bài tập thảo luận quản trị tài chính quốc tế

bài tập thảo luận quản trị tài chính quốc tế

MỤC LỤC

I GIỚI THIỆU CHUNG VỀ NGÂN HÀNG ACB 2

II CÁC DỊCH VỤ TÀI TRỢ CHÍNH CỦA NGÂN HÀNG ACB 2

1 Các dịch vụ tài trợ ngoại tệ của Ngân hàng ACB 2

2 Các dịch vụ tài trợ nội tệ của ngân hàng ACB 6

3 Sự khác biệt giữa tài trợ ngoại tệ và tài trợ nội tệ ở Ngân hàng ACB 10

III CÁC DỊCH VỤ TÀI TRỢ CỦA NGÂN HÀNG EXIMBANK 10

1 Các dịch vụ tài trợ của Ngân hàng Eximbank 10

2 So sánh với các dịch vụ của Ngân hàng ACB 12

IV LÝ DO NGHIÊN CỨU 13

1 Lý do nghiên cứu Ngân hàng ACB 13

2 Lý do nghiên cứu Ngân hàng Eximbank : 13

3 Một số đề nghị nhằm nâng cao chất lượng dịch vụ tại hai ngân hàng 14

I GIỚI THIỆU CHUNG VỀ NGÂN HÀNG ACB.

- Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu, tên giao dịch là ACB (Asia Commercial Bank)được thành lập theo quyết định số 0031/NH-GP của thống đốc Ngân hàng Nhànước vàchính thức khai trương hoạt động vào ngày 04-06-1993 Các sản phẩm dịch vụ chính cóthể kể đến của ACB như: Huy động vốn bằng đồng Việt Nam, ngoại tệ và vàng; sử dụngvốn bằng đồng Việt Nam, ngoại tệ và vàng ; các dịch vụ trung gian.

- Ngay từ ngày đầu hoạt động, ACB đã xác định tầm nhìn là trở thành ngân hàng thươngmại cổ phần bán lẻ hàng đầu Việt Nam Trong bối cảnh kinh tế xã hội Việt Nam vào thờiđiểm đó “Ngân hàng bán lẻ với khách hàng mục tiêu là cá nhân, doanh nghiệp vừa vànhỏ” là một định hướng rất mới đối với ngân hàng Việt Nam

- Ngân hàng ACB thực hiện chiến lược tăng trưởng cao bằng cách tạo nên sự khác biệt trêncơ sở hiểu biết nhu cầu khách hàng và hướng tới khách hàng Xây dựng hệ thống quản lýrủi ro đồng bộ, hiệu quả và chuyên nghiệp để đảm bảo cho sự tăng trưởng được bền vững.- Duy trì tình trạng tài chính ở mức độ an toàn cao, tối ưu hóa việc sử dụng vốn cổ đông(ROE mục tiêu là 30%) để xây dựng ACB trở thành một định chế tài chính vững mạnh, cókhả năng vượt qua mọi thách thức trong môi trường kinh doanh còn chưa hoàn hảo củangành ngân hàng Việt Nam.

- Ngân hàng ACB đang từng bước thực hiện chiến lược tăng trưởng ngang và đa dạng hóa.Chiến lược tăng trưởng ngang thể hiện qua 3 hình thức: tăng trưởng thông qua mở rộnghoạt động, tăng trưởng thông qua hợp tác, liên minh với các đối tác chiến lược; tăngtrưởng thông qua hợp nhất và sát nhập ACB thực hiện chiến lược đa dạng hoá với mụctiêu trở thành nhà cung cấp tài chính toàn diện.

- Hiện nay, ACB có 78 chi nhánh và phòng giao dịch tại những vùng kinh tế phát triển trêntoàn quốc ACB cũng thành lập các công ty trực thuộc, công ty liên doanh, liên kết hoạtđộng trong các lĩnh vực tài chính tiền tệ, địa ốc, dịch vụ bảo vệ ACB liên tục giành đượccác giải thưởng quốc tế trong nhiều năm liền, đó là danh hiệu “Ngân hàng tốt nhất ViệtNam 2006; Ngân hàng bán lẻ xuất sắc nhất Việt Nam 2006; Thương hiệu nổi tiếng tạiViệt Nam 2006; Sản phẩm dịch vụ xuất sắc lĩnh vực tài chính ngân hang 2006; Ngân hàngtốt nhất Việt Nam 2005”.

