Hoàn thiện quy định của pháp luật về bảo đảm thực hiện nghĩa vụ trong kinh doanh ngân hàng – cơ sở lý luận và thực tiễn

ỉ ; OÀN T H - Ị- -s ỌỊ ■Ỷ h ; ữ CỦ A m Ả Ĩ LUẬT \ Ề 8ẢO BÀM THỊT ỉì 'F' M Ỉ* s! a ‘ 'Ụ t r o m ; k i n h d o a n h n g â n X í SO' L í ‘ X -í N VÀ THỤ C TIỄN : chryệt dể •>■ • >: \ỵF" TS PHẠM THỊ GIANG THU T liirk; _ ;v T Ì N THỊ THANH TÚ Ạ ỬY BAN THƯỜNG v ụ QUỐC HỘI VIỆN NGHIÊN c ứ u LẬP PHÁP BÁO CÁO TỔNG HỢP KẾT QUẢ NGHIÊN cứu ĐÈ TÀI KHOA HỌC CẤP B ộ Mã số đề tài: ĐTCB.2016-25 Ịvà \ M v \ VT) l Ầậ/úc t lAíft' n f VẠ V HOÀN THIẸN QUY ĐỊNH CỦA PHÁP LUẬT VÈ BẢO ĐẢM THựC HIỆN NGHĨA v ụ TRONG KINH DOANH NGÂN HÀNG - C SỞ LÝ LUẬN VÀ THỤ C TIỄN (Quyềt định ỉố phê duyệt để tài số Ỉ28/QĐ-VNCLP ngày 12/5/2016của Viện trưởng Viện Nghiên cứu lập pháp) Liậ ■5 vi r}£ Chủ nhiệm: PGS, TS PHẠM THỊ GIANG THƯ Thư ký: Ths NGUYỄN THỊ THANH TÚ Cơ quan chủ trì: VIỆN NGHIÊN c ứ u LẬP PHÁP t r u n g t â m t h ô n g t ỉn t h v iệ n TRƯỜNG ĐẠI HỌC LT HÀ MƠI ^-ÍX(L5 Hà N ội, thảng 12 năm 2017 DANH SÁCH CÁ NHÂN THƯC HIÊN ĐÈ TÀI • STT Họ tên, • Đơn vị công tác Hoc hàm, hoc vi Nội dung công việc tham gia Phạm Thị Giang Thu Trường Đại học Luật Hà Chủ nhiệm đê Phó Giáo sư, Tiến sỹ Nội Nguyên Thị Thanh Tú Trường Đại học Luật Hà Thư kỷ đê tài Thạc sỹ Nội Nguyên Ngọc Lương Trung ương Đoàn Thành viên T tài r '• à Tiên sỹ niên Cộng sản Hồ Chí Minh Nguyên Hải Yên Trường Đại học Luật Hà Thành Viên Thạc sỹ Nội Nguyên Kiêu Giang Ngân hàng liên doanh Việt Thành Viên r r r ~1 • A ~ Tiên sỹ Nga Trân Văn Nam Công ty Trách nhiệm hữu Thành viên hạn kiểm toán Hồng Hà MỤC LỤC DANH MUC TỪ VIÉT TẮT DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU VÀ s o ĐÒ PHẦN MỞ Đ Ầ U 1 Tính cấp thiết đề tà i .1 Tổng quan tình hình nghiên c ứ u Mục đích nghiên cứu đề tà i 18 Đối tượng phạm vi nghiên cứu đề tà i 19 Phương pháp nghiên cứu 21 Câu hỏi nghiên c ứ u 22 Kết cấu báo cáo tổng h ợ p 23 Chương NHỮNG VẤN ĐÈ c BẢN VÈ PHÁP LUẬT BẢO ĐẢM THựC HIỆN NGHĨA v ụ TRONG KINH DOANH NGÂN HÀNG 24 1.1 Lý luận pháp luật bảo đảm thực nghĩa vụ kinh doanh ngân h n g .24 1.2 Cấu trúc pháp luật bảo đảm thực nghĩa vụ kinh doanh ngân hàng .40 1.3 Quan niệm hoàn thiện pháp luật tiêu chí hồn thiện pháp luật bảo đảm thực nghĩa vụ kinh doanh ngân hàng .69 KẾT LUẬN CHƯƠNG 74 Chương THựC TRẠNG PHÁP LUẬT VỀ BẢO ĐẢM THỤC HIỆN NGHĨA VỤ TRONG KINH DOANH NGÂN HÀNG 76 2.1 Đánh giá việc thực phương thức tác động vai trò quan quản lý nhà nước bảo đảm thực nghĩa vụ kinh doanh ngân hàng Việt N am 76 2.2 Thực trạng quy định thành lập, tổ chức, hoạt động, kiểm tra, kiểm soát nội chủ thể kinh doanh ngân hàng nhằm bảo đảm thực nghĩa vụ kinh doanh 90 2.3 Thực trạng pháp luật bảo đảm thực nghĩa vụ trinh thực hoạt động kinh doanh ngân hàng 106 2.4 Thực trạng pháp luật tra, giám sát ngân hàng mối liên hệ nhằm tăng cường bảo đảm thực nghĩa vụ kinh doanh ngân hàng 147 KÉT LUẬN CHƯƠNG 156 Chương KIÉN NGHỊ HOÀN THIỆN PHÁP LUẬT VÈ BẢO ĐẢM THỰC HIỆN NGHĨA v ụ TRONG KINH DOANH NGÂN HÀNG 159 • • • 3.1 Sự cần thiết mục tiêu việc hoàn thiện pháp luật bảo đảm thực nghĩa vụ kinh doanh ngân hàng 159 3.2 Một số kiến nghị hoàn thiện pháp luật phương thức tác động vai trò quan quản lý nhà nước bảo đảm thực nghĩa vụ kinh doanh ngân hàng 163 3.3 Một số kiến nghị hoàn thiện pháp luật quy định thành lập, tổ chức, hoạt động, kiểm tra, kiểm