QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHƯƠNG NAM

QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHƯƠNG NAM Với mục tiêu của đề tài tập trung nghiên cứu quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Phương Nam luận văn đã thực hiện được những kết quả chủ yếu sau: Hệ thống hóa và làm rõ những vấn đề lý luận cơ bản về tín dụng; làm rõ vai trò, nội dung cơ bản của quản lý tín dụng các công cụ thực hiện quản lý rủi ro tín dụng, cũng như làm rõ các nhân tố khách quan và chủ quan ảnh hưởng đến quản lý rủi ro tín dụng của cũng như sự phát triển bền vững của NHTM. Phân tích và làm rõ thực trạng quản lý rủi ro tín dụng nguyên nhân khách quan, nguyên nhân chủ quan và hậu quả của rủi ro tín dụng. Thực tiễn hoạt động tín dụng của Ngân hàng Phương Nam trong thời gian qua cho thấy, ngân hàng cũng đã áp dụng các biện pháp quản lý rủi ro tín dụng nhưng chưa thực sự phù hợp và phát huy hiệu quả. Để giảm thiểu rủi ro tín dụng theo tác giả trong thời gian tới Southernbank nên xây dựng một mô hình quản lý rủi ro phù hợp hơn với thực tế hoạt động của ngân hàng đồng thời tiếp cận với các chuẩn mực quốc tế về đánh giá rủi ro tín dụng từ đó áp dụng môt số biện pháp tích cực trong việc phòng ngừa và quản lý rủi ro một cách bài bản, hiệu quả giảm thiểu các thiệt hại phát sinh từ rủi ro tín dụng nhằm góp phần đạt tới mục tiêu hoạt động tín dụng an toàn, hiệu quả. Từ thực tế trên, cùng với những kiến thức thu thập được trong quá trình học tập, nghiên cứu cũng như kinh nghiệm trong thực tế, tác giả xin đề xuất một số giải pháp nhằm hoàn thiện công tác quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Phương Nam. Trong quá trình thực hiện không thể tránh khỏi những thiếu sót. Rất mong Quý thầy cô, các anh chị và các bạn thông cảm và có những ý kiến chia sẻ góp ý thêm.

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ NGUYỄN THỊ CHÂU LOAN QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHƯƠNG NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN LÝ KINH TẾ CHƯƠNG TRÌNH ĐỊNH HƯỚNG THỰC HÀNH Hà nội, Năm 2015 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ NGUYỄN THỊ CHÂU LOAN QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHƯƠNG NAM Chuyên nghành: Quản lý kinh tế Mã số: 60 34 04 10 LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN LÝ KINH TẾ CHƯƠNG TRÌNH ĐỊNH HƯỚNG THỰC HÀNH Người hướng dẫn khoa học: TS.Nguyễn Đức Trung Hà nội, Năm 2015 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan công trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu nêu luận văn trung thực Những kết luận khoa học luận văn chưa công bố cơng trình khác Học viên Nguyễn Thị Châu Loan LỜI CẢM ƠN Luận văn kết trình học tập, nghiên cứu nhà trường, kết hợp với kinh nghiệm trình thực tiễn công tác, với cố gắng nỗ lực thân Lời xin dành bày tỏ lòng biết ơn chân thành, sâu sắc tới TS Nguyễn Đức Trung người trực tiếp hướng dẫn khoa học, tận tình hướng dẫn cho tơi chun mơn phương pháp nghiên cứu bảo cho nhiều kinh nghiệm thời gian thực đề tài Tôi xin chân thành cám Ban lãnh đạo Ngân hàng TMCP Phương Nam nơi công tác tạo điều kiện giúp đỡ tơi q trình học tập thu thập liệu luận văn Tôi xin chân thành cám ơn thầy, cô giáo Trường Đại học kinh tế - Đại học Quốc gia Hà Nội bạn bè giúp đỡ trình học tập q trình hồn thành luận