II CÁC DỊCH VỤ TÀI TRỢ CHÍNH CỦA NGÂN HÀNG ACB1 Các dịch vụ tài trợ ngoại tệ của Ngân hàng ACB

1.1 Quyền chọn mua ngoại tệ (CURRENCY OPTION)

Là một hợp đồng giữa hai bên, theo đó người mua Option có quyền, chứ không phảinghĩa vụ, mua hoặc bán một số lượng ngoại tệ cụ thể với một tỷ giá thực hiện đã được ấn định tạithời điểm giao dịch trong một thời hạn cụ thể trong tương lai sau khi đã trả một khoản phí (gọi làpremium) cho người bán Option ngay từ lúc ký hợp đồng

- Có 2 dạng quyền chọn ngoại tệ căn bản:

 Quyền chọn mua: cho phép người mua Option có quyền quyết định thực hiện mua ngoạitệ hay không mua ngoại tệ theo tỷ giá đã ấn định trước trong hợp đồng.

 Quyền chọn bán: cho phép người mua Option có quyền quyết định thực hiện bán ngoại tệhay không bán ngoại tệ theo tỷ giá đã ấn định trước trong hợp đồng.thực hiện

- Mục đích sử dụng

 Mua Quyền chọn mua:

Khách hàng có nhu cầu thanh toán ngoại tệ (chẳng hạn như thanh toán hàng nhập khẩu, trả nợvay bằng ngoại tệ, thanh toán học phí v.v…) có thể có nhu cầu mua ‘Quyền chọn mua’ đểphòng ngừa rủi ro tỷ giá tăng lên vào thời điểm thanh toán ngoại tệ trong tương lai.

 Mua Quyền chọn bán:

Khách hàng có nguồn thu bằng ngoại tệ (chẳng hạn như nhận thanh toán xuất khẩu, nhận tiềnkiều hối, chuyển tiền v.v…) có thể có nhu cầu mua ‘Quyền chọn bán’ để phòng ngừa rủi ro tỷgiá giảm xuống vào thời điểm nhận ngoại tệ trong tương lai.

- Điều kiện xem xét:

 Khách hàng là cá nhân có đủ năng lực hành vi dân sự hoặc doanh nghiệp đang hoạt độnghợp pháp tại Việt Nam.

 Khách hàng thanh toán phí premium cho ACB ngay từ lúc ký hợp đồng giao dịch quyềnchọn ngoại tệ Khoản phí này được ACB tính toán cho từng hợp đồng cụ thể

 Khách hàng đồng ý ký Hợp đồng nguyên tắc quyền chọn ngoại tệ và Hợp đồng giao dịchquyền chọn ngoại tệ và sử dụng Lệnh thực hiện hợp đồng Option ngoại tệ theo biểu mẫucủa ACB.

- Tiện ích của sản phẩm

 Nhà nhập khẩu và nhà xuất khẩu không còn lo ngại về biến động tỷ giá USD/VND nữa vìhọ có quyền ấn định trước mức tỷ giá thực hiện theo tính toán và kỳ vọng của mình  Chỉ bỏ ra một khoản phí hữu hạn nhưng được ký hợp đồng có giá trị lớn hơn.

 Loại hình kinh doanh, đầu tư sinh lợi hiệu quả dựa trên những phán đoán về xu hướng tỷgiá.

 Vốn ít lời nhiều, tỷ suất lợi nhuận cao

- Đồng tiền giao dịch: Các ngoại tệ mạnh chủ chốt như USD, EUR, JPY, CHF, GBP, AUD,

CAD, SGD và HKD Đặc biệt có thể sử dụng VND là đồng tiền thanh toán trong hợp đồngOption ngoại tệ.

- Thời hạn giao dịch

Quy mô tối thiểu:Đối với USD/VND : 10.000 USDĐối với ngoại tệ khác : 100.000 USD hoặc tương đương.Thời hạn hợp đồng: tối thiểu 3 ngày, tối đa 365 ngày.

