Hoạt động ngân hàng mang lại sự tiện lợi cho đời sống, là trung gian huy động nguồn lực trong cộng đồng, tài trợ tiêu dùng, đầu tư phát triển kinh tế, an sinh xã hội. Sự xuất hiện của bảo hiểm tiền gửi phản ánh tính trách nhiệm xã hội của hoạt động ngân hàng, được cụ thể hóa bằng mức độ trách nhiệm trực tiếp đối với người gửi tiền và gián tiếp đối với sự phát triển ổn định và bền vững của hoạt động ngân hàng.
Bảo hiểm tiền gửi thúc đẩy ngân hàng đáp ứng tốt trách nhiệm xã hội Hoạt động ngân hàng mang lại tiện lợi cho đời sống, trung gian huy động nguồn lực cộng đồng, tài trợ tiêu dùng, đầu tư phát triển kinh tế, an sinh xã hội Sự xuất bảo hiểm tiền gửi phản ánh tính trách nhiệm xã hội hoạt động ngân hàng, cụ thể hóa mức độ trách nhiệm trực tiếp người gửi tiền gián tiếp phát triển ổn định bền vững hoạt động ngân hàng Trách nhiệm xã hội ngân hàng cần khai thác, đầu tư thúc đẩy Hoạt động ngân hàng theo nghĩa đại phát triển từ kỷ 14 thành phố giàu có Ý thời Phục hưng Ngân hàng, mức độ khác nhau, thực trách nhiệm xã hội Mặc dù vậy, nghiên cứu khía cạnh hoạt động ngân hàng triển khai từ năm 2002 tập trung quốc gia phát triển Mảng trống nghiên cứu trách nhiệm xã hội quản trị ngân hàng cần khai thác, đầu tư thúc đẩy Hoạt động bảo hiểm tiền gửi (BHTG) khởi xướng Mỹ, thức cơng nhận triển khai phổ biến Mỹ năm 1934 Tới nay, hoạt động BHTG phổ cập 140 quốc gia, vùng lãnh thổ, ngày chứng tỏ hiệu thiết thực bảo vệ quyền lợi người gửi tiền, góp phần tích cực kiểm sốt rủi ro hoạt động ngân hàng Thực trách nhiệm xã hội mang lại lợi cho ngân hàng: (1) Cải thiện môi trường làm việc: Mang đến khích lệ cho đội ngũ làm việc, làm cho họ có lý để tự hào ngân hàng nơi làm việc; (2) Phát triển kinh doanh: Xây dựng đội ngũ nhân để khai thác khía cạnh kinh doanh (ví dụ: phát hành cổ phiếu cho dự án bảo vệ môi trường, dự án lượng sạch…); (3) Thu hút nhóm khách hàng mới, khách hàng hướng tới hoạt động cộng đồng, khơng túy mục tiêu lợi nhuận; (4) Cải thiện hình ảnh ngân hàng cộng đồng: Mặc dù khủng hoảng ngân hàng ảnh hưởng tới hình ảnh ngân hàng, hoạt động cho tiêu chí trách nhiệm xã hội tăng cường uy tín hình ảnh ngân hàng cộng đồng Nghiên cứu Simpson Kohers (năm 2002) ngân hàng Mỹ giai đoạn 1993-1994 cho kết mối liên hệ chặt chẽ mức độ đáp ứng trách nhiệm xã hội ngân hàng với cải thiện kết kinh doanh, giảm nợ xấu Nghiên cứu Wu Shen (năm 2013) với quy mô lớn, 162 ngân hàng từ 22 quốc gia giai đoạn 2003-2009, cho thấy hoạt động ngân hàng gắn liền với thực trách nhiệm xã hội cho kết tích cực cải thiện lợi nhuận giảm mức độ nợ khó thu hồi Bảo hiểm tiền gửi thúc đẩy phát triển ổn định bền vững hoạt động ngân hàng Hoạt động ngân hàng đảm bảo trì tính ổn định, an tồn, trách nhiệm xã hội đòi hỏi xử lý rủi ro phát sinh từ hoạt động ngân hàng cách có trách nhiệm thực; tính minh bạch khách hàng đối tác có liên quan quản trị dịch vụ cung ứng, đảm trách nhiệm vụ cốt lõi “xương sống” kinh tế (Febelfin, 2012) Sự xuất BHTG phản ánh tính trách nhiệm xã hội hoạt động ngân hàng, cụ thể hóa mức độ trách nhiệm trực tiếp người gửi tiền gián tiếp phát triển ổn định bền vững hoạt động ngân hàng Các nội dung sách BHTG cho phép ngân hàng thực trách nhiệm với người gửi tiền - đối tượng tin tưởng trao tài cho ngân hàng kinh doanh Điều kiện tham gia BHTG, loại tiền gửi bảo hiểm, phí bảo hiểm, hạn mức chi trả bảo hiểm tiền gửi, quy trình, thủ tục chi trả, hoạt động giám sát, kiểm tra tổ chức BHTG, phổ cập sách BHTG, tổ chức BHTG tham gia giải khó khăn cho ngân hàng huy động tiền gửi nội dung cốt lõi sách BHTG Mức độ thực nội dung phản ánh mức độ đáp ứng tiêu chí đạo đức trách nhiệm xã hội hoạt động ngân hàng, xét góc độ người gửi tiền Tham gia BHTG điều kiện bắt buộc tất ngân hàng có huy động tiền gửi Quy định loại bỏ rủi ro chọn nhầm đối tượng tham gia BHTG Thông thường, ngân hàng hoạt động an tồn, lợi nhuận ổn định có khuynh hướng không muốn tham gia BHTG để giảm chi phí Ngược lại, ngân hàng hoạt động với độ rủi ro cao hơn, uy tín thị trường trình củng cố xây dựng, mong muốn tham gia BHTG để cải thiện hình ảnh, tăng cường niềm tin từ cộng đồng, tăng khả huy động tiền gửi Với quy định bắt buộc ngân hàng có huy động tiền gửi phải tham gia BHTG, hai loại ngân hàng bình đẳng trách nhiệm tham gia BHTG Nguồn thu phí BHTG từ tất ngân hàng thành viên hình thành nên quỹ BHTG, dùng để chi trả cho người gửi tiền tình có ngân hàng đóng cửa mà khơng đủ khả trả tiền gửi trách nhiệm tài khác cho khách hàng Hơn nữa, với tham gia tất ngân hàng có huy động tiền gửi, quỹ BHTG có khả chi trả cho số lượng lớn người gửi tiền ngân hàng đóng cửa Điều giảm đáng kể khả rủi ro xảy diện rộng, liên quan tới nhiều ngân hàng Loại tiền gửi bảo hiểm thông thường thiết kế tùy thuộc vào mức độ phát triển hoạt động ngân hàng quốc gia Đối với quốc gia có hệ thống ngân hàng phát triển lâu đời, chuẩn hóa, đồng tiền quốc gia có tính chuyển đổi mức cao, có thương hiệu thị trường nhu cầu bảo vệ đồng nội tệ không đặt nhiệm vụ lớn cho Hệ thống Ngân hàng Quốc gia, loại tiền gửi bảo hiểm xem xét tới ngoại tệ Cho tới nay, tiền gửi ngoại tệ chưa nhiều quốc gia xem xét đưa vào danh sách tiền gửi bảo hiểm Hầu hết quốc gia triển khai sách BHTG tập trung bảo vệ đồng tiền nội địa, sở bền vững cho ổn định kinh tế, trị xã hội Phí bảo hiểm tiền gửi xác định theo hai hình thức: Phí tham gia (phí thành viên) thường tính nộp vào thời điểm ngân hàng chấp nhận tham gia BHTG, phí đóng góp thường xun Hình thức phí thành viên áp dụng, phổ biến phí đóng góp thường xun Có hai cách tính phí thường xun, tính theo tỷ lệ đồng hạng cho tất ngân hàng tham gia BHTG tính theo tỷ lệ phân biệt theo mức độ rủi ro đánh giá cho ngân hàng Trong giai đoạn triển khai BHTG, hầu hết quốc gia lựa chọn tỷ lệ phí đồng hạng để tính mức phí phải đóng ngân hàng Việc áp dụng tỷ lệ phí đồng hạng cho thấy yếu tố đáp ứng trách nhiệm xã hội, có phân biệt mức phí áp dụng tạo nên phản ứng thiếu tích cực thị trường Ngân hàng bị áp dụng phí cao tín hiệu cho hoạt động mức độ rủi ro cao Độ trễ áp dụng phí phân biệt theo rủi ro cho phép ngân hàng khó khăn có lộ trình vươn lên nhận hỗ trợ tích cực từ sách BHTG Hạn mức chi trả BHTG phản ánh mức độ bồi thường cho người gửi tiền ngân hàng khả hồn trả tiền gửi tức Hạn mức chi trả xác định dựa mức thu nhập bình quân đầu người, mức độ lạm phát, mức độ đáp ứng giao động từ 80 - 90% số người gửi tiền ngân hàng Hơn nữa, hạn mức chi trả xác định trả tức cho người gửi tiền với số lượng tiền hạn mức Số tiền gửi vượt hạn mức xem xét trả giai đoạn lý tài sản ngân hàng đóng cửa Như vậy, trật tự ưu tiên sử dụng quỹ BHTG để chi trả tiền gửi người có tiền Điều thể rõ đặc tính ưu tiên đáp ứng trách nhiệm xã hội sách Yeung (2011) đánh giá đảm bảo quyền lợi cho người gửi tiền thông qua hạn mức chi trả thủ tục chi trả thuận lợi, công khai minh bạch số yếu tố đáp ứng trách nhiệm xã hội ngân hàng Quy trình, thủ tục chi trả tiền bảo hiểm quy định chi tiết, cụ thể công khai Các tổ chức BHTG nỗ lực chi trả tiền bảo hiểm nhanh để đảm bảo đáp ứng nhu cầu chi tiêu chủ tiền gửi, hạn chế thấp lo lắng phiền hà cho người gửi tiền Kinh nghiệm Mỹ cho thấy, tổ chức BHTG Mỹ nhận thơng tin ngân hàng có khó khăn dẫn tới tình trạng đóng cửa, cần chi trả BHTG cho người gửi tiền, tổ chức BHTG Mỹ tiếp cận hệ thống sổ sách ngân hàng, nhanh chóng xác nhận đối tượng, mức độ phương thức chi trả tiền bảo hiểm; cố gắng thu xếp cho ngân hàng khó khăn tuyên bố đóng cửa vào cuối ngày thứ tuần làm việc Tổ chức BHTG Mỹ tiến hành chi trả cho người gửi tiền vào đầu ngày thứ tuần làm việc Với cách thức hạn chế tối đa mức độ gián đoạn tiếp cận tiền gửi người gửi tiền cho chi tiêu sinh hoạt Với thiết kế vậy, trách nhiệm xã hội ngân hàng đóng cửa tổ chức BHTG phối hợp hoàn thành mức độ cao nhất, giảm thiểu mức độ gián đoạn tiếp cận tài người gửi tiền, giảm ảnh hưởng lan truyền tâm lý người gửi tiền ngân hàng khác Hoạt động giám sát, kiểm tra tổ chức BHTG tổ chức tham gia BHTG hoạt động nòng cốt, cho phép tổ chức BHTG đóng góp trực tiếp vào giảm thiểu rủi ro phát sinh hoạt động ngân hàng Tùy vào mức độ triển khai phát triển sách BHTG quốc gia mà chức kiểm tra giám sát xây dựng, đảm bảo tính đồng giám sát hoạt động ngân hàng, tránh chồng chéo với thiết chế khác mạng lưới an toàn hoạt động ngân hàng quốc gia Thành công tổ chức BHTG Mỹ đánh giá cao, có đóng góp đáng kể hoạt động giám sát kiểm tra tổ chức Nội dung giám sát kiểm tra có bao gồm yếu tố xác định loại tiền gửi bảo hiểm không bảo hiểm liên quan tới đội ngũ nhân quản lý ngân hàng huy động tiền gửi tiêu chí đáp ứng tính minh bạch, đạo đức thực thi trách nhiệm xã hội người quản lý điều hành ngân hàng mà họ có gửi tiền Hoạt động phổ cập sách BHTG tổ chức BHTG chủ trì triển khai nhiều hình thức bao gồm nhiều đối tác tham gia Mức độ phổ cập nội dung sách BHTG định tới tác dụng hiệu triển khai sách Các biểu hoang mang, niềm tin, hiệu ứng đám đơng bất lợi… có thông tin bất lợi hoạt động ngân hàng kiểm sốt hạn chế nội dung sách BHTG phổ cập cụ thể, sâu rộng tới công chúng Yếu tố nhắc đến cuối không phần quan trọng thực thi tính đạo đức trách nhiệm xã hội trình tổ chức BHTG tham gia giải khó khăn cho ngân hàng huy động tiền gửi Khi ngân hàng có khó khăn, tổ chức BHTG kênh hỗ trợ đắc lực, triển khai hoạt động hỗ trợ cần thiết để khắc phục, chuyển giao xử lý khó khăn Tổ chức BHTG cho vay hỗ trợ khoản cho ngân hàng có khó khăn, kiểm tra phát sai phạm, phối hợp tìm đối tác chuyển giao (mua lại) ngân hàng cuối đảm trách người điều hành chèo lái ngân hàng có khó khăn (triển khai ngân hàng bắc cầu) Những hoạt động có tác dụng trực tiếp giải khó khăn ngân hàng trước, sau chi trả BHTG, góp phần giải tối ưu quyền lợi người gửi tiền, chủ nợ cổ đông ngân hàng Tính hiệu sách BHTG tùy thuộc vào mức độ khởi xướng, phát triển vai trò thiết kế công cụ quốc gia Cho tới nay, tổ chức BHTG Mỹ đánh giá hình mẫu có hiệu vượt trội giải khó khăn ngân hàng Là cơng cụ đảm bảo không người gửi tiền ngân hàng Mỹ bị tiền ngân hàng gặp khó khăn từ năm 1934 tới Đồng thời, công cụ đánh giá giải pháp góp phần giảm đáng kể số lượng ngân hàng Mỹ đóng cửa từ triển khai sách BHTG phổ cập Mỹ Thành cơng cơng cụ BHTG đánh giá nhiều góc độ, hết trước tiên, hầu hết người gửi tiền bảo vệ quyền lợi, dòng lưu chuyển tài kinh tế khơng bị gián đoạn, khó khăn ngân hàng khơng bị trầm trọng hơn, khẳng định cơng cụ BHTG góp phần thực tối ưu trách nhiệm xã hội hoạt động ngân hàng, xét góc độ người gửi tiền Tài liệu tham khảo Febelfin VZW/asb (2012), What we mean by corporate social responsibility and socially responsible banking? http://www.bankingforsociety.be/what-do-we-mean-corporatesocial-responsibility-and-socially-responsible-banking; History of banking, (2018), https://vi.wikipedia.org/wiki/Ng %C3%A2n_h%C3%A0ng McDonald, Lynette M (2015) Corporate Social Responsibility (CSR) in banking: what we know, what we don't know, and what we should know Richardson, M & Chapman, S.(2011), Key Concepts in VCE, Business Management (2nd ed), Jacaranda Plus Queensland Quan N T., Thuy T L Huynh L N T (2017), Perception of Bank Customers towards Banking Corporate Social Responsibility in Vietnam, International Research Journal of Finance and Economics ISSN 1450-2887 Issue 161, May,http://www.internationalresearchjournaloffinanceandecono mics.com Yeung, S (2011) The role of banks in corporate social responsibility, Journal of Applied Economics and Business Research, 1(2), 103-115 ... 1993-1994 cho kết mối liên hệ chặt chẽ mức độ đáp ứng trách nhiệm xã hội ngân hàng với cải thi n kết kinh doanh, giảm nợ xấu Nghiên cứu Wu Shen (năm 2013) với quy mô lớn, 162 ngân hàng từ 22 quốc... ngân hàng thực trách nhiệm với người gửi tiền - đối tượng tin tưởng trao tài cho ngân hàng kinh doanh Điều kiện tham gia BHTG, loại tiền gửi bảo hiểm, phí bảo hiểm, hạn mức chi trả bảo hiểm tiền... người gửi tiền cho chi tiêu sinh hoạt Với thi t kế vậy, trách nhiệm xã hội ngân hàng đóng cửa tổ chức BHTG phối hợp hồn thành mức độ cao nhất, giảm thi u mức độ gián đoạn tiếp cận tài người gửi