Phân tích hoạt động tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần sài gòn thương tín (sacombank) chi nhánh đồng tháp

BỘ GIÁO DỤC VÀ ðÀO TẠO TRƯỜNG ðẠI HỌC CÔNG NGHỆ TP HCM KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP PHÂN TÍCH HOẠT ðỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GỊN THƯƠNG TÍN (SACOMBANK) CHI NHÁNH ðỒNG THÁP Ngành: Quản Trị Kinh Doanh Chuyên ngành: Quản Trị Tài Chính – Ngân Hàng Giảng viên hướng dẫn : ThS Ngô Ngọc Cương Sinh viên thực : Bùi Thị Ngọc Thư MSSV: 1154010757 Lớp: 11DQTC01 TP Hồ Chí Minh, 2015 i LỜI CAM ðOAN Tơi xin cam đoan: Khóa luận tốt nghiệp “Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Sài Gòn Thương Tín - Chi nhánh ðồng Tháp” cơng trình nghiên cứu riêng Tơi, thực hướng dẫn ThS Ngô Ngọc Cương Các số liệu khóa luận tốt nghiệp sử dụng trung thực Kết nghiên cứu trình bày khóa luận tốt nghiệp chưa cơng bố cơng trình khác Tơi xin chịu trách nhiệm nghiên cứu Sinh viên thực Bùi Thị Ngọc Thư ii LỜI CẢM ƠN Sau thời gian học tập nghiên cứu Phòng Kinh doanh Sacombank ðồng Tháp, nhận ñược giúp ñỡ quý báu nhiệt tình anh chị đây, em thuận lợi hồn thành khóa luận tốt nghiệp Hồn thành khóa luận tốt nghiệp này, cho phép em bày tỏ lời cảm ơn đến anh chị Phòng Kinh doanh Sacombank ðồng Tháp ðồng thời, em xin gửi lời cám ơn ñặc biệt hướng dẫn tận tình chị Nguyễn Ngọc Xuân Trúc – Chuyên viên tư vấn Sacombank ðồng Tháp ñã giúp ñỡ em suốt q trình hồn thành khóa luận Bên cạnh đó, em xin chân thành cám ơn hướng dẫn nhiệt tình GVHD ThS Ngơ Ngọc Cương, ñã hướng dẫn chi tiết khóa luận tốt nghiệp dành nhiều thời gian quý báu giúp đỡ hồn thành khóa luận tốt nghiệp Ngồi ra, em xin cám ơn thầy cô trường ðại học Cơng Nghệ TPHCM trang bị cho em kiến thức tảng vững giúp em tự tin ñường nghiệp tương lai Tuy vậy, thời gian có hạn, kinh nghiệm hạn chế sinh viên thực tập nên khóa luận tốt nghiệp khơng tránh khỏi thiếu sót, hạn chế định Vì vậy, em mong bảo, đóng góp ý kiến thầy tồn thể bạn, để em có điều kiện bổ sung, nâng cao kiến thức mình, phục vụ tốt cơng tác thực tế sau Trân trọng cám ơn! TPHCM, ngày 30 tháng 08 năm 2015 Sinh viên thực Bùi Thị Ngọc Thư iii NHẬN XÉT CỦA ðƠN VỊ THỰC TẬP iv NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN v MỤC LỤC LỜI MỞ ðẦU Chương 1: CỞ SỞ LÝ LUẬN CHUNG 1.1 Khái quát tín dụng 1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng 1.1.2 Vai trò tín dụng ngân hàng 1.1.2.1 Vai trò tín dụng ñối với hoạt ñộng kinh doanh ngân hàng 1.1.2.2 Vai trò tín dụng ngân hàng ñối với kinh tế thị trường 1.1.3 Các hình thức tín dụng ngân hàng 1.1.4 Phân loại quan hệ tín dụng ngân hàng 1.2 Rủi ro tín dụng 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 1.2.2 Thiệt hại rủi ro tín dụng gây 1.3 Một số vấn ñề hiệu hoạt ñộng tín dụng ngân hàng thương mại 1.3.1 Khái niệm 1.3.2 Một số tiêu đánh giá hiệu hoạt động tín dụng 10 1.3.2.1 Chỉ tiêu dư nợ vốn huy ñộng 10 1.3.2.2 Chỉ tiêu doanh số thu nợ doanh số cho vay 10 1.3.2.3 Chỉ tiêu nợ hạn tổng dư nợ 11 1.3.2.4 Chỉ tiêu vòng quay vốn tín dụng 11 Chương 2: PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG HOẠT ðỘNG TÍN DỤNG TẠI 13 2.1 Khái quát ngân hàng Sacombank - chi nhánh ðồng Tháp 13 2.1.1 Lịch sử hình thành 13 2.1.2 Cơ cấu tổ chức 15 vi 2.1.3 Kết hoạt ñộng kinh doanh ngân hàng Sacombank chi nhánh ðồng Tháp giai ñoạn 2012-2014 18 2.2 Thực trạng hoạt động tín dụng ngân hàng Sacombank chi nhánh ðồng Tháp 21 2.2.1 Quy trình tín dụng Sacombank chi nhánh ðồng Tháp 21 2.2.1.1 Quy trình xác định hạn mức tín dụng 21 2.2.1.2 Quy trình cho vay vốn lưu ñộng 22 2.2.1.3 Quy trình đầu tư dự án 24 2.2.2 Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng ngân hàng Sacombank chi nhánh ðồng Tháp 24 2.2.2.1 Phân tích tình hình huy động vốn 24 2.2.2.2 Phân tích tình hình cho vay 27 2.2.2.3 Phân tích tình hình dư nợ 34 2.2.2.4 Phân tích tình hình thu nợ 38 2.2.2.5 Phân tích tình hình nợ hạn 43 2.2.3 Phân tích số tiêu ảnh hưởng đến hiệu