THỰC TRẠNG QUY TRÌNH THANH TOÁN LC tại NGÂN HÀNG VIETCOMBANK CHI NHÁNH sở GIAO DỊCH

HỌC VIỆN NGÂN HÀNG KHOA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP THỰC TRẠNG QUY TRÌNH THANH TỐN L/C TẠI NGÂN HÀNG VIETCOMBANK CHI NHÁNH SỞ GIAO DỊCH Sinh viên thực : Phạm Thị Khánh Ly Lớp : K18NHN Khóa học : 2015-2019 Mã sinh viên : 18A4000452 Giáo viên hướng dẫn: Trần Hữu Tuyến Hà Nội, tháng năm 2019 HỌC VIỆN NGÂN HÀNG KHOA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP THỰC TRẠNG QUY TRÌNH THANH TOÁN L/C TẠI NGÂN HÀNG VIETCOMBANK CHI NHÁNH SỞ GIAO DỊCH Sinh viên thực : Phạm Thị Khánh Ly Lớp : K18NHN Khóa học : 2015-2019 Mã sinh viên : 18A4000452 Giáo viên hướng dẫn: Trần Hữu Tuyến Hà Nội, tháng năm 2019 LỜI CAM ĐOAN Em xin cam đoan chuyên đề tốt nghiệp “Thực trạng quy trình tốn L/C ngân hàng Vietcombank chi nhánh Sở giao dịch” kết trình nghiên cứu độc lập cá nhân em hướng dẫn thầy giáo Trần Hữu Tuyến Các nội dung nghiên cứu, kết chuyên đề trung thực chưa cơng bố hình thức Những số liệu bảng biểu phục vụ cho trình nghiên cứu, đánh giá, nhận xét lấy từ nguồn tham khảo rõ ràng Nếu có gian lận em xin hồn toàn chịu trách nhiệm chuyên đề tốt nghiệp Hà Nội, tháng năm 2019 Sinh viên Phạm Thị Khánh Ly i LỜI CẢM ƠN Trước tiên với tình cảm sâu sắc chân thành nhất, cho phép em bày tỏ lòng biết ơn đến tất cá nhân tổ chức tạo điều kiện hỗ trợ, giúp đỡ em suốt trình học tập nghiên cứu đề tài Trong suốt thời gian từ bắt đầu học tập trường đến nay, em nhận nhiều quan tâm, giúp đỡ quý Thầy Cô bạn bè Với lòng biết ơn sâu sắc nhất, em xin gửi đến quý Thầy Cô Khoa Ngân Hàng Thương Mại – Học Viện Ngân Hàng truyền đạt vốn kiến thức quý báu cho chúng em suốt thời gian học tập trường Nhờ có lời hướng dẫn, dạy bảo thầy cô nên chuyên đề tốt nghiệp em hồn thiện tốt đẹp Một lần nữa, em xin chân thành cảm ơn thầy Trần Hữu Tuyến - người trực tiếp giúp đỡ, quan tâm, hướng dẫn em hoàn thành tốt chuyên đề tốt nghiệp thời gian qua Cuối em xin gửi lời cảm ơn đến Ban Giám đốc ngân hàng Vietcombank sở giao dịch Ngô Quyền anh chị phòng Quản lý rủi ro giúp đỡ, hướng dẫn tận tình cho em, em thực tập môi trường chuyên nghiệp, học hỏi nhiều nghiệp vụ ứng xử hữu ích phục vụ cho công việc sau em Chuyên đề tốt nghiệp thực khoảng thời gian gần tháng Bước đầu vào thực tế em hạn chế nhiều bỡ ngỡ nên khơng tránh khỏi thiếu sót, em mong nhận ý kiến đóng góp quý báu quý Thầy Cô để kiến thức em lĩnh vực hồn thiện đồng thời có điều kiện bổ sung, nâng cao ý thức Em xin chân thành cảm ơn! ii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii DANH MỤC VIẾT TẮT .vi DANH MỤC HÌNH vii LỜI MỞ ĐẦU Chương I: TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM VIETCOMBANK .3 I Vài nét ngân hàng Vietcombank Lịch sử hình thành phát triển Cơ cấu tổ chức ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam .5 II Vài nét chi nhánh Sở giao dịch ngân hàng Vietcombank Quá trình hình thành phát triển chi nhánh Sở giao dịch Vietcombank .6 Cơ cấu tổ chức chi nhánh Sở giao dịch ngân hàng Vietcombank .7 2.1.Nhóm hỗ trợ 2.2.Nhóm tín dụng 2.3.Nhóm tốn 10 2.4.Nhóm kinh doanh dịch vụ 10 2.5.Các phòng giao dịch 11 Các sản phẩm chi nhánh Sở giao dịch ngân hàng Vietcombank 11 Tình hình hoạt động kinh doanh giai đoạn 2016-2018 12 III Vị trí thực tập 14 Chương II: THỰC TRẠNG QUY TRÌNH THANH TỐN BẰNG CHỨNG TỪ TÍN DỤNG L/C TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG CHI NHÁNH SỞ GIAO DỊCH .16 I Khái quát vài nét toán quốc tế phương thức tốn tín dụng chứng từ 16 iii Thanh toán quốc tế 16 1.1.Khái niệm 16 1.2.Tầm quan trọng toán quốc tế 16 Phương thức tốn tín dụng chứng từ .17 2.1.Khái niệm 17 2.2.Các bên tham gia tốn tín dụng chứng từ 17 II Thực trạng quy trình tốn phương thức tốn tín dụng chứng từ ngân hàng Vietcombank chi nhánh Sở giao dịch 19 