văn Sau cùng, xin gửi lời biết ơn sâu sắc đến gia đình ln tạo điều kiện tốt cho tơi suốt q trình học thực luận văn.Mặc dù với nỗ lực cố gắng thân, luận văn không tránh khỏi thiếu sót Tơi mong nhận góp ý chân thành quý Thầy, quý Cô, đồng nghiệp bạn bè để luận văn hoàn thiện Hà Nội, 23 tháng 08 năm 2015 Học viên Nguyễn Thị Châu Loan MỤC LỤC DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU VIẾT TẮT .i DANH MỤC HÌNH VẼ, BẢNG BIỂU ii PHẦN MỞ ĐẦU CHƯƠNG I: TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU, CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ TÍN DỤNG VÀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan tình hình nghiên cứu 1.2 Hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại 1.2.1 Khái niệm phân loại 1.2.2 Vai trò hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại 1.3 Rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại .8 1.3.1 Rủi ro tín dụng 1.3.2 Nguyên nhân rủi ro tín dụng ngân hàng 10 1.3.3 Hậu rủi ro tín dụng ngân hàng 13 1.3.4 Các tiêu phản ánh rủi ro tín dụng 15 1.4 Quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại .18 1.4.1 Sự cần thiết cơng tác quản lý rủi ro tín dụng 18 1.4.2 Chức năng, nhiệm vụ công tác quản lý rủi ro tín dụng 20 1.4.3 Nội dung quản lý rủi ro tín dụng 20 1.4.4 Công cụ đo lường rủi ro tín dụng 24 1.5 Quan điểm đại quản lý RRTD 28 1.6 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng số nước giới học kinh nghiệm cho ngân hàng Việt Nam 30 1.6.1 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng số nước giới 30 1.6.2 Bài học kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng Việt Nam .33 CHƯƠNG 2: PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 36 2.1 Tổng quan phương pháp luận 36 2.2 Các phương pháp nghiên cứu cụ thể 36 2.2.1 Thu thập liệu 36 2.2.2 Phân tích tổng hợp liệu 37 2.3 Địa điểm thời gian thực nghiên cứu 37 2.4 Các bước thực .37 CHƯƠNG 3: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHƯƠNG NAM 39 3.1 Khái quát ngân hàng TMCP Phương Nam .39 3.1.1 Lịch sử hình thành phát triển ngân hàng TMCP Phương Nam 39 3.1 Đánh giá môi trường hoạt động kinh doanh qua năm 2010 - 2014 40 3.2 Chất lượng tín dụng cấu tín dụng Southernbank 42 3.2.1 Chất lượng tín dụng 42 3.2.2 Cơ cấu tín dụng 43 3.3 Tình hình quản lý rủi ro tín dụng Southernbank .45 3.3.1 Mơ hình quản lý rủi ro 45 3.3.2 Quy trình tín dụng Southernbank 45 3.3.3 Hệ số an toàn vốn CAR .48 3.3.4 Tình hình nợ xấu 48 3.3.5 Những hạn chế bất cập quản lý rủi ro Southernbank 49 3.4 Nguyên nhân 50 3.4.1 Nguyên nhân khách quan: 50 3.4.2 Nguyên nhân từ khách hàng vay vốn 53 3.4.3 Nguyên nhân từ ngân hàng 55 CHƯƠNG 4: GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHƯƠNG NAM 57 4.1 Định hướng hoạt động kinh doanh Southernbank 57 4.2 Giải pháp nâng cao hiệu quản lý rủi ro tín dụng Southernbank 57 4.2.1 Hồn thiện cấu tổ chức hoạt động tín dụng cấu quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng 57 4.2.2 Xây dựng hệ thống văn chế độ, quy chế, quy trình, thủ tục cấp tín dụng .59 4.2.3 Xây dựng sách tín dụng phù hợp 60 4.2.4 Quản lý, giám sát danh mục cho vay 65 4.2.5 Hệ thống thông tin quản lý rủi ro tín dụng 65 4.2.6 Công nghệ, nguồn nhân lực công tác quản lý rủi ro tín dụng 66 4.3 Một số kiến nghị 67 4.3.1 Đối với Nhà nước .67 4.