soát nội chủ thể kinh doanh ngân hàng 167 3.4 Một số kiến nghị hoàn thiện pháp luật bảo đảm thực nghĩa vụ trình thực hoạt động kinh doanh ngân h àn g ] 72 3.5 Một số kiến nghị hoàn thiện pháp luật tra, giám sát ngân hàng mối liên hệ nhằm tăng cường bảo đảm thực nghĩa vụ kinh doanh ngân hàng 179 KÉT LUẬN CHƯƠNG 184 KẾT LUẬN CH U N G 186 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 187 DANH MỤC TỪ VIÉT TẮT Tơ chức tín dụng TCTD Ngân hàng NH Ngân hàng thương mại NHTM Ngân hàng Nhà nước NHNN Quỹ tín dụng nhân dân QTDND Tổ chức tài vi mơ TCTCVM Bảo hiểm tiền gửi BHTG Cơng ty tài CTTC Giấy tờ có giá GTCG Hội đồng quản trị HĐQT Hội đồng thành viên HĐTV Uỷ ban Giám sát tài quốc gia UBGSTCQH DANH MỤC CÁC BẢNG BIẺƯ VÀ s ĐỒ Biểu đồ : Vốn điều lệ NHTM cổ phần 92 Biểu đồ : Vốn điều lệ 17 ngân hàng có kế hoạch tăng vốn năm 2016 93 Sơ đồ : Thông tin Hạn mức chi trả BHTM số quốc gia 122 PHẦN MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Khi kinh tể thị trường phát triển cao, hệ thống ngân hàng có vị vô quan trọng, vừa tác động vừa kênh phản ánh thực trạng kinh tế Đặc trung rủi ro hoạt động ngân hàng, với tính nhạy cảm, đặt u cầu cần thiết tạo lập chế quản lý hữu hiệu, thiết lập quy định bảo đảm an toàn Nghiên cứu đánh giá pháp luật bảo đảm thực nghĩa vụ hoạt động kinh doanh ngân hàng yêu cầu cần thiết đặt xuất phát từ lý sau đây: M ột là, hệ thống quy định pháp luật bảo đảm nghĩa vụ hoạt động kinh doanh ngân hàng tổ chức tín dụng (TCTD) “lỗ hổng” cần sửa đổi, bổ sung Chẳng hạn Luật Ngân hàng Nhà nước Luật Các tổ chức tín dụng nêu cao vai trò quan trọng Ngân hàng Nhà nước (NHNN) - quan ví “quả tim” hệ thống Tuy nhiên, việc quy định phạm vi giới hạn can thiệp NHNN vào hoạt động chủ thể kinh doanh ngân hàng chưa rõ ràng, NHNN can thiệp trực tiếp vào hoạt động, tham gia vào tổ chức lại, chí mua lại chủ thể kinh doanh thị trường với giá đồng Đồng thuận hoạt động NHNN nhằm ổn định thị trường, đằng sau đặt nhiều vấn đề pháp lý cần quan tâm2 Hai là, việc thực quy định pháp luật bảo đảm thực nghĩa vụ kinh doanh TCTD nhiều hạn chế3 Từ đánh giá thực trạng pháp luật hành bảo đảm thực nghĩa vụ kinh doanh 'Nguồn: https://www.vietinbank.vn/web/home/vn/news/15/05/cong-bo-quyet-dinh-chuyen-doi-mo-hinh-hoatdong-ngan-hang-dai-duong.html&p=l, truy cập ngày 5.11.2017 2Kiến nghị làm rõ 'điểm mờ' đại án Oceanbank(http://vietnamnet.vn/vn/phap-luaƯky-su-phapdinh/dai-an-oceanbank-kien-nghi-lam-ro-nhung-diem-mo-401685.html), truy cập ngày 30.09.2017 3Thù tướng báo cáo tình hình KT-XH năm 2017; kế hoạch phát triển KT-XH 2018, mục II Hạn chế, yếu kém, http://baochinhphu.vn/Cac-bai-phat-bieu-cua-Thu-tuong/Thu-tuong-bao-cao-tinh-hinh-KTXH-nam-2017-kehoach-phat-trien-KTXH-2018/319930.vgp, truy cập ngày 5.11.2017 ngân hàng, nhìn nhận thực tế thị trường thời gian qua cho thấy, việc phát huy vai trò chủ động từ phía chủ thể kinh doanh hạn chế Đầu tiên, đưa điển hình số nội dung sau: pháp luật đặt yêu cầu thành lập chủ thể kinh doanh ngân hàng, tiêu chí hàng đầu vổn, thời gian dài sau quy định có hiệu lực áp dụng, nhiều ngân hàng không bảo đảm mức vốn quy định4 Trong nhóm hoạt động TCTD nhận tiền gửi, cho vay TCTD xây dựng quy chế nghiệp vụ, pháp luật ban hành quy định điều chỉnh chi tiết, nhiên thực tiễn triển khai áp dụng quy định chưa triệt để, thêm vào số quy định chưa