Thực trạng và giải pháp nâng cao chất lượng cho vay dự án tại ngân hàng BIDV chi nhánh chương dương

Để bảo đảm tính an toàn và khả năng sinh lời của ngân hàng, hoạt động cho vay dự án cũng tuân theo những nguyên tắc chung về tín dụng như sau: - Khách hàng phải cam kết hoàn trả vốn gốc

LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan rằng:

Số liệu kết quả nghiên cứu trong chuyên đề tốt nghiệp này là hoàn toàn trung thực và chưa từng được sử dụng hoặc công bố trong bất kỳ công trình nào khác

Mọi sự giúp đỡ cho việc thực hiện chuyên đề này đã được cảm ơn và các thông tin trích dẫn trong chuyên đề đều được ghi rõ nguồn gốc

Hà Nội, ngày 03/05/2016.Sinh viên thực hiện

Malaihip Phanthamith

DANH MỤC BẢNG CHỮ CÁI VIẾT TẮT

DANH MỤC SƠ ĐỒ BẢNG BIỂU

Bảng 2.1: Dư nợ tín dụng trong giai đoạn 2013-2015

Bảng 2.2: Dư nợ quá hạn trong giai đoạn 2013- 2015

Bảng 2.3: Vòng quay vốn tín dụng trong giai đoạn 2013- 2015.Bảng 2.4: Quỹ phòng ngừa rủi ro trong giai đoạn 2013- 2015

MỤC LỤC

Chương 1 4

Lý luận chung về chất lượng cho vay 4

dự án của NHTM 4

1.1.Cho vay dự án của Ngân hàng Thương mại 4

1.2.Chất lượng cho vay dự án của NHTM 5

Chương 2 16

Thực trạng cho vay dự án đầu tư tại 16

Chi nhánh Chương Dương 16

Chương 3 25

Giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động cho vay dự án đối với ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV) chi nhánh Chương Dương 25

KẾT LUẬN 39

DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 40

1.Tài liệu ngân hàng : cơ cấu hình thành và phát triển của Ngân hàng BIDV, chi nhánh Chương Dương 40

2.Báo cáo kết quả 03 năm hoạt động 2013-2015 của chi nhánh Ngân hàng BIDV, chi nhánh Chương Dương 40

3.Báo cáo tổng kết quả hoạt động kinh doanh năm 2013-2015 của chi nhánh Ngân hàng BIDV, chi nhánh Chương Dương 40

4.Báo cáo thường niên 2013-2015 của chi nhánh Ngân hàng BIDV, chi nhánh Chương Dương 40

5.Website : www.bidv.com.vn 40

6.Giáo trình nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng – Học Viện Ngân Hàng 40

7.Giáo trình Marketing ngân hàng – Học Viện Ngân Hàng 40

8.Giáo trìng Tín dụng ngân hàng – Học Viện Ngân Hàng 40

9.Ngân Hàng Thương Mại - GS.TS Lê Văn Tư – NXB Thống Kê- năm 2000 .40

LỜI MỞ ĐẦU

1 Sự cần thiết của chuyên đề

Thực tế chứng minh rằng công nghiệp hoá, hiện đại hoá đất nước là quá trình tất yếu nhằm đưa Việt Nam từ một nước nông nghiệp lạc hậu trở thành một nước công nghiệp có cơ sở vật chất kỹ thuật hiện đại, quan hệ sản xuất hợp

lý phù hợp với lực lượng sản xuất làm cơ sở để xây dựng một đất nước dân giàu, nước mạnh, xã hội công bằng, văn minh Thực hiện nhiệm vụ đó, những năm qua, nhất là sau hơn 10 năm “Đổi mới” chúng ta đã thu được nhiều thành công bước đầu Từ một nước có nền sản xuất nông nghiệp lạc hậu, phải nhập khẩu lương thực, đã trở thành một trong ba quốc gia xuất khẩu gạo đứng đầu thế giới Cùng với ngành nông nghiệp các ngành, các lĩnh vực khác như công nghiệp, ngoại thương, du lịch, ngoại giao cũng đạt được những thành công nhất định góp phần đưa Việt Nam từ một nước có tốc độ tăng trưởng kinh tế chậm, tỷ lệ lạm phát cao thành một nước có tốc độ tăng trưởng kinh tế khá và

ổn định, tỷ lệ lạm phát ở mức thấp, ngày càng có vị thế trong khu vực và trên trường quốc tế Từ đó cho thấy hướng đi và bước đi của chúng ta là đúng đắn, tạo thế và lực mới cho một thời kỳ phát triển cao hơn