hoạt động tín dụng ngân hàng Sacombank chi nhánh ðồng Tháp 44 2.2.3.1 Chỉ tiêu dư nợ vốn huy ñộng 45 2.2.3.2 Hệ số thu nợ 45 2.2.3.3 Chỉ tiêu nợ hạn tổng dư nợ cho vay 46 2.2.3.4 Chỉ tiêu vòng quay vốn tín dụng 47 2.3 ðánh giá hoạt động tín dụng ngân hàng Sacombank chi nhánh ðồng Tháp 47 2.3.1 Kết ñạt ñược 47 2.3.2 Hạn chế 48 2.3.3 Nguyên nhân dẫn ñến hạn chế 49 2.3.3.1.Nguyên nhân khách quan 49 vii 2.3.3.2.Nguyên nhân chủ quan 50 Chương 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP ðỀ XUẤT NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ 52 3.1 ðịnh hướng phát triển ngân hàng Sacombank chi nhánh ðồng Tháp năm 2015 52 3.2 Một số giải pháp ñề xuất nhằm nâng cao hiệu hoạt động tín dụng ngân hàng Sacombank chi nhánh ðồng Tháp 53 3.2.1 Tăng cường cơng tác huy động vốn 53 3.2.2 ðẩy mạnh công tác marketing, chăm sóc khách hàng 54 3.2.3 ða dạng hóa sản phẩm tín dụng 57 3.2.4 ðổi chế cho vay ñối với khu vực kinh tế quốc doanh 58 3.2.5 Nâng cao hiệu hoạt ñộng thẩm ñịnh trước cho vay 60 3.2.6 Nâng cao trình độ chun mơn nghiệp vụ cán tín dụng 64 3.2.7 Tăng cường cơng tác giám sát tiền vay 66 3.2.8 Tăng cường công tác xử lý nợ hạn 67 3.2.9 Tham gia bảo hiểm tín dụng 68 3.3 Kiến nghị ñối với ngân hàng Sacombank Việt Nam 69 KẾT LUẬN 70 TÀI LIỆU THAM KHẢO 72 viii DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CHỮ VIẾT TẮT STT Chữ viết tắt Diễn giải NH Ngân hàng TMCP SGTT VN Thương mại cổ phần Sài Gòn Thương Tín Việt Nam NHTM Ngân hàng thương mại NHTW Ngân hàng trung ương NHNN Ngân hàng nhà nước TCTD Tổ chức tín dụng Sacombank Sai Gon Thương Tin Commercial Joint Stock Bank WB Worldbank, Ngân hàng giới KH Khách hàng 10 LN Lợi nhuận 11 TSCð Tài sản cố ñịnh 12 CN Chi nhánh 13 VHð Vốn huy ñộng 14 TNV Tổng nguồn vốn 15 DN Dư nợ 16 VQVTD Vòng quay vốn tín dụng 17 NQH Nợ hạn 18 HMTD Hạn mức tín dụng 19 QLRR Quản lý rủi ro 20 QHKH Quan hệ khách hàng 21 CBTD Cán tín dụng 22 BCTC Báo cáo tài ix DANH SÁCH CÁC BẢNG BIỂU STT Danh sách bảng sử dụng Bảng 2.1: Kết hoạt ñộng kinh doanh ngân hàng Sacombank CN ðồng Tháp Bảng 2.2: Tình hình huy động vốn Sacombank CN ðồng Tháp Bảng 2.3: Dư nợ cho vay theo ñối tượng khách hàng Sacombank CN ðồng Tháp Bảng 2.4: Dư nợ cho vay theo thời gian Sacombank CN ðồng Tháp Bảng 2.5: Doanh số thu nợ theo ñối tượng khách hàng Sacombank CN ðồng Tháp Bảng 2.6: Doanh số thu hồi nợ theo thời gian Sacombank CN ðồng Tháp Bảng 2.7: Dư nợ cho vay theo ñối tượng khách hàng Sacombank CN ðồng Tháp Bảng 2.8: Dư nợ cho vay theo thời gian Sacombank CN ðồng Tháp Bảng 2.9: Tình hình nợ hạn tai Sacombank CN ðồng Tháp 10 Bảng 2.10 : Một số tiêu đánh giá hiệu hoạt động tín dụng Sacombank CN ðồng Tháp 11 Bảng 2.11: Hệ số dư nợ vốn huy ñộng Sacombank CN ðồng Tháp 12 Bảng 2.12: Hệ số thu nợ Sacombank CN ðồng Tháp 13 Bảng 2.13: Tỷ lệ nợ hạn Sacombank CN ðồng Tháp 14 Bảng 2.14: Chỉ tiêu vòng quay vốn tín dụng Sacombank CN ðồng Tháp 59 Về chế bảo ñảm tiền vay: - ðối với đơn vị bảo lãnh tín dụng phần đủ tài sản chấp phần lại u cầu đơn vị thực bảo đảm thu nợ theo yêu cầu - ðối với ñơn vị ñược bảo lãnh tín dụng phần tài sản chấp khơng đủ để đảm bảo phần lại u cầu đơn vị dùng tài sản hình thành từ vốn vay tiếp tục bảo đảm phần lại - ðối với đơn vị khơng đủ điều kiện ñể thực dạng ngân hàng cần phải trọng thẩm ñịnh dự án, phương án vay vốn thơng qua hợp đồng tín dụng có chun gia tư vấn theo chun mơn u cầu để định xem có nên cho vay hay không cho vay Về phương thức cho vay: Chủ yếu cho vay lần, lần vay vốn khách hàng lại phải lập thủ tục cần thiết ñể vay vốn, nhiều thời gian cho khách hàng cho ngân hàng Còn cho vay theo hạn mức tín dụng ngân hàng khách hàng thỏa thuận với mức dư nợ tối ña thời gian ñịnh vào tình hình sản xuất kinh doanh TSBð khách hàng Căn vào mức dư nợ đó, khách hàng lập ñầy ñủ giấy tờ cần thiết phải lập lần Trong phạm vi tín dụng thỏa thuận, khách hàng rút vốn mà cần làm giấy nhận nợ giấy rút tiền Mọi khoản thu khách hàng ñược