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước 69 KẾT LUẬN 71 TÀI LIỆU THAM KHẢO .72 DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU VIẾT TẮT STT Ký hiệu Nguyên nghĩa CAR Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu CIC Trung tâm thơng tin tín dụng Ngân hàng HĐTD Hội đồng tín dụng HĐQT Hội đồng quản trị NHTM Ngân hàng thương mại NHNN Ngân hàng nhà nước NVTD Nhân viên tín dụng Southernbank Ngân hàng Thương mại cổ phần Phương Nam RRTD Rủi ro tín dụng 10 ROE Chỉ số sinh lợi vốn chủ sở hữu 11 RAROC Hệ số sinh lời vốn chủ sở hữu điều chỉnh theo rủi ro 12 TMCP Thương mại cổ phần 13 TGĐ Tổng giám đốc 14 VAMC Công ty Quản lý khai thác tài sản TCTD i DANH MỤC HÌNH VẼ, BẢNG BIỂU ST Bảng Nội dung Trang Hình 1.1 Bảng số 3.1 Biểu đồ 3.2 Biểu đồ 3.3 Biểu đồ 3.4 Biểu đồ 3.5 Bảng số 3.6 Bảng số 3.7 Quan điểm đại quản trị rủi ro tín dụng Chất lượng tín dụng Southernbank 2010 - 2014 Cơ cấu tín dụng Southernbank năm 2011 Cơ cấu tín dụng Southernbank năm 2012 Cơ cấu tín dụng Southernbank năm 2013 Cơ cấu tín dụng Southernbank năm 2014 Hệ số CAR Southernbank 2010 - 2014 Tình hình nợ xấu Southernbank 2010 - 2014 28 43 44 44 45 45 49 50 T ii Hệ thống văn chế độ, quy chế, quy định liên quan đến hoạt động tín dụng phải tổ chức nghiên cứu, tập huấn quán triệt để đảm bảo cán có liên quan đến cơng tác tín dụng phải nắm vững văn chế độ thực thi tác nghiệp đầy đủ, xác Xây dựng thường xuyên bổ sung, hồn thiện quy trình cho vay, bảo lãnh quy trình hỗ trợ khác theo yêu cầu hệ thống quản lý chất lượng ISO Thường xuyên rà soát văn ban hành liên quan đến cơng tác tín dụng để đảm bảo tính tuân thủ ban hành văn bản, tính hiệu lực phù hợp nội dung văn hiệu lực 4.2.3 Xây dựng sách tín dụng phù hợp Để đảm bảo đưa hoạt động tín dụng ngân hàng phát triển theo định hướng, đạt mục tiêu an toàn, hiệu quả, tăng trưởng bền vững kiểm soát rủi ro tiến dần đến thơng lệ quốc tế, sách tín dụng ngân hàng phải xây dựng thực thi nội dung sau đây: 4.2.3.1 Cơ chế phân cấp ủy quyền Việc phân cấp, ủy quyền phê duyệt tín dụng thực theo nguyên tắc: - Tuân thủ quy định pháp luật chế độ ngân hàng hoạt động tín dụng, đảm bảo an tồn, chất lượng hiệu - Xác định quyền chủ động, tự chịu trách nhiệm cấp điều hành hoạt động tín dụng, tn thủ quy trình xét duyệt tín dụng từ khâu xét duyệt tín dụng đến khâu kiểm soát - Phù hợp với đặc điểm tổ chức hoạt động, quy mô, điều kiện, khả đặc điểm đơn vị, phù hợp với lực người phân cấp, ủy quyền lực kiểm soát rủi ro đơn vị phân cấp 63 - Phân cấp ủy quyền sở quy mơ khoản vay, tính phức tạp khoản vay, điều kiện đảm bảo có tình hình tài sản đảm bảo 4.2.3.2 Xác định thị trường lĩnh vực cho vay ngân hàng - Căn phân tính kinh tế vĩ mơ, xu hướng phát triển, tiềm lực tài rủi ro ngành ngành, lĩnh vực kinh tế Ngân hàng cần nhận diện thị trường mục tiêu cách nhận diện phân đoạn kinh doanh chấp nhận phạm vi toàn thị trường Cần nhận biết yếu tố sau: + Những rủi ro nội xuất phát từ thân hàng hóa, mơi trường kinh doanh, lỗi thời + Vị ngành kinh tế: ngành nghề có ưu đãi phát triển hay không? + Triển vọng ngành: cần tham khảo báo cáo chuyên gia ngành, xác định vị trí, cạnh tranh, nhân tố bên ngồi + Vị trí chu kỳ ngành: ngành giai đoạn tăng trưởng, bão hòa hay suy thoái - Căn chiến lược kinh doanh khả chấp nhận rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng; - Căn