Trong tiến trình hội nhập kinh tế quốc tế, chính sách bảo hiểm tiền gửi (BHTG) luôn có sự gắn bó chặt chẽ với hoạt động ngân hàng. Tổ chức BHTG là định chế quan trọng có nhiệm vụ củng cố niềm tin của công chúng đối với hoạt động ngân hàng quốc gia. Chính sách BHTG tại mỗi quốc gia được triển khai trên cơ sở đảm bảo tuân thủ khuôn khổ pháp lý về hoạt động BHTG và thông lệ quốc tế trong bối cảnh quốc gia là thành viên của Hiệp hội BHTG Quốc tế. Hoạt động ngân hàng trong thời kỳ hội nhập kinh tế quốc tế có những đặc trưng, như quy mô và tốc độ phát triển cao, tự do hóa tài chính, rủi ro hoạt động cao và khó kiểm soát, nguy cơ khủng hoảng có thể ảnh hưởng lan truyền giữa các nền kinh tế có quan hệ kinh tế quốc tế. Do vậy, lựa chọn mô hình và triển khai chính sách BHTG cần được xem xét và điều chỉnh phù hợp với tình hình hoạt động ngân hàng quốc gia. Bài viết được thực hiện với mục đích đề xuất gợi ý tăng cường hiệu quả của chính sách BHTG nhằm bảo vệ quyền lợi của người gửi tiền, góp phần đảm bảo an toàn trong hoạt động ngân hàng ở mức độ cao nhằm gián tiếp đóng góp đáng kể cho tiến trình hội nhập kinh tế quốc tế sâu rộng.
PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG BẢO HIỂM TIỀN GỬI TRONG BỐI CẢNH HỘI NHẬP KINH TẾ QUỐC TẾ Ở VIỆT NAM Trong tiến trình hội nhập kinh tế quốc tế, sách bảo hiểm tiền gửi (BHTG) ln có gắn bó chặt chẽ với hoạt động ngân hàng Tổ chức BHTG định chế quan trọng có nhiệm vụ củng cố niềm tin công chúng hoạt động ngân hàng quốc gia Chính sách BHTG quốc gia triển khai sở đảm bảo tuân thủ khuôn khổ pháp lý hoạt động BHTG thông lệ quốc tế bối cảnh quốc gia thành viên Hiệp hội BHTG Quốc tế Hoạt động ngân hàng thời kỳ hội nhập kinh tế quốc tế có đặc trưng, quy mơ tốc độ phát triển cao, tự hóa tài chính, rủi ro hoạt động cao khó kiểm sốt, nguy khủng hoảng ảnh hưởng lan truyền kinh tế có quan hệ kinh tế quốc tế Do vậy, lựa chọn mơ hình triển khai sách BHTG cần xem xét điều chỉnh phù hợp với tình hình hoạt động ngân hàng quốc gia Bài viết thực với mục đích đề xuất gợi ý tăng cường hiệu sách BHTG nhằm bảo vệ quyền lợi người gửi tiền, góp phần đảm bảo an toàn hoạt động ngân hàng mức độ cao nhằm gián tiếp đóng góp đáng kể cho tiến trình hội nhập kinh tế quốc tế sâu rộng Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam (BHTGVN) thành lập năm 1999 với vốn điều lệ ban đầu cấp 1.000 tỷ đồng BHTGVN tổ chức triển khai hoạt động BHTG Việt Nam, với mục tiêu bảo vệ quyền lợi ích hợp pháp người gửi tiền, góp phần trì ổn định tổ chức tín dụng, đảm bảo phát triển an toàn, lành mạnh hoạt động ngân hàng Tới nay, BHTGVN có tổng tài sản quỹ dự phòng nghiệp vụ (nguồn tài cho chi trả BHTG) không ngừng tăng Số lượng tổ chức tham gia BHTG tăng đáng kể (tham chiếu hình 1) Tới nay, sau gần 20 năm triển khai, công cụ BHTG đánh giá có đóng góp đáng kể cho ổn định hoạt động ngân hàng Việt Nam Thành công trội đánh giá hoạt động BHTG tóm tắt khía cạnh sau: (1) huy động tiền gửi từ cộng đồng tăng mạnh, (2) hoạt động ngân hàng có thêm tham gia kiểm