phù hơp với điều kiện thực tiến thay đổi, dẫn đến hiệu quản lý không cao5 Ba là, xuất phát từ thực tiễn thị trường thời gian qua đòi hỏi phải nâng cao hiệu thực nghĩa vụ chủ thể kinh doanh ngân hàng Từ khủng hoảng 2008 đến nay, kinh tế có dấu hiệu phục hồi, yếu tiềm ẩn bộc lộ phận kinh tế, đặc biệt lĩnh vực tài chính, ngân hàng Các quan quản lý áp dụng đồng nhiều biện pháp, bao gồm: ban hành, sửa đổi văn quy phạm nhằm tăng cường quản lý điều hành, yêu cầu tái cấu hệ thống ngân hàng6 nhiều giải pháp khác.Tuy nhiên, thực tế thị trường cho thấy tồn nhiều bất cập từ nội Nợ xấu mức cao, sở hữu chồng chéo TCTD, nhiều TCTD hoạt động yếu kém, thua lỗ đe dọa ảnh hưởng đến lợi ích người gửi tiền an toàn hệ thống, quản lý thực quy trình hoạt động số TCTD chưa hiệu ảnh hưởng đến lợi ích người gửi tiền uy tín TCTD Trước thực trạng này, đồng thời với thách thức xu hướng hội 4http://cafof.vn/tai-chinh-rman-hang/van-con-12-naan-hang-co-von-dieu-le-3000-tv-doim201407081606269171 l.chn, truỵ cập ngày 15.10.2017 5Văn kiện Đại hội đàng toàn quốc lần thứ XII, Báo cáo đánh giá kết thực nhiệm vụ phát triển kinh tế xã hội năm năm 2011-2015, phần II Các hạn chế yếu kém: "Năng lực tài chính, quàn trị, kiểm tra, giám sát nội số tổ chức tín dụng yếu, nợ xấu cao." 6Hội nghị lần thứ Ban Chấp hành Trung ương Đảng (Khóa XI) Kết luận số 10-KL/TW ngày 18/10/2011 nêu rõ “Trong năm tới, cần tập trung vào ba lĩnh vục quan trọng nhất: Tái cấu đầu tư với trọng tâm đầu tư công; cấu lại thị trường tài với trọng tâm tái cấu hệ thống NHTM tổ chức tài chính; tái co câu DNNN mà trọng tâm tập đoàn kinh tế tổng công ty nhà nước” nhập tồn câu hố cao độ, áp lực u cầu nâng cao lực chủ thể kinh doanh ngân hàng bảo đảm thực nghĩa vụ trở thành mục tiêu vô quan trọng, coi giải pháp có tính chất dài hạn từ phía quan quản lý nhằm bảo đảm phát triển ổn định thị trường Để làm điều đó, khơng dựa vào chủ động chủ thể kinh doanh, thường bị tác động yếu tố cạnh tranh thị trường tự hóa, yêu cầu hội nhập lợi ích kinh tế, từ khía cạnh pháp luật, cần xây dựng chế nhằm bảo đảm chủ thể thực nghĩa vụ q trình kinh doanh Bên cạnh đó, qua kết kháo sát 10 tỉnh thành nước nhóm nghiên cứu thực hiện, kết cho thấy, tỷ lệ đối tượng quan tâm đến pháp luật bảo đảm thực nghĩa vụ kinh doanh ngân hàng cao với 52,8%; 37,2% đối tượng hỏi quan tâm số liệu theo địa phương cho thấy tỷ lệ “rất quan tâm” “quan tâm” chiếm tỷ lệ cao Thành phố Hồ Chí Minh (93%), Hà Nội (90%), Hải Phòng (87%)7 Điều cho thấy nhu cầu cần làm rõ thêm vấn đề bảo đảm thực nghĩa vụ tổ chức tín dụng thực tiễn Bốn là, phương diện nghiên cứu luật học, có thiếu vắng cơng trình nghiên cứu chuyên sâu pháp luật ngân hàng nói chung đặc biệt qua đánh giá từ thực tế thị trường thời gian qua, nhóm nghiên cứu nhận thấy việc đánh giá tồn diện, có hệ thống quy định pháp luật hành việc bảo đảm thực nghĩa vụ kinh doanh ngân hàng cần thiết Bởi vậy, đề tài “Hoàn thiện quy định pháp luật bảo đảm thực nghĩa vụ kỉnh doanh ngăn hàng - Cơ sở lỷ luận thực tiễn” có ý nghĩa quan trọng cấp thiết phương diện lý luận, pháp luật thực tiễn 7Báo cáo kết quà điều tra, trang T, luật điều kiện thành lập chủ thể kinh doanh ngân hàng; (v) hoàn thiện quy định hệ thống văn nội Thứ tư, để hoàn thiện pháp luật bảo đảm thực nghĩa vụ trình thực hoạt động kinh doanh ngân hàng cần sửa đổi số nhóm