vào đặc điểm, mạnh, hạn chế nguồn lực có ngân hàng vốn, sở vật chất, trình độ, kinh nghiệm đội ngũ nhân viên ngân hàng; Ngân hàng xem xét, định lựa chọn đối tượng tín dụng giai đoạn để tập trung mở rộng tín dụng theo tiêu chí sau: + Theo ngành, chuyên ngành sản phẩm mũi nhọn + Theo vùng, lãnh thổ + Theo đối tượng khách hàng + Lựa chọn loại hình tín dụng sản phẩm tín dụng phù hợp thời kỳ 64 4.2.3.3 Xây dựng giới hạn an toàn hoạt động tín dụng * Giới hạn tín dụng cho tồn hệ thống ngân hàng: Căn quy định pháp luật định hướng Ngân hàng nhà nước, tùy thuộc vào chiến lược kinh doanh ngân hàng, ngân hàng xem xét định giới hạn tín dụng cần thiết thời kỳ + Giới hạn quy mô tỷ lệ tăng trưởng tín dụng + Giới hạn dư nợ tổng tài sản có rủi ro + Tỷ trọng dư nợ cho vay theo thời gian + Tỷ trọng dư nợ cho vay theo thành phần kinh tế + Tỷ trọng cho vay trung dài hạn tổng dư nợ + Tỷ lệ nợ hạn / tổng dư nợ + Danh mục ngành nghề, lĩnh vực hạn chế cho vay, cho vay với điều kiện đặc biệt không cho vay * Giới hạn tín dụng cho ngành, sản phẩm, khu vực địa lý: Trên sở phân tích, báo cáo xu hướng phát triển, nhu cầu vốn, mức độ rủi ro ngành nghề, lĩnh vực, sản phẩm thị trường đồng thời hạn chế rủi ro tín dụng tập trung tín dụng vào số lĩnh vực chủ yếu Căn lực tài chính, khả đáp ứng vốn ngân hàng, ngân hàng xây dựng giới hạn tín dụng phù hợp ngành, sản phẩm, khu vực địa lý thời kỳ định: + Giới hạn tập trung tín dụng ngành, sản phẩm + Giới hạn tập trung tín dụng theo khu vực trọng điểm kinh tế * Giới hạn tín dụng khách hàng Căn quy định Ngân hàng nhà nước thực tế hoạt động, chiến lược phát triển, Ngân hàng xây dựng tuân thủ giới hạn tín dụng khách hàng nhóm khách hàng có liên quan 65 4.2.3.4 Xây dựng sách khách hàng hoạt động tín dụng Chính sách khách hàng ngân hàng xây dựng sở phân loại khách hàng theo tiêu tài phi tài Căn kết phân loại khách hàng, ngân hàng có sách cụ thể áp dụng với khách hàng nhóm khách hàng theo hướng ưu đãi khách hàng xếp hạng chất lượng cao ngược lại: + Chính sách lãi suất tiền vay loại phí có liên quan + Các điều kiện vay vốn (tài sản đảm bảo, hạn mức tín dụng…) + Các dịch vụ hỗ trợ kèm theo (tài trợ xuất nhập khẩu, hỗ trợ ngoạitệ…) 4.2.3.5 Tài sản đảm bảo tiền vay Ngân hàng thực việc đảm bảo tiền vay theo quy định Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước phù hợp với chiến lược kinh doanh ngân hàng Quy định đảm bảo tiền vay ngân hàng bao gồm số nội dung sau: + Giới hạn loại tài sản nhận đảm bảo nợ vay + Các tài liệu liên quan đến tài sản đảm bảo theo quy định + Quy định việc định giá kiểm tra, giám sát, định giá lại tài sản đảm bảo: cơng trình xây dựng kiểm tra tháng/lần, bất động sản định kỳ 12 tháng/lần có biến động lớn giá; động sản định giá tháng/lần… + Tỷ lệ cho vay so với giá trị tài sản đảm bảo: khoảng 80% giá trị tài sản + Các loại hình cho vay, bảo lãnh có tài sản khơng có tài sản đảm bảo: bảo lãnh dự thầu, bảo lãnh hoàn trả tiền ứng trước, tùy khách hàng khơng có tài sản đảm bảo, bảo lãnh tốn bắt buộc có tài sản đảm bảo để giảm rủi ro 66 4.2.3.6 Đánh giá rủi ro phát sinh việc phát triển loại hình sản phẩm tín dụng Hoạt động tín dụng truyền thống đem lại thu nhập lớn cho ngân hàng tiềm ẩn rủi ro lớn Việc phát triển loại hình sản phẩm tín dụng mới, sản phẩm, dịch vụ ngân hàng đại (phát hành tốn thẻ tín dụng nội địa quốc tế, bao toán…) cần thiết phù hợp nhằm cấu lại dư nợ tín dụng, đa dạng hóa sản phẩm, góp phần giảm thiểu rủi ro hoạt động tín dụng Tuy nhiên, loại sản phẩm tín dụng ngân hàng nghiên cứu cung cấp thị trường phải nhận diện rõ ràng, đầy đủ tất rủi ro xảy cho Ngân hàng 4.2.3.7 Xây dựng hệ thống công cụ đo lường định hạng rủi ro tín dụng - Phân loại khách hàng: Ngân hàng tiến hành phân loại khách hàng qua việc chấm điểm tiêu tài phi tài khách hàng từ ngân hàng có sách tín dụng phù hợp khách hàng nhóm khách hàng - Phân loại khoản vay: Khoản vay thực phân loại theo chất lượng mức độ rủi ro Khoản vay có chất lượng cao tỷ lệ rủi ro thấp ngược lại Ngân hàng thực phân loại khoản vay thường xuyên để theo dõi, phân tích có phương án xử lý kịp thời với rủi ro phát sinh khoản vay để giúp bảo toàn vốn thu lợi nhuận - Định hạng rủi ro tín dụng chi nhánh: Các chi nhánh hệ thống ngân hàng phải thực phân loại mức độ rủi ro hoạt động tín dụng để giúp cho cấp điều hành 67 đạo, khắc phục kịp thời tồn tại, đối phó với rủi ro tiềm ẩn từ giảm thiểu rủi ro, nâng cao hiệu chất lượng hoạt động tín dụng - Xây dựng cơng cụ, mơ hình đo lường rủi ro hoạt động tín dụng 4.2.4 Quản lý, giám sát danh mục cho vay Đích hướng tới hoạt động tín dụng ngân hàng xây dựng danh mục cho vay an toàn, hiệu Vốn cho vay phải phân bổ cách hợp lý vào lĩnh vực, ngành nghề theo giới hạn quy định, tránh tập trung tín dụng mức, thực phân tán rủi ro nhằm đạt lợi nhuận cao hạn chế tối đa rủi ro tín dụng Danh mục cho vay phải rà sốt có báo cáo định kỳ xu hướng rủi ro, nguy rủi ro chính, lĩnh vực rủi ro cao danh mục biện pháp áp dụng để giảm thiểu rủi ro Trên sở rà sốt, phân tích rủi ro ảnh hưởng đến khả giảm sút thu nhập vốn danh mục cho vay (do thay đổi mơi trường kinh doanh, thay đổi sách nhà nước, biến động thân doanh nghiệp nguyên nhân thuộc ngân hàng…) thực việc điều chỉnh danh mục cho vay cách kịp thời, hợp lý nhằm tạo cân đối danh mục tài sản có độ rủi ro cao tài sản có độ rủi ro thấp từ tạo thu nhập hợp lý điều tiết rủi ro 4.2.5 Hệ thống thông tin quản lý rủi ro tín dụng Hệ thống thơng tin rủi ro tín dụng phải xây dựng để đảm bảo cung cấp thông tin, sở liệu hoạt động tín dụng cách đầy đủ, rõ ràng, xác thường xuyên cập nhật nhằm giúp cho cấp lãnh đạo quản trị có hiệu hoạt động tín dụng, hạn chế tổn thất tình trạng thiếu thơng tin Hệ thống thơng tin rủi ro tín dụng chia thành loại: - Các thơng tin có tính vĩ mơ, định hướng: + Mơi trường kinh tế vĩ mơ, định hướng, sách kinh tế nhà nước có ảnh hưởng lớn đến hoạt động tín dụng tổ chức tín dụng 68 + Hệ thống văn quy phạm pháp luật có liên quan đến hoạt động tín dụng - Các thơng tin phục vụ trực tiếp cho hoạt động quản lý rủi ro tín dụng: + Hệ thống thơng tin từ khách hàng vay vốn + Hệ thống thông tin phục vụ cho quản trị, điều hành hoạt động tín dụng ngân hàng: báo cáo thực trạng tín dụng, dự báo xu hướng phát triển, phân tích, báo cáo xu hướng rủi ro tín dụng; báo cáo, tổng kết hoạt động tín dụng… Chế độ thơng tin báo cáo: tình hình rủi ro tín dụng phải báo cáo định kỳ đến Hội đồng tín dụng, Ban điều hành ngân hàng như: Báo cáo tình hình tập trung tín dụng, vấn đề danh mục tín dụng theo khoản tín dụng có vấn đề, khoản tín dụng cần ý khoản bị mất, khu vực tín dụng tăng trưởng nhanh, thay đổi bất lợi kinh tế