Xu hướng quốc tế hóa cùng điều kiện cụ thể riêng đã tạo cho Việt Nam nhiều cơ hội tiếp cận trình độ khoa học công nghệ cả về mặt kỹ thuật và mặt quản lý.Tuy nhiên, để đạt được mục tiêu công nghiệp hóa, hiện đại hóa đưa đất nước tiến lên xây dựng thành công chủ nghĩa xã hội thì vẫn còn rất nhiều thử thách cần vượt qua Trong giai đoạn đầu thực hiện CNH- HĐH nhiệm vụ chủ yếu được xác định là tập trung các nguồn lực xây dựng và phát triển cơ sở vật chất, kỹ thuật, đổi mới và nâng cao trình độ công nghệ, máy móc thiết bị, chuyển dịch cơ cấu kinh tế từ nông nghiệp lạc hậu sang nền kinh tế hiện đại với

cơ cấu công-nông nghiệp, dịch vụ hợp lý, phát triển sản xuất trong nước cả chiều rộng và chiều sâu Để đáp ứng nhu cầu đầu tư đó chủ yếu dựa vào nguồn

một trong bốn hệ thống ngân hàng lớn nhất của cả nước, ngân hàng Đầu tư và phát triển Việt Nam luôn tự xác định cho mình nhiệm vụ đóng góp vào công cuộc xây dựng và phát triển chung đó của đất nước, chính vì vậy mà trong thời gian qua BIDV nói chung và BIDV Chi nhánh Chương Dương nói riêng đã có nhiều nỗ lực trong việc mở rộng hoạt động tín dụng Xuất phát từ thực tế đó em

đã chọn đề tài “Thực trạng và giải pháp nâng cao chất lượng cho vay dự án tại ngân hàng BIDV Chi nhánh Chương Dương”

2 Mục đích của chuyên đề tốt nghiệp

Thực trạng hoạt động cho vay dự án tại Ngân hàng BIDV Chi nhánh Chương Dương Từ đó, đưa ra những giải pháp nhằm nâng cao chất lượng của hoạt động này tại Ngân hàng BIDV Chi nhánh Chương Dương

3 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu

• Xuất phát từ mục tiêu của đề tài, chuyên đề chọn đối tượng và phạm

vi nghiên cứu không phải tất cả các chủ thể trong quan hệ cho vay với ngân hàng mà chỉ tập trung vào đối tượng cụ thể là vay dự án Mặt khác cũng chỉ đề cập đến hoạt động cho vay đối với đối tượng này từ năm 2013 đến năm 2015

Việc xác định đối tượng và phạm vi nghiên cứu này phù hợp và có ý nghĩa về nhiều mặt Khi nền kinh tế phát triển thì hoạt động cho vay của các dự

án đầu tư cũng phát triển theo

4 Phương pháp nghiên cứu

Trong thời gian thực tập tại Ngân hàng tiến hành quan sát việc tổ chức hoạt động tại Ngân hàng, thu thập và lựa chọn số liệu thực tế tại Ngân hàng Sử dụng đồng thời phương pháp duy vật biện chứng, duy vật lịch sử làm cơ sơ kết hợp phương pháp phân tích tổng hợp, thống kê…

5 Nội dung và kết cấu của đề tài

Đề tài nghiên cứu của chuyên đề là tài “Thực trạng và giải pháp nâng cao chất lượng cho vay dự án tại ngân hàng BIDV chi nhánh Chương

Dương” Nội dung chính của đề tài là tìm hiểu các vấn đề liên quan đến hiệu

quả cho vay của dự án đầu tư tại ngân hàng, và đánh giá cơ bản nhằm nâng cao hiệu quả của hoạt động này

Ngoài lời mở đầu và kết luận cùng phụ lục liên quan, thì đề tài có kết cấu gồm ba Phần

- Phần 1: Lý luận chung về chất lượng cho vay dự án của NHTM

- Phần 2: Thực trạng chất lượng cho vay dự án tại Ngân hàng Thương mại

Cổ phần Đầu tư và phát triển Việt Nam (BIDV) chi nhánh Chương Dương

- Phần 3: Giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động cho vay dự án đối với ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV) chi nhánh Chương Dương

Hà Nội, ngày 03/05/2016.Sinh viên thực hiện

Malaihip Phanthamith

CHƯƠNG 1

LÝ LUẬN CHUNG VỀ CHẤT LƯỢNG CHO VAY

DỰ ÁN CỦA NHTM 1.1 Cho vay dự án của Ngân hàng Thương mại

Cho vay dự án được coi là loại hình tín dụng có mức độ rủi ro cao nhất trong các nghiệp vụ của ngân hàng thương mại Theo đó, các khoản cho vay dự án thường mang tính chất dài hạn (long-term project loans) tài trợ cho những tài sản cố định được dự tính sẽ mang lại thu nhập trong tương lai Để bảo đảm tính

an toàn và khả năng sinh lời của ngân hàng, hoạt động cho vay dự án cũng tuân theo những nguyên tắc chung về tín dụng như sau:

- Khách hàng phải cam kết hoàn trả vốn (gốc) và lãi với thời gian xác định

- Khách hàng phải cam kết sử dụng tín dụng theo mục đích được thỏa thuận với ngân hàng, không trái với các quy định của pháp luật và các quy định của ngân hàng nhà nước