1.2 Tài trợ nhập khẩu.

"Tài trợ nhập khẩu từ ACB – Lựa chọn tối ưu dành cho doanh nghiệp nhập khẩu"

Đây là hình thức hỗ trợ cho doanh nghiệp có nhu cầu bổ sung vốn lưu động để nhập khẩu nguyênliệu, vật tư, hàng hóa phục vụ hoạt động sản xuất kinh doanh.

- Đối tượng:

Quý doanh nghiệp nhập khẩu đang hoạt động kinh doanh hợp pháp tại Việt Nam, có nhu cầu vàmục đích sử dụng vốn phù hợp với giấy phép đăng ký kinh doanh.

 Bảo vệ và nâng cao uy tín của Quý doanh nghiệp với các đối tác

 Quý doanh nghiệp được hưởng các chương trình tín dụng ưu đãi dành cho các doanhnghiệp nhập khẩu của ACB trong từng thời kỳ

 Giúp các Quý doanh nghiệp chủ động trong các quyết định kinh doanh

1.3 Tài trợ nhập khẩu thế chấp bằng chính lô hàng nhập

Đây là một hình thức cho vay đảm bảo bằng việc thế chấp chính lô hàng nhập khẩu.

gia súc, giấy và bột giấy, xe cơ giới, thiết bị điện lạnh,…

- Điều kiện:

 Đáp ứng điều kiện cho vay của ACB

 Mặt hàng nhập khẩu nằm trong danh mục nhận thế chấp của ACB

 Ưu tiên doanh nghiệp có bổ sung tài sản bảo đảm là bất động sản, máy móc thiết bị, sổtiết kiệm,

- Tiện ích:

 Thời gian tài trợ đến 6 tháng

 Loại tiền cho vay: USD, EUR, VND  Lãi suất cho vay cạnh tranh

 Tỷ lệ ký quỹ hấp dẫn

 Thủ tục vay vốn nhanh chóng, đơn giản

 Có thể đảm bảo khoản vay bằng chính lô hàng nhập khẩu hoặc tài sản bảo đảm khác  Mức tài trợ trung bình 60% giá trị lô hàng, mức tài trợ tối đa lên đến 80% giá trị lô hàng  Chấp nhận nhiều phương thức thanh toán (L/C, D/P, T/T)

 Hỗ trợ Quý doanh nghiệp trong vấn đề giao nhận, bảo quản lô hàng thế chấp, cầm cố  Bảo vệ và nâng cao uy tín của Quý doanh nghiệp với các đối tác

 Quý doanh nghiệp được hưởng các chương trình tín dụng ưu đãi dành cho các doanhnghiệp nhập khẩu của ACB trong từng thời kỳ

 Giúp các Quý doanh nghiệp chủ động trong các quyết định kinh doanh.

1.4 Tài trợ xuất nhập khẩu trọn gói

Đây là hình thức hỗ trợ doanh nghiệp bổ sung vốn lưu động để thanh toán chi phí nguyênliệu nhập khẩu phục vụ cho việc sản xuất, gia công, chế biến hàng xuất khẩu Giúp doanh nghiệptập trung các giao dịch thanh toán quốc tế tại một ngân hàng để dễ theo dõi, quản lý

- Đối tượng: Doanh nghiệp có hoạt động xuất nhập khẩu.

- Đặc điểm: Bổ sung vốn lưu động để thanh toán chi phí nguyên vật liệu nhập khẩu phục vụ cho

việc sản xuất, gia công, chế biến hàng xuất khẩu.

 Được cấp hạn mức tín dụng để có thể sử dụng một cách chủ động và thuận tiện.