khủng hoảng ảnh hưởng đến khả vốn… 4.2.6 Công nghệ, nguồn nhân lực công tác quản lý rủi ro tín dụng Cơng nghệ thơng tin đóng vai trò quan trọng việc ngăn ngừa giám sát rủi ro tín dụng Trong cơng tác quản lý rủi ro tín dụng, số liệu phải phản ánh trung thực kịp thời tình trạng chất lượng tín dụng tồn hệ thống để từ Ban lãnh đạo có đạo sát sao, phù hợp với biến động không ngừng thị trường Bên cạnh đó, ngân hàng cần quan tâm đến đời sống cán công nhân viên, thường xuyên bồi dưỡng, chăm lo đến đời sống vật chất, tinh thần người lao động tạo môi trường làm việc thân thiện, cởi mở đoàn kết Đồng thời tăng cường giáo dục đạo đức nghề nghiệp, theo dõi kịp thời diễn biến tư tưởng để phát hiện, uốn nắn dấu hiệu khác để loại trừ việc thông 69 đồng, che dấu sai phạm Thường xuyên tập huấn nghiệp vụ, quy trình, văn đạo cho cán tín dụng đặc biệt văn southernbank hướng dẫn việc xếp hạng khách hàng Quán triệt sâu sắc đến cán tín dụng tầm quan trọng việc sử dụng thông tin chấm điểm sai lệch số tiêu tài chính, phi tài Tránh trường hợp nâng hạng khách hàng bất hợp lý làm ảnh hưởng đến cơng tác quản lý rủi ro tín dụng hệ thống 4.3 Một số kiến nghị 4.3.1 Đối với Nhà nước Trong thời gian qua, quan nhà nước ban hành nhiều văn tạo điều kiện môi trường pháp lý cho hoạt động ngân hàng thương mại Tuy nhiên vân tồn nhiều bất cập: Về đảm bảo tiền vay: Chính phủ cần ban hành chế cho phép khuyến khích hoạt động thu hồi nợ ngồi tòa án, linh hoạt việc chi hoa hồng, thu hồi mua bán khai thác tài sản xiết nợ, tránh việc hình hóa hoạt động Tạo điều kiện pháp lý tốt cho công ty xử lý nợ chủ động phát mại tài sản tự chịu trách nhiệm hoạt động mình, chế đấu giá, phát mại tài sản cầm cố, chấp, chuyển nhượng quyền sử dụng đất, phát mại tài sản thuộc sở hữu doanh nghiệp nhà nước Tăng cường tính hiệu lực thực thi hệ thống pháp luật Các nghiên cứu tổng kết cho thấy rằng, nước mà hệ thống pháp luật hoạt động không chức khơng thể có hệ thống ngân hàng lành mạnh Tuy nhiên, từ trước tới nay, hệ thống pháp luật Việt Nam đánh giá tính minh bạch tính thực thi , hiệu lực Sự hiệu lực, thực thi hệ thống pháp luật Việt Nam dẫn đến việc sử lý tài sản bảo đảm tiền vay, 70 tài sản cầm cố chấp vơ khó khăn phức tạp Tình t rạng kéo dài dẫn đến khoản nợ khó đòi, nợ xấu tích tụ NHTM, gây khó khăn khơng nhỏ cho hoạt động ngân hàng Sửa đổi Nghị định 163/2006/NĐ-CP ngày 29/12/2006 “Bảo đảm tiền vay TCTD” theo hướng: bảo đảm quyền chủ động TCTD xử lý tài sản đảm bảo, chế sách bảo vệ quyền lợi người cho vay theo ngun tắc thơng thường người vay khơng hồn nợ, TCTD cho vay quyền bán tài sản bảo đảm, chấp để lý khoản nợ khơng phải thơng quan nào, ngoại trừ hợp đồng tín dụng có tranh chấp Đề nghị Chính phủ ban hành chế đặc biệt, cho phép NHTM hoàn thiện thủ tục pháp lý tài sản chấp, bất động sản để thu hồi mua bán khai thác tài sản xiết nợ, tránh việc hình hóa quan bảo vệ pháp luật vào hoạt động Chính sách, quy chế phải rõ ràng minh bạch Sửa đổi Luật Đất đai, Luật phá sản doanh nghiệp cần liền đồng với quy định, hướng dẫn chi tiết Quản lý quy hoạch đất đai lĩnh vực yếu Vịêt Nam từ trước đến ngun nhân để làm tình trạng nợ xấu Tình trạng chậm trễ cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất nguyên nhân trực tiếp làm cho khoản nợ ngân hàng khả lý Để tái cấu, tái cấu trúc hoạt động NHTM cần