- Ngân hàng tài trợ dựa trên phương án/dự án có hiệu quả

Để thực hiện được những mục tiêu và nguyên tắc này, các ngân hàng đặt ra một quy trình phân tích tín dụng Quy trình phân tích tín dụng là tổng hợp công việc của ngân hàng từ tiếp xúc, tiếp nhận hồ sơ vay vốn của một khách hàng cho đến khi quyết định cho vay, giải ngân, thu nợ và thanh lý hợp đồng tín dụng Việc xác lập một quy trình tín dụng và không ngừng hoàn thiện nó đặc biệt quan trọng đối với một ngân hàng thương mại

• Về mặt hiệu quả, một quy trình tín dụng hợp lý sẽ giúp cho ngân hàng nâng cao chất lượng tín dụng và giảm thiểu rủi ro tín dụng

• Về mặt quản lý, quy trình tín dụng có tác dụng: Làm cơ sở cho việc phân định quyền, trách nhiệm cho các bộ phận trong hoạt động tín dụng; Làm cơ

sở để thiết lập các hồ sơ, thủ tục vay vốn

Mỗi NHTM đều có một quy trình phân tích tín dụng riêng Nhìn chung, một quy trình sẽ gồm 5 bước cơ bản sau:

 Tiếp xúc ban đầu với khách hàng và nhận hồ sơ vay vốn

 Phân tích tín dụng (thẩm định hồ sơ) và quyết định về việc cấp tín dụng tại Hội đồng tín dụng

 Xây dựng và kí kết hợp đồng tín dụng

 Giải ngân và kiểm soát trong khi cấp tín dụng

 Thu nợ hoặc đưa ra các phán quyết tín dụng mới

- Chính sách tín dụng: trong khi quy trình phân tích tín dụng được coi là các bước để thực hiện nghiệp vụ tín dụng, chính sách tín dụng phản ánh cương lĩnh tài trợ của một ngân hàng, trở thành hướng dẫn chung cho cán bộ tín dụng và các nhân viên ngân hàng, đề cập đến toàn bộ các vấn đề liên quan đến cấp tín dụng như quy mô, lãi suất, kỳ hạn, đảm bảo, phạm vi, các khoản tín dụng có vấn đề và những nội dung khác

1.2 Chất lượng cho vay dự án của NHTM

1.2.1 Khái niệm chất lượng cho vay dự án của NHTM

Chất lượng của một khoản vay có thể được hiểu là hiệu quả kinh tế mà khoản vốn vay đó mang lại cho cả người đi vay (khách hàng) và người cho vay

1.2.2 Sự cần thiết nâng cao chất lượng cho vay dự án của NHTM

Với tư cách là một trung gian tài chính trong nền kinh tế, hoạt động chủ yếu và thường xuyên nhất là nhận tiền gửi và cho vay, để có thể bảo đảm sự tồn tại và phát triển thì chất lượng của các khoản vay luôn là mối quan tâm hàng đầu của các NHTM Việc đáp ứng nhanh chóng, thuận tiện, an toàn nhu cầu vốn của khách hàng sẽ tạo điều kiện để ngân hàng nâng cao uy tín, thu hút thêm nhiều khách hàng mới, làm tăng thêm khả năng mở rộng hoạt động tín dụng Mặt khác, đáp ứng tốt nhu cầu của khách hàng sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động sản xuất kinh doanh của họ, bảo đảm hiệu quả sử dụng vốn vay; đó cũng là tiền đề để họ có thể thực hiện đúng cam kết trả nợ đầy đủ đúng hạn

1.2.3 Chỉ tiêu đánh giá chất lượng cho vay dự án của NHTM

1.2.3.1 Chỉ tiêu định tính

a.Nâng cao uy tín của Ngân hàng

Chất lượng cho vay của ngân hàng được thể hiện ở khả năng đáp ứng tốt nhu cầu của khách hàng Đối với khách hàng thì điều này trước hết biểu hiện ở thủ tục đơn giản thuận tiện, cung cấp vốn nhanh chóng, kịp thời, an toàn Nhờ vậy doanh nghiêp; khách hàng sẽ tiết kiệm được chi phí giao dịch, tiết kiệm thời gian và nhất là không bỏ lỡ cơ hội đầu tư tốt Tuy nhiên đây mới chỉ là yêu cầu ban đầu, trong nền kinh tế thị trường đầy biến động và có sự cạnh tranh gay gắt đòi hỏi các NHTM phải năng động sáng tạo thì mới có thể mong có chất lượng cho vay tốt, đáp ứng nhu cầu ngày càng tăng lên cả về chất và lượng của khách hàng.