ghi vào bên có để trả nợ ðiều làm giảm lãi phải trả ngân hàng giảm nợ thực tế ñể tăng mức dư nợ ñược vay Ngoài ra, ngân hàng nên áp dụng nghiệp vụ thấu chi, ưu ñiểm nghiệp vụ khách hàng ñược sử dụng vốn tiền vay cách linh hoạt chủ động ðối với khách hàng có tình hình tài lành mạnh, tài khoản tiền gửi phát sinh khơng thường xun, đồng thời phát sinh nợ thời gian ngắn Ngân hàng nên cho phép khách hàng sử dụng tài khoản vãng lai Khi tài khoản khách hàng dư có khách hàng chủ nợ ngân hàng ngược lại ngân hàng chủ nợ khách hàng Tuy nhiên tài khoản ñược sử dụng thời gian ñịnh Do nghiệp vụ áp dụng ñối với cơng ty lớn, làm ăn có hiệu với nỗ lực thân họ với ủng hộ, khuyến khích Nhà nước tương lai khơng xa ngân hàng áp dụng nghiệp vụ 60 3.2.5 Nâng cao hiệu hoạt ñộng thẩm ñịnh trước cho vay Cơ sở giải pháp: ðây vấn ñề cần quan tâm hàng đầu quy trình thẩm định tín dụng lẽ qua việc qua việc thẩm ñịnh trước cho vay, ngân hàng đánh giá tiềm năng, hiệu kinh doanh rủi ro tương lai, triển vọng doanh nghiệp Từ ñể ñưa ñịnh tài trợ tiếp tục tài trợ cho dự án doanh nghiệp Mục đích giải pháp: Nhằm hồn thiện cơng tác thẩm định trước cho vay, giảm thiểu rủi ro tín dụng, nâng cao hiệu hoạt ñộng Chi nhánh Bên cạnh đó, tạo điều kiện cho khách hàng tiềm năng, tránh bỏ sót dự án hiệu Thực giải pháp: Phân tích doanh nghiệp vay vốn Phân tích tình hình vốn tài sản doanh nghiệp: - Cần nhận xét đánh giá tình hình diễn biến qua năm (ít năm gần nhất) tương ñương hay giảm sút, xu hướng năm tới: tình trạng tài sản có, khả đáp ứng nhu cầu sản xuất kinh doanh công nghệ, hiệu hoạt động sản phẩm, quy mơ sản xuất, cơng suất, tình hình sử dụng vốn lưu động, vốn cố ñịnh, tình hình sử dụng vốn khấu hao ñể ñầu tư, tình hình nộp tHCM, sử dụng lợi nhuận để trích lập quỹ - Cần quan tâm đặc biệt ñến vốn chủ sở hữu doanh nghiệp, mức tăng trưởng biểu giảm sút khoản bảo hiểm cho ngân hàng trường hợp doanh nghiệp gặp rủi ro - Phân tích nguồn tài bảng tổng kết tài sản doanh nghiệp từ đánh giá tình hình hoạt ñộng kinh doanh doanh nghiệp Phân tích qua các tiêu hệ số tài trợ, tiêu lực vay Trong ý: + Nếu huy ñộng chủ yếu nguồn vốn phát hành cổ phần doanh nghiệp bị chia quyền kiểm sốt, lợi nhuận tái tích luỹ hạn chế bị ảnh hưởng, bỏ sách phân phối, chí gây tâm lý thụ động + Nếu huy động chủ yếu từ nguồn vốn vay: cấu vay ngắn hạn dài hạn ảnh hưởng trực tiếp ñến khả toán doanh nghiệp Nguy ñe dọa phá sản khả toán hồn tồn xảy 61 Phân tích tình hình khả tốn doanh nghiệp Các tiêu khả toán hành (ngắn hạn), khả toán nhanh, khả tốn tức thời - Phân tích khả trả nợ doanh nghiệp thông qua tiêu số mắc nợ hệ số nợ, khả toán lãi vay - Phân tích tình hình hoạt động sử dụng tài sản doanh nghiệp, qua tiêu: số vòng quay tồn kho, kỳ thu tiền bình qn, số hiệu sử dụng vốn cố định, vòng quay vốn lưu ñộng, hiệu sử dụng tổng tài sản Phân tích khả sinh lời doanh nghiệp Qua tiêu hệ số sinh lời doanh thu, hệ số sinh lời tài sản, hệ số sinh lời vốn chủ sở hữu Một số lưu ý phân tích: - Các báo cáo cần trung thực ñược theo dõi liên tục - Bên cạnh việc so sánh với kỳ kinh doanh trước, cần phải so sánh với số bình quân ngành với ñối thủ cạnh tranh doanh nghiệp Thẩm ñịnh dự án, phương án, kế hoạch sản xuất kinh doanh ñặc biệt ñối với dự án ñầu tư: Cơ sở thẩm ñịnh: - Cơ sở pháp lý: ñịnh hướng lớn kinh tế - xã hội ñịa phương, Nhà nước thời kỳ - Cơ sở thị trường: đòi hỏi thực tế phát sinh từ tốn (địa phương, nước, nước ngoài) ngân hàng phải rõ mục tiêu dự án có đáp ứng phù hợp với mục tiêu phát triển ngành ñịa phương Nhà nước hay không? Sự cần thiết việc tồn phát triển dự án lợi ích cho chủ ñầu tư, cho kinh tế - xã hội mà dự án ñem lại Thẩm ñịnh nội dung kỹ thuật ðây mảng khó lại trực tiếp định đến hiệu hoạt động sản phẩm, cần trọng xem xét nội dung - Về địa điểm xây dựng cơng trình: 62 + Phải phù hợp với yêu cầu sản xuất công trình (về địa chất, thuỷ văn, thổ nhưỡng ) Phải gần nơi cung cấp nguyên vật liệu, giao thông thuận tiện + Phải sử dụng để bố trí hạng mục cơng trình + Phải phù hợp với quy hoạch tổng thể địa phương bảo vệ mơi trường, cơng trình văn hóa, lịch sử - Về quy mô công suất dự án: chi nhánh cần quan tâm đến cơng suất thực tế thường cơng suất năm ñầu ñến năm cuối dự án 50 - 60% công suất năm ổn định - Về cơng nghệ kỹ thuật dự án: chi nhánh phải xem xét phương thức chuyển giao tốn cơng nghệ, lý chọn loại cơng nghệ này, tính đồng dây chuyền sản xuất, phương thức trả tiền - Về nguồn cung cấp ngun vật liệu: Cần tránh tình trạng thiếu khơng có nguyên vật liệu sản xuất thể qua hợp ñồng dài hạn cung cấp nguyên vật liệu - Sacombank chi nhánh ðồng Tháp phải nắm bắt kiểm tra tính hợp lý kế hoạch tiến độ thực dự án, ñây yếu tố quan trọng liên quan ñến việc sử dụng vốn, kế hoạch sản xuất, kế hoạch cho vay thu nợ ngân hàng - Thẩm ñịnh phương diện tổ chức, quản lý thực vận hành dự án - Thẩm ñịnh việc xử lý chất thải bảo vệ môi trường Thẩm định nội dung tài dự án ðây việc thiết phải tiến hành ñể khẳng ñịnh việc tài trợ cho dự án có hiệu khơng đánh giá khả trả nợ dự án - Xác ñịnh tổng vốn ñầu tư dự án vào TSCð, TSLð, vốn ñầu tư dự phòng: xem xét khoản mục đầu tư có phù hợp với yêu cầu kỹ thuật sản xuất hay không? Trường hợp dự án sử dụng ngoại tệ ñể ñầu tư mua yếu tố ñầu vào cần xác ñịnh tỷ trọng nguồn ngoại tệ tổng vốn đầu tư để tìm kiếm nguồn khai thác Cần quan tâm ñặc biệt ñến vấn ñề ñảm bảo vốn lưu động - Phân tích nguồn trả nợ tái ñầu tư doanh nghiệp ñể xác ñịnh tỷ trọng nguồn tổng số đầu tư khẳng định chắn nguồn - Thẩm định tính đầy đủ khoản mục chi phí sản xuất, tính hợp lý ñịnh mức tiêu hao nguyên vật liệu, tiêu hao nhiên liệu 63 - Xác định tiêu tài phương pháp tỷ suất chiết khấu nghĩa có tính đến yếu tố thời gian đồng tiền: ñó cần quan tâm tới tiêu + ðối với T (thời gian hồn vốn): sau xác định T phải so sánh với thời gian hồn vốn định mức quản lý ban ngành ban hành, theo lĩnh vực cụ thể, cho Ttính tốn < Tñịnh mức + ðối với tiêu NPV (Giá trị ròng) cần ý tới việc lựa chọn tỷ lệ chiết khấu phù hợp; dự án mà vốn tự có chiếm ưu tỷ lệ chiết khấu lãi suất tiền gửi ngân hàng; dự án mà vốn tự có nhỏ tỷ lệ chiết khấu lãi suất ñi vay dự án, thường lãi suất kho bạc, lãi suất cho vay chi nhánh; dự án rủi ro áp dụng tỷ lệ chiết khấu lớn + ðối với tiêu IRR (tỷ lệ lãi dự án ñem lại) cơng việc phức tạp trường hợp dự án hoạt ñộng từ năm trở nên đòi hỏi cán ngân hàng phải đánh giá độ xác qua phương pháp nội suy, ngoại suy + Chỉ tiêu B/C (lợi ích chi phí) - Ngồi bên cạnh việc quan tâm đến dòng tiền dự án, CBTD cần phân tích thêm dòng tiền chủ dự án để đánh giá dự án tồn diện Dòng tiền dự án = LN trước thuế + Lãi vay NH + Khấu hao Dòng tiền chủ dự án = LN sau thuế + Khấu hao - Trả nợ gốc NH - Ngồi cần thẩm định tính hiệu kinh tế dự án: Giá trị sản phẩm hàng hoá gia tăng, giải việc làm thu nhập người lao động, bảo vệ mơi trường Một số ý thẩm ñịnh dự án: - ðối với dự án ñầu tư sản phẩm mới: cần tập trung phân tích khía cạnh thị trường, nghiên cứu cạnh tranh, tính tốn hợp lý cơng suất máy móc thiết bị - ðối với dự án ñầu tư thay ñổi TSCð: cần trọng ñánh giá mặt kỹ thuật, cơng nghệ - Trong nội dung tờ trình thẩm định cần phân tích kỹ lực khách hàng vay vốn Thẩm ñịnh nội dung thị trường - Phải ñánh giá ñược nhu cầu tương lai sản phẩm; phải hiểu ñược sản phẩm doanh nghiệp ñịnh ñầu tư ñang giai ñoạn chu kỳ sống sản phẩm Nếu 64 sản phẩm giai đoạn bão hồ cung cầu có cơng nghệ thay sản phẩm có độ hao mòn vơ hình nhanh phải thận trọng - Phân tích khu vực thị trường dự án: xem xét yếu tố ñịa ñiểm ñịa lý, mức tăng dân số, trình độ dân trí, thu nhập dân cư, thị hiếu tập qn tiêu dùng - Phân tích hình thành cạnh tranh doanh nghiệp khác có sản phẩm loại, xác ñịnh mức ñộ cạnh tranh, ưu ñối thủ cạnh tranh giải pháp cạnh tranh mà chủ đầu tư áp dụng liệu có phù hợp với lực, sở trường họ khơng? - Tìm hiểu kênh phân phối tiêu thụ sản phẩm doanh nghiệp, thẩm ñịnh rõ khả cụ thể doanh nghiệp có truyền