quy định (i) quy định liên quan đến hoạt động huy động vốn: quan nhà nước có thẩm quyền cân nhắc mở rộng quyền huy động vốn hình thức nhận tiền gửi TCTD phi ngân hàng; sửa đổi, bổ sung quy định điều kiện vay vốn liên ngân hàng; sửa đổi, bổ sung quyền huy động vốn quỹ tín dụng nhân dân; (ii) quy định liên quan đến nghĩa vụ thực bảo hiểm tiền gửi: sửa đổi, bổ sung quy định loại tiền gửi bảo hiểm; sửa đổi quy định hạn mức bảo hiểm để đảm bảo bảo vệ quyền lợi người gửi tiền TCTD; sửa đổi, bổ sung quy định khung phí bảo hiểm tiền gửi; (iii) quy định liên quan đến việc cung ứng dịch vụ toán: bổ sung quy định chuẩn hóa quy trình tốn với phương thức tốn tỏ thiếu an tồn, chứa đựng nhiều rủi ro đánh cắp thơng tin; cần có hệ thống quy định pháp luật cho mơ hình dịch vụ ngân hàng số Việt Nam với khuôn khổ đủ để phát triển không gây lúng túng cho quan quản lý nguy ca rửa tiền tài trợ khủng b ố Thứ năm, để góp phần hồn thiện quy định tra, giám sát ngân hàng mối liên hệ nhằm tăng cường bảo đảm thực nghĩa vụ kinh doanh ngân hàng, cần thực hoạt động sau: (i) hồn thiện khn khổ pháp lỷ tạo điều kiện tảng để bảo đảm hiệu hoạt động giám sát ngân hàng; (ii) xây dựng mơ hình giám sát thị trường tài phù hợp với thực tiễn Việt Nam; (iii) hoạt động giám sát cần trọng tâm vào việc giám sát tuân thủ qui định pháp luật tuân thủ tỷ lệ bảo đảm an toàn kinh doanh ngân hàng; (iv) nâng cao vai trò CIC phát triển hệ thống tổ chức xếp hạng tín nhiệm độc lập; (v) xây dựng hệ thống “Cảnh báo sớm khủng hoảng”, đưa cảnh báo rủi ro một nhóm TCTD 185 KÉT LUẬN CHUNG Pháp luật bảo đảm thực nghĩa vụ kinh doanh ngân hàng phận pháp luật quan trọng việc quản lý, xác lập tăng cường hoạt động ngân hàng mục tiêu an tồn hiệu nhóm chủ thể kinh doanh đặc biệt - tổ chức tín dụng Từ phân tích góc độ lý luận bảo đảm thực nghĩa vụ kinh doanh ngân hàng, từ học kinh nghiệm đúc rút từ thông lệ tốt số quốc gia Nhật Bản, Trung Quốc, Thái Lan Vương Quốc Anh, thấy rằng, việc hồn thiện pháp luật Việt Nam nội dung điều cần thiết cấp thiết Dựa trụ cột ba nhóm quy phạm cấu thành nội dung pháp luật bảo đảm thực nghĩa vụ kinh doanh ngân hàng, gồm: quy định phương thức tác động vai trò quan quản lý Nhà nước nhằm bảo đảm thực nghĩa vụ kinh doanh ngân hàng; quy định thành lập, tổ chức, hoạt động, kiểm tra, kiểm soát nội chủ thể kinh doanh ngân hàng nhằm bảo đảm thực nghĩa vụ kinh doanh; quy định bảo đảm nghĩa vụ trình TCTD thực hoạt động ngân hàng cụ thể, Báo cáo tổng họp thể kết nghiên cứu, phân tích cách liền mạch nội dung pháp luật này, từ việc nghiên cứu lý luận, đưa thực trạng tồn từ đề xuất số giải pháp nhằm hồn thiện hạn chế Có thể khẳng định, hoạt động kinh doanh ngân hàng ngày đa dạng phát triển việc bảo đảm thực nghĩa vụ hoạt động yếu tố quan trọng, tạo nên an toàn hệ thống ngân hàng ổn định thị trường ngân hàng Vì vậy, hướng tới bảo đảm hiệu kinh doanh ngân hàng hoạt động quản lý, giám sát ngân hàng hiệu tiền đề vững để phát triển thị trường ngân hàng, bảo vệ quyền lợi người gửi tiền ngăn ngừa nguy xảy khủng hoảng./ 186 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO ❖ Văn pháp luật Chính phủ (2006), Nghị định sổ 141/2006/NĐ-CP ban hành danh mục vốn pháp định tổ chức tín dụng Chính phủ (2009), Nghị định số 52/2009/NĐ-CP tổ chức hoạt động Ngân hàng thương mại Chính phủ (2010), Nghị định số 