Để đạt được điều đó thì ngoài việc đáp ứng nhanh chóng, kịp thời nhu cầu vốn ngân hàng phải thực sự trở thành bạn của khách hàng, sẵn sàng giúp đỡ, chia sẻ khó khăn đối với khách hàng

b Bảo đảm sự tồn tại và phát triển của Ngân hàng

Yêu cầu thứ hai để có thể có hiệu quả và chất lượng của các khoản vay là phải bảo đảm được sự tồn tại và phát triển của ngân hàng Nói cách khác, hoạt động cho vay phải mang lại cho ngân hàng thu nhập đủ để trang trải cho các chi phí liên quan và có lãi, hạn chế thấp nhất nhu cơ rủi ro Điều này không chỉ phụ thuộc vào ngân hàng mà còn phụ thuộc vào khách hàng (những người vay vốn

để đầu tư) Một khoản cho vay chỉ có thể coi là có hiệu quả khi các nguyên tắc cho vay được tuân thủ triệt để: sử dụng vốn vay đúng mục đích và có hiệu quả; hoàn trả nợ gốc và lãi đúng hạn

c.Đóng góp vào sự phát triển kinh tế xã hội

Một yêu cầu đối với hoạt động cho vay của ngân hàng là phải đóng góp vào sự phát triển kinh tế xã hội của vùng của ngành, địa phương và của cả nước Đây là hệ quả tất yếu đạt được khi cả nhà đầu tư và ngân hàng cùng đạt được hiệu quả trong hoạt động kinh doanh của mình Nó được biểu hiện ở sự ổn định của nền tài chính tiền tệ quốc gia, giúp nâng cao năng lực sản xuất, năng lực công nghệ của khách hàng, giải quyết công ăn việc làm, tăng thu nhập, nâng cao

mức sống dân cư Tuy nhiên khi đánh giá tiêu thức này cần căn cứ vào từng trường hợp cụ thể trong từng thời kỳ chứ không có một tiêu chuẩn đánh giá cụ thể cho từng trường hợp Chẳng hạn các dự án cải tạo nâng cấp trang thiết bị, đổi mới công nghệ giúp doanh nghiệp nâng cao hiệu quả sản xuất kinh doanh nhưng đồng thời lại thu hẹp công ăn việc làm của người lao động; hoặc những

dự án hiệu quả hiện tại và cả trước mắt không cao nhưng lại có ý nghĩa về mặt

xã hội thì để đánh giá chính xác hiệu quả cho vay của dự án cần phải cân nhắc

kỹ lưỡng nhiều mặt liên quan

1.2.3.2 Chỉ tiêu định lượng

a.Chỉ tiêu tổng dư nợ và kết cấu dư nợ

Tổng dư nợ là một chỉ tiêu phản ánh khối lượng tiền ngân hàng cấp cho nền kinh tế tại một thời điểm Tổng dư nợ bao gồm dư nợ cho vay ngắn hạn, trung hạn, dài hạn Tổng dư nợ thấp chứng tỏ hoạt động của ngân hàng yếu kém, không có khả năng mở rộng, khả năng tiếp thị của ngân hàng kém, trình độ cán

bộ công nhân viên thấp Mặc dù vậy, không có nghĩa là chỉ tiêu này càng cao thì chất lượng tín dụng càng cao bởi vì đằng sau những khoản tín dụng đó còn những rủi ro tín dụng mà ngân hàng phải gánh chịu

Chỉ tiêu tổng dư nợ phản ánh quy mô tín dụng của ngân hàng, sự uy tín của Ngân hàng đối với doanh nghiệp Tổng dư nợ của ngân hàng khi so sánh với thị phần tín dụng của ngân hàng trên địa bàn sẽ cho chúng ta biết được dư nợ của ngân hàng là cao hay thấp

Kết cấu dư nợ phản ánh tỷ trọng của các loại dư nợ trong tổng dư nợ Phân tích kết cấu dư nợ sẽ giúp ngân hàng biết được gân hàng cần đẩy mạnh cho vay theo loại hình nào để cân đối với thực lực của ngân hàng Kết cấu dư nợ khi

so với kết cấu nguồn huy động sẽ cho biết rủi ro của loại hình cho vay nào là nhiều nhất

b.Chỉ tiêu tỷ lệ nợ quá hạn

Nợ quá hạn là hiện tượng phát sinh từ mối quan hệ tín dụng không hoàn hảo khi người đi vay không thực hiện được nghĩa vụ trả nợ của mình cho ngân hàng đúng hạn

Tỷ lệ nợ quá hạn là tỷ lệ phần trăm giữa nợ quá hạn và tổng dư nợ của ngân hàng thương mại ở một thời điểm nhất định, thường là cuối tháng, cuối quý, cuối năm

Để đánh giá chính xác hơn chỉ tiêu này người ta chia tỷ lệ nợ quá hạn ra làm hai loại:

Tỷ lệ nợ quá hạn Nợ quá hạn có khả năng thu hồi

=

có khả năng thu hồi Nợ quá hạn

Tỷ lệ nợ quá hạn Nợ quá hạn không có khả năng thu hồi

=

không có khả năng thu hồi Nợ quá hạn

Hai chỉ tiêu này cho chúng ta biết được bao nhiêu phần trăm trong tổng

nợ quá hạn có khả năng thu hồi, bao nhiêu phần trăm không có khả năng thu

hồi Do vậy sử dụng thêm chỉ tiêu này cho phép đánh giá chính xác hơn chất lượng tín dụng.

c.Chỉ tiêu vòng quay vốn tín dụng

Đây là chỉ tiêu thường được các ngân hàng thương mại tính toán hàng năm để đánh giá khả năng tổ chức quản lý vốn tín dụng và chất lượng tín dụng trong việc đáp ứng nhu cầu của khách hàng