thống tiêu thụ sản phẩm với khách hàng nào, thị trường nào? Triển vọng thị trường sao? Các nhà tiêu thụ có đa dạng khơng? - Xem xét tính hợp lý, hợp pháp văn tiêu thụ sản phẩm, ñơn ñặt hàng, hiệp ñịnh thương mại, biên ñàm phán, lao ñộng bao tiêu tiêu thụ sản phẩm ñã ký kết - Dự án ñã dự kiến mạng lưới tiêu thụ sản phẩm nào? (Bán hàng trực tiếp qua ñại lý, công ty thương mại, hay bao tiêu) 3.2.6 Nâng cao trình độ chun mơn nghiệp vụ cán tín dụng Cơ sở giải pháp: Con người chủ thể cho vay quan hệ tín dụng, người trực tiếp tham gia công việc từ hoạch ñịnh chủ trương sách, ñến việc thẩm ñịnh dự án, xét duyệt cho vay, kiểm tra sử dụng vốn vay, thu nợ Có thể nói sai, thành cơng hay thất bại dự án tín dụng ngồi ngun nhân khách quan chứa đựng yếu tố chủ quan CBTD Do tính đặc thù cơng tác giao lưu rộng với nhiều doanh nghiệp, nhiều thành phần kinh tế, đồng thời ln phải nắm bắt tình hình kinh tế thị trường, tình hình sản xuất kinh doanh đơn vị có quan hệ tín dụng với ngân hàng nên việc lựa chọn CBTD ñể giao việc quan trọng Vì CBTD phải có tiêu chuẩn: trung thực, có trình ñộ hiểu biết kinh tế, tài cần thiết có thâm niên làm cơng tác nghiệp vụ ngân hàng hay nói cách khác phải có đủ độ tin cậy Thực tế hoạt ñộng ñội ngũ CBTD Sacombank chi nhánh ðồng Tháp thời gian qua cho thấy ñã phải ñảm nhận nhiều việc từ tiếp nhận hồ sơ, thẩm ñịnh dự án ñến theo dõi, giám sát thu nợ nên tất yếu tránh khỏi thiếu sót 65 Mục đích giải pháp: Sacombank chi nhánh ðồng Tháp ñội ngũ nhân viên chun nghiệp, có trình độ chun mơn cao, làm việc hiệu quả, động, nhiệt tình, nâng cao khả cạnh tranh Chi nhánh Cải thiện hiệu hoạt động đội ngũ cán tín dụng giúp tạo lòng tin khách hàng, tạo điều kiện thuận lợi cho trình vay khách hàng, tránh bỏ sót hồ sơ có tiềm ðồng thời, nâng cao hiệu hoạt động Chi nhánh, cơng tác thẩm định tín dụng xác hơn, giảm thiểu nợ xấu Thực giải pháp: ðể hồn thiện đội ngũ CBTD, thời gian tới, Sacombank chi nhánh ðồng Tháp cần tiến hành ñồng biện pháp sau: - Thường xuyên tổ chức tập huấn, ñào tạo nghiệp vụ nhằm góp phần nâng cao trình độ chun mơn, đặc biệt trọng khả thẩm định, phân tích kết kinh doanh tình hình sử dụng vốn vay Ngân hàng thường xuyên cử cán sang tham quan, học hỏi kinh nghiệm ngân hàng khác ngồi nước lĩnh vực có liên quan đến tín dụng Ngồi kiến thức chun môn, CBTD phải am hiểu luật pháp, ngoại ngữ để phục vụ cho cơng việc mình, ngân hàng cần tạo ñiều kiện cho cán nhân viên ñược ñi học thêm ñể nâng cao kiến thức, tổ chức nghiên cứu Nghị định, Quyết định Chính phủ văn NHNN - Hồn thiện mơ hình tín dụng mới, phân cơng CBTD quản lý theo ngành nghề, lĩnh vực kinh doanh, quy mô vốn vay định phù hợp với lực, trình độ kinh nghiệm cán bộ, ñáp ứng yêu cầu quản lý hạn chế sai sót khâu thẩm định thị trường, kỹ thuật - Cần phân ñịnh rõ quyền hạn trách nhiệm chế ñộ khen thưởng cụ thể ñối với CBTD ðiều mặt khuyến khích cán nhân viên tích cực hăng hái làm việc hạn chế tình trạng làm bừa, làm ẩu phục vụ mục đích riêng tư - ðịnh kỳ tổ chức hội thảo tổng kết đánh giá tình hình hoạt động tín dụng, phân tích sai sót kết đạt ngân hàng từ học hỏi, ñúc rút kinh nghiệm cho CBTD, tránh vấp phải sai lầm khơng đáng có 66 3.2.7 Tăng cường công tác giám sát tiền vay Cơ sở giải pháp: Giám sát tiền vay khâu quan trọng quy trình tín dụng ngân hàng Khâu giám sát tiền vay nhằn mục ñích ñảm bảo tiền vay ñược sử dụng ñúng mục ñích vay vốn, ñảm bảo khả thu hồi nợ Việc giám sát tiền vay Chi nhánh tập trung chủ yếu việc xem xét BCTC nhất, số giấy tờ hóa đơn liên quan… ñịnh kỳ CBTD ñến sở ñể kiểm tra (tối thiểu hai tháng lần), nhiên việc giám sát không phát kịp thời biến cố xảy doanh nghiệp, tính trung thực BCTC mà doanh nghiệp đưa Hơn nữa, việc xuống sở kiểm tra mang tính định kỳ, doanh nghiệp che dấu Mục đích giải pháp: Giám sát q trình sử dụng tiền vay khách hàng ñược coi biện pháp hữu hiệu để phòng ngừa rủi ro ñạo ñức Việc giám sát giúp ngân hàng kiểm sốt hành vi người vay vốn, nắm