 Được ưu đãi tỷ lệ ký quỹ, giảm phí dịch vụ cho các lô hàng nhập khẩu để thực hiện hợpđồng xuất khẩu:

Tỷ lệ ký quỹ mở L/C nhập khẩu 0%.Giảm đến 30% phí Thanh toán quốc tế,

 Được các nhân viên giàu kinh nghiệm của ACB tư vấn miễn phí về các vấn đề liên quanđến xuất nhập khẩu Đặc biệt, Quý doanh nghiệp sẽ được:

+ Tư vấn về việc lập bộ chứng từ xuất khẩu+ Ưu tiên xử lý chứng từ nhập khẩu,

+ Tư vấn rủi ro liên quan đến hoạt động TTQT,

+ Hướng dẫn về kiến thức thanh toán quốc tế tại đơn vị nếu có yêu cầu.

 Được tài trợ không cần tài sản bảo đảm nếu đáp ứng đủ các tiêu chí xét chọn của ACB. Được hưởng các chương trình tín dụng ưu đãi dành cho các doanh nghiệp xuất khẩu của

ACB trong từng thời kỳ

2 Các dịch vụ tài trợ nội tệ của ngân hàng ACB.

2.1.Cho vay sản xuất kinh doanh trong nước

Đây là hình thức hỗ trợ doanh nghiệp đang có nhu cầu bổ sung nguồn vốn lưu động đểthanh toán các chi phí trong nước phục vụ cho hoạt động sản xuất kinh doanh trong nước

- Tiện ích

 Có thể vay và trả nợ nhiều lần trong hạn mức tín dụng được cấp. Lãi suất vay cạnh tranh

 Thủ tục nhanh chóng, thuận tiện.

 Được tham gia các chương trình tài trợ đặc biệt do ACB phối hợp với các tổ chức quốc tếthực hiện nhằm hỗ trợ phát triển các doanh nghiệp vừa và nhỏ (các chương trình:

SMEDF, SMEFP, SMEHG, SMESC)

- Đối tượng: Quý khách là tổ chức kinh tế đang hoạt động hợp pháp tại Việt Nam.- Đặc điểm:

 Loại tiền vay: VND, Vàng SJC 999.9, Vàng ACB. Thời gian vay: Lên đến 12 tháng

 Phương thức vay: Vay luân chuyển theo hạn mức tín dụng, vay món từng lần. Lãi suất vay: Theo quy định của ACB trong từng thời kỳ.

 Bảo đảm tiền vay: Có thể dùng một hoặc nhiều biện pháp bảo đảm tiền vay phù hợp quyđịnh của nhà nước được ACB chấp nhận.

- Điều kiện:

 Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp.

 Có khả năng tài chính bảo đảm khả năng trả nợ trong thời hạn cam kết.

 Có phương án sản xuất, kinh doanh khả thi, có hiệu quả, phù hợp với quy định của phápluật.

 Thực hiện các quy định về bảo đảm tiền vay theo quy định của ACB và của pháp luật Không thuộc các trường hợp không cho vay theo quy định hiện hành của ACB.

2.2 Cho vay bổ sung vốn kinh doanh trả góp

Sản phẩm cho vay bổ sung vốn kinh doanh trả góp tại ACB đáp ứng nhu cầu vay vốn củaQuý khách trong khoảng thời gian trung hạn để:

 Bổ sung vốn lưu động thường xuyên.

 Đầu tư mới hoặc sửa chữa/nâng cấp tài sản cố định và chi phí này phân bổ trong nhiềunăm.

 Cân đối lại nguồn vốn. Ổn định dòng tiền.

- Ưu điểm:Bổ sung vốn lưu động và/hoặc vốn cố định trong khoảng thời gian trung hạn.- Tiện ích:

 Trả góp dần nợ gốc - giảm bớt gánh nặng về tài chính.

 Dễ dàng theo dõi các khoản phải trả Ngân hàng trong tháng. Chỉ làm thủ tục vay vốn một lần trong suốt thời gian vay.

- Đối tượng: Quý khách là doanh nghiệp hoạt động hợp pháp tại Việt Nam

- Điều kiện: Quý khách đáp ứng đủ các điều kiện được vay vốn theo quy định của pháp luật và

2.3 Thấu chi tài khoản

Đáp ứng nhu cầu bổ sung vốn lưu động thiếu hụt tạm thời như: Cần tiền gấp để trả lương,nộp thuế, thanh toán hóa đơn điện thoại hoặc thanh toán tiền mua nguyên vật liệu…trong khi chờtiền thanh toán từ đối tác.