Vòng quay vốn Doanh số thu nợ

=

Hệ số này phản ánh số vòng chu chuyển của vốn tín dụng Vòng quay vốn tín dụng càng cao chứng tỏ nguốn vốn vay ngân hàng đã luân chuyển nhanh, tham gia vào nhiều chu kỳ sản xuất và lưu thông hàng hoá Với một số vốn nhất định, nhưng do vòng quay vốn tín dụng nhanh nên ngân hàng đã đáp ứng được nhu cầu vốn cho các doanh nghiệp, mặt khác ngân hàng có vốn để tiếp tục đầu

tư vào các lĩnh vực khác Như vậy, hệ số này càng tăng phản ánh tình hình quản

lý vốn tín dụng càng tốt, chất lượng tín dụng càng cao

d.Chỉ tiêu tỷ lệ trích lập quỹ phòng ngừa rủi ro

Tỷ lệ trích lập dự phòng cụ thể đối với 5 nhóm nợ như sau: Nhóm 1: 0%, Nhóm 2: 5%, Nhóm 3: 20%, Nhóm 4: 50%,Nhóm 5: 100%

Riêng đối với các khoản nợ khoanh chờ Chính phủ xử lý thì được trích lập dự phòng cụ thể theo khả năng tài chính của tổ chức tín dụng

-Số tiền dự phòng cụ thể đối với từng khoản nợ được tính theo công thức sau:

R = max {0, (A - C)} x r

Trong đó: R: số tiền dự phòng cụ thể phải trích

A: Số dư nợ gốc của khoản nợ

C: giá trị khấu trừ của tài sản bảo đảm

r: tỷ lệ trích lập dự phòng cụ thể.

Tổ chức tín dụng sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng đối với các khoản

nợ trong các trường hợp sau đây:

- Khách hàng là tổ chức, doanh nghiệp bị giải thể, phá sản theo quy định của pháp luật; cá nhân bị chết hoặc mất tích

- Các khoản nợ thuộc nhóm 5 Riêng các khoản nợ khoanh chờ Chính phủ xử lý,

tổ chức tín dụng được sử dụng dự phòng (nếu có) để xử lý rủi ro tín dụng

Tổ chức tín dụng thực hiện việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng một quý một lần

Sau khi đã sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng, tổ chức tín dụng phải chuyển các khoản nợ đã được xử lý rủi ro tín dụng từ hạch toán nội bảng ra hạch toán ngoại bảng để tiếp tục theo dõi và có các biện pháp để thu hồi nợ triệt để

1.3 Nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng cho vay dự án của NHTM

1.3.1 Nhân tố khách quan

1.3.1.1.Môi trường tự nhiên

Trên thực tế, môi trường tự nhiên không ảnh hưởng đến hoạt động cho vay của ngân hàng mà vai trò của nó thể hiện qua sự tác động đến hoạt động đầu tư của khách hàng, đặc biệt các là các hoạt động phụ thuộc nhiều vào điều kiện tự nhiên như các công trình xây dựng, cầu cống, cảng biển, những hoạt động đầu tư

có liên quan đến nông nghiệp, ngư nghiệp…Điều kiện tự nhiên diễn biến thuận lợi hay bất lợi sẽ ảnh hưỏng đến hiệu quả hoạt dộng đầu tư của khách hàng qua

đó trực tiếp ảnh hưởng đến khả năng trả nợ cho ngân hàng

1.3.1.2 Môi trường kinh tế

Là một tế bào trong nền kinh tế, sự tồn tại và phát triển của ngân hàng cũng như doanh nghiệp chịu ảnh hưởng rất nhiều của môi trường này Sự biến động

của nền kinh tế theo chiều hướng tốt hay xấu sẽ làm cho hiệu quả hoạt động của ngân hàng và doanh nghiệp biến động theo chiều hướng tương tự Đặc biệt trong điều kiện quốc tế hoá mạnh mẽ như hiện nay, hoạt động của các ngân hàng cũng như doanh nghiệp không chỉ chịu ảnh hưởng của môi trường kinh tế trong nước

mà cả môi trường kinh tế quốc tế Những tác động do môi trường kinh tế gây ra

có thể là trực tiếp đối với ngân hàng( ví dụ: những rủi ro thay đổi tỷ giá, lãi suất, lạm phát làm thiệt hại cho thu nhập của ngân hàng) hoặc ảnh hưởng đến hiệu quả kinh doanh của doanh nghiệp qua đó gián tiếp ảnh hưởng đến chất lượng hoạt động cho vay dự án

1.3.1.3.Môi trường chính trị, xã hội

Sự ổn định của môi trường chính trị, xã hội là một tiêu chí quan trọng để ra quyết định của các nhà đầu tư Nếu môi trường này ổn định thì các doanh nghiệp

sẽ yên tâm thực hiện việc mở rộng đầu tư và do đó nhu cầu vốn tín dụng ngân hàng sẽ tăng lên Ngược lại nếu môi trường bất ổn thì các doanh nghiệp sẽ thu hẹp sản xuất để bảo toàn vốn, hạn chế rủi ro khi đó nhu cầu vốn cho vay dự án cũng giảm sút theo

1.3.1.4.Môi trường pháp lý

Môi trường pháp lý không chặt chẽ, nhiều khe hở và bất cập sẽ tạo cơ hội cho các doanh nghiệp yếu kém làm ăn bất chính, lừa đảo lẫn nhau và lừa đảo ngân hàng Môi trường pháp lý không chặt chẽ, không ổn định cũng khiến các nhà đầu tư trung thực e dè, không dám mạnh dạn đầu tư phát triển sản xuất kinh doanh do đó hạn chế nhu cầu vay vốn tín dụng ngân hàng

1.3.1.5.Sự quản lý vĩ mô của Nhà nước và cơ quan chức năng

Sự ổn định và hợp lý của các đường lối, chính sách, các quy định, thể lệ của nhà nước và các cơ quan chức năng sẽ tạo hành lang thuận lợi cho hoạt động của ngân hàng cũng như doanh nghiệp, đó là tiền đề rất quan trọng để ngân hàng nâng cao chất lượng tín dụng của mình

1.3.2 Nhân tố chủ quan

1.3.2.1.Nhóm nhân tố thuộc Ngân hàng

● Quy mô và cơ cấu kỳ hạn nguồn vốn của các NHTM

Bất kỳ ngân hàng nào muốn cho vay cũng phải có vốn đây là điều kiện trước tiên cần có nhưng chưa đủ, do yêu cầu phải bảo đảm khả năng thanh toán thường xuyên nên các khoản vay dành cho đầu tư dự án của ngân hàng cần phải được tài trợ chủ yếu bởi nguồn vốn trung và dài hạn( bao gồm nguồn vốn có thời hạn từ một năm trở lên và các nguồn vốn có thời hạn dưới một năm nhưng

có tính ổn định cao trong thời gian dài) Nếu một ngân hàng có nguồn vốn dồi dào nhưng lại chủ yếu là vốn ngắn hạn, thì không thể và cũng không nên tìm cách mở rộng cho vay dự án đầu tư Các nguồn vốn mà ngân hàng có thể sử dụng để cho vay dự án đầu tư bao gồm : Vốn tự có của ngân hàng ; vốn vay trung, dài hạn trong và ngoài nước; vốn uỷ thác và một bộ phận nhất định vốn vay ngắn hạn Quy mô các nguồn vốn này là khác nhau nhưng chúng là một trong những nhân tố quyết định tới chất lượng cho vay dự án của ngân hàng

● Năng lực của ngân hàng trong việc thẩm định dự án, thẩm định khách hàng

Một trong những tiêu chí đánh giá chất lượng hoạt động cho vay dự án đầu tư của một ngân hàng là vốn và lãi vay được thanh toán đầy đủ và đúng hạn Điều này sẽ không thể có được nếu như việc thực hiện dự án không đạt

hiệu quả mong muốn, hoặc doanh nghiệp không có thiện chí, cố tình lừa đảo ngân hàng Để hạn chế nguy cơ đó ngân hàng cần phải thực hiện tốt công tác thẩm định dự án, thẩm định khách hàng Thông thường công tác thẩm định khách hàng được tiến hành trước và chủ yếu tập trung xem xét các mặt : khả năng quản lý, khả năng điều hành, năng lực sản xuất kinh doanh, mức độ tín nhiệm

● Năng lực giám sát và xử lý các tình huống cho vay của ngân hàng

Cho dù công tác thẩm định dự án, thẩm định khách hàng được thực hiện tốt, giúp cho ngân hàng lựa chọn được những khách hàng đáng tin cậy, những dự án khả thi có khả năng sinh lời cao thì đó cũng không phải là những điều kiện chắc chắn để có thể nói chất lượng cho vay dự án của ngân hàng đạt mức cao, bởi lẽ hoạt động đầu tư, sản xuất kinh doanh trong thời gian dài luôn ẩn chứa trong nó những rủi ro không thể lường trước Bản thân dự án trong quá trình thực hiện cũng sẽ nảy sinh những tình huống ngoài dự kiến Chính vì vậy mà công tác giám sát và xử lý các tình hống tín dụng sau khi cho vay trở nên thực sự cần thiết

● Chính sách tín dụng ngân hàng

Chính sách tín dụng của NHTM là một hệ thống các biện pháp liên quan đến việc khuếch trương hoặc hạn chế tín dụng nhằm đạt được các mục tiêu của ngân hàng trong từng thời kỳ cụ thể

Với ý nghĩa như vậy, rõ ràng chính sách tín dụng có tác động rất lớn đến chất lượng tín dụng ngân hàng nói chung và chất lượng cho vay dự án đầu tư nói riêng

● Thông tin tín dụng

Thông tin càng chính xác, kịp thời thì càng thuận lợi cho ngân hàng trong việc đưa ra quyết định cho vay, theo rõi việc sử dụng vốn vay và tiến độ trả nợ.Thông tin chính xác, kịp thời và đầy đủ còn giúp ngân hàng xây dựng hoặc đIều chỉnh kế hoạch kinh doanh, chính sách tín dụng một cách linh hoạt cho phù hợp với tình hình thực tế Tất cả những điều trên góp phần nâng cao chất lượng cho vay dự án của mỗi ngân hàng

● Công nghệ ngân hàng.