có hỗ trợ tài từ phía nhà nước thơng qua cấp bổ sung vốn điều lệ để tăng vốn tự có đạt hệ số CAR theo chuẩn mức quốc tế, nhà nước cần cho phép cổ phần hóa, cho phép phát hành trái phiếu đặc biệt để thu hút vốn, đổi phương thức quản lý, quản trị kinh doanh 71 Trong cấu lại tài sản, việc xử lý ngăn chặn nguy nợ xấu cần coi yêu cầu trọng tâm Gắn cải cách ngân hàng với cải cách kinh tế toàn diện Việc cải cách khu vực ngân hàng khó thành cơng khu vực khác kinh tế không đổi cách đồng Cải cách ngân hàng cần phải tiến hành song song với tiến trình đổi chế quản lý kinh tế vĩ mô, cải cách máy quản lý nhà nước đặc biệt phải gắn với cải cách doanh nghiệp Cải cách doanh nghiệp giúp hệ thống sử dụng tốt nguồn vốn đầu tư từ ngân hàng, đảm bảo tăng trưởng ổn định khả chi trả cho ngân hàng 4.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước Thứ nhất: Vấn đề thơng tin tín dụng Nâng cao chất lượng thông tin trung tâm thông tin khách hàng ( trung tâm CIC), bảo đảm cung cấp thông tin khách hàng cách đầy đủ, xác, kip thời Ngồi để phát huy vai trò thơng tin tín dụng ngân hàng , trung tâm CIC cần cập nhập thông tin cách nhạy bén thường xuyên cảnh báo khách hàng có vấn đề để ngân hàng thương mại biết Đồng thời, cần có biện pháp tun truyền thích hợp để ngân hàng thấy rõ quyền lợi nghĩa vụ việc cung cấp sử dụng thơng tin tín dụng Thứ hai: Thanh tra giám sát ngân hàng Tăng cường cơng tác tra hoạt động tín dụng NHTM, từ phát sai sót, xu hướng lệch lạc… để đạo phòng ngừa, chỉnh sửa khắc phục cách triệt để Quá trình tra cần phòng ngừa xu hướng cạnh tranh khơng lành mạnh, bng lỏng điều kiện tín dụng dẫn tới nguy rủi ro hoạt động tín dụng không ngân hàng mà hệ thống Thứ ba: Ngân hàng nhà nước cần ban hành quy chế chuyển nợ xấu doanh nghiệp thành vốn góp tạo điều kiện cho ngân hàng tham gia 72 vào hoạt động kinh doanh doanh nghiệp để ngân hàng có sở để tiến hành xúc tiến cải tổ lại hoạt động doanh nghiệp thể thu hồi nợ Thứ tư: Các vướng mắc thực xử lý tài sản đảm bảo Khi xử lý nợ vấn đề đề cập đến nhiều lần chưa giải dứt điểm Đề nghị NHNN làm việc với quan có thẩm quyền quan tâm mức tới xúc ngành ngân hàng Thứ năm: Ngân hàng nhà nước cần có chế cho NHTM có quyền chủ động xử lý phát tài sản thu hồi nợ, không lệ thuộc vào nhiều ngành, gây khó khăn chồng chéo, kéo dài thời gian xử lý nợ mức Kiến nghị NHNN nghiên cứu trình Quốc hội, đưa vào Luật tổ chức tín dụng quyền trực tiếp phát tài sản bên cho vay trình thu hồi nợ 73 KẾT LUẬN Với mục tiêu đề tài tập trung nghiên cứu quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Phương Nam luận văn thực kết chủ yếu sau: Hệ thống hóa làm rõ vấn đề lý luận tín dụng; làm rõ vai trò, nội dung quản lý tín dụng cơng cụ thực quản lý rủi ro tín dụng, làm rõ nhân tố khách quan chủ quan ảnh hưởng đến quản lý rủi ro tín dụng phát triển bền vững NHTM Phân tích làm rõ thực trạng quản lý rủi ro tín dụng nguyên nhân khách quan, nguyên nhân chủ quan hậu rủi ro tín dụng Thực tiễn hoạt động tín dụng Ngân hàng Phương Nam thời gian qua cho thấy, ngân hàng áp dụng biện pháp quản lý rủi ro tín dụng chưa thực phù hợp phát huy hiệu Để giảm thiểu rủi ro tín dụng theo tác giả thời gian tới Southernbank nên xây dựng mơ hình quản lý rủi ro phù hợp với thực tế hoạt động ngân hàng đồng thời tiếp cận với chuẩn mực quốc tế đánh giá rủi ro