10/2011/NĐ-CP sửa đổi, bổ sung Nghị định sổ 141/2006/NĐ-CP Chính phủ (2012), Nghị định số 101/2012/NĐ-CP tốn khơng dùng tiền mặt Chính phủ (2013), Nghị định số 68/2013/NĐ-CP quy định chi tiết hướng dẫn thi hành Luật Bảo hiểm tiền gửi Chính phủ (2014), Nghị định 26/2014/NĐ-CP hoạt động tra, giám sát ngân hàng Chính phủ (2014), Nghị định số 39/2014/NĐ-CP quy định hoạt động cơng ty tài chính, cơng ty cho th tài Chính phủ (2014), Nghị định số 96/2014/NĐ-CP quy định xử phạt vi phạm hành lĩnh vực tiền tệ ngân hàng Chính phủ (2016), Nghị định số 80/2016/NĐ-CP sửa đổi, bổ sung Nghị định số 101/2012/NĐ-CP 10 Luật Ngân hàng Nhật Bản 11 Luật Ngân hàng Thương mại Thái Lan 12 Luật Ngân hàng Thương mại Trung Quốc 187 13 Luật Tín dụng Khách hàng Anh năm 2006 14 Ngân hàng Nhà nước (2010), Thông tư sổ 09/2010/TT-NHNN cấp giấy phép thành lập hoạt động ngân hàng thương mại cổ phần 15 Ngân hàng Nhà nước (2011), Thông tư số 40/2011/TT-NHNN quy định cấp giấy phép tổ chức, hoạt động ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, văn phòng đại diện TCTD nước ngồi, tổ chức nước khác hoạt động Việt Nam 16 Ngân hàng Nhà nước (2011), Thông tư số 44/2011/TT-NHNN quy định hệ thống kiểm soát kiểm toán nội tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi 17 Ngân hàng Nhà nước (2012), Thơng tư số 06/2012/TT-NHNN quy định cho vay đặc biệt với tổ chức tín dụng 18 Ngân hàng Nhà nước (2012), Thơng tư số 15/2012/TT-NHNN quy định tái cấp vốn hình thức cho vay lại theo hồ sơ tín dụng tổ chức tín dụng Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành 19 Ngân hàng Nhà nước (2012), Thông tư 21/2012/TT-NHNN quy định hoạt động cho, vay; mua, bán có kỳ hạn giấy tờ có giá tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành 20 Ngân hàng Nhà nước (2012), Thông tư số 28/2012/TT-NHNN quy định hoạt động thẻ ngân hàng 21 Ngân hàng Nhà nước (2013), Thông tư số 04/2013/TT-NHNN quy định hoạt động chiết khấu công cụ chuyển nhượng, giấy tờ có giá khác tổ chức tín dụng 188 22 Ngân hàng Nhà nước (2014), Thơng tư số 24/2014/TT-NHNN hướng dẫn số nội dung hoạt động bảo hiểm tiền gửi 23 Ngân hàng Nhà nước (2014), Thông tư số 23/2014/TT-NHNN hướng dẫn việc mở sử dụng tài khoản toán tổ chức cung ứng dịch vụ toán 24 Ngân hàng Nhà nước (2014), Thông tư số 36/2014/TT-NHNN quy định giới hạn, tỷ lệ đảm bảo an toàn hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành 25 Ngân hàng Nhà nước (2014), Thông tư số 46/2014/TT-NHNN hướng dẫn dịch vụ tốn khơng dùng tiền mặt 26 Ngân hàng Nhà nước (2015), Thông tư số 04/2015/TT-NHNN quy định quỹ tín dụng nhân dân Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành 27 Ngân hàng Nhà nước (2015), Thông tư số 07/2015/TT-NHNN quy định hoạt động bảo lãnh ngân hàng 28 Ngân hàng Nhà nước (2015), Thông tư 23/2015/TT-NHNN điều chỉnh tỷ lệ dự trữ bắt buộc tổ chức tín dụng 29 Ngân hàng Nhà nước (2016), Thông tư số 06/2016/TT-NHNN sửa đổi, bổ sung Thông tư số 36/2014/TT-NHNN 30 Ngân hàng Nhà nước (2016), Thông tư số 19/2016/TT-NHNN quy định hoạt động thẻ ngân hàng 31 Ngân hàng Nhà nước (2016), Thông tư sổ 21 /2016/TT-NHNN sửa đổi, bổ sung Thông tư số 04/2013/TT-NHNN 189 32 Ngân hàng Nhà nước (2016), Thông tư sổ 39/2016/TT-NHNN quy định hoạt động cho vay to chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi khách hàng 33 Quốc hội (2010), Luật Các