Cơ sở pháp lý 19 1.1.Cơ sở pháp lý mang tính chất quốc tế 19 1.2.Cơ sở pháp lý mang tính chất quốc gia .19 Thực trạng quy trình toán L/C chi nhánh Sở giao dịch ngân hàng Vietcombank 20 2.1.Tỷ trọng toán quốc tế L/C so với phương thức toán khác 20 2.2.Doanh số toán L/C chi nhánh Sở giao dịch Vietcombank .22 2.3.Tốc độ tăng trưởng doanh số 24 2.4.Rủi ro toán L/C Sở giao dịch ngân hàng Vietcombank .25 2.5.Biểu phí tốn quốc tế L/C Sở giao dịch Vietcombank .28 Đánh giá tác động quy trình tốn L/C bên tham gia ngân hàng Vietcombank chi nhánh Sở giao dịch 28 3.1.Những kết đạt 28 3.2.Những hạn chế, tồn 30 Chương III: GIẢI PHÁP CHO QUY TRÌNH THANH TỐN L/C TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG CHI NHÁNH SỞ GIAO DỊCH .33 I Định hướng phát triển chi nhánh Sở giao dịch .33 iv II Đề xuất số giải pháp .35 Hồn thiện quy trình tốn tín dụng chứng từ 35 1.1.Hồn thiện tốn L/C hàng xuất 35 1.2.Hoàn thiện quy trình tốn L/C hàng nhập 37 Giải pháp chiến lược khách hàng 39 Nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng 40 Tăng cường công tác cố vấn khách hàng 40 4.1.Đối với đơn vị xuất 40 4.2.Đối với đơn vị nhập 41 Tăng cường công tác tổ chức cán đào tạo .42 Mở rộng mạng lưới hoạt động, hoàn thiện cấu tổ chức .45 Tiếp tục đổi công nghệ ngân hàng 46 Tăng cường cơng tác kiểm tra kiểm sốt 46 III Một số kiến nghị 47 Kiến nghị nhà nước .47 1.1.Cần có văn pháp lý cho giao dịch tốn quốc tế 48 1.2.Có sách khuyến khích kiểm sốt hoạt động xuất nhập 49 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước 50 2.1.Hoàn thiện phát triển thị trường ngoại tệ liên ngân hàng, tiến hành thành lập thị trường hối đoái Việt Nam 50 2.2.Cơng tác điều hành sách tỷ giá cần linh hoạt phù hợp với thực tế 50 2.3.Tăng cường chất lượng hoạt động trung tâm thơng tin tín dụng ngân hàng nhà nước .51 Kiến nghị khách hàng 51 3.1.Nâng cao trình độ nghiệp vụ ngoại thương trình độ tốn quốc tế 51 3.2.Tìm hiểu kỹ lựa chọn bạn hàng nước 52 3.3.Tranh thủ tư vấn ngân hàng khác 52 KẾT LUẬN 54 TÀI LIỆU THAM KHẢO v DANH MỤC VIẾT TẮT Tên viết tắt Tên chi tiết NH Ngân hàng NHĐCĐ Ngân hàng định NHNN Ngân hàng nhà nước NHNT Ngân hàng Ngoại thương NHPH Ngân hàng phát hành NHTB Ngân hàng thông báo NHTM Ngân hàng thương mại NQH Nợ hạn PGD Phòng giao dịch PH Phát hành SGD Sở giao dịch TDCT Tín dụng chứng từ TMCP Thương mại cổ phần TTQT Thanh toán quốc tế TW Trung ương VCB Vietcombank DANH MỤC HÌNH Bảng biểu Hình Hình Hình Logo ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Bộ máy quản lý củaVCB Sơ đồ mơ hình tổ chức SGD Vietcombank vi Biểu đồ Biểu đồ Biểu đồ Lợi nhuận trước thuế SGD VCB giai đoạn 2016- 2018 Hoạt động huy động vốn SGD VCB giai đoạn 2016- 2018 Tỷ trọng phương thức TTQT toán nhập SGD Biểu đồ VCB năm 2018 Tỷ trọng phương thức TTQT toán xuất SGD Biểu đồ VCB năm 2018 Doanh số toán quốc tế SGD Vietcombank giai đoạn Đồ thị 2016- 2018 Tốc độ tăng trưởng L/C xuất khẩu, L/C nhập giai đoạn Đồ thị 2016-2018 Tỷ lệ nợ hạn toán quốc tế L/C SGD Bảng Vietcombank giai đoạn 2016 - 2018 Doanh số toán L/C SGD Vietcombank giai đoạn Bảng 2016 - 2018 Biểu phí dịch vụ tốn L/C SGD Vietcombank vii LỜI MỞ ĐẦU I Đặt vấn đề Trong xu hội nhập kinh tế quốc tế, quan hệ thương mại giao lưu quốc tế ngày đặt đòi hỏi thách thức NHTM hoạt động toán quốc tế Được xem chất xúc tác cho phát triển thương mại quốc tế, cơng tác tốn quốc tế khơng ngừng đổi hoàn thiện, với việc đa dạng hố hình thức tốn có phương thức tốn tín dụng chứng từ nhằm đáp ứng yêu cầu an toàn tăng nhanh tốc độ vòng quay vốn, đảm bảo điều kiện thuận lợi cho q trình hợp tác phân cơng lao động quốc tế Hơn nữa, thơng qua hoạt động tốn quốc tế ngân hàng thương mại có hội khẳng định trường quốc tế, tăng thu nhập phát triển ổn định môi trường cạnh tranh Nhận thức tầm quan trọng hoạt động toán