Công nghệ ngân hàng và trang thiết bị kỹ thuật cũng là một trong những nhân tố tác động đến chất lượng cho vay dự án của các ngân hàng nhất là trong thời đại khoa học công nghệ đang phát triển như vũ bão hiện nay Một ngân

hàng sử dụng công nghệ hiện đại, được trang bị các phương tiện kỹ thuật cao sẽ tạo điều kiện đơn giản hoá các thủ tục, rút ngắn thời gian giao dịch, đam lại sự tiện lợi tối đa cho khách hàng vay vốn

1.3.2.2 Nhóm nhân tố thuộc về khách hàng

● Nhu cầu đầu tư.

Bất kỳ một loại hàng hoá, dịch vụ nào muốn tiêu thụ được cũng cần phải

có người mua và có nhu cầu sử dụng chúng, tín dụng ngân hàng cũng vậy, ngân hàng không thể cho vay nếu không có người đi vay Do số lượng khách hàng thường xuyên quan hệ với ngân hàng có hạn và không phải lúc nào tình hình sản xuất kinh doanh của họ cũng tiến triển một cách khả quan nên nhu cầu đầu tư của họ không thường xuyên lớn

● Khả năng của khách hàng trong việc đáp ứng yêu cầu, điều

kiện, tiêu chuẩn tín dụng của ngân hàng.

Để đảm bảo an toàn, tránh rủi ro khi cho vay các NHTM thường đặt ra những điều kiện, tiêu chuẩn tín dụng nhằm phân loại và lựa chọn những đối tượng khách hàng cụ thể Chỉ những khách hàng đáp ứng đầy đủ các điều kiện của ngân hàng thì mới được xem xét cho vay Những điều kiện, tiêu chuẩn này

có thể rất khác nhau tuỳ theo đặc thù của từng ngân hàng

● Khả năng của khách hàng trong việc quản lý, sử dụng vốn vay.

* Vị thế, năng lực của doanh nghiệp Điều này được thể hiện ở uy tín, chất lượng sản phẩm, khả năng thích nghi của doanh nghiệp với nhu cầu thị trường, ở khối lượng sản phẩm và doanh thu mang lại Vị thế, năng lực thị trường của doang nghiệp lớn cónghĩa là doanh nghiệp sẽ dễ dàng hơn trong việc chiếm lĩnh thị trường và chiến thắng trong cạnh tranh

* Năng lực công nghệ của doanh nghiệp: Được tạo nên bởi trình độ trang thiết bị; trình độ tay nghệ, kiến thức của người lao động trong doanh nghiệp Năng lực công nghệ cho phép doanh nghiệp thực hiện có hiệu quả các thu những

công nghệ tiên tiến từ bên ngoài đưa vào dự án đòi hỏi trình độ kỹ thuật, công nghệ cao đồng thời dễ dàng hơn trong việc tiếp.

* Chất lượng nhân sự : Cũng giống như ngân hàng, chất lượng nhân sự luôn là nhân tố quyết định sự thành bại của doanh nghiệp Một doanh nghiệp với đội ngũ công nhân lành nghề, lại am hiểu khoa học kỹ thuật cộng với đội ngũ nhân sự có trình độ, có kinh nghiệm sẽ rất thuận lợi cho quá trình kinh doanh của mình

* Năng lực quản lý của doanh nghiệp: Bao gồm chất lượng nhân sự quản

lý, sự phối kết hợp giữa các thành viên trong ban quản lý nhằm xây dựng một cơ cấu tổ chức hợp lý trong doanh nghiệp, cho phép tận dụng tối đa nguồn tài lực, vật lực của doanh nghiệp để đạt mục tiêu kinh doanh cao nhất

* Đạo đức, thiện chí của khách hàng: Trong quan hệ tín dụng, muốn có hiệu quả cao đòi hỏi phải có sự hợp tác từ cả hai phía người cho vay và người đi vay Nếu như khách hàng không có thiện chí thì sẽ rất khó khăn cho ngân hàng trong việc thu hồi nợ Sự thiếu thiện chí của khách hàng có thể biểu trực tiếp trong quan hệ tín dụng với ngân hàng như cố tình sử dụng vốn sai mục đích, tìm cách lừa đảo ngân hàng, hoặc cũng có thể là các hành vi gián tiếp ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng ngân hàng như kinh doanh trái pháp luật, lừa đảo chiếm dụng vốn lẫn nhau

CHƯƠNG 2 THỰC TRẠNG CHO VAY DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI

CHI NHÁNH CHƯƠNG DƯƠNG 2.1 Khái quát chung về BIDV Chi nhánh Chương Dương

2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam Chi nhánh Chương Dương

Ngân hàng đầu tư và phát triển Việt Nam (BIDV) – Chi nhánh Chương Dương được thành lập trên cơ sở tiếp nhận từ Ngân hàng Liên doanh Lào – Việt tại Hà Nội Chi nhánh bước vào hoạt động từ ngày 01/10/2013 theo quyết định 1647/QĐ-HĐQT ký ngày 24/09/2013 của hội đồng quản trị BIDV Việc thành lập chi nhánh góp phần thúc đẩy mục tiêu mở rộng mạng lưới, phát triển thị phần và khẳng định thương hiệu của BIDV Việc thành lập chi nhánh BIDV Chương Dương phù hợp với chủ trương cải cách, gắn liền đổi mới toàn diện và phát triển vững chắc, phục vụ đầu tư phát triển; đa đạng hoá khách hàng thuộc mọi thành phần kinh tế, phát triển và nâng cao chất lượng sản phẩm, nâng cao mức độ an toàn hệ thống theo đòi hỏi của cơ chế thị trường và lộ trình hộp nhập, tiên phong cho việc xây dựng tập đoàn tài chính đa năng, vững mạnh, hội nhập quốc tế Trong giai đoạn đầu, CN gặp nhiều khó khăn: sự cạnh tranh, phải xây dựng quan hệ hình thành nhóm khách hàng quen thuộc, đội ngũ nhân lực chưa

có kinh nghiệm cao Tuy nhiên sau hơn 2 năm hoạt động, sau nhiều nỗ lực chi nhánh trở thành một trong những đơn vị kinh doanh có hiệu quả và là thành viên tích cực trong toàn hệ thống ngân hàng Chi nhánh nhận được sự đánh giá và ghi nhận của BIDV

Qua thời gian hoạt động nhờ có sự tâm huyết nhiệt tình, năng động và sáng tạo của Ban lãnh đạo của ngân hàng này càng phát triển, vững mạnh, nên hiệu quả hoạt động của ngân hàng không chỉ dần vào thế ổn định mà ngày càng không ngừng mở rộng được các mặt hoạt động cơ bản của ngân hàng như: Hoạt

động huy động vốn, hoạt động tín dụng và bảo lãnh, hoạt động kinh doanh ngoại

tệ, thanh toán trong nước và quốc tế

2.1.2 Cơ cấu tổ chức, bộ máy của Ngân hàng BIDV, chi nhánh Chương

Dương

Ngân hàng BIDV, chi nhánh Chương Dương là một chi nhánh ngân hàng nước ngoài, hoạt động trên cơ sở tuân thủ Luật Doanh nghiệp và Luật Các tổ chức tín dụng của Việt Nam Hoạt động của chi nhánh tuân thủ nguyên tắc tập trung, thống nhất theo hệ thống ngành dọc và theo sự phân công uỷ quyền của Tổng giám đốc Mỗi công việc trong chi nhánh đều có quan hệ chặt chẽ với nhau đòi hỏi phải có nguồn hoặc bộ phận đảm nhiệm, tránh tình trạng chồng chéo, đùn đẩy nhau, gây ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh

Đến nay, tổng số cán bộ công nhân viên của chi nhánh là 102 người được

bố trí sắp xếp cơ cấu tổ chức gồm : Giám đốc, Phó giám đốc, trưởng phòng các phòng, tổ và cán bộ nhân viên

2.2 Thực trạng chất lượng cho vay dự án tại BIDV Chương Dương

2.2.1.Chỉ tiêu tổng dư nợ và kết cấu dư nợ

Tổng dư nợ là một chỉ tiêu phản ánh khối lượng tiền ngân hàng cấp cho nền kinh tế tại một thời điểm Tổng dư nợ bao gồm dư nợ cho vay ngắn hạn, trung hạn, dài hạn

Bảng 2.1: Dư nợ tín dụng trong giai đoạn 2013- 2015.

(Đơn vị : Triệu đồng)

Chỉ tiêu

Số tiền

Tỷ trọng

Số tiền

Tỷ trọn g

2014/2013 Số

tiền

Tỷ trọng

( Nguồn: Báo cáo tổng kết giai đoạn 2013-2015)

Dư nợ tín dụng dự án trong năm 2013 là 18.881 triệu đồng Cho vay uỷ thác tài trợ phát triển đạt 3.030 triệu đồng , như vậy dư nợ tín dụng đầu tư và phát triển đạt 13.839 tỷ chiếm 46,48% tổng tài sản năm 2013

Năm 2014: Mặc dù chưa thoát khỏi khó khăn trong nền kinh tế cũng như trong hoạt động NH, Nhưng bằng những định hướng đúng đắn của hội đồng quản trị và ban tổng giám đốc điều hành các phòng đã chủ động xây dựng chương trình công tác năm 2014, có chương trình cụ thể nên hoạt động năm

2014 vẫn đạt được những kết quả đáng khích lệ Dư nợ tín dụng dự án đã đạt được 13.515 triệu đồng , tăng 25,03% so với năm 2013 Cho vay uỷ thác tài trợ phát triển đạt 2.715 triệu đồng đã đưa số dư nợ tín dụng đầu tư phát triển lên 16.230 triệu đồng , tăng 17,28% so với năm 2013