ACB sẽ cung cấp cho Khách hàng một hạn mức thấu chi để Khách hàng có thể chi vượtsố tiền có trong tài khoản tiền gửi thanh toán không kỳ hạn, đáp ứng nhu cầu vốn ngắn hạn củaKhách hàng một cách nhanh nhất

- Ưu điểm : Sử dụng vượt số tiền thực có trên tài khoản tiền gửi thanh toán không kỳ hạn mở tại

 Không cần chứng minh mục đích sử dụng vốn vay

 Giảm tối đa lãi vay phải trả thông qua hệ thống thu vốn vay tự động  Lãi suất cạnh tranh và phí hợp lý

- Đối tượng: Quý khách là tổ chức kinh tế có tài khoản tiền gửi thanh toán không kỳ hạn tại ACB- Đặc điểm:

 Loại tiền vay: VND

 Thời gian của hạn mức thấu chi: Tối đa 12 tháng  Phương thức vay: vay theo hạn mức thấu chi.

 Lãi suất vay: theo quy định của ACB tại từng thời điểm. Mức phí: áp dụng theo quy định của ACB tại từng thời điểm.

 Phương thức trả nợ vay:

+ Trả lãi: Trả tự động qua tài khoản tiền gửi thanh toán vào ngày 15 hàng tháng.

+ Trả vốn gốc: Trả tự động vào cuối mỗi ngày làm việc nếu Quý khách có số dư Có trêntài khoản tiền gửi thanh toán không kỳ hạn và số dư Nợ trên tài khoản cho vay thấu chi. Sử dụng các phương tiện rút vốn trên tài khoản tiền gửi thanh toán như: Giấy rút tiền mặt,

ủy nhiệm chi, séc…

- Điều kiện: Quý khách thỏa các tiêu chí do ACB quy định về:

 Mở và giao dịch tài khoản tại ACB. Tình hình tài chính.

 Uy tín thanh toán.

2.4 Tài trợ tài sản cố định/ dự án

Với đối tượng là tất cả doanh nghiệp có nhu cầu vay trung dài hạn để đầu tư tài sản cốđịnh như mua sắm máy móc thiết bị, xây dựng nhà xưởng, nhà văn phòng ACB sẽ cung cấpnguồn vốn trung dài hạn cho các doanh nghiệp để đầu tư tài sản cố định phục vụ nhu cầu sản xuấtkinh doanh.

- Đặc điểm : dựa trên kỳ hạn trả lãi và vốn linh họat tùy theo khả năng trả nợ của doanh nghiệp,

được ân hạn cho đến khi dự án bắt đầu đi vào hoạt động, được tham gia các chương trình tài trợdoanh nghiệp vừa và nhỏ

- Lợi ích : lãi vay sẽ được trả theo dư nợ giảm dần, vốn gốc được trả dần trong suốt thời hạn vay - Điều kiện: Mục đích vay vốn là để tài trợ cho việc đầu tư tài sản cố định phục vụ hoạt động sản

xuất kinh doanh.

2.5 Tài trợ thu mua dự trữ

Đáp ứng nhu cầu của doanh nghiệp thu mua GẠO dự trữ để phục vụ cho hợp đồng xuấtkhẩu, mở rộng sản xuất kinh doanh, mở rộng thị trường

- Đối tượng:Các doanh nghiệp xuất khẩu gạo

- Đặc điểm: Tài trợ bổ sung vốn lưu động để thu mua gạo nhằm mục đích dự trữ khi chưa có hợp

đồng xuất khẩu hoặc khi đã có hợp đồng khung nhưng chưa có thời gian giao hàng cụ thể.

- Tiện ích của sản phẩm:

 Tài trợ từ khi chưa có hợp đồng xuất khẩu (tài trợ thu mua dự trữ).

 Tài trợ linh hoạt từ khi thu mua nguyên vật liệu cho đến khi nhận được tiền thanh toáncủa đối tác nhập khẩu.

 Lãi suất cạnh tranh, linh hoạt. Thủ tục đơn giản, nhanh chóng.