quốc tế hoạt động NHTM, thời gian thực tập ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương em nhận thấy: hoạt động TTQT đạt kết định, quy mô hoạt động ngân hàng rộng xong lại chịu cạnh tranh gay gắt từ ngân hàng thương mại nước mà có chi nhánh ngân hàng nước ngồi nên hoạt động tốn nói chung nên tài trợ thương mại theo phương thức tín dụng chứng từ gặp nhiều khó khăn vướng mắc Chính vậy, việc tìm giải pháp phát triển hoạt động TTQT theo phương thức TDCT ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam cần thiết, khơng góp phần phát triển hoạt động TTQT hệ thống NHTM nói chung mà ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam nói riêng đồng thời thúc đẩy hoạt động xuất nhập phát triển Xuất phát từ lý trên, thời gian thực tập ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam, với kiến thức TTQT học trường đại học, em lựa chọn đề tài: “Thực trạng quy trình tốn phương thức chứng từ tín dụng L/C NHTM Cổ phần Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Sở giao dịch.” Trong phạm vi viết chủ yếu tìm hiểu quy trình, thực trạng tình hình quy trình tốn phương thức tín dụng chứng từ L/C, từ đưa đánh giá quy trình ngân hàng chi nhánh Bên cạnh việc thành lập phận tiếp thị để thường xuyên tìm hiểu nhu cầu khách hàng, tiếp xúc với khách hàng, ngân hàng nên thường xuyên tổ chức hội nghị khách hàng để trao đổi rút kinh nghiệm tìm hiểu UCP, giới hạn trách nhiệm ngân hàng, tìm hiểu thơng tin thị trường Các hội nghị giúp khách hàng rút nhiều kinh nghiệm toán quốc tế mà hội để khuếch trương quảng cáo cho hoạt động toán ngân hàng tăng cường hoạt động quảng cáo nhằm thu hút doanh nghiệp có tình hình tài tốt, có hoạt động kinh doanh xuất nhập có nhu cầu mua bán ngoại tệ giao dịch toán quốc tế ngân hàng Tăng cường công tác tổ chức cán đào tạo Xuất phát từ yêu cầu hoạt động kinh doanh nói chung tính chất đa dạng phức tạp thông lệ, tập quán quốc tế, điều chỉnh khác luật pháp nước đối giao dịch ngân hàng, Ngân hàng VCB trọng tăng cường công tác tổ chức cán đào tạo Cán ngân hàng phải người am hiểu kỹ thuật tinh thông nghiệp vụ, nắm vững pháp luật luật lệ quốc tế để xử lý kịp thời nghiệp vụ toán tình Để nâng cao hiệu tốn tín dụng chứng từ, Ngân hàng VCB xây dựng cho chiến lược đào tạo đội ngũ cán có trình độ, am hiểu nghề nghiệp, có nhân cách tâm hồn sáng Trước hết cần xây dựng toàn ngành từ lãnh đạo đến cán công nhân viên, từ Trung ương đến chi nhánh VCB cơng ty trực thuộc Đồn kết để tạo lên sức mạnh tổng hợp Điều khơng có ý nghĩa với cán làm cơng tác tốn mà cho phòng chức Những cán bị hạn chế mặt hay mặt khác nhận giúp đỡ từ đồng nghiệp để tiến thêm Những chi nhánh VCB mà hoạt động hiệu chưa cao hỗ trợ từ chi nhánh VCB khác Mọi người làm việc tin tưởng lẫn nhau, khách hàng tin tưởng vào họ, niềm tin tạo sức mạnh lớn lao vượt qua gian lao thử thách Để củng cố niềm tin, việc phát huy vai trò, việc phát huy vai trò Đảng viên, Đồn niên Cơng đồn cần thiết, tạo lên khí lao động sáng tạo tình cảm gắn bó cộng đồng trách nhiệm cơng việc 42 Đồn niên Cơng đồn cần tích cực việc phát động phong trào đồn thể, bên cạnh phối hợp với hội phụ nữ niên xây dựng mục đích chung cho cán toàn hệ thống Thứ hai nâng cao trình độ nghiệp vụ chun mơn, ngoại ngữ, áp dụng cơng nghệ thơng tin tốn viên để đáp ứng nhu cầu kịp thời nhu cầu ngày tăng tốc độ phát triển kinh tế toán xuất nhập qua ngân hàng Để có đội ngũ cán đủ mạnh, Ngân hàng VCB phải có chiến lược tuyển chọn đào tạo sở quy hoạch xác định Nội dung đào tạo cần phải trọng kiến thức kinh tế, nghiệp vụ chuyên môn, đồng thời đặc biệt coi trọng công tác quản lý giáo dục tư tưởng, đạo đức nghề nghiệp cho toán viên Cần phải hình thành nên cán ngân hàng lý tưởng trị, đạo đức nghề nghiệp để họ gắn chặt tương lai nghiệp vào nghiệp chung ngân hàng, coi thành