tổ chức tín dụng 34 Quốc hội (2010), Luật Ngân hàng Nhà nước Quốc hội 36 Quốc hội (2012), Luật Phòng chống rửa tiền 37 Quốc hội 38 Thủ tướng Chính phủ (2013), Quyết định số 48/2013/QĐ-TTg (2010), Luật Thanh tra (2014), Luật Phá sản việc góp vốn, mua cổ phần bắt buộc tổ chức tín dụng kiểm sốt đặc 39 Thủ tướng Chính phủ (2015), Quyết định số 1515/2015/QĐ-TTg Điều lệ tổ chức hoạt động Ngân hàng Phát triển Việt Nam ❖ Tài liệu nước 40 TS Đào Lê Kiều Anh (2014), “Cơ hội thách thức đổi với hệ thống N H TM Việt Nam tham gia TPP”, Tạp chí phát triển hội nhập, số 7/2014 41 Đặng Minh Châu (2014), “Đa hóa hoạt động NHTM theo chế thị trường Việt Nam ”, Luận án tiến sĩ Kinh tế 42 sách Chính phủ (2017), “Kiểm tốn Nhà nước kiến nghị tăng thu ngân 4.166 tỷ đồng”, truy cập địa http://www.phutho.gov.vn/web/guesƯchi-tiet-trang-chu//vcmsvie\vcontenƯ6Yqj/1097/25677/kiem-toan-nha-nuoc-kien-nghi-tang-thu- 190 ngan-sach-4-166-tyong.html;jsessionid=BC5B37D26AAC40903E9F6D77DD5930BA 43 TS Trần Kim Chung (2012), Viện nghiên cứu quản lý trung ương: “Nhận diện trường hợp doanh nghiệp rút khỏi thị trường” Hội thảo "Những giải pháp pháp lý cần xây dựng hoàn thiện nhằm bảo đảm doanh nghiệp rút khỏi thị trường, Viện khoa học pháp lý - Bộ Tư pháp, 8.2012 44 Diễn đàn Phát triển Việt Nam (2009), Tọa đàm hoạt động giám sát NHNN Việt Nam dựa sở 25 nguyên tắc giảm sát Basel, Hà Nội 45 Ths Nguyễn Hồng Dũng (2017), u 12 ngân hàng có vổn điều lệ 3.000 tỷ đồng”, truy cập địa http://cafef.vn/tai-ehinh-nganhang/van-con-12-ngan-hang-co-von-dieu-le-3000-ty-dong201407081606269171 l.chn ngày 05.11.2017 46 Trần Dũng (2017), “Đại biểu Quốc hội kiến nghị nên để Đại học FPT tiếp tục thí điểm Bitcoin”, truy cập địa http://cafef.vn/dai-bieu-quochoi-kien-nghi-nen-de-dai-hoc-fpt-tiep-tuc-thi-diem-bitcoin20171101093909222.chn 47 Hồng Điệp (2016), “Vụ án thất 9.000 tỷ; Phạm Công Danh dùng bàng giả”, truy cập địa https://tuoitre.vn/vu-an-that-thoat-9000-typham-cong-danh-dung-bang-gia-1145617.htm, ngày 29.7.2016 48 TS Đặng Ngọc Đức & TS Nguyễn Đức Hiển, “Tái cẩu hệ thống NHTM Việt Nam bổi cảnh tái cẩu kinh tế”, Trường Đại học Kinh tế Quốc dân 49 Viên Thế Giang (2014), “Quản lý Nhà nước hoạt động ngân hàng Việt Nam nay”, Tạp chí Nhà nước Pháp luật số 7/2014 191 50 Tạ Hoàng Hà (2015), “Phát triển hoạt động ngân hàng đầu tư Việt N a m ”, Luận án Tiến sĩ Kinh tế, Trường Đại học Kinh tế quốc dân, năm 2015 51 TS Hoàng Huy Hà (2012), “ Kỉệc áp dụng tiêu chuán an toàn hoạt động kinh doanh quản trị rủi ro theo thông lệ quốc tế hệ thống ngán hàng Việt Nam: Thực trạng giải pháp” 52 Thu Hằng (2016), “Nga: Các ngân hàng bị phá sản”, truy cập địa chỉ: http://vi.rfi.fr/qiioc-te/20160921-nga-cac-nRan-hana-lan-iiiot-bipha-san, ngày 05.10.2017 53 Phong Hiếu (2016), “Nợ xấu chưa sát với thực tế \ Thời báo kinh tế Sài Gòn, đăng tải ngày 8/8/2016 54 Nguyễn Thị Minh Huệ (2010), “Hoạt động giảm sát NHNN Việt Nam đổi với N H TM ”, Luận án tiến sĩ kinh tế 55 Phạm Huy Hùng (chủ nhiệm đề tài) (2013), “Mức độ hội nhập hệ thống NHTM Việt Nam sau năm gia nhập WTO: Định hướng giải pháp đến năm 2020”, đề tài nghiên cứu khoa học cấp ngành, năm 2013 56 Mạc Quang Huy (2009), “cẩm nang ngân hàng đầu tư ”, Nxb Thông kê 57 Tô Ngọc Hưng (chủ nhiệm đề tài) (2012), Đe tài nghiên cứu khoa học cấp ngành “Xử lý nợ xấu trình tài cấi trúc NHTM