- Lợi ích của khách hàng:

 Được sử dụng hạn mức thu mua dự trữ một cách linh hoạt.

 Được nhân viên nhiều kinh nghiệm của ACB tư vấn miễn phí về các vấn đề liên quan đểcó phương án tối ưu nhất.

 Được tài trợ không cần tài sản bảo đảm nếu đáp ứng đủ các tiêu chí xét chọn của ACB.

 Được hưởng các chương trình tín dụng ưu đãi dành cho các doanh nghiệp xuất khẩu củaACB trong từng thời kỳ.

2.6.Tài trợ xuất khẩu trước khi giao hàng

Doanh nghiệp:

 Không muốn đánh mất cơ hội kinh doanh, từ chối các đơn hàng xuất khẩu chỉ vì lý do tàichính

 Mở rộng sản xuất kinh doanh, mở rộng thị trường.

 Muốn thay thế các giải pháp tài chính hiện hữu bằng một giải pháp hiệu quả hơn.

- Đối tượng: Các doanh nghiệp xuất khẩu

- Đặc điểm: Tài trợ bổ sung vốn lưu động để sản xuất, gia công, chế biến, kinh doanh hàng xuất

 Chiết khẩu hối phiếu kèm theo bộ chứng từ xuất khẩu

 Cho vay đảm bảo bằng khoản phải thu từ bộ chứng từ xuất khẩu

 Phương thức thanh toán: tín dụng thư (L/C) / nhờ thu kèm chứng từ(D/P, D/A).

 Chiết khấu: có hối phiếu, ( VND, ngoại tệ )

 Cho vay: không có hối phiếu ( VND) Loại tiền : VND, USD, EUR

- Tiện ích: Tỷ lệ tài trợ cao, thời gian xử lý chứng từ nhanh chóng.

- Lợi ích của khách hàng: hưởng lãi suất ưu đãi, tư vấn miễn phí về hợp đồng, thanh toán quốc

tế.Ưu đãi theo chính sách khách hàng.

2.8 Tài trợ xuất khẩu VND lãi suất đặc biệt

Sản xuất, gia công, chế biến, kinh doanh hàng xuất khẩu và xuất khẩu trực tiếp hoặc xuấtkhẩu ủy thác được ACB chấp nhận.

- Đối tượng: là các pháp nhân hoạt động theo luật doanh nghiệp thỏa mãn điều kiện cấp tín dụng

theo quy đinh TTXK trước khi giao hàng, quy định cho vay đảm bảo bằng khoản phải thu từBCT hàng xuất khẩu, ký hợp đồng mua ngoại tệ kỳ hạn với ACB.

- Đặc điểm:

 Thời hạn cho vay: + Tài trợ xuất khẩu trước khi giao hàng: tối đa 6 tháng.

+ Cho vay bảo đảm bằng khoản phải thu từ bộ chứng từ hàng XK + L/C trả ngay: tối đa 30ngày

- Tiện ích: Lãi suất thấp( tương đương lãi suất USD), tài trợ theo hạn mức, tỷ lệ tài trợ cao, tài trợ

theo từng ngành hàng/ đối tượng khách hàng/ phương thức thanh toán.

- Lợi ích của khách hàng: Doanh nghiệp được hưởng lãi suất đặc biệt hấp dẫn, gửi ngoại tệ với

lãi suất cao khi chưa có nhu cầu sử dụng, sử dụng nhiều công cụ ngoại hối để tránh rủi ro hốiđoái, tư vấn miễn phí về hợp đồng, thanh toán quốc tế.

3 Sự khác biệt giữa tài trợ ngoại tệ và tài trợ nội tệ ở Ngân hàng ACB

Tài trợ bằng ngoại tệ

- Thời gian cho vay: từ 6 tháng đến 12 tháng

- Loại tiền cho vay: USD, EUR, VND

- Phương thức thanh toán: L/C trả ngay, L/C trảchậm, D/A, T/T trả sau, T/T trả trước

- Phương thức thanh toán: có thể vay vàtrả nợ nhiều lần trong hạn mức tíndụng dụng được cấp

 Trả nợ gốc: định kỳ hàng tháng