tựu, tồn ngân hàng mình, có đóng góp trách nhiệm Từ cán phải cố gắng nhằm hồn thiện cơng việc lĩnh vực mà phụ trách, ln suy nghĩ hành động phát triển khơng ngừng hệ thống Mỗi cán Ngân hàng VCB vừa phải thể chất cán ngân hàng nói chung phải có nét đẹp riêng mình, nội dung riêng Tổ chức đào tạo có trọng điểm theo tiêu chuẩn định cán quy hoạch, cán có phẩm chất đạo đức tốt, tâm huyết với nghề nghiệp, có khả tiếp thu khoa học kỹ thuật tiên tiến biết phát huy thực tiễn để tạo lập nên đội ngũ cán nòng cốt Ngân hàng VCB Công tác đào tạo phải gắn liền với việc sử dụng cán bộ, bao gồm cán lãnh đạo cơng nhân viên Có chương trình đào tạo cụ thể với cấp cán Việc đào tạo cán không giúp họ hoàn thành tốt nhiệm vụ giao mà phải cán có điều kiện phát huy khả sở trường Từ xác định việc quy hoạch, đào tạo cán theo quy mô hình chóp tạo lên mặt vững có trọng tâm, trọng điểm bổ xung nguồn lực đội ngũ cán lãnh đạo xứng đáng có đủ tài đức, đảm bảo tính kế thừa liên tục phát triển Trong nhân tố người, cần đặc biệt quan tâm đến việc đào tạo, bồi dưỡng khả tự rèn luyện đội ngũ cán lãnh đạo Người lãnh đạo phải gương sáng cho đồng nghiệp, tận tụy công việc, sạch, liêm khiết 43 chí cơng vơ tư nếp sống tạo lên điểm tựa vững cho tiến trình phát triển hệ thống Đây vấn đề mà Ngân hàng VCB nói chung Phòng tốn quốc tế nói riêng thường xuyên quan tâm tới Trong năm qua ngân hàng nhiều lần tổ chức hôi thảo, buổi thực tập, khảo sát nâng cao nghiệp vụ việc gửi cán học tập Các cán ngân hàng học tập nước mà tham gia học tập nhiều nước giới Singapore, Nhật bản, Hàn quốc, Malaixia, Mỹ, Pháp Các cán công nhân viên thường xuyên cử ngân hàng khác nước để học hỏi kinh nghiệm Hiện cơng tác Phòng tốn quốc tế Ngân hàng VCB có tất sáu người, có người học tập nghiên cứu nghiệp vụ Malaysia, lại năm người nước tham gia lớp học nâng cao nghiệp vụ Mở rộng mạng lưới hoạt động, hoàn thiện cấu tổ chức Nhằm nâng cao chất lượng phục vụ, cải thiện khả cạnh tranh mình, Ngân hàng VCB phải bước tiến hành cải tổ cấu, quy mơ cho hợp lý Muốn tăng doanh số, tăng khả cạnh tranh phải có quy mơ đủ lớn, phải chất lượng Việc mở rộng quy mô cần vào thực trạng khách hàng Quy mơ khách hàng năm có tăng hay khơng, tương lai có khách hàng nào, có ngân hàng tham gia cạnh tranh Đó câu hỏi mà nhà nghiên cứu cần trả lời để xây nên quy mô cho hợp lý Mặc dù mở rộng quy mô phải đảm bảo nguyên tắc tinh gọn, hiệu quả, không mở rộng ạt Là ngân hàng mang cấp thành phố, thiết nghĩ ngân hàng hoạt động địa bàn thủ đô, ngân hàng có kinh nghiệm hoạt động lĩnh vực kinh tế đối ngoại, Ngân hàng VCB nên mở thêm số ngân hàng chi nhánh nước để thuận tiện việc giao dịch, thông tin trình tốn quốc tế Nếu điều kiện khơng cho phép ngân hàng nên thường xuyên quan hệ với chi nhánh VCB nước nhờ giúp đỡ từ Việt Nam, đồng thời đẩy mạnh quan hệ đại lý với ngân hàng giới để tránh phải toán L/C qua trung gian Muốn thực biện pháp Ngân hàng 44 VCB cần củng cố nâng cao uy tín khả tốn đầy đủ hạn ngân hàng Quan hệ tốt tạo điều kiện cho việc tốn nhanh chóng thuận tiện, phục vụ tốt cho yêu cầu kinh doanh đảm bảo lợi ích khách hàng Về cấu tổ chức ngân hàng tương đối hiệu quả, mối quan hệ dọc, ngang tương đối rõ ràng mật thiết Phòng tốn hoạt động độc lập mối quan hệ chung Tuy nhiên để hoàn thành nhiệm vụ phòng tốn cần có giúp đỡ nhiệt tình cơng việc chung từ phòng ban chức khác phòng Tín dụng, Kế tốn, Ngân quỹ đồng thời hồn thiện cấu để đảm bảo xây dựng máy quản lý điều hành gọn nhẹ, chặt chẽ, phân định rõ ràng từ trung ương đến địa phương Tiếp tục đổi công nghệ ngân hàng Công nghệ ngân hàng nhân tố quan trọng nhằm nâng cao lực cạnh tranh huy động sử dụng vốn, đẩy nhanh tốc độ toán quản lý thơng tin Với sách mở cửa kinh tế hoà nhập cộng đồng giới, nhiệm vụ đại hố cơng nghệ ngân hàng điều thiếu Trang bị sở