Việt Nam”, tr.130 58 Lê Thị Hương (2002), “Nâng cao hiệu hoạt động đầu tư N H TM Việt Nam ”, Luận Án Tiến sĩ Kinh tế, năm 2002 192 59 Tuệ Khanh (2015), “Thanh tra Chỉnh phủ công bổ kết luận Vỉetinbank”, truy cập địa http://vnmedia.vn/bds-tai-chinh/tai- chinh/201504/thanh-tra-chinh-phu-cong-bo-ket-luan-ve-vietinbank-456239/ 60 Nguyễn Minh Kiều (2006), “Tín dụng thẩm định tín dụng ngân hàng”, trang 348 - NXB Tài chính, 2006 61 Ngơ Quốc Kỳ (2003), “Hoàn thiện pháp luật điều chỉnh hoạt động NH TM kinh tế thị trường định hướng xã hội chủ nghĩa Việt Nam” 62 Vũ Khánh Linh (2009), “Pháp luật tra, giám sát ngân hàng phương hướng hoàn thiện”, Luận án thạc sĩ luật học, Trường Đại học Luật Hà Nội 63 Nguyễn Ngọc Lương (2017), “Pháp luật điều chỉnh hoạt động cấp tín dụng Ngân hàng thương mại Việt Nam”, Luận án tiến sĩ Luật học 64 Dương Kim Thế Nguyên (2015), Luận án Tiến sĩ luật học, Trường Đại học Luật Thành phố Hồ Chí Minh, tr.38 65 Như Nguyệt (2017), “Công bố định chuyển đổi ngân hàng Đại Dương”, đăng trang điện tử Ngân hàng Công thương Việt Nam, truy cập địa https://www.vietinbank.vn/web/home/vn/news/15/05/congbo-quvet-dinh-chuyen-doi-mo-hinh-hoat-dong-ngan-hang-dai-duong.html&p=l, ngày 05.11.2017 66 Trần Nhung (2017), “Kiến nghị làm rõ “điểm mờ” đại án Oceanbank, truy cập địa http://vietnamnet.vn/vn/phap-luaưky-suphap-dinh/dai-an-oceanbank-kien-nghi-lam-ro-nhung-diem-mo-401685.html, ngày 30.9.2017 67 “Pháp luật ngân hàng TW NHTM so nước 193 1997 68 ThS Phạm Minh Sơn (2012), “Pháp luật vê mua lại sáp nhập NHTM Việt Nam - Thực trạng giải pháp”, Tạp chí Ngân hàng, 14 (7/2012), tr -3 69 PGS.TS Đinh Dũng Sỹ (2010), “Quan niệm hệ thống pháp luật hoàn thiện”, Tạp chí Nghiên cứu lập pháp, số 18(179), tháng 9.2010 70 quản lỷ Tạp chí Cộng sản điện tử (2009), “Bài học từ nhũng sai lầm hệ thống tài chỉnh”, truy cập địa http://www.tapchicongsan.org.vn/Home/PrintStory.aspx?distribution=2483&pri nt=true, đăng tải ngày 26/6/2009 71 Nguyễn Xuân Thành (2016), “NHTM Việt Nam: Từ thay đổi luật chỉnh sách giai đoạn 2006-2010 đến kiện tái cấu giai đoạn 2011-2015” 72 Thủ tướng Chính phủ, “Báo cáo tình hình kinh tế - xã hội năm 2017; kế hoạch phát triển kinh tế - xã hội 2018”, truy cập địa http://baochinhphu.vn/Cac-bai-pỉìat-bieư-cua-Thu-luonij/Thu-tuong-bao-caotinh-hinh-KTXH-nam-2017-ke-hoach-phat-trien-KTXH-2018/319930.vgp, ngày 25.10.2017 73 Phạm Thị Giang Thu (2015), “Bất cập pháp luật điều chỉnh tổ chức, hoạt động TCTD với việc hạn chế rủi ro tín dụng nay”, Tạp chí Nhà nước pháp luật, số 10.2015 74 Phạm Thị Giang Thu, Nguyễn Ngọc Lương (2010), “Nguyên tắc nội dung cần quan tâm xây dựng Luật TCTD (sửa đổi) ”, Nghiên cứu lập pháp số 11 (172) tháng 6.2010, trang 29 75 PGS.TS Phạm Thị Giang Thu (2016), “Pháp luật biện pháp hạn chế rủi ro hoạt động cho vay tổ chức tín dụng Việt Nam số nước giới”, Sách chuyên khảo, Nxb Đại học Quốc gia Hà Nội 194 76 PGS.TS Phạm Thị Giang Thu (2017), “Law on antỉ-money laundering via commerciaỉ banks in Singapore and other Asean countries implications fo r Viẹtnam in improving its Iaw", Tạp chí Pháp luật Phát triển, sổ 1-2/2017 77 PGS.TS Phạm Thị Giang Thu (2017), “Pháp luật hoạt động nhận tiền gửi Ngân hàng thương mại", Tạp chí Nhà nước pháp luật, số 10 (354)/2017 78 Lê Thị Thu Thủy (2012), “Pháp luật Việt Nam giám sát thị trường tài thực