Giáo trình Quản trị NHTM Hà Nội: Nhà xuất Tài Chính Nguyễn Thị Nhƣ Thủy, 2015 Hiệu tín dụng NH Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn tỉnh Quảng Nam Luận án tiến sĩ Học viên trị quốc gia Hồ Chí Minh 10 Nguyễn Văn Tiến, 2012 Giáo trình Quản trị NHTM Hà Nội: Nhà xuất Thống kê 11 Võ Đức Toàn, 2012 Tín dụng đối với DNNVV NH Thương mại Cổ phần địa bàn thành phố Hồ Chí Minh Luận án tiến sĩ kinh tế Đại học NH TP Hồ Chí Minh 12 Nguyễn Văn Tuấn, 2010 Nâng cao chất lượng cho vay tại chi nhánh NH Công Thương Thái Nguyên Luận văn thạc sĩ Học Viện NH 11 13 Lê Văn Tƣ, 2005 Giáo trình Quản trị NHTM Hà Nội: Nhà xuất Tài Chính 14 Viện Chiến lƣợc sách Tài chính- Bộ Tài Chính, 2015 Đánh giá doanh nghiệp nhỏ và vừa Việt Nam qua phân tích bộ số sách hỗ trợ [Ngày truy cập: tháng năm 2015] 12 [...]... này Cho vay các DNNVV đang mang lại lợi nhuận và hiệu quả kinh doanh cho nhiều NH Tuy nhiên, cho vay DNNVV lại chƣa đƣợc chú trọng trong hoạt động cho vay của BIDV Vì vậy, tác giả luận văn lựa chọn đề tài: Hiệu quả hoạt động cho vay Doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam làm đề tài cho luận văn thạc sỹ với mong muốn tìm ra những giải pháp mang lại hiệu quả cho cả NH và. .. Thực trạng hiệu quả hoạt động cho vay đối với DNNVV tại NH TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam Chương 4 : Định hướng và một số giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay đối với DNNVV tại NH TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam 3 CHƢƠNG 1 TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CƢ́U VÀ CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA 1.1 Tổng quan tình hình... triển Việt Nam giai đoạn từ 2012 đến 2014 thông qua các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động cho vay đối với DNNVV - Đề xuất các giải pháp nâng cao hiệu quả cho vay DNNVV của NH TMCP Đầu tƣ và phát triển Việt Nam trong giai đoạn tiếp theo 3 Đối tƣợng và phạm vi nghiên cứu 3.1 Đối tư ng nghiên cứu: Đối tƣợng nghiên cứu của đề tài là hiệu quả hoạt động cho vay DNNVV tại NH TMCP Đầu tƣ và phát triển Việt. .. phát triển của BIDV 2 Mục đích và nhiệm vụ nghiên cứu 2.1Mục đích nghiên cứu: Đề tài nhằm đề xuất giải pháp giúp cho BIDV nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay đối với các DNNVV tại Việt Nam 2.2 Nhiệm vụ nghiên cứu: - Hệ thống hóa cơ sở lý luận về hiệu quả hoạt động cho vay của NHTM đối với DNNVV 2 - Phân tích và đánh giá thực trạng hiệu quả hoạt động cho vay khách hàng DNNVV tại NH TMCP Đầu tƣ và phát. .. so sánh với các NH có cùng quy mô để đánh giá hiệu quả cho vay đối với 7 DNNVV của BIDV Luận văn tổng kết, đánh giá, rút kinh nghiệm nhằm phát triển hoạt động cho vay đối với DNNVV và nâng cao hiệu quả cho vay để tƣơng xứng với tiềm năng của BIDV và tiềm năng của DNNVV 1.2 Hoạt động cho vay của Ngân hàng thƣơng mại đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa 1.2.1 Doanh nghiê ̣p nhỏ và vừa 1.2.1.1 Khái niệm... cứu về hoạt động cho vay, hiệu quả cho vay của NH đối với DNNVV Đối với BIDV, cũng đã có không ít luận án tiến sĩ, luận văn thạc sĩ nghiên cứu về hiệu quả cho vay đối với DNNVV Tuy nhiên, các công trình mới nghiên cứu ở cấp độ chi nhánh Trên cơ sở nghiên cứu lý thuyết về hiệu quả hoạt động cho vay, luận văn của tác giả đứng ở góc độ Hội sở sẽ phân tích đánh giá các chỉ tiêu về hiệu quả cho vay, so... TMCP đầu tƣ và phát triển Việt Nam, báo cáo của phòng tin dụng Hội sở BIDV, báo cáo phân tích của Công ty TNHH Chứng khoán Việt Nam Thịnh Vƣợng thực hiện… 4 Kết cấu của luận văn Luận văn gồm 04 chƣơng : Chương 1 Tổng quan tình hình nghiên cứu và cơ sở lý luận về hiệu quả hoạt động cho vay của NHTM đối với DNNVV Chương 2 Phương pháp nghiên cứu và thiết kế luận văn Chương 3: Thực trạng hiệu quả hoạt động. .. dƣ nợ, thị phần cho vay DNNVV của các NHTM trên địa bàn, so sánh thu nhập từ hoạt động cho vay và chất lƣợng hoạt động cho vay qua các năm nghiên cứu Tác giả đã đƣa ra phân tích đƣợc điểm mạnh, điểm yếu trong quá trình hoạt động cho vay của chi nhánh để đƣa ra các giải pháp phù hợp, hiệu quả để mở rộng cho vay đối với DNNVV Những giải pháp đƣợc đƣa ra rất sát với thực tế những điểm yếu và thiếu của một... DNNVV tại NH TMCP Đầu tƣ và phát triển Việt Nam 3.2 Phạm vi nghiên cứu: Phạm vi nghiên cứu của đề tài là hiệu quả hoạt động cho vay DNNVV tại NH đầu tƣ và phát triển Việt Nam giai đoạn từ năm 2012 đến 2014 Đề tài nghiên cứu đến hiệu quả cho vay trên góc độ NHTM Số liệu đƣợc sử dụng để nghiên cứu lấy từ điều tra DN do Tổng cục Thống kê thực hiện, Viện chiến lƣợc và chính sách tài chính- Bộ Tài Chính, báo... tăng cƣờng cung cấp tín dụng cho các DNNVV Luận án đã đƣa ra nhóm giải pháp mang tính chiến lƣợc và nhóm giải pháp cụ thể cho việc tăng trƣởng tín dụng cho DNNVV trong điều kiện kinh tế vĩ mô bất ổn  Nhóm các công trình nghiên cứu về hiệu quả hoạt động cho vay đối với DNNVV của NHTM Việt Nam: Đã có nhiều luận án tiến sĩ, luận văn thạc sĩ nghiên cứu về hiệu quả hoạt động cho vay DNNVV từ các NH đến các