vật chất kỹ thuật phải đại hoá dần hệ thống vi tính đồng hồn chỉnh đáp ứng yêu cầu toán qua hiệp hội viễn thơng tài liên ngân hàng tồn cầu (SWIFT) Là ngân hàng có quy mơ lớn Ngân hàng VCB bước áp dụng thành tựu khoa học vào hoạt động ngân hàng Ngân hàng trang bị nhiều máy tính đại, máy fax, máy điện tân tiến Đặc biệt ngân hàng tiến hành nối mạng với khách hàng thường xuyên để tạo nhanh chóng thuận tiện giao dịch với khách hàng Hệ thống toán SWIFT ngân hàng áp dụng có hiệu cao tốn chuyển tiền Tuy nhiều khó khăn hạn chế, cố gắng ngân hàng việc trang bị thiết bị đại nâng cao khả phục vụ khách hàng cho thấy tâm ngân hàng việc nâng cao hiệu hoạt động đem lại lợi ích cho khách hàng cho 45 Tăng cường cơng tác kiểm tra kiểm sốt Để đảm bảo hoạt động toán quốc tế hành lang pháp lý phải nâng cao hiệu công tác kiểm tra kiểm sốt Cơng tác kiểm tra kiểm sốt phải đáp ứng yêu cầu sau: *Lựa chọn cán tham gia kiểm tra kiểm soát người công tư phân minh, giám sát hoạt động toán xuất nhập đạt hiệu cao *Phát hiện, uốn nắn kịp thời để nâng cao nhận thức toàn diện cho toán viên, đưa ý kiến tư vấn xây dựng đội ngũ cán có đức có tài, xây dựng kỷ cương chấp hành pháp luật nghiêm túc, thành lập mối quan hệ tổng hoà sở *Giải dứt điểm, nghiêm khắc vụ việc vi phạm tuỳ theo mức độ, hoàn cảnh, số lần để trì tập thể *Hợp tác nâng cao tinh thần cảnh giác với âm mưu chống phá từ bên vụ lừa đảo toán quốc tế từ bên tham nhũng, bè phái *Việc kiểm tra kiểm soát phải thực cách thiết thực tránh tiến hành mang tính hình thức Cơng tác kiểm tra kiểm soát Ngân hàng VCB năm vừa qua có chuyển biến tích cực số lượng chất lượng, tiến hành thường xuyên tất khâu nghiệp vụ Ngoài kiểm sốt nghiệp vụ bình thường hàng ngày, hệ thống kiểm tra kiểm sốt tập trung kiểm tra nghiệp vụ hoạt động trọng yếu Qua kiểm tra phát kịp thời nhiều sai lầm, kiến nghị yêu cầu tu chỉnh, khắc phục xử lý cán có sai phạm, từ góp phần hạn chế rủi ro cho ngân hàng có rủi ro toán quốc tế, nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng Hiện cán kiểm tra ngân hàng có trình độ đại học chiếm tỷ lệ 90%, nhiều cán có hai bằng: chun mơn pháp lý Chính chất lượng cơng tác kiểm tra kiểm sốt tồn hệ thống ngày nâng cao, cơng tác tư vấn pháp luật thu kết tốt, tư vấn pháp luật việc xử lý tài sản chấp, khởi kiện khách hàng, vụ việc liên quan đến khởi tố, điều tra xét xử vụ án, bảo vệ quyền lợi đáng ngân hàng 46 III Một số kiến nghị Kiến nghị nhà nước Với chủ trương phát triển kinh tế nhiều thành phần theo định hướng XHCN, vai trò điều khiển vĩ mơ kinh tế nhà nước ngày khẳng định Xu hướng hội nhập vào kinh tế giới đem lại hội lớn cho phát triển quốc gia, đồng thời thách thức cho quốc gia phát triển tụt hậu Lúc cần đến bàn tay định hướng Chính phủ để tàu quốc gia đến mục tiêu Thanh tốn thương mại quốc tế nói chung phương thức tín dụng chứng từ nói riêng, liên quan đến yếu tố quốc tế - yếu tố tương đối rộng lớn đa dạng nên cần đến sách phù hợp, với mục tiêu thời kỳ để hoạt động ngày mở rộng phát triển Qua hạn chế bớt nhiều khúc mắc trình toán mà hạn chế phần rủi ro 1.1 Cần có văn pháp lý cho giao dịch toán quốc tế Một nguyên nhân dẫn tới rủi ro pháp ký tốn tín dụng chứng từ hạn chế thiếu vắng văn pháp luật điều chỉnh quan hệ giũa bên quy trình nghiệp vụ Việt Nam nay, ngồi UCP 500 số thơng lệ quốc tế khác, ta khơng có văn pháp quy đề cập đến mối quan hệ pháp lý giao dịch hợp đồng thương mại quốc tế người mua người bán với giao dịch tín dụng chứng từ ngân hàng Khi có tranh chấp xẩy ra, Trọng tài quốc tế phán quan hệ hai bên mua bán mà không đề cập đến quan hệ chi trả ngân hàng Như áp dụng UCP 500 vào giao dịch tín dụng chứng từ chưa đủ với ngân hàng Việt Nam có xẩy tranh chấp Chính phủ cần có văn pháp lý mối quan hệ hợp đồng ngoại thương tốn tín dụng chứng từ, nêu lên quyền