tín dụng từ áp dụng mơt số biện pháp tích cực việc phòng ngừa quản lý rủi ro cách bản, hiệu giảm thiểu thiệt hại phát sinh từ rủi ro tín dụng nhằm góp phần đạt tới mục tiêu hoạt động tín dụng an tồn, hiệu Từ thực tế trên, với kiến thức thu thập trình học tập, nghiên cứu kinh nghiệm thực tế, tác giả xin đề xuất số giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Phương Nam Trong q trình thực khơng thể tránh khỏi 74 thiếu sót Rất mong Q thầy cơ, anh chị bạn thơng cảm có ý kiến chia sẻ góp ý thêm Chân thành cảm ơn 75 TÀI LIỆU THAM KHẢO [1] Nguyễn Kim Anh, 2004 Phát triển nghiệp vụ tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam Luận án triến sĩ, Trường đại học Kinh tế quốc dân [2] Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Phương Nam từ 2010 đến 2014 [3] Báo cáo thường niên Ngân hàng TMCP Phương Nam từ 2010 đến 2014 [4] Chính Phủ, 2006 Nghị định 163/2006/NĐ-CP ngày 29/12/2006 Bảo đảm tiền vay TCTD [5] Phan Thị Cúc, 2008 Giáo trình Tín dụng ngân hàng Nhà xuất Thống kê [6] Lê Thị Hồng Điều, 2008 Quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam Luận văn thạc sỹ, Trường đại học Kinh tế Hồ Chí Minh [7] Nguyễn Đăng Đờn, 2009 Nghiệp vụ ngân hàng thương mại Nhà xuất Thống kê [8] Đào Duy Hưng, 2012 Chất lượng tín dụng ngân hàng TMCP Phương Nam Chi nhánh Giảng Võ Luận văn thạc sĩ, Trường đại học kinh tế [9] Tạ Thanh Huyền, Đỗ Thu Hằng, 2014 Kinh nghiệm nước giới chuyển đổi mơ hình quản trị tín dụng Tạp trí nghiên cứu khoa học kiểm toán, Học viện Ngân hàng [10].Nguyễn Minh Kiều, 2006 Tín dụng thẩm định tín dụng ngân hàng.Nhà xuất Tài Chính [11].Nguyễn Dương Hằng Nga, 2007 Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng ngân hàng Ngoại Thương Đồng Nai thời kỳ hội nhập quốc tế Luận văn thạc sĩ, Trường đại học Kinh tế thành phố Hồ Chí Minh 76 [12].Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, 2013 Thông tư 02/2013/TT-NHNN Ngày 21/01/2013 quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi [13].Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, 2014 Thơng tư 36/2014/TT-NHNN Ngày 20 tháng 11 năm 2014 quy định giới hạn, tỷ lệ đảm bảo an toàn hoạt động TCTD, Chi nhánh Ngân hàng Nước [14].Ngân hàng TMCP Phương Nam, 2008 Quyết định 1132A/2008/QĐTGĐ Ngày 01/09/2008 Ban hành hướng dẫn quy trình cho vay Ngân hàng TMCP Phương Nam [15].Quốc Hội , 2010 Luật Các tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 Ngày 16 tháng 06 năm 2010 có hiệu lực từ ngày 01/01/2011 [16].Qc Hội, 2005 Bộ Luật dân số 33/2005/QH1 Ngày 14 tháng 06 năm 2005 [17].Nguyễn Văn Tiến, 2005 Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng Nhà xuất Thống kê 77 ... chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Phương Nam Câu hỏi nghiên cứu - Ngân hàng TMCP Phương Nam quản lý rủi ro tín dụng nào? - Những hạn công tác quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Phương Nam. .. động tín dụng ngân hàng thương mại 1.3 Rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại .8 1.3.1 Rủi ro tín dụng 1.3.2 Nguyên nhân rủi ro tín dụng ngân hàng 10 1.3.3 Hậu rủi ro tín dụng ngân. .. cứu, Cơ sở lý luận Tín dụng quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Chương Phương pháp nghiên cứu Chương Thực trạng hoạt động tín dụng quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Phương Nam Chương