bắt thơng tin, theo dõi cập nhật kịp thời tình hình khoản vay, tình hình hoạt động khách hàng, mà hết có ý nghĩa hạn chế rủi ro tín dụng phát sinh, đảm bảo đồng vốn ñược sử dụng hiệu ñúng mục ñích Thực giải pháp: Khi tiến hành giám sát tiền vay cần phải ñược thực lại như: - Việc xuống sở kiểm tra ñịnh kỳ ñối với tất khoản vay, ñối với khoản vay lớn, ngân hàng tiến hành kiểm tra theo chu kỳ 30; 60 hay 90 ngày, ñồng thời nên kiểm tra bất thường - Tổ chức q trình kiểm sốt cẩn thận nghiêm túc ñể ñảm bảo ñánh giá, xem xét tất đặc tính quan trọng khoản vay bao gồm: đánh giá q trình tốn, đánh giá hiệu hoạt động tình trạng tài sản chấp, xem xét đầy đủ khía cạnh pháp lý hợp đồng tín dụng để bảo đảm ngân hàng có quyền hợp pháp sở hữu tồn hay phần tài sản chấp doanh nghiệp trường hợp khách hàng khơng trả nợ, đánh giá thay đổi tình hình tài người vay thay ñổi dự báo, ñánh giá yếu tố làm giảm nhu cầu tín dụng người vay 67 - Kiểm soát theo dõi thường xuyên khoản vay lớn việc khơng tn thủ hợp đồng tín dụng ảnh hưởng nghiêm trọng đến tình hình tài ngân hàng - Tiến hành theo dõi thường xuyên ñối với khoản vay có vấn ñề - Nếu trường hợp tốc ñộ phát triển kinh tế suy giảm hay ngành chiếm tỷ trọng lớn danh mục cho vay ngân hàng phải ñối mặt với vấn ñề lớn xuất ñối thủ cạnh tranh hay thay ñổi cơng nghệ tạo nhu cầu ngân hàng nên tăng cường biện pháp kiểm sốt tín dụng 3.2.8 Tăng cường công tác xử lý nợ hạn Cơ sở giải pháp: Nợ hạn tiêu quan trọng ñể ñánh giá hiệu hoạt động tín dụng ngân hàng, phản ánh hiệu kinh doanh ngân hàng Tình hình nợ hạn Sacombank chi nhánh ðồng Tháp có xu hướng tăng dần qua năm 2012, 2013, 2014 7,371 triệu ñồng; 10,122 triệu đồng; 13,736 triệu đồng Bên cạnh đó, tỷ số nợ hạn tổng dư nợ cho vay Sacombank chi nhánh ðồng Tháp tăng dần qua năm 2012, 2013, 2014 (tương ứng 2.03%; 2.10%; 2.26%) ðây vấn ñề ñang báo ñộng, Chi nhánh cần có biện pháp xử lý, hạn chế gia tăng nợ q hạn Mục đích giải pháp: Hạn chế gia tăng tình trạng nợ hạn giảm thiểu nợ q hạn xuống mức tối đa có thể, khống chế tỷ lệ nợ hạn mức 2% nhằm nâng cao hiệu hoạt động tín dụng Sacombank chi nhánh ðồng Tháp Thực giải pháp: - ðầu tiên, Chi nhánh cần phải có phận chun trách hệ thống thơng tin tồn diện khách hàng, thơng tin thu thập nhanh, kịp thời xác - Tăng cường kiểm tra nội bộ, chấn chỉnh lại thiếu sót khâu q trình cho vay, thiết lập bổ sung đầy ñủ hồ sơ pháp lý, hạn chế ñến mức tối ña kẽ hở khâu nghiệp vụ ñể ñề phòng lừa đảo, chiếm đoạt vốn ngân hàng - Kiểm tra chi tiết thường xuyên nguồn vốn vay, ñánh giá phân loại nợ cụ thể Qua ñó tìm ngun nhân, vấn đề khó khăn cơng tác thu hồi nợ để khắc phục nâng cao hiệu hoạt ñộng thu hồi nợ 68 - Chun mơn hóa chế xử lý nợ hạn: cần có phận chuyên trách xử lý nợ hạn, liên kết với doanh nghiệp có tiềm để mua bán, khai thác tài sản phát nhằm ñẩy nhanh tốc ñộ xử lý nợ q hạn để thu hồi nợ cách nhanh chóng 3.2.9 Tham gia bảo hiểm tín dụng Cơ sở giải pháp: Mỗi khoản vay có tỷ lệ rủi ro định, rủi ro ln có khả xảy trường hợp Chi nhánh cần có biện pháp phòng tránh rủi ro hạn chế tối thiểu tổn thất rủi ro gây Phương thức bảo hiểm tương ñối phù hợp ñiều kiện Việt Nam Theo hướng đó, cơng ty hoạt động điều tiết can thiệp NHTM (chẳng hạn bắt buộc NHTM phải tham gia bảo hiểm, trợ giúp cần thiết ) nên phí bảo hiểm rẻ Mục đích giải pháp: Phương thức bảo hiểm phát huy ñược tính cộng ñồng, tương trợ NHTM, TCTD góp phần đảm bảo an tồn kinh doanh NHTM an toàn hệ thống ngân hàng Thực giải pháp: Khi doanh nghiệp gặp rủi ro dẫn đến tình trạng khơng có khả tốn với Ngân hàng, tuỳ theo tính chất loại rủi ro tình hình tài doanh nghiệp, NHTM sử dụng biện pháp: trích chuyển tài khoản tiền gửi khách hàng NHTM, gia hạn khoản tín dụng, bán tài sản chấp, khoanh nợ cuối bù ñắp Quỹ rủi ro Những Quỹ rủi ro luôn phao cứu sinh ngân hàng mà Quỹ có hạn chế định: - Quy mơ quỹ nhỏ (chỉ trích 10% lợi nhuận ròng NHTM vốn điều lệ) khơng có khả bù đắp có rủi ro lớn - Quỹ hình thành