hạn, nghĩa vụ trách nhiệm nhà nhập khẩu, nhà xuất ngân hàng tham gia vào quan hệ tín dụng chứng từ Trước hết nên đề cập làm rõ vấn đề sau đây: *Cần quy định rõ giới hạn điều khoản thư tín dụng mà nhà nhập đưa để giúp cho nhà xuất ngân hàng thực thực quy trình cách nhanh chóng 47 *Quyền miễn tốn ngân hàng mở quan hệ giao nhận hàng bị trọng tài tuyên án huỷ bỏ *Quyền nhận hàng ngân hàng mở người chấp lô hàng khả toán *Quyền bảo lưu chiết khấu ngân hàng quan hệ mua đứt bán đoạn Cần phải có quy chế chiết khấu hối phiếu lập theo thư tín dụng cụ thể hố luật quốc tế làm sở giải tranh chấp ngân hàng chiết khấu với nhà xuất Hơn xét đặc trưng thư tín dụng hồn toàn độc lập với hợp đồng thương mại quốc tế Khi có tranh chấp thương mại xẩy quan hệ người xuất người nhập điều chỉnh luật kinh tế quốc gia thơng lệ quốc tế, xẩy tranh chấp thư tín dụng nào, thư tín dụng có phải hợp đồng kinh tế hay không Theo Điều 12 pháp lệnh thủ tục giải vụ án kinh tế, Tồ án có thẩm quyền giải vụ án sau đây: *Các tranh chấp hợp đồng kinh tế pháp nhân với pháp nhân, pháp nhân với cá nhân có đăng ký kinh doanh *Các tranh chấp công ty với thành viên công ty với liên quan đến việc thành lập, hoạt động, giải thể công ty *Các tranh chấp liên quan đến việc mua bán cổ phiếu, trái phiếu *Các tranh chấp kinh tế khác theo quy định pháp luật Tranh chấp phát sinh nghiệp vụ tốn tín dụng chứng từ khơng thuộc ba loại có thuộc loại cuối hay khơng ta lại hồn tồn khơng quy định Vì cần phải bước ban hành hoàn thiện dần văn pháp luật liên quan đến toán tín dụng chứng từ 1.2 Có sách khuyến khích kiểm soát hoạt động xuất nhập Để thúc đẩy hoạt động xuất nhập khẩu, nhà nước phải tăng cường hiệu lực văn thủ tục xuất nhập Thực tế cho thấy, Chính phủ cho phép tất doanh nghiệp đăng ký kinh doanh xuất nhập tham gia vào hoạt động xuất nhập nhiều doanh nghiệp hoạt động yếu kém, hạn chế trình độ kỹ thuật nghiệp vụ như, trình độ quản lý nói chung Vì thiết nghĩ Chính phủ ban hành quy chế điều kiện tài chính, trình độ quản lý, trình độ nghiệp vụ, tầm cỡ doanh 48 nghiệp tham gia vào hoạt động xuất nhập Có thể đơn vị không đủ điều kiện để xuất nhập trực tiếp thơng qua uỷ thác để hạn chế xuống mức thấp rủi ro xẩy Tuy nhiên thể chế, thủ tục xuất nhập cần phải tạo nên cân khuyến khích kiểm sốt hoạt động xuất nhập Hiện chủ trương cấp quốc gia xuất nhập tạo lợi cho doanh nghiệp này, bất lợi cho doanh nghiệp khác làm cân đối cung cầu gây lên tồn đọng nhiều loại vật tư (sắt thép, xi măng, đường ) Tình trạng nhập tràn lan làm cho sản xuất tiêu thụ hàng hố bị đình trệ, hàng hố nước sản xuất khơng tiêu thụ Trước tình hình đó, Nhà nước cần có biện pháp giúp đỡ doanh nghiệp củng cố trì thị trường, hạn chế rủi ro khả toán họ Cụ thể như: - Thực sách trợ cấp xuất nhập thông qua chế độ lãi xuất ưu đãi, cân đối cung cầu, hạn chế sốt hàng hoá - Nhà nước cần ban hành quy định thuế xuất nhập phù hợp, ổn định Trên thực tế biểu thuế xuất nhập thường xuyên thay đổi nên doanh nghiệp không dự đốn tình hình, nên gặp nhiều khó khăn vấn đề này, bị tăng thuế, gây thiệt hại cho doanh nghiệp, mà gây rủi ro cho ngân hàng - Chính phủ cần có thơng tin giá kịp thời thị trường giới Đây biện pháp quan trọng cơng tác phòng ngừa rủi ro tốn Nếu thiếu thơng tin giá cả, doanh nghiệp xuất nhập khơng cập nhật tình hình giới, gây thiệt hại giao dịch, trường hợp doanh nghiệp mở thư tín dụng trả chậm Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước 2.1 Hoàn thiện phát triển thị trường ngoại tệ liên ngân hàng, tiến hành thành lập thị trường hối đoái Việt Nam Trong thời gian tới Ngân hàng Nhà nước cần có biện pháp sau: Giám sát buộc ngân hàng thương mại phải xử lý trạng thái ngoại hối ngày việc mua bán ngoại tệ thị trường liên ngân hàng Mở rộng đối tượng tham gia vào thị trường ngoại tệ liên ngân hàng