tiễn áp dụng”, Tạp chí khoa học đại học Quốc gia Hà Nội, Luật học 28 (2012) 79 TS Trần Dục Thức, “Quan hệ sở hữu TCTD công ty con, công tỵ liên kết- thực trạng giải pháp ”, Đe tài nghiên cứu khoa học cấp ngành, 2012 80 Nguyễn Văn Tiến (1999), “Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng”, Học viện Ngân hàng 81 TS Bùi Quang Tín (2016), “Áp dụng Basel II: Ngân hàng gì?”, truy cập địa http://cafef.vn/ap-dung-basel-ii-ngan-hang-duoc-gi20161115093534965.chn ngày 25.10.2017 82 Nguyễn Anh Tuấn (2012), “Quản trị rủi ro kỉnh doanh NHTM Việt Nam theo Hiệp ước Basel”, Luận án tiến sỹ kinh tế 83 Bảo Tùng (2016), “Cơng ty tài cho vay tiêu dùng hạn chế vốn, lãỉ suất ca o ”, truy cập địa http://saigondautu.com.vn/tai-chinh/cttccho-vay-tieu-dung-han-che-von-lai-suat-cao-36209.html 84 PGS, TS Trần Đình Ty - TS Nguyễn Văn Cường, Quản lý nhà nước tiền tệ, tín dụng - Một sổ vấn đề lỷ luận thực tiễn, NXB Chính trị Quốc gia, Hà Nội, 2009 195 85 Văn kiện Đại hội Đảng toàn quốc lần thứ XII, “Báo cáo đánh giả kết thực nhiệm vụ phát triển kinh tế xã hội năm năm 2011 - 2015 86 Viện nghiên cứu quản lý kinh tế trung ương (2012), “Tái cấu trúc hệ thống ngân hàng”, Hà Nội ♦> Tài liệu nước 87 Armold W.Sametx, Michael Keenan (1979), “Securities Activities o f Commercial Banks: An Evaluation o f Current Developments and Regulatory Issues” , Journal of International Law 88 “Banking supervỉsion and systemic bank restructurỉng: an internationaỉ and comperative legal perspective ”, Kenneth Kaoma Mvvenda LLB, BCL, MBA, PhD, DBA, FCI, FRSA Rhodes Scholar, Advocate of the High Court for Zambia formerly Law Lecturer in the Ưniversity of Warwick (UK) the World Bank, Washington DC (USA), Cavendish Publishing Limited, Sep 2000 89 Claudito E.V.Borio Renato Filosa (1994) ‘T/ze Changing Borders o f Banking: trend and impỉications”, no 43 90 Demsetz, R and p Strahan (1997): ííDiversification, sỉze and risk at bank hoỉdỉng companies”, Joumal of Money, Credit and Banking, 29, pp 300- 91- Deng, s, E Elyasiani and c Mao (2007): uDiversỉficatỉon and the cost o f debt o f bank holdỉng companies”, Joumal of Banking and Finance, 31, pp 2453-73 196 92 FATF Public Statement, (2012) “High - risk and non - cooperative ịurisdictions”, truy cập địa http://www.fatf- gafi.org/media/fatf/documents/FATF%20Public%20statement%2022%20June% 202012.pdf 93 Leonador Gambacorta and Adrian van Rixtel, Monetery and Ecomomic Deparment (BIS Working Papers No 412) (2013), “Structural bank regulation initiatives: approaches and implications” 94 Lia K.Thomas (2005), “The Bussiness o f Investment Banking”, John Wiley & Son, Inc 95 Macey, J.R., M w Marr, and S.D Young (1991) “The Glass - Steagaỉl Act and the Rishkiness o f Financial Intermediaties ”, Reseatch in Law and Economics 14 96 Manju Puri (Graduate School of Business, Staníòrd University, Staníòrd, CA 94305, USD) (1996), “Commercial banks in invesment bankingConflic o f interest or certifìcation role?”, Joumal of Financial Economics 40 373-401 97 Rose Levin “The corporate governance o f banks: A concỉse discussion o f concepts and evidencé'' (2002) 98 Risk management fo r Islamic banks [electronic resource] : recent developments /rom Asia and the Middle East / Imam Wahyudi, Fenny Rosmanita, Muhammad Budi Prasetyo and Surya Putri, Niken Iwani.", Wahyu