từ lợi nhuận NHTM nên khơng phát huy tính tương trợ NHTM hệ thống Bên cạnh việc hình thành Quỹ bù ñắp rủi ro tất yếu, ñể khắc phục hạn chế quỹ này, NHTM tham gia bảo hiểm với khoản cấp tín dụng, bảo hiểm tín dụng có ưu điểm lớn sau: 69 - Bảo hiểm tín dụng có nghĩa vụ bồi thường cho NHTM có rủi ro xảy theo luật định, ngồi bảo hiểm tín dụng có nghĩa vụ phối hợp với ngành hữu quan tổ chức biện pháp đề phòng ngăn chặn, hạn chế tổn thất xảy đảm bảo an tồn cho cơng ty bảo hiểm an tồn cho NHTM - Bảo hiểm tín dụng thu hút ñược nhiều khách hàng tham gia bảo hiểm nên có khả tốn nhanh, kịp thời bù đắp có tổn thất lớn đồng thời phát huy tính cộng đồng, tính tương trợ ngân hàng Trên giới tồn hai hình thức cơng ty bảo hiểm tín dụng: - Một là, thành lập công ty bảo hiểm trực thuộc ngành ngân hàng Việc thành lập công ty bảo hiểm tương tự ñối với doanh nghiệp, vốn pháp ñịnh ngân sách Nhà nước cấp cổ đơng đóng góp (phần lớn NHTM) Hoạt động cơng ty kinh doanh lĩnh vực bảo hiểm ñối với hoạt ñộng ngân hàng, tiền gửi tiền vay - Hai là, tham gia bảo hiểm tín dụng cơng ty bảo hiểm độc lập 3.3 Kiến nghị ñối với ngân hàng Sacombank Việt Nam Cần triển khai hướng dẫn cách cụ thể văn ñịnh NHNN hoạt ñộng Ngân hàng cho chi nhánh Ngân hàng trực thuộc, ñảm bảo tính xác, kịp thời, ñồng toàn hệ thống Sớm nghiên cứu ban hành quy chế tài chính, tổ chức, khen thưởng kỷ luật riêng ñối với cán tham gia quy trình tín dụng để tạo động lực làm việc tốt hơn, áp dụng chế bình quân khó để giữ chân cán giỏi, tâm huyết Cần thành lập phòng xử lý nợ chuyên trách Hội sở ñể hỗ trợ cho chi nhánh việc thu hồi nợ xấu Nên cho phép chi nhánh ñược mua bán ngoại tệ với nhau, ñảm bảo nhanh chóng, thuận tiện, tạo ñiều kiện ñiều chuyển nguồn ngoại tệ từ nơi thừa ñến nơi thiếu, phát huy tối ña hiệu nguồn vốn ngoại tệ kinh doanh cho vay chi nhánh Cần đẩy mạnh tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm soát, nhằm kịp thời phát xử lý kịp thời sai phạm, hạn chế thấp tổn thất xảy ra, nâng cao hiệu hoạt động tín dụng tồn hệ thống 70 KẾT LUẬN Hoạt động tín dụng yếu tố quan trọng, định tồn phát triển Sacombank chi nhánh ðồng Tháp kinh tế thị trường ðể hoạt ñộng kinh doanh Chi nhánh ngày phát triển ña dạng, lĩnh vực tín dụng, đòi hỏi Chi nhánh phải không ngừng cải tiến, nâng cao công nghệ ngân hàng để đáp ứng tiến trình đại hóa ngân hàng, nâng cao lực cạnh tranh Bên cạnh ñó, cần phải có ñội ngũ cán ñáp ứng cơng việc thời kỳ mới, giỏi nghiệp vụ phải có đạo đức nghề nghiệp, giỏi nghiệp vụ đáp ứng trình độ ngày ñổi phát triển công nghệ ngân hàng, ñồng thời tránh ñược rủi ro nghề nghiệp Qua việc phân tích hoạt động tín dụng Sacombank chi nhánh ðồng Tháp, ta thấy tình hình kinh tế khó khăn Chi nhánh giữ vững tình hình hoạt ñộng hiệu quả, thể qua lợi nhuận tăng lên hàng năm Tuy gặp nhiều khó khăn cơng tác huy động vốn, khơng thể đáp ứng 100% nhu cầu ñi vay khách hàng thời gian tới Chi nhánh cố gắng tiếp tục phấn ñấu ñể ñến gần với khách hàng, cung cấp nhiều dịch vụ ngân hàng ñáp ứng nhu cầu khách hàng cách tối đa có thể, đồng thời nâng cao tính cạnh tranh điều kiện Song tương lai không xa, với tiềm to lớn thị trường tín dụng Việt Nam, cộng với chiến lược kinh doanh ñúng ñắn nỗ lực Chi nhánh, thêm vào trợ giúp tích cực NH TMCP SGTT Việt Nam; Chi nhánh NH TMCP SGTT ðồng Tháp vươn tới ñạt kết cao hơn, ñưa dịch vụ thẻ trở thành dịch vụ hàng ñầu mình, đồng thời củng cố phát triển vị thị trường tín dụng Với trình bày viết, em mong phần phản ánh tình hình hoạt ñộng Chi nhánh ngân hàng TMCP SGTT ðồng Tháp Tuy nhiên, kiến thức thực tế chưa đầy đủ mặt hạn chế mặt thời gian nên viết tránh khỏi thiếu sót Kính mong nhận góp ý thầy giáo, cán cơng tác Chi nhánh ngân hàng TMCP Tháp để báo cáo thực tập có ý nghĩa thực tiễn 71 Em xin chân thành cảm ơn giúp đỡ tận tình thầy giáo ðại hoc Công Nghệ Tp.HCM hướng dẫn, bảo nhiệt tình cán Chi nhánh ngân hàng TMCP SGTT ðồng Tháp thời gian em thực tập chi nhánh; đặc biệt giáo – Thạc sĩ Ngơ Ngọc Cương hướng dẫn em hồn thành khóa luận tốt nghiệp 72 TÀI LIỆU THAM KHẢO Báo cáo kinh tế xã hội tỉnh ðồng Tháp năm 2014 Báo cáo tổng kết Ngân hàng TMCP SGTT chi nhánh ðồng Tháp năm 2012, 2013, 2014 Các quy trình, quy chế hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP SGTT Các quy trình, quy chế hoạt động tín dụng Ngân hàng Nhà nước Thời báo Ngân hàng, Thời báo kinh tế, Tạp chí tài tiền tệ, Tạp chí nghiên cứu khoa học Ngân hàng số năm 2012, 2013 2014 PGS.TS Nguyễn Văn Tề (2003), “Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại”, NXB Thống Kê GS.TS Lê Văn Tư (2013), “Quản trị Ngân hàng thương mại”, NXB Tài Nguyễn ðình Phan (2002), “Quản lý hiệu hoạt ñộng tổ chức”, NXB Giáo dục Nguyễn ðăng Dờn (200), “Tín dụng – Ngân hàng”, NXB Thống kê 10 Trần Sửu (1996), “Quản lý hiệu hoạt động hàng hố dịch vụ”, NXB Khoa học – Kỹ thuật 11 Nguyễn Hữu Tài (2000), “Lý thuyết tài tiền tệ”, NXB Thống kê 12 PGS.TS Nguyễn Thị Cành (2012), “Phương pháp phương pháp luận Nghiên cứu khoa học kinh tế”, NXB ðại học quốc gia Thành phố Hồ Chí Minh 13 Hiệp hội Ngân hàng Việt Nam (2007), “Cam kết Việt Nam gia nhập WTO”, Tạp chí Thị trường tài tiền tệ, (1+2), tr 77-78 14 Hiệp hội Ngân hàng Việt Nam (2014), Tạp chí Thị trường tài tiền tệ, (21), tr 20 15 Kỷ yếu Hội thảo Khoa học “Chiến lược phát triển DVNH ñến 2010 tầm nhìn 2020”, NHNN Việt Nam 16 Trần Huy Hoàng (12/2003), “Quản trị ngân hàng thương mại”, NXB Thống Kê 17 Học viện ngân hàng (1999), “Marketing dịch vụ tài chính”, NXB Thống kê 18 Phạm Xuân Hoè (2013) “Mơi trường hoạt động NHTM Việt Nam - thời thách thức”, Tài liệu hội thảo “Xây dựng chiến lược phát triển DVNH ñến năm 2010 tầm nhìn đến 2020”, NHNN Việt Nam 19 Luật Các tổ chức tín dụng (1997) 73 20 Frederic S Mishkin (1995), “Tiền tệ, ngân hàng thị trường tài chính”, NXB Khoa học Kỹ thuật, Tp.HCM 21 PGS., TS Nguyễn Thị Mùi (2013), “Giải pháp phát triển dịch vụ ngân hàng Việt Nam nay”, Tài liệu hội thảo “Xây dựng chiến lược phát triển DVNH đến năm 2010 tầm nhìn đến 2020”, NHNN Việt Nam 22 NHNN (2002), “ðánh giá khu vực ngân hàng Việt nam tháng 6/2002”, Tài liệu ñánh giá hệ thống ngân hàng Việt nam Ngân hàng giới NHNN Việt Nam 23 NHNN (2012), “Chiến lược phát triển ngành ngân hàng ñến 2010” 24 NHNN (2013), “Chiến lược phát triển DVNH ñến năm 2010 tầm nhìn đến 2020”, Kỷ yếu Hội thảo khoa học, Nhà xuất Phương ðơng, Tp.HCM 25 NHNN (2014), “Vai trò hệ thống ngân hàng 20 năm ñổi Việt Nam” Kỷ yếu Hội thảo Khoa học, Nhà xuất văn hóa thơng tin, Tp.HCM 26 Lê Xn Nghĩa (2012), “Ngân hàng thương mại Việt nam: hội thách thức cạnh tranh hội nhập kinh tế quốc tế”, Tạp chí ngân hàng, (1), tr.2 27 Trần Ngọc Phác, Trần Phong (2012), “Ứng dụng SPSS ñể xử lý tài liệu thống kê”, NXB Thống kê, Tp.HCM 28 Peter Rose (2001), “Quản trị ngân hàng thương mại”, NXB Tài chính, 29 Hồng Trọng (2002), “Xử lý liệu nghiên cứu với SPSS for Windows”, Nhà xuất Thống kê 30 Nguyễn ðình Tự (2003), “Suy nghĩ hội nhập kinh tế quốc tế ngành Ngân hàng Việt nam”, Tạp chí ngân hàng, (12), tr.1-2 Các website 40 http://www.sbv.gov.vn 41 http://www.wto.org.com.vn 42 http://www.vietcombank.com.vn 43 http://www.fetp.edu.vn 44 http://www.ctu.edu.vn 45 http://www.hce.edu.vn 46 http://www.vneconomy.vn ... cứu, phân tích thực trạng hoạt ñộng tín dụng ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gòn Thương Tín – Chi nhánh ðồng Tháp, sở làm rõ ba vấn ñề sau: Tổng hợp sở lý luận tín dụng hiệu tín dụng ngân hàng thương. .. động tín dụng ngân hàng thương mại kinh tế thị trường - Thực trạng hiệu hoạt động tín dụng ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gòn Thương Tín – Chi nhánh ðồng Tháp 3 Phạm vi nghiên cứu: Các hoạt động. .. hiệu hoạt ñộng tín dụng ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gòn Thương Tín – Chi nhánh ðồng Tháp 4 Chương 1: CỞ SỞ LÝ LUẬN CHUNG 1.1 Khái quát tín dụng 1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng Tín dụng Ngân