Phát triển nghiệp vụ vay mượn ngoại tệ, nghiệp vụ đầu cơ, nghiệp vụ tiền gửi qua đêm hình thức mua 49 bán ngoại tệ như: mua bán kỳ hạn, hợp đồng tương lai, hoán đổi ngoại tệ, quyền mua, quyền bán, Cần tăng cường vai trò Ngân hàng Nhà nước thị trường ngoại tệ liên ngân hàng 2.2 Cơng tác điều hành sách tỷ giá cần linh hoạt phù hợp với thực tế Tỷ giá hối đoái yếu tố nhạy cảm, khơng ảnh hưởng tới lĩnh vực xuất nhập mà tác động tới tồn mặt hoạt động đời sống kinh tế xã hội Việc lựa chọn chế độ tỷ giá thả có điều tiết quản lý nhà nước hoàn toàn hợp lý, song cần đổi chế điều hành tỷ giá theo hướng tự hoá dần với bước thích hợp 2.3 Tăng cường chất lượng hoạt động trung tâm thơng tin tín dụng ngân hàng nhà nước Việc thu thập, phân tích, xử lý kịp thời xác thơng tin tình hình tài chính, quan hệ tín dụng, khả toán, tư cách pháp nhân doanh nghiệp nước nước ngồi vơ quan trọng Để cơng tác phòng ngừa rủi ro đạt hiệu cao, Ngân hàng Nhà nước cần tăng cường trang bị phương tiện thông tin đại cho trung tâm để có điều kiện thu thập thơng tin đầy đủ, xác, kịp thời Cần phải có chế khuyến khích bắt buộc tổ chức tín dụng việc cung cấp thường xuyên thông tin tình hình dư nợ doanh nghiệp tổ chức tín dụng Kiến nghị khách hàng 3.1 Nâng cao trình độ nghiệp vụ ngoại thương trình độ tốn quốc tế Một vấn đề thiết doanh nghiệp xuất nhập Việt Nam phải tổ chức đào tạo cán bộ, nâng cao trình độ nghiệp vụ ngoại thương, trình độ pháp lý thương mại quốc tế Ngoài nghiệp vụ ngoại thương, doanh nghiệp cần phải nắm vững nghiệp vụ thơng lệ tốn quốc tế, cụ thể cần phải nắm vững nội dung UCP thông lệ quốc tế khác để hiểu hợp đồng L/C, chứng từ hàng hoá độc lập nhau, cần nâng cao kỹ việc lập chứng từ kiểm tra nội dung L/C 50 Mỗi doanh nghiệp nên có phận pháp chế sử dụng tư vấn pháp lý để tránh bất đồng tranh chấp xảy kinh doanh toán Khi soạn thảo hợp đồng ngoại thương, doanh nghiệp cần phải tìm hiểu kỹ thủ tục, cân nhắc kỹ điều khoản, đặc biệt điều khoản toán trước ký, hợp đồng phải sử dụng ngơn ngữ rõ ràng, xác Vì điều khoản hợp đơng chặt chẽ sở để làm tốt việc toán L/C sau đinh lựa chọn phương thức toán L/C phải ý đến yêu cầu nghiêm ngặt chứng từ 3.2 Tìm hiểu kỹ lựa chọn bạn hàng nước Bên cạnh việc thận trọng ký kết hợp đồng, doanh nghiệp xuất nhập cần tìm hiểu kỹ đối tác nước ngồi dù hợp đồng có chặt chẽ đến đâu đối tác cố tình lừa đảo quyền lợi doanh nghiệp Việt Nam bị vi phạm Các vụ tranh chấp xảy doanh nghiệp chưa trọng chọn đối tác kinh doanh Việc tìm hiểu thực lực uy tín bạn hàng cần thiết Hiện nay, ngân hàng Việt Nam chưa cung cấp nghiệp vụ này, doanh nghiệp thơng qua Phòng Thương mại Công nghiệp Việt Nam (VCCI), Trung tâm Thông tin tín dụng thuộc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam để có thơng tin đáng tin cậy đối tác làm ăn Các doanh nghiệp nhờ ngân hàng phục vụ tìm hiểu đối tác kinh doanh thông qua hệ thống ngân hàng đại lý nước Trong quan hệ mua bán với nước cần phải tuân thủ thông lệ quốc tế không trái với luật pháp quy định Việt Nam, không nên lợi nhuận ngắn hạn mà làm ăn thiếu trung thực, đánh uy tín doanh nghiệp nói riêng kinh tế nói chung, gây thiệt hại cho lợi ích lâu dài quốc gia doanh nghiệp 3.3 Tranh thủ tư vấn ngân hàng khác Để tránh rủi ro cho mình, doanh nghiệp xuất nhập Việt Nam việc tranh thủ hỗ trợ vốn từ ngân hàng thương mại cần phải dựa vào ngân hàng để nắm bắt thêm thông tin, xin tư vấn thêm điều khoản toán quốc tế trước ký kết hợp đồng ngoại thương Ngay có tranh chấp 51 xảy ngân hàng hạn chế đến mức tối đa thiệt hại cho khách hàng Việt Nam tốn thực L/C Tóm lại, số giải pháp kiến nghị để nâng cao hiệu tốn quốc tế tín dụng chứng từ Ngân hàng VCB Việc phát triển ngành ngân hàng nói chung Ngân hàng VCB nói riêng lĩnh vực tốn quốc tế lĩnh vực hoạt động ngân hàng có ý nghĩa to lớn nghiệp