sốt tổ chức BHTGVN, rủi ro hoạt động ngân hàng tăng cường kiểm soát, (3) quyền lợi người gửi tiền bảo vệ công khai cụ thể (tới sau 20 năm hoạt động, chưa cá nhân gửi tiền bị tiền ngân hàng ngặp khó khăn dừng hoạt động), (4) xử lý khó khăn ngân hàng thực từ nguồn tiền phí BHTG, khơng sử dụng tiền thuế dân để giải khó khăn ngân hàng, (5) ý thức bảo vệ phát triển niềm tin người gửi tiền tổ chức tham gia BHTG quan tâm nhiều Mặc dầu thành công hoạt động BHTG khẳng định thừa nhận khía cạnh chủ chốt đề cập, bất cập triển khai hoạt động BHTG đặt thách thức lớn cho tổ chức cá nhân có liên quan Tổng số tổ chức tham gia BHTG giai đoạn 2010-2018 Nguồn: www.div.gov.vn Một số bất cập triển khai sách BHTG Việt Nam - Về sở pháp lý Cơ sở pháp lý cao cho hoạt động BHTG Việt Nam Luật BHTG, có hiệu lực từ 1/1/2013 Hệ thống văn Luật, Thông tư hướng dẫn chưa đầy đủ hoàn thiện Một số nghiệp vụ BHTGVN thực dựa quy định cũ trước Luật BHTG ban hành Nghiệp vụ phí BHTG ví dụ điển hình Các quy định mức phí, hướng dẫn cách tính phí BHTG thực dựa quy định từ BHTGVN thành lập vào hoạt động Mặt khác, BHTGVN có hạn chế xử lý tổ chức tham gia BHTG có vi phạm quy định BHTG vi phạm an toàn hoạt động ngân hàng Những hạn chế dẫn đến nguy tổ chức tham gia BHTG, đặc biệt tổ chức yếu kém, lơ chấp hành quy định BTHG, chừng mực định, ảnh hưởng tới an toàn, lành mạnh hoạt động ngân hàng, giảm khả bảo vệ người gửi tiền - Về nghiệp vụ giám sát, kiểm tra Nghiệp vụ giám sát, kiểm tra tổ chức tham gia BHTG BHTGVN bị hạn chế nhiều phương diện Đối với hoạt động kiểm tra, BHTGVN thực kiểm tra tính tuân thủ quy định tiền gửi bảo hiểm BHTGVN khơng có chức kiểm tra đảm bảo tính an tồn hoạt động tổ chức tham gia BHTG Nghiệp vụ giám sát thực chủ yếu giám sát tính tuân thủ quy định pháp luật BHTG quy định an toàn hoạt động Khả tiếp cận thông tin tổ chức tham gia BHTG bị hạn chế, tổ chức BHTGVN có khó khăn triển khai nghiệp vụ kiểm tra giám sát tổ chức tham gia BHTG Hơn nữa, khả sử dụng kết giám sát cho xây dựng đề xuất mơ hình tính phí BHTG bị hạn chế - Về phương thức xác định phí BHTG Theo quy định Khoản 2, Điều 20 Luật BHTG: “Căn vào khung phí BHTG, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quy định mức phí BHTG cụ thể tổ chức tham gia BHTG sở kết đánh giá phân loại tổ chức này” Mặc dầu vậy, thực tiễn, chưa có hướng dẫn chi tiết khung phí, mức phí BHTG Tỷ lệ phí BHTG 0,15%/năm số dư tiền gửi thuộc đối tượng BHTG áp dụng đồng hạng cho tất tổ chức tham gia BHTG kể từ BHTGVN thành lập Cách thức tính phí phù hợp giai đoạn đầu hoạt động BHTGVN Tuy nhiên, việc áp dụng mức phí chung cho tất tổ chức tham gia BHTG hạn chế tính cạnh tranh nâng cao hoạt động tổ chức tín dụng, khơng tạo động lực khuyến khích tổ chức tín dụng phát triển an tồn, lành mạnh để áp dụng mức phí thấp Vì vậy, khả phản ánh mức độ an toàn hoạt động phí BHTG kinh tế có hoạt động BHTG chưa phát huy - Về hạn mức chi trả tiền bảo hiểm Xu hướng chung giới hạn mức chi trả tiền bảo hiểm điều chỉnh tăng dần để phù hợp với xu tích cực số tiêu chí vĩ mơ kinh tế, mức thu nhập bình quân quốc nội, mức lạm phát, quy mô tiền gửi dân cư mức độ phát triển kinh tế Hạn mức chi trả tiền bảo hiểm quy định BHTGVN vào hoạt động 30 triệu đồng/một người gửi tiền/ tổ chức tham gia BHTG Đến năm 2005, hạn mức tăng lên 50 triệu đồng Đến năm 2017, hạn mức chi trả tăng lên 75 triệu đồng, nhằm đảm bảo quyền lợi người gửi tiền mức thu nhập bình quân đầu người Việt Nam ngày tăng Mặc dầu vậy, tần suất quy mô điều chỉnh tăng hạn mức chi trả BHTG Việt Nam đánh giá mức thấp so với tiêu tương quan so với quốc gia khu vực Điều hạn chế khả mức độ phát huy tác dụng công cụ BHTG hoạt động ngân hàng hội nhập kinh tế quốc tế Một số đề xuất phát triển hoạt động BHTG Việt Nam Hoàn thiện hệ thống pháp lý BHTG Việc hoàn thiện hệ thống văn pháp lý cho hoạt động BHTG cần dựa sở nghiên cứu, phân tích tình hình cụ thể hệ thống ngân hàng BHTG Việt Nam, tham khảo kinh nghiệm hệ thống BHTG giới để đảm bảo quy định pháp lý ban hành phù hợp với tình hình nước hướng tới chuẩn mực, thông lệ quốc tế Tổ chức triển khai hoạt động BHTG cần chủ động rà soát để đề xuất quan có thẩm quyền sửa đổi, bổ sung ban hành văn Luật có liên quan để đảm bảo triển khai có hiệu nghiệp vụ BHTG Xác định hạn mức chi trả phù hợp, cải tiến chất lượng công tác chi trả Việc xác định hạn mức chi trả cần dựa việc đánh giá lực tài tổ chức BHTG, mức độ phát triển kinh tế, mức độ cải thiện thu nhập bình quân quốc nội, tốc độ lạm phát… Trước xây dựng hạn mức chi trả cần thực khảo sát, đánh giá trạng tiền gửi bảo hiểm để có phương án xác định hạn mức chi trả phù hợp Quy trình đánh giá hạn mức chi trả theo định kỳ (5 năm đến 10 năm tùy tình hình kinh tế) cần có kế hoạch thực liên tục, làm sở đề xuất tới cấp thẩm quyền kịp thời chủ động Việc đánh giá định kỳ nhằm xác định tính phù hợp hạn mức BHTG ngắn hạn phục vụ việc điều chỉnh hạn mức BHTG phù hợp trung dài hạn Điều chỉnh hạn mức chi trả BHTG kịp thời góp phần bảo vệ tốt quyền lợi người gửi tiền, có tác dụng khích lệ huy động tối đa nguồn lực cộng đồng vào hệ thống ngân hàng quốc gia, đóng góp quan trọng cho đầu tư phát triển kinh tế bền vững tăng lực hội nhập kinh tế quốc tế sâu rộng Hệ thống công nghệ thông tin phục vụ chi trả BHTG có tính linh hoạt cao, có khả xử lý lượng liệu lớn theo quy mô tiền gửi số lượng người gửi tiền tổ chức tham gia BHTG có quy mơ khác cần mạnh dạn đề xuất đầu tư, thúc đẩy ứng dụng kết hợp cho hoạt động giám sát tổ chức tham gia BHTG Hệ thống thông tin phục vụ chi trả cần tích hợp điều kiện sàng lọc, kiểm tra để tăng cường tính xác mặt liệu Đồng thời, hệ thống cần tích hợp đồng với phần mềm nghiệp vụ khác phần mềm giám sát, tính phí BHTG để đảm bảo tính đồng xác mặt liệu tiền gửi bảo hiểm thông tin người gửi tiền Sự thay đổi cải tiến có tác dụng trực tiếp giảm thiểu thời gian chờ đợi, rút ngắn thời gian chi trả BHTG Nghiên cứu xây dựng hệ thống phí BHTG theo mức độ rủi ro Để xây dựng hệ thống phí BHTG theo mức độ rủi ro, phương án đánh giá mức độ rủi ro hoạt động tổ chức tham gia BHTG cần nghiên cứu đánh giá có hệ thống Trong đó, cần lưu ý vấn đề sau: Cần xác định đầy đủ yếu tố, nghiệp vụ phát sinh rủi ro hoạt động tổ chức tham gia BHTG; Cần tiến hành nghiên cứu sở phương pháp lượng hóa rủi ro hoạt động ngân hàng; Xây dựng hệ thống tiêu chí đánh giá mức độ rủi ro tổng thể hoạt động tổ chức nhận tiền gửi; Xây dựng tiêu chí đánh giá chi phí (dự phòng) tương ứng với mức độ rủi ro (nếu xảy ra) lượng hóa; Cần xác định mối liên hệ rủi ro với yếu tố khác hoạt động tổ chức tham gia BHTG Bên cạnh đó, tùy giai đoạn mà mức phí BHTG áp dụng cho tổ chức tín dụng cơng bố rộng rãi tới người gửi tiền công bố nội tổ chức BHTG tổ chức tham gia BHTG Điều nhằm tránh tác động việc phân biệt phí BHTG tới tâm lý người gửi tiền, gây ảnh hưởng tiêu cực đến hoạt động huy động vốn tổ chức tham gia BHTG Nâng cao chất lượng cơng tác giám sát, kiểm tra Xây dựng quy trình giám sát theo hướng chuyển từ giám sát tuân thủ sang giám sát sở đánh giá mức độ rủi ro Quy chế giám sát cần xây dựng chặt chẽ điều chỉnh kịp thời có thay đổi liên quan Có chế phối hợp nội phận nghiệp vụ giám sát, kiểm tra, thu phí chi trả để đảm bảo thơng tin hoạt động đơn vị thu nhận đầy đủ, kịp thời, tránh trùng lặp bỏ sót thơng tin, đặc biệt tổ chức tham gia BHTG thuộc diện cần lưu ý tổ chức tình trạng kiểm sốt đặc biệt Tích cực khai thác nguồn thơng tin thu thập từ Trung tâm Thơng tin Tín dụng đơn vị có liên quan Đây thơng tin cốt lõi để BHTGVN nghiên cứu đề xuất xây dựng hạn mức chi trả BHTG phù hợp cho giai đoạn Để thúc đẩy phát triển khả đóng góp hoạt động BHTG hoạt động ngân hàng phát triển kinh tế, công cụ BHTG cần nghiên cứu điều chỉnh hướng tới mơ hình giảm thiểu rủi ro Theo đó, mở rộng quyền hạn kiểm tra, khơng kiểm tra hồ sơ pháp lý, niêm yết chứng nhận BHTG phí BHTG, mà kiểm tra tính an tồn hoạt động tổ chức tham gia BHTG Nâng cao lực tài Để đảm bảo lực tài chính, khn khổ sách BHTG, cần xác định quy mô quỹ BHTG mục tiêu phù hợp phương án để đạt quy mô quỹ mục tiêu xác định Khi thiết lập quỹ mục tiêu cụ thể, cần cân nhắc kỹ lưỡng yếu tố, điều kiện kinh tế vĩ mô, đặc điểm hệ thống tài chính, quy định pháp lý giám sát, kiểm tra an toàn xử lý đổ vỡ Tỷ lệ quỹ mục tiêu xác định dựa tỷ lệ phần trăm quỹ dự phòng nghiệp vụ số dư tiền gửi bảo hiểm Hơn nữa, cần xây dựng chế hỗ trợ đặc biệt tổ chức BHTG để tiếp cận nhanh chóng với nguồn vốn hỗ trợ xử lý trường hợp xảy khó khăn ngân hàng diện rộng ... nhập kinh tế quốc tế Một số đề xuất phát triển hoạt động BHTG Việt Nam Hoàn thi n hệ thống pháp lý BHTG Việc hoàn thi n hệ thống văn pháp lý cho hoạt động BHTG cần dựa sở nghiên cứu, phân tích... Việt Nam Luật BHTG, có hiệu lực từ 1/1/2013 Hệ thống văn Luật, Thông tư hướng dẫn chưa đầy đủ hoàn thi n Một số nghiệp vụ BHTGVN thực dựa quy định cũ trước Luật BHTG ban hành Nghiệp vụ phí BHTG ví... hạn mức chi trả cần dựa việc đánh giá lực tài tổ chức BHTG, mức độ phát triển kinh tế, mức độ cải thi n thu nhập bình quân quốc nội, tốc độ lạm phát… Trước xây dựng hạn mức chi trả cần thực khảo