phát triển kinh tế đất nước góp phần thực mục tiêu chiến lược mà Đảng Nhà nước đề 52 KẾT LUẬN Hoạt động toán quốc tế đặc biệt hoạt động toán tín dụng chứng từ nhân tố góp phần thúc đẩy q trình cơng nghiệp hố, đại hố đất nước, sở để hồ nhập bình đẳng thị trường thương mại quốc tế Bởi vậy, tốn tín dụng chứng từ ngày đóng vai trò quan trọng hoạt động ngân hàng nói chung Ngân hàng VCB nói riêng Hoạt động tốn tín dụng chứng từ trọng phát triển Ngân hàng VCB coi hoạt động chủ yếu ngân hàng Tuy nhiên hoạt động khơng phải khơng có tồn Mặc dù hoạt động tốn xuất nhập tín dụng thư đạt thành công định nhiên khơng thể phủ nhận khó khăn mà phương thức gặp phải Nó mối đe dọa ngân hàng khách hàng Trước tình hình với sức ép cạnh tranh ngân hàng khác, Ngân hàng VCB cần phải nỗ lực để phát huy mạnh hiệu ngân hàng đạt kinh doanh đối ngoại, giải vướng mắc tồn đọng, nâng cao vị ngân hàng.Việc thực thi giải pháp nâng cao hiệu tốn theo phương thức tín dụng chứng từ ln Ngân hàng VCB coi nhiệm vụ hàng đầu Tuy nhiên, việc vận dụng thực tế khơng dễ chút nào, lẽ ảnh hưởng tới lợi ích khách hàng nhiều vận dụng q chặt chẽ vơ tình phá vỡ mối quan hệ truyền thống tốt đẹp khách hàng ngân hàng Do đó, vận dụng giải pháp nâng cao hiệu cách thích hợp nghệ thuật kinh doanh ngân hàng Với mục tiêu tìm hiểu kĩ quy trình tốn L/C tìm giải pháp hữu hiệu kết hợp hài hồ lợi ích ngân hàng thương mại doanh nghiệp xuất nhập khẩu, chuyên đề tập trung nghiên cứu sâu thực trạng quy trình tốn phương thức tín dụng chứng từ, hệ thống hoá lý luận tổng quan phương thức tín dụng chứng từ, phân tích đánh giá tình hình tốn xuất nhập Ngân hàng VCB năm gần (20162018) Qua đó, chuyên đề rút học phần nhằm phát huy lợi phương thức tín dụng chứng từ toán quốc tế, đề biện 53 pháp giảm thiểu rủi ro, nâng cao hiệu sử dụng toán xuất nhập khẩu, mặt khác đưa số kiến nghị để khắc phục giải tồn hoạt động tốn theo phương thức tín dụng chứng từ nhằm nâng cao hiệu sử dụng phương thức thời gian tới Một lần em xin gửi lời cảm ơn chân thành tới thầy giáo Trần Hữu Tuyến hướng dẫn em hồn thành khố luận Xin gửi lời cảm ơn tới anh chị Phòng Thanh tốn quốc tế, Ngân hàng VCB chi nhánh Sở giao dịch nhiệt tình giúp đỡ lý luận thực tiễn để chun đề nhanh chóng hồn thành Do điều kiện nghiên cứu có hạn với hạn chế hiểu biết kinh nghiệm thực tế thân nên chuyên đề tốt nghiệp khó tránh khỏi thiếu sót Em mong nhận đạo, đánh giá, nhận xét Thầy, Cô giáo 54 TÀI LIỆU THAM KHẢO https://vietcombank.com.vn GS.TS Nguyễn Văn Tiến(2018) “ Giáo trình tốn quốc tế tài trợ ngoại thương” – Học viện Ngân hàng GS.TS Nguyễn Văn Tiến ( 2018) “Giáo trình tài trợ thương mại” – Học viện Ngân hàng TS Nguyễn Thị Hồng Hải (2013): “ Đề tài khoa học cấp học viện năm 2013: Cơ sở khoa học thực tiễn lựa chọn mơ hình tốn toán quốc tế ngân hàng thương mại Việt Nam” Nguyễn Trọng Thủy, (2009), “ Toàn tập UCP – Quy tắc thự hành Thống Tín dụng chứng từ”, In lần thứ 8, NXB Thống kê Báo cáo thường niên ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam năm 2016 – 2018 Báo cáo thường niên chi nhánh Sở giao dịch năm 2016 -2018 NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN Giảng viên hướng dẫn ( Ký & ghi rõ họ tên) ... Vài nét chi nhánh Sở giao dịch ngân hàng Vietcombank Quá trình hình thành phát triển chi nhánh Sở giao dịch Vietcombank .6 Cơ cấu tổ chức chi nhánh Sở giao dịch ngân hàng Vietcombank. ..HỌC VIỆN NGÂN HÀNG KHOA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP THỰC TRẠNG QUY TRÌNH THANH TỐN L/C TẠI NGÂN HÀNG VIETCOMBANK CHI NHÁNH SỞ GIAO DỊCH Sinh viên thực : Phạm Thị Khánh... dụng L/C ngân hàng TMCP Ngoại thương chi nhánh Sở giao dịch Chương 3: Giải pháp cho quy trình toán L/C ngân hàng TMCP